万家创业板综合交易型开放式指数证券投
资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：万家基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计，立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 8
§4 管理人报告 ......8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15
§5 托管人报告 ...... 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15
§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ......17

7.1 资产负债表 ...... 17

7.2 利润表 ...... 19

7.3 净资产变动表 ...... 20

7.4 报表附注 ...... 21
§8 投资组合报告 ......44


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 44

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 45

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 45

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 53

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 53

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 53

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 53

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 53

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 53

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 53

8.12 投资组合报告附注 ...... 54
§9 基金份额持有人信息...... 54

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 54

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 55

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 55

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 55
§10 开放式基金份额变动...... 56
§11 重大事件揭示...... 56

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 56

11.4 基金投资策略的改变 ...... 56

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 57

11.8 其他重大事件 ...... 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 59

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 59
§13 备查文件目录...... 60

13.1 备查文件目录 ...... 60

13.2 存放地点 ...... 60

13.3 查阅方式 ...... 60

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 万家创业板综合 ETF

场内简称 创业板综 ETF 万家

基金主代码 159541

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2023 年 10 月 18 日

基金管理人 万家基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 117,093,326.00 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所

上市日期 2023 年 10 月 31 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略 1、股票投资策略；2、存托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、
资产支持证券投资策略；5、可转换债券与可交换债券投资策略；6、
股指期货投资策略；7、国债期货投资策略；8、股票期权投资策略；
9、参与融资与转融通证券出借业务策略；10、其他。

业绩比较基准 创业板综合指数收益率

风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上高于混
合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，主
要采用最优化抽样复制策略，跟踪创业板综合指数，其风险收益特
征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 万家基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 兰剑 郭明

负责人 联系电话 021-38909626 010-66105799

电子邮箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4008880800 95588

传真 021-38909627 010-66105798

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55
电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 北京市西城区复兴门内大街 55
电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层） 号

邮政编码 200122 100140

法定代表人 方一天 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com
址

基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名
义楼层 9 层）基金管理人办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 上海市南京东路 61 号 4 楼新黄浦金融大厦

合伙）

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）-2023 年 12 月 31 日

本期已实现收益 8,561,185.16

本期利润 9,401,352.53

加权平均基金份额本期利润 0.0708

本期加权平均净值利润率 6.98%

本期基金份额净值增长率 1.44%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末

期末可供分配利润 1,689,651.34

期末可供分配基金份额利润 0.0144

期末基金资产净值 118,782,977.34

期末基金份额净值 1.0144

3.1.3 累计期末指标 2023 年末

基金份额累计净值增长率 1.44%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。

4、本基金合同生效于 2023 年 10 月 18 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

自基金合同生效起 1.44% 1.02% -1.36% 1.22% 2.80% -0.20%
至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：1、本基金合同生效日期为 2023 年 10 月 18 日，基金合同生效未满一年。

2、根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。截至报告期末本基金尚处于建仓期。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自成立（2023年10月18日）以来未分配利润。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。截至报告期末，公司的股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司，住所：中国（上海）自由
贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层），办公地点：中国（上海）自由贸易试验区浦电路
360 号 8 层（名义楼层 9 层），注册资本 3 亿元人民币。截至报告期末，公司共管理一百四十只开
放式基金，分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置
混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、万家平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享 39 个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可转债债券型证券投资基金、万家民瑞祥和6 个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家鑫动力月月购一年滚动持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融城金融债一年定期开放债券型发起式证券投
资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家悦兴 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、万家招瑞回报一年持有期混合型证券投资基金、万家稳鑫 30 天滚动持有短债债券型证券投资基金、万家全球成长一年持有期混合型证券投资基金(QDII)、万家沪港深蓝筹混合型证券投资基金、万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金、万家鼎鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家新机遇成长一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家港股通精选混合型证券投资基金、万家景气驱动混合型证券投资基金、万家安恒纯债 3 个月持有期债券型发起式证券投资基金、万家兴恒回报一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫橙纯债债券型证券投资基金、万家聚优稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家新能源主题混合型发起式证券投资基金、万家中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、万家国证2000 交易型开放式指数证券投资基金、万家匠心致远一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫融纯债债券型证券投资基金、万家颐远均衡一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家鑫耀纯债债券型证券投资基金、万家欣远混合型证券投资基金、万家国证 2000 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家惠利债券型证券投资基金、万家鑫怡债券型证券投资基金、万家优享平衡混合型发起式证券投资基金、万家洞见进取混合型发起式证券投资基金、万家沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金、万家沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家元贞量化选股股票型证券投资基金、万家 CFETS0-3 年期政策性金融债指数证券投资基金、万家中证软件服务指数型发起式证券投资基金、万家先进制造混合型发起式证券投资基金、万家国证新能源车电池指数型发起式证券投资基金、万家颐德一年持有期混合型证券投资基金、万家北证 50 成份指数型发起式证券投资基金、万家恒生互联网科技业指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家欣优混合型证券投资基金、万家集利债券型发起式证券投资基金、万家远见先锋一年持有期混合型证券投资基金、万家国证 2000 指数增强型证券投资基金、万家纳斯达克 100 指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金、万家稳安 60 天持有期债券型证券投资基金、万家周期驱动股票型发起式证券投资基金、万家优选积极三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家养老目标日期 2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家红利量化选股混合型发起式证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

万家 180 指数证券

投资基金、万家上证

50 交易型开放式指

数证券投资基金、万

家中证工业有色金

属主题交易型开放

式指数证券投资基

金、万家中证工业有

色金属主题交易型

开放式指数证券投

资基金发起式联接

基金、万家中证红利

指数证券投资基金

(LOF)、万家中证软

件服务指数型发起

式证券投资基金、万

家创业板综合交易 国籍：中国；学历：法国南特
型开放式指数证券 国立高等矿业学校自动化及工
投资基金、万家北证 业信息技术专业硕士，2015 年
50 成份指数型发起 2023年10 6 月入职万家基金管理有限公
杨坤 式证券投资基金、万 月 18 日 - 9.5 年 司，现任量化投资部基金经
家国证 2000 交易型 理，历任量化投资部研究员。
开放式指数证券投 曾任 Fractabole 量化 IT 工程
资基金、万家国证 师等职。

2000 交易型开放式

指数证券投资基金

发起式联接基金、万

家国证新能源车电

池指数型发起式证

券投资基金、万家恒

生互联网科技业指

数型发起式证券投

资基金（QDII）、万

家沪深 300 成长交

易型开放式指数证

券投资基金、万家沪

深 300 成长交易型

开放式指数证券投

资基金发起式联接

基金、万家纳斯达克

100 指数型发起式


证 券 投 资 基 金

(QDII)的基金经理

注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。

2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.1.4 基金经理薪酬机制

本报告期内，本基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。

在投资决策上：(1)公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会根据公募基金和私募投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(2)公司研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。

在交易执行上：(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；(2)对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；(4)对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。

在行为监控上，公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的
价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为 0,95%的置信水平下的 t 检验，并对结论进行跟踪分析，分析结果显示在样本数量大于30 的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 40 次，均为量化投资组合或不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2023 年，在地产周期下行的大背景下，外部又面临美国银行危机、美联储加息反复、技术制裁等多项挑战。市场也随之多次下探底部区间，量能大幅缩减，赚钱效应集中在小微盘股，存量博弈下小盘风格、价值风格占优。

2023 年度 A 股整体表现不佳，主要指数普跌。上证综指下跌 3.70%，深证成指下跌 13.54%，
沪深 300 指数下跌 11.38%，中证 500 指数下跌 7.42%，创业板指数下跌 19.41%，中证 1000 指数
下跌 6.28%。2023 年度本基金投资标的指数——创业板综合指数收益率为-5.41%。

本基金作为被动投资的指数基金，其投资目标是通过跟踪、复制创业板综合指数，为投资者获取市场长期的平均收益。报告期内我们严格按照基金合同规定，努力拟合标的指数, 减小跟踪误差，将基金跟踪误差控制在较低范围之内。同时，本基金采用有效的量化跟踪技术，降低管理成本。导致跟踪误差的主要原因是基金参与新股申购、申购现金替代、标的指数成分股调整、成分股分红、停牌等因素。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末万家创业板综合 ETF 的基金份额净值为 1.0144 元，本报告期基金份额净值增
长率为 1.44%，同期业绩比较基准收益率为-1.36%。基金报告期内日跟踪偏离度为 0.2674%，年化跟踪误差为 8.4518%，报告期内该基金处于建仓期。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，美国加息周期结束后全球将迎来流动性拐点，随着中美利差倒挂缓解，外资有望由流出转流入，为 A 股市场行情复苏提供正向驱动力。国内方面，在国内政府支持力度加大、经济温和上行的背景下，A 股面临良好的宏观经济环境。经历过去三年的回调，当前市场估值风险已然得到释放，下行空间有限。随着国内政策继续发力、经济需求回暖、外资回流，未来 A 股指数有望开启震荡向上的趋势。

本基金将继续贯彻被动投资理念,恪守基金合同规定的投资目标和投资策略,一如既往地规范、勤勉运作,将本基金打造为稳定有效的指数投资工具,为基金份额持有人谋求长期、稳定回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，主要做了以下工作：

（一）加强风控文化建设

不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工作的理解，确保公司各项业务合法合规。

（二）制度流程建设

为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。

（三）定期和临时稽核工作

报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。

（四）绩效评估和风险管理工作

报告期内，进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。

（五）员工行为管理与防控内幕交易

报告期内， 公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管
理工作，防范内幕交易和利益输送。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效
性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配，符合基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对万家基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确
和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 信会师报字[2024]第 ZA30202 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人

我们审计了万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金
（以下简称“万家创业板综合 ETF”）财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年 10 月 18 日（基金合同
生效日）至 2023 年 12 月 31 日的利润表、净资产变动表以及
相关财务报表附注。

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以
下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了万家创业板综合 ETF2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效
日）至 2023 年 12 月 31 日的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于万家创业板综合 ETF，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

万家创业板综合 ETF 的基金管理人万家基金管理有限公司
（以下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业会计准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
管理层和治理层对财务报表的责 或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估万家创业板
综合 ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督万家创业板综合 ETF 的财务报告
过程。

注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
任 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报


告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。

（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家创业板
综合 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致万家创业板综合 ETF
不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 朱颖 杨利敏

会计师事务所的地址 中国·上海

审计报告日期 2024 年 03 月 28 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 2,112,497.44

结算备付金 133,147.41

存出保证金 68,185.76

交易性金融资产 7.4.7.2 116,853,007.79

其中：股票投资 116,853,007.79

基金投资 -

债券投资 -

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

其他投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

债权投资 -

其中：债券投资 -

资产支持证券投资 -

其他投资 -

其他债权投资 -

其他权益工具投资 -

应收清算款 47,815.29

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.5 -

资产总计 119,214,653.69

负债和净资产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 37,611.10

应付托管费 7,522.23

应付销售服务费 -

应付投资顾问费 -

应交税费 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.6 386,543.02

负债合计 431,676.35

净资产：

实收基金 7.4.7.7 117,093,326.00

其他综合收益 7.4.7.8 -

未分配利润 7.4.7.9 1,689,651.34

净资产合计 118,782,977.34

负债和净资产总计 119,214,653.69

注：1、报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0144 元，基金份额总额 117,093,326.00
份。

2、本基金基金合同生效日为 2023 年 10 月 18 日，无上年度末对比数据。

7.2 利润表
会计主体：万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项 目 附注号 2023 年 10 月 18 日（基金合同
生效日）至 2023 年 12 月 31
日

一、营业总收入 9,659,400.14

1.利息收入 39,989.14

其中：存款利息收入 7.4.7.10 39,989.14

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 8,779,452.33

其中：股票投资收益 7.4.7.11 8,741,896.97

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.12 -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 -

贵金属投资收益 7.4.7.14 -

衍生工具收益 7.4.7.15 -

股利收益 7.4.7.16 37,555.36

以摊余成本计量的金融资产 -
终止确认产生的收益

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 840,167.37
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 -208.70

减：二、营业总支出 258,047.61

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 133,408.84


其中：暂估管理人报酬 -

2．托管费 7.4.10.2.2 26,681.77

3．销售服务费 -

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 7.4.7.19 -

7．税金及附加 -

8．其他费用 7.4.7.20 97,957.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号 9,401,352.53
填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,401,352.53

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 9,401,352.53

注：1、本财务报表的实际编制期间为 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日。

2、本基金合同生效日为 2023 年 10 月 18 日，无上年度可比期间数据。

7.3 净资产变动表
会计主体：万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 - - - -
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 321,093,326.00 - - 321,093,326.00
资产
三、本期增减变 -204,000,000.0

动额（减少以“-” - 1,689,651.34 -202,310,348.66
号填列） 0

（一）、综合收益 - - 9,401,352.53 9,401,352.53
总额

（二）、本期基金 -204,000,000.0 - -7,711,701.19 -211,711,701.19
份额交易产生的


净资产变动数 0

（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 64,500,000.00 - 796,433.46 65,296,433.46
购款

2.基金赎 -268,500,000.0

回款 - -8,508,134.65 -277,008,134.65
0

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 117,093,326.00 - 1,689,651.34 118,782,977.34
资产

注：1、本财务报表的实际编制期间为 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日。

2、本基金合同生效日为 2023 年 10 月 18 日，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

方一天 陈广益 尹超

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2023]1823 号文《关于准予万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于
2023 年 10 月 9 日至 2023 年 10 月 13 日向社会公开募集，募集期结束经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具信会师报字[2023]第 ZA31815 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案
材料。基金合同于 2023 年 10 月 18 日生效，本基金为交易型开放式，存续期限不定。设立时募集
的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 321,076,000.00 元（现金部分），有效认购资金在
基金验资确认日之前产生的利息为人民币 17,326.00 元，以上实收基金（本息）合计为人民币321,093,326.00 元，折合 321,093,326.00 份基金份额。本基金目前暂不开通网下股票认购业务。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权或其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，即创业板综合指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁
布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基
金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编

制期间系 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

1、金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

2、金融负债分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。


本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

2、本基金的收益分配方式为现金分红；

3、基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上，可进
行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算，计算方法详见《招募说明书》；

4、本基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；

5、每一基金份额享有同等分配权；

6、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记机构对收益分配另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

(一)印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税；

根据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的
规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(二)增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(三)企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(四)个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关
于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香
港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

活期存款 2,112,497.44

等于：本金 2,112,285.23

加：应计利息 212.21

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

合计 2,112,497.44

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 116,012,840.42 - 116,853,007.79 840,167.37

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -


合计 116,012,840.42 - 116,853,007.79 840,167.37

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有各项买入返售金融资产。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末无其他资产余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 326,543.02

其中：交易所市场 326,543.02

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 60,000.00

合计 386,543.02

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 321,093,326.00 321,093,326.00

本期申购 64,500,000.00 64,500,000.00


本期赎回（以“-”号填列） -268,500,000.00 -268,500,000.00

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 117,093,326.00 117,093,326.00

7.4.7.8 其他综合收益

本基金本报告期无其他综合收益。
7.4.7.9 未分配利润

单位：人民币元

项 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

目
基金

合同 - - -
生效
日
加：

会计 - - -
政策
变更

前

期差 - - -
错更
正

其他 - - -

本期 - - -
期初

本期 8,561,185.16 840,167.37 9,401,352.53
利润
本期
基金
份额

交易 644,180.45 -8,355,881.64 -7,711,701.19
产生
的变
动数
其
中：

基金 5,078,927.30 -4,282,493.84 796,433.46
申购
款

基 -4,434,746.85 -4,073,387.80 -8,508,134.65

金赎
回款
本期

已分 - - -
配利
润

本期 9,205,365.61 -7,515,714.27 1,689,651.34
末
7.4.7.10 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 35,920.98

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 3,883.38

其他 184.78

合计 39,989.14

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.11 股票投资收益
7.4.7.11.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2023年10月18日（基金合同生效日）至2023年12月31
日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -59,452.69

股票投资收益——赎回差价收入 8,801,349.66

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 8,741,896.97

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年
12 月 31 日

卖出股票成交总额 15,782,056.60

减：卖出股票成本总额 15,484,656.31

减：交易费用 356,852.98

买卖股票差价收入 -59,452.69

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.11.3 股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2023年10月18日（基金合同生效日）至2023年12月31日

赎回基金份额对价总额 277,008,134.65

减：现金支付赎回款总额 1,910,943.65

减：赎回股票成本总额 266,295,841.34

减：交易费用 -

赎回差价收入 8,801,349.66

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.12 债券投资收益

本基金本报告期无债券投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.13 资产支持证券投资收益

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金本报告期无贵金属投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 37,555.36

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 37,555.36

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月
31 日

1.交易性金融资产 840,167.37

股票投资 840,167.37

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 840,167.37

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

基金赎回费收入 -

募集期利息 1,629.31

替代损益 -1,838.01

合计 -208.70

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.19 信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

审计费用 30,000.00

信息披露费 30,000.00

证券出借违约金 -

银行费用 57.00

中登登记结算服务费 37,500.00

其他 400.00


合计 97,957.00

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

2024 年 2 月 20 日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限公
司已办理完成工商注销手续。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

万家基金管理有限公司(“万家基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银 基金托管人
行”)
中泰证券股份有限公司(“中泰证券”) 基金管理人的股东

山东省新动能基金管理有限公司 基金管理人的股东

万家共赢资产管理有限公司(“万家共 基金管理人的子公司
赢”)
万家财富基金销售（天津）有限公司(“万 基金管理人的子公司
家财富”)
上海万家朴智投资管理有限公司(“万家 基金管理人控制的公司
朴智”)

山东能源集团有限公司 基金管理人的实际控制人

注：1、2024 年 2 月 20 日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限
公司已办理完成工商注销手续。

2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的管理费 133,408.84

其中：应支付销售机构的客户维护 7,626.90
费

应支付基金管理人的净管理费 125,781.94

注：1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的托管费 26,681.77

注：1、本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末无除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

2023 年 10 月 18 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月
关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入

工商银行 2,112,497.44 35,920.98

注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，存款按银行同业利率或约定利率计息。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未实施利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有债券投资。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注7.4.12 中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。

本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注
7.4.12“期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因
投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以

2023 年 12 月 31 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计

日

资产

货币资金 2,112,497.44 - - - - - 2,112,497.44

结算备付金 133,147.41 - - - - - 133,147.41

存出保证金 68,185.76 - - - - - 68,185.76

交易性金融资产 - - - - - 116,853,007.79 116,853,007.79

应收清算款 - - - - - 47,815.29 47,815.29

资产总计 2,313,830.61 - - - - 116,900,823.08 119,214,653.69

负债

应付管理人报酬 - - - - - 37,611.10 37,611.10

应付托管费 - - - - - 7,522.23 7,522.23


其他负债 - - - - - 386,543.02 386,543.02

负债总计 - - - - - 431,676.35 431,676.35

利率敏感度缺口 2,313,830.61 - - - - 116,469,146.73 118,782,977.34

注：1、该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，银行存款、结算备付金和存出保证金
均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票 116,853,007.79 98.38
投资

交易性金融资产－基金 - -
投资

交易性金融资产－贵金 - -
属投资

衍生金融资产－权证投 - -
资

其他 - -

合计 116,853,007.79 98.38

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除股票基准指数以外的其他市场变量保持不变

相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 日）

分析 1.股票基准指数下

-1,188,622.04
降 100 个基点

2.股票基准指数上

1,188,622.04
升 100 个基点

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2023 年 12 月 31 日

第一层次 116,853,007.79

第二层次 -

第三层次 -

合计 116,853,007.79

注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限

售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而
言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层
次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末未以第三层次公允价值计量。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。本基金为本报告期内合同生效
的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入
返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 116,853,007.79 98.02

其中：股票 116,853,007.79 98.02

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 2,245,644.85 1.88

8 其他各项资产 116,001.05 0.10

9 合计 119,214,653.69 100.00

注：上述股票投资包括可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项中不含可退替代款估值增值。

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 2,872,035.00 2.42

B 采矿业 248,083.00 0.21

C 制造业 84,772,783.30 71.37

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 265,530.00 0.22
业

E 建筑业 498,620.00 0.42

F 批发和零售业 1,064,481.00 0.90

G 交通运输、仓储和 - -
邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和 13,281,582.00 11.18
信息技术服务业

J 金融业 3,706,353.00 3.12

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务 528,594.00 0.45
业

M 科学研究和技术 3,245,738.00 2.73
服务业

N 水利、环境和公共 2,114,390.00 1.78
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 1,699,068.00 1.43

R 文化、体育和娱乐 2,555,750.49 2.15
业

S 综合 - -

合计 116,853,007.79 98.38

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）


1 300750 宁德时代 54,698 8,929,995.48 7.52

2 300760 迈瑞医疗 16,600 4,823,960.00 4.06

3 300059 东方财富 176,100 2,472,444.00 2.08

4 300124 汇川技术 30,600 1,932,084.00 1.63

5 300015 爱尔眼科 107,400 1,699,068.00 1.43

6 300498 温氏股份 70,500 1,414,230.00 1.19

7 300274 阳光电源 15,900 1,392,681.00 1.17

8 300210 森远股份 133,100 1,313,697.00 1.11

9 300122 智飞生物 20,900 1,277,199.00 1.08

10 300308 中际旭创 9,900 1,117,809.00 0.94

11 300014 亿纬锂能 25,500 1,076,100.00 0.91

12 300782 卓胜微 6,900 972,900.00 0.82

13 300433 蓝思科技 62,400 823,680.00 0.69

14 300033 同花顺 5,100 800,037.00 0.67

15 300832 新产业 9,700 758,540.00 0.64

16 300316 晶盛机电 16,900 745,121.00 0.63

17 300321 同大股份 37,500 725,625.00 0.61

18 300408 三环集团 23,600 695,020.00 0.59

19 300142 沃森生物 28,600 672,386.00 0.57

20 300661 圣邦股份 7,500 667,575.00 0.56

21 300626 华瑞股份 60,000 651,000.00 0.55

22 300765 新诺威 17,500 640,850.00 0.54

23 300759 康龙化成 22,100 640,458.00 0.54

24 300281 金明精机 105,700 633,143.00 0.53

25 300450 先导智能 24,700 632,320.00 0.53

26 300418 昆仑万维 16,800 628,320.00 0.53

27 301105 鸿铭股份 16,671 627,329.73 0.53

28 301236 软通动力 13,100 605,220.00 0.51

29 300394 天孚通信 6,600 604,032.00 0.51

30 300173 福能东方 116,900 573,979.00 0.48

31 300126 锐奇股份 79,400 567,710.00 0.48

32 300608 思特奇 33,200 562,740.00 0.47

33 300883 龙利得 76,200 560,070.00 0.47

34 300241 瑞丰光电 99,400 559,622.00 0.47

35 300535 达威股份 31,600 553,316.00 0.47

36 300929 华骐环保 45,300 551,301.00 0.46

37 300701 森霸传感 48,000 551,040.00 0.46

38 300717 华信新材 32,100 538,959.00 0.45

39 300496 中科创达 6,600 528,396.00 0.44

40 300441 鲍斯股份 75,700 521,573.00 0.44

41 300131 英唐智控 84,500 507,845.00 0.43

42 300237 美晨生态 233,000 498,620.00 0.42

43 300748 金力永磁 24,640 498,220.80 0.42


44 300326 凯利泰 78,700 498,171.00 0.42

45 300640 德艺文创 76,700 492,414.00 0.41

46 300652 雷迪克 17,800 492,170.00 0.41

47 300568 星源材质 31,900 491,898.00 0.41

48 300073 当升科技 12,800 488,960.00 0.41

49 300502 新易盛 9,900 488,268.00 0.41

50 300318 博晖创新 78,000 486,720.00 0.41

51 300100 双林股份 46,400 483,952.00 0.41

52 300136 信维通信 20,500 483,800.00 0.41

53 300739 明阳电路 31,600 483,796.00 0.41

54 300719 安达维尔 36,100 481,213.00 0.41

55 300763 锦浪科技 6,800 475,320.00 0.40

56 300347 泰格医药 8,600 472,742.00 0.40

57 300357 我武生物 16,300 472,700.00 0.40

58 300373 扬杰科技 12,800 469,760.00 0.40

59 300223 北京君正 7,200 465,480.00 0.39

60 300819 聚杰微纤 29,800 463,390.00 0.39

61 300724 捷佳伟创 6,200 458,862.00 0.39

62 300388 节能国祯 71,300 458,459.00 0.39

63 300531 优博讯 29,700 455,301.00 0.38

64 300207 欣旺达 30,700 453,132.00 0.38

65 300474 景嘉微 6,400 452,544.00 0.38

66 300492 华图山鼎 5,300 448,751.00 0.38

67 300664 鹏鹞环保 83,400 446,190.00 0.38

68 300154 瑞凌股份 60,200 445,480.00 0.38

69 300383 光环新网 45,800 445,176.00 0.37

70 300352 北信源 93,500 444,125.00 0.37

71 300001 特锐德 21,900 440,190.00 0.37

72 300144 宋城演艺 44,200 436,254.00 0.37

73 300298 三诺生物 14,300 434,720.00 0.37

74 300803 指南针 7,200 433,872.00 0.37

75 300761 立华股份 20,600 431,982.00 0.36

76 300596 利安隆 14,500 428,620.00 0.36

77 300841 康华生物 5,500 426,470.00 0.36

78 300416 苏试试验 23,100 424,347.00 0.36

79 300642 透景生命 24,000 423,600.00 0.36

80 300601 康泰生物 15,600 423,540.00 0.36

81 300311 任子行 68,900 420,979.00 0.35

82 300141 和顺电气 40,200 419,688.00 0.35

83 300699 光威复材 15,701 418,745.67 0.35

84 300775 三角防务 15,000 418,500.00 0.35

85 300034 钢研高纳 20,500 417,175.00 0.35

86 300037 新宙邦 8,800 416,240.00 0.35


87 300896 爱美客 1,400 412,062.00 0.35

88 300364 中文在线 16,013 412,014.49 0.35

89 300003 乐普医疗 25,400 410,464.00 0.35

90 300843 胜蓝股份 17,700 406,746.00 0.34

91 300219 鸿利智汇 48,300 406,686.00 0.34

92 300390 天华新能 16,000 405,600.00 0.34

93 300454 深信服 5,600 404,824.00 0.34

94 300012 华测检测 28,500 404,700.00 0.34

95 301356 天振股份 22,140 402,726.60 0.34

96 300376 易事特 62,400 397,488.00 0.33

97 300396 迪瑞医疗 13,300 391,685.00 0.33

98 300251 光线传媒 48,000 391,200.00 0.33

99 300024 机器人 32,900 390,523.00 0.33

100 300618 寒锐钴业 13,800 390,402.00 0.33

101 300114 中航电测 8,900 389,375.00 0.33

102 300046 台基股份 24,400 388,204.00 0.33

103 300777 中简科技 13,000 387,790.00 0.33

104 300628 亿联网络 13,100 387,105.00 0.33

105 300115 长盈精密 29,200 386,900.00 0.33

106 300413 芒果超媒 15,300 385,560.00 0.32

106 300470 中密控股 10,200 385,560.00 0.32

107 300878 维康药业 15,100 383,087.00 0.32

108 300017 网宿科技 48,800 383,080.00 0.32

109 300821 东岳硅材 45,700 379,310.00 0.32

110 300676 华大基因 7,900 379,200.00 0.32

111 300303 聚飞光电 63,500 376,555.00 0.32

112 300558 贝达药业 7,300 376,315.00 0.32

113 300006 莱美药业 100,199 372,740.28 0.31

114 300966 共同药业 16,200 372,114.00 0.31

115 300685 艾德生物 16,900 371,462.00 0.31

116 300811 铂科新材 7,000 370,090.00 0.31

117 300054 鼎龙股份 15,100 365,420.00 0.31

118 300674 宇信科技 22,300 363,044.00 0.31

119 300395 菲利华 9,900 361,944.00 0.30

120 300346 南大光电 13,100 361,691.00 0.30

121 300488 恒锋工具 14,700 361,326.00 0.30

122 300036 超图软件 17,200 359,480.00 0.30

123 300339 润和软件 13,700 355,926.00 0.30

124 300091 金通灵 133,200 355,644.00 0.30

125 300957 贝泰妮 5,200 354,484.00 0.30

126 300189 神农科技 107,500 353,675.00 0.30

127 300679 电连技术 8,500 352,750.00 0.30

128 300133 华策影视 60,000 352,200.00 0.30


129 300604 长川科技 9,270 352,167.30 0.30

130 300666 江丰电子 6,000 351,480.00 0.30

131 300285 国瓷材料 15,200 351,424.00 0.30

132 300682 朗新集团 21,400 350,746.00 0.30

133 301335 天元宠物 16,300 348,820.00 0.29

134 300769 德方纳米 5,700 347,871.00 0.29

135 300317 珈伟新能 68,200 347,138.00 0.29

136 300967 晓鸣股份 24,300 347,004.00 0.29

137 300852 四会富仕 9,000 346,860.00 0.29

138 300233 金城医药 20,800 346,528.00 0.29

139 300770 新媒股份 8,900 344,252.00 0.29

140 300527 中船应急 45,000 342,900.00 0.29

141 300363 博腾股份 13,600 342,040.00 0.29

142 300327 中颖电子 15,000 342,000.00 0.29

143 300487 蓝晓科技 6,400 339,584.00 0.29

144 300369 绿盟科技 36,000 339,480.00 0.29

145 300355 蒙草生态 90,300 338,625.00 0.29

146 300493 润欣科技 39,600 336,996.00 0.28

147 300751 迈为股份 2,600 336,726.00 0.28

148 300735 光弘科技 14,300 336,622.00 0.28

149 300856 科思股份 5,400 336,042.00 0.28

150 300101 振芯科技 14,600 333,318.00 0.28

151 300456 赛微电子 13,800 331,752.00 0.28

152 300382 斯莱克 33,200 329,676.00 0.28

153 300181 佐力药业 30,900 329,394.00 0.28

154 300002 神州泰岳 37,200 329,220.00 0.28

155 300236 上海新阳 9,300 327,546.00 0.28

156 300747 锐科激光 13,900 327,067.00 0.28

157 300026 红日药业 77,100 326,904.00 0.28

158 300087 荃银高科 38,800 325,144.00 0.27

159 300672 国科微 5,500 324,170.00 0.27

160 300171 东富龙 18,000 323,820.00 0.27

161 300633 开立医疗 6,800 321,640.00 0.27

162 300212 易华录 10,200 320,790.00 0.27

163 300197 节能铁汉 154,500 319,815.00 0.27

164 300182 捷成股份 62,900 319,532.00 0.27

165 300741 华宝股份 14,800 316,868.00 0.27

166 300058 蓝色光标 44,000 315,920.00 0.27

167 300432 富临精工 29,950 314,475.00 0.26

168 300613 富瀚微 7,400 314,056.00 0.26

169 300118 东方日升 17,500 308,875.00 0.26

170 300776 帝尔激光 5,100 307,326.00 0.26

171 300671 富满微 9,500 307,135.00 0.26


172 300587 天铁股份 52,000 303,680.00 0.26

173 300458 全志科技 13,300 301,777.00 0.25

174 300459 汤姆猫 61,000 301,340.00 0.25

175 300595 欧普康视 13,200 298,056.00 0.25

176 300068 南都电源 23,000 297,620.00 0.25

177 300455 航天智装 24,900 297,306.00 0.25

178 300723 一品红 9,800 292,334.00 0.25

179 300005 探路者 43,600 288,632.00 0.24

180 301349 信德新材 6,100 287,188.00 0.24

181 300725 药石科技 7,300 286,671.00 0.24

182 300428 立中集团 13,500 285,120.00 0.24

183 300315 掌趣科技 54,900 282,735.00 0.24

184 300580 贝斯特 9,300 281,604.00 0.24

185 300475 香农芯创 8,300 280,457.00 0.24

186 300188 国投智能 17,500 280,350.00 0.24

187 300083 创世纪 44,200 279,786.00 0.24

188 300229 拓尔思 16,500 278,190.00 0.23

189 300490 华自科技 23,900 277,479.00 0.23

190 300620 光库科技 6,100 276,330.00 0.23

191 300755 华致酒行 15,100 276,179.00 0.23

192 300149 睿智医药 36,100 276,165.00 0.23

193 301269 华大九天 2,600 275,210.00 0.23

194 300170 汉得信息 32,600 270,906.00 0.23

195 300168 万达信息 31,900 270,512.00 0.23

196 300079 数码视讯 47,300 269,137.00 0.23

197 300053 航宇微 21,900 267,837.00 0.23

198 300910 瑞丰新材 5,800 266,452.00 0.22

199 300827 上能电气 8,800 266,288.00 0.22

200 300332 天壕能源 33,400 265,530.00 0.22

201 300393 中来股份 25,600 264,704.00 0.22

202 300253 卫宁健康 36,600 263,154.00 0.22

203 300049 福瑞股份 6,000 261,540.00 0.22

204 300788 中信出版 8,900 258,990.00 0.22

205 300579 数字认证 10,000 258,600.00 0.22

206 300657 弘信电子 13,200 255,948.00 0.22

207 300457 赢合科技 13,800 254,472.00 0.21

208 300286 安科瑞 9,800 254,114.00 0.21

209 300598 诚迈科技 5,900 253,287.00 0.21

210 300766 每日互动 16,400 253,052.00 0.21

211 300203 聚光科技 15,900 252,015.00 0.21

212 300438 鹏辉能源 8,900 251,781.00 0.21

213 300693 盛弘股份 8,400 251,244.00 0.21

214 300773 拉卡拉 15,500 248,620.00 0.21


215 300483 首华燃气 20,900 248,083.00 0.21

216 300593 新雷能 16,400 242,228.00 0.20

217 300660 江苏雷利 8,000 242,080.00 0.20

218 300655 晶瑞电材 24,500 238,385.00 0.20

219 300573 兴齐眼药 1,300 237,016.00 0.20

220 300166 东方国信 25,100 235,940.00 0.20

221 300075 数字政通 13,400 235,840.00 0.20

222 300762 上海瀚讯 15,460 233,136.80 0.20

223 300570 太辰光 5,900 230,395.00 0.19

224 300161 华中数控 6,400 229,760.00 0.19

225 300630 普利制药 10,100 228,462.00 0.19

226 300226 上海钢联 8,000 227,920.00 0.19

227 300567 精测电子 2,600 227,812.00 0.19

228 300687 赛意信息 10,300 224,334.00 0.19

229 300260 新莱应材 7,300 222,139.00 0.19

230 300866 安克创新 2,500 221,500.00 0.19

231 300130 新国都 9,100 220,220.00 0.19

232 300134 大富科技 21,000 216,720.00 0.18

233 300261 雅本化学 28,900 215,594.00 0.18

234 300678 中科信息 7,100 212,858.00 0.18

235 300662 科锐国际 7,700 212,674.00 0.18

236 300045 华力创通 8,600 209,238.00 0.18

237 300258 精锻科技 16,000 206,720.00 0.17

238 300634 彩讯股份 9,900 202,653.00 0.17

239 300199 翰宇药业 14,858 201,771.64 0.17

240 300825 阿尔特 14,500 199,375.00 0.17

241 300378 鼎捷软件 9,200 196,052.00 0.17

242 300548 博创科技 7,000 188,790.00 0.16

243 300366 创意信息 14,200 186,304.00 0.16

244 300624 万兴科技 1,900 179,740.00 0.15

245 300341 麦克奥迪 14,800 174,640.00 0.15

246 300757 罗博特科 2,100 170,919.00 0.14

247 301308 江波龙 1,700 156,485.00 0.13

248 301205 联特科技 1,400 146,650.00 0.12

249 300322 硕贝德 9,800 109,368.00 0.09

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
码


1 300750 宁德时代 27,437,862.36 23.10

2 300760 迈瑞医疗 12,236,885.00 10.30

3 300059 东方财富 7,337,243.00 6.18

4 300015 爱尔眼科 5,286,501.00 4.45

5 300124 汇川技术 5,241,077.00 4.41

6 300122 智飞生物 3,776,626.50 3.18

7 300274 阳光电源 3,590,532.00 3.02

8 300498 温氏股份 3,569,779.00 3.01

9 300014 亿纬锂能 3,262,191.00 2.75

10 300308 中际旭创 2,733,863.00 2.30

11 300782 卓胜微 2,714,040.60 2.28

12 300033 同花顺 2,654,213.00 2.23

13 300433 蓝思科技 2,204,529.00 1.86

14 300316 晶盛机电 2,059,116.00 1.73

15 300408 三环集团 1,968,303.00 1.66

16 300896 爱美客 1,963,983.77 1.65

17 300321 同大股份 1,946,927.98 1.64

18 300759 康龙化成 1,928,132.00 1.62

19 300142 沃森生物 1,892,309.00 1.59

20 300832 新产业 1,876,955.00 1.58

注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%)
码

1 300896 爱美客 1,500,571.00 1.26

2 300751 迈为股份 918,970.00 0.77

3 300866 安克创新 687,564.00 0.58

4 300573 兴齐眼药 656,878.00 0.55

5 300567 精测电子 630,501.00 0.53

6 300308 中际旭创 569,632.00 0.48

7 301308 江波龙 557,496.00 0.47

8 301269 华大九天 521,308.00 0.44

9 300624 万兴科技 509,329.00 0.43

10 300760 迈瑞医疗 483,753.00 0.41

11 300757 罗博特科 447,044.00 0.38

12 300832 新产业 392,004.00 0.33

13 301205 联特科技 312,113.00 0.26

14 300470 中密控股 252,202.00 0.21

15 300395 菲利华 244,740.00 0.21

16 300014 亿纬锂能 225,128.00 0.19

17 300502 新易盛 210,689.00 0.18

18 300212 易华录 190,497.00 0.16


19 300630 普利制药 184,470.00 0.16

20 300687 赛意信息 184,167.00 0.16

注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 333,923,442.17

卖出股票收入（成交）总额 15,782,056.60

注：本项买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用；本项卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金参与股指期货交易以套期保值为目的，利用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。同时，综合考虑各个月份期货合约之间的定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进行动态配置。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金可基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 68,185.76

2 应收清算款 47,815.29

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 116,001.05

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人 户均持有的 持有人结构

户数 基金份额 机构投资者 个人投资者 -


（户） 占总 占总

份额 份额 占总份
持有份额 比例 持有份额 比例 持有份额 额比例
（%） （%） （%）

467 250,735.17 109,900,130.00 93.86 7,193,196.00 6.14 - -

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 招商证券股份有限公 12,804,304.00 10.94
司

2 海通证券股份有限公 12,490,401.00 10.67
司

3 财通证券股份有限公 11,448,802.00 9.78
司

4 广发证券股份有限公 11,134,903.00 9.51
司

5 招商信诺人寿保险有 10,256,400.00 8.76
限公司－传统

6 国泰君安证券股份有 10,040,000.00 8.57
限公司

陆家嘴国泰人寿保险

7 有限责任公司－传统 10,000,000.00 8.54
保险产品

8 华泰证券股份有限公 7,499,989.00 6.41
司

9 中信建投证券股份有 7,355,553.00 6.28
限公司

北京和正私募基金管

10 理有限公司－和正通 4,841,300.00 4.13
合 6 号私募证券投资基

金

注：上述持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0


§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2023 年 10 月 18 日） 321,093,326.00
基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末基金 64,500,000.00
总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期期末基 268,500,000.00
金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末基金 -
拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 117,093,326.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人：

2023 年 11 月 22 日，公司聘任乔亮先生担任公司副总经理。

基金托管人：

报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

自基金合同生效日起由立信会计师事务所（特殊普通合伙）为基金进行审计。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

财通证券 3 304,991,344. 87.21 285,443.29 87.41 -
17

开源证券 1 38,737,000.6 11.08 36,641.46 11.22 -
0

中邮证券 1 5,977,154.00 1.71 4,458.27 1.37 -

长城证券 1 - - - - -

德邦证券 2 - - - - -

第一创业 2 - - - - -
证券

东方财富 1 - - - - -
证券

东吴证券 1 - - - - -

东亚前海 2 - - - - -
证券

方正证券 2 - - - - -

广发证券 1 - - - - -

国投证券 1 - - - - -

国信证券 2 - - - - -

国元证券 3 - - - - -

华宝证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

平安证券 2 - - - - -

山西证券 2 - - - - -

上海证券 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

注：1、基金专用交易席位的选择标准如下：

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉；

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下：

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

3、基金专用交易席位的变更情况：

本基金为本报告期内成立的基金，上述席位均为新增交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期内未通过租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
券投资基金基金合同

2 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
券投资基金基金份额发售公告

3 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
券投资基金基金产品资料概要

4 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
券投资基金招募说明书

5 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
券投资基金托管协议

万家创业板综合交易型开放式指数证

6 券投资基金基金合同及招募说明书提 指定媒介 2023 年 9 月 26 日
示性公告

7 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 10 月 19 日
券投资基金基金合同生效公告

8 关于万家创业板综合交易型开放式指 指定媒介 2023 年 10 月 24 日
数证券投资基金变更场内简称的公告

万家创业板综合交易型开放式指数证

9 券投资基金上市交易公告书提示性公 指定媒介 2023 年 10 月 26 日
告

10 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 10 月 26 日
券投资基金上市交易公告书

万家创业板综合交易型开放式指数证

11 券投资基金开放日常申购、赎回业务 指定媒介 2023 年 10 月 26 日
的公告

12 万家创业板综合交易型开放式指数证 指定媒介 2023 年 10 月 31 日
券投资基金上市交易提示性公告


关于万家创业板综合交易型开放式指

13 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 10 月 31 日
公告

万家基金管理有限公司关于增加中信

14 建投证券等机构为万家创业板综合交 指定媒介 2023 年 10 月 31 日
易型开放式指数证券投资基金申购赎

回代办券商的公告

万家基金管理有限公司关于万家创业

15 板综合交易型开放式指数证券投资基 指定媒介 2023 年 11 月 8 日
金增加东北证券为申购赎回代办券商

的公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

16 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 11 月 8 日
公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

17 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 11 月 13 日
公告

万家基金管理有限公司关于万家创业

18 板综合交易型开放式指数证券投资基 指定媒介 2023 年 11 月 27 日
金增加华金证券等机构为申购赎回代

办券商的公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

19 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 12 月 1 日
公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

20 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 12 月 8 日
公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

21 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 12 月 15 日
公告

关于万家创业板综合交易型开放式指

22 数证券投资基金新增流动性服务商的 指定媒介 2023 年 12 月 20 日
公告

万家基金管理有限公司关于万家创业

23 板综合交易型开放式指数证券投资基 指定媒介 2023 年 12 月 27 日
金增加中金公司为申购赎回代办券商

的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
类别 序号 持有基金份额 期初 申购 赎回 持有份额 份额
比例达到或者 份额 份额 份额 占比


超过 20%的时 （%）
间区间

1 20231113-202 - 25,654,4 18,154,48 7,499,989.00 6.41
31114 76.00 7.00

20231108-202

31114、

机构 2 20231116-202 - 25,262,7 14,127,80 11,134,903.00 9.51
31119、 08.00 5.00

20231122-202

31123

3 20231116-202 - 31,192,5 18,388,29 12,804,304.00 10.94
31130 95.00 1.00

个人 1 20231103-202 - 41,370,7 41,370,73 - -
31107 35.00 5.00

产品特有风险

报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
注：上述申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。

2、《万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。

3、《万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金托管协议》。

4、万家创业板综合交易型开放式指数证券投资基金 2023 年年度报告原文。

5、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。

6、万家基金管理有限公司董事会决议。

7、本报告期内在中国证监会指定媒介公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。


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2024 年 3 月 29 日
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