华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF） 2017 年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十六日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月24日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

1.2目录

§1重要提示及目录......1

§2基金简介......3

§3主要财务指标和基金净值表现......4

3.1主要会计数据和财务指标......4

3.2基金净值表现......4

§4管理人报告......5

§5托管人报告......9

§6半年度财务会计报告（未经审计）......10

6.1资产负债表......10

6.2利润表......11

6.3所有者权益（基金净值）变动表......12

6.4报表附注......13

§7投资组合报告......30

7.1期末基金资产组合情况......30

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合......30

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......31

7.4报告期内股票投资组合的重大变动......32

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......34

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......34

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......34

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......35

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......35

7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......35

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......35

7.12投资组合报告附注......35

§8基金份额持有人信息......36

§9开放式基金份额变动......37

§10重大事件揭示......37

§11 影响投资者决策的其他重要信息......39

§12备查文件目录......39

§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）

基金简称 华夏磐泰定开混合（LOF）

场内简称 华夏磐泰

基金主代码 160323

交易代码 160323

基金运作方式 契约型、定期开放式

基金合同生效日 2016年12月26日

基金管理人 华夏基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 235,425,983.46份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2017年3月15日

2.2基金产品说明

投资目标 把握市场发展趋势，在控制风险的前提下，力求基金资产的长期稳健增值。

本基金通过对宏观经济环境、政策形势、证券市场走势的综合分析，主动判

投资策略 断市场时机，进行积极的资产配置，合理确定基金在股票、债券等各类资产

类别上的投资比例，并随着各类资产风险收益特征的相对变化，适时进行动

态调整。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准：沪深 300指数收益率*30%+上证国债指数收益率

*70%。

风险收益特征 本基金属于混合基金，风险与收益高于债券基金与货币市场基金，低于股票

基金，属于较高风险、较高收益的品种。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华夏基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 李彬 郭明

信息披露 联系电话 400-818-6666 010-66105799

负责人 电子邮箱

service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-818-6666 95588

传真 010-63136700 010-66105798

注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区复兴门内大街55号

A区

办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区复兴门内大街55号

泰大厦B座8层

邮政编码 100033 100140

法定代表人 杨明辉 易会满

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

本期已实现收益 1,836,191.15

本期利润 1,526,646.53

加权平均基金份额本期利润 0.0065

本期加权平均净值利润率 0.65%

本期基金份额净值增长率 0.65%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 1,668,060.60

期末可供分配基金份额利润 0.0071

期末基金资产净值 237,094,044.06

期末基金份额净值 1.0071

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 0.71%

注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去一个月 1.13% 0.13% 1.60% 0.20% -0.47% -0.07%

过去三个月 -0.03% 0.15% 1.92% 0.19% -1.95% -0.04%

过去六个月 0.65% 0.12% 3.44% 0.17% -2.79% -0.05%

自基金合同生 0.71% 0.12% 3.47% 0.17% -2.76% -0.05%

效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2016年12月26日至2017年6月30日）

注：①本基金合同于2016年12月26日生效。

②根据华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、“四、投资限制”的有关约定。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管

理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内首只沪港通ETF基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至2017年6月30日数据），华夏大盘精选混合在137只普通偏股型基金（A类）中排名第5；华夏消费升级混合A在256只灵活配置型基金（股票上下限0-95%+基准股票比例30%-60%）（A类）中排名第2；华夏回报混合A和华夏回报二号混合分别在172只绝对收益目标基金（A类）中排名第2和第3；华夏全球股票(QDII)在56只QDII股票型基金（A类）中排名第3；华夏安康债券C在126只普通债券型基金（二级非A类）中排名第9；华夏可转债增强债券A在17只可转换债券型基金（A类）中排名第3。

在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2016年度被动

投资金牛基金公司”奖。

在客户服务方面，2017年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利

性和服务体验：（1）下调旗下开放式基金在直销机构及华夏财富的申购、赎回等业务最低数量限制，更好地满足客户理财需求；（2）新增开通华夏财富宝货币、华夏薪金宝货币网上交易快速赎回业务，并且将单日单账户快速赎回份额上调至50万份，更好地满足了投资者的流动性需求；（3）网上交易上线中信银行和广发银行快捷支付业务，并与花旗银行、青岛农商银行、国美基金等代销机构合作，拓宽客户交易渠道，提高客户交易便利性；（4）开展“华夏基金19周年司庆”、“4月万物生长，定投让理财生花”、“知识就是红包”等多项客户活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 （助理）期限 年限 说明

任职日期 离任日期

本基金的基金 中国人民大学法学硕士。2009

经理、股票投 年7月加入华夏基金管理有限

张城源 资部高级副总 2016-12-26 - 8年 公司，曾任投资研究部研究

裁 员、基金经理助理、投资研究

部总经理助理等。

本基金的基金 经济学硕士。曾任职于招商银

韩会永 经理、董事总 2016-12-26 - 17年 行北京分行。2000年5月加入

经理 华夏基金管理有限公司，曾任

研究发展部副总经理、基金经

理助理、固定收益副总监、固

定收益部总经理、华夏现金增

利证券投资基金基金经理

（2005年4月12日至2006

年1月24日期间，2007年1

月6日至2008年2月4日期

间），华夏债券投资基金基金

经理（2004年2月27日至2012

年4月5日期间）、华夏保证

金理财货币市场基金基金经

理（2013年2月4日至2015

年4月2日期间）等。

本基金的基金 北京大学金融学硕士。曾任西

经理、固定收 南证券研究员等。2003年8

毛颖 益部高级副总 2017-01-18 - 15年 月加入原中信基金，曾任研究

裁 员、基金经理助理、华夏基金

固定收益部研究员等。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

上半年，国际方面，美国经济仍处于复苏趋势中，欧日经济数据亦有所改善，欧美股市反弹，石油价格出现明显调整。国内方面，经济继续复苏，但地产调控、金融去杠杆等政策大背景也对经济增长趋势造成一定影响。

股市方面，1季度，A股市场春季躁动如约而至，大盘蓝筹、消费、周期均有所表现，部分确

定性较好的成长股也逐渐显现出投资价值。但我们也看到，金融去杠杆等政策对投资者风险偏好造成了一定影响，2季度市场出现一定程度的波动，结构性行情明显，部分估值合理、稳健成长的标的表现较好，而估值相对较高的中小盘股票则持续调整。

定增市场方面，发行较为稳定，受资金面等因素影响，发行折扣率仍保持在较低水平。此外，监管机构先后发布了针对再融资、完善减持制度的新规，新规对上市公司定增发行以及投资者的减持行为进行了规范，对定增市场发行项目质量、发行折价率、投资者结构等方面均有积极的影响，定增市场将由过去一个阶段呈现的卖方市场特征向买方市场转变，具备扎实投研实力的投资者有望在定增市场中获取更好的回报。

报告期内，定增方面，本基金在一年期定向增发项目的申购报价方面采取了较为谨慎的态度；二级市场方面，本基金在市场波动中对仓位及行业配置进行了积极调整，重点配置了部分业绩增长确定性强、估值合理或者低估的上市公司股票。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，本基金份额净值为1.0071元，本报告期份额净值增长率为0.65%，同

期业绩比较基准增长率为3.44%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，全球经济仍将处于复苏趋势中，国内经济增长惯性仍在。市场在经历了2季度的

调整后，更多公司估值处于较为合理的位置。随着上市公司中报、3 季报的逐步披露，投资者对上

市公司2017年的业绩以及2018年的业务发展都将有更为明确的预期，对成长性较好、估值合理的

公司，也会给予更多关注。

定增策略方面，受再融资新规、完善减持制度新规的影响，部分质地较差的项目将主动退出定增市场，定增项目整体质量将有所提高，同时定增投资者将对发行折扣有更高要求，在此基础上，定增事件驱动策略将迎来较好机会。

下半年，本基金将在控制风险的基础上，依托定增策略，继续挖掘业绩增长确定性强、估值合理或者低估的上市公司进行配置。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）的管理人——华夏基金管理有限公司在华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

本报告期内，华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）未进行利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 6.4.7.1 11,975,568.50 64,976,598.67

结算备付金 2,987,107.93 -

存出保证金 25,462.61 -

交易性金融资产 6.4.7.2 208,781,984.27 41,970,199.87

其中：股票投资 39,045,514.94 10,219,898.50

基金投资 - -

债券投资 140,961,057.00 11,984,400.00

资产支持证券投资 28,775,412.33 19,765,901.37

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 32,600,000.00 136,000,000.00

应收证券清算款 4,055,050.59 7,300,000.00

应收利息 6.4.7.5 2,065,346.76 390,326.25

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 50,411.24 1,309.62

资产总计 262,540,931.90 250,638,434.41

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 21,000,000.00 7,300,000.00

应付证券清算款 4,093,991.64 7,728,948.72

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 193,767.87 32,168.54

应付托管费 38,753.57 6,433.70

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 36,889.63 3,306.86

应交税费 - -

应付利息 4,141.97 179.06

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 79,343.16 -

负债合计 25,446,887.84 15,071,036.88

所有者权益： - -

实收基金 6.4.7.9 235,425,983.46 235,425,983.46

未分配利润 6.4.7.10 1,668,060.60 141,414.07

所有者权益合计 237,094,044.06 235,567,397.53

负债和所有者权益总计 262,540,931.90 250,638,434.41

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0071元，基金份额总额235,425,983.46份。

6.2利润表

会计主体：华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

一、收入 3,396,868.93

1.利息收入 3,576,068.32

其中：存款利息收入 6.4.7.11 905,072.45

债券利息收入 1,729,830.83

资产支持证券利息收入 390,113.36

买入返售金融资产收入 551,051.68

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 129,863.98

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -408,185.66

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.13 384,233.20

资产支持证券投资收益 6.4.7.14 21,796.69

贵金属投资收益 6.4.7.15 -

衍生工具收益 6.4.7.16 -

股利收益 6.4.7.17 132,019.75

3.公允价值变动 收 益 （ 损 失 以 “-” 6.4.7.18 -309,544.62

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 481.25

减：二、费用 1,870,222.40

1.管理人报酬 1,170,961.32

2.托管费 234,192.32

3.销售服务费 -

4.交易费用 6.4.7.20 71,528.13

5.利息支出 275,980.04

其中：卖出回购金融资产支出 275,980.04

6.其他费用 6.4.7.21 117,560.59

三、利润总额（亏损总额以“-”号 1,526,646.53

填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,526,646.53

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 235,425,983.46 141,414.07 235,567,397.53

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 1,526,646.53 1,526,646.53

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 - - -

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 235,425,983.46 1,668,060.60 237,094,044.06

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2290号《关于准予华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自2016年11月23日至2016年12月20日共募集235,352,608.04元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2016）验字第60739337_A05号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）基金合同》于2016年12月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为235,425,983.46份基金份额，其中认购资金利息折合73,375.42份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、衍生品（包括权证、股指期货、国债期货、股票期权等）、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状

况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

6.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

1、金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。

本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

6.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估

值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。

2、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

3、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

4、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，于2015年3月20日起按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6税项

根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置

试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101

号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有

关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财

税法规和实务操作，主要税项列示如下：

1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。

2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。

3、存款利息收入不征收增值税。

4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。

5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。

7、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 11,975,568.50

定期存款 -

其他存款 -

合计 11,975,568.50

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 39,510,105.71 39,045,514.94 -464,590.77

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 75,819,216.89 75,828,557.00 9,340.11

债券 银行间市场 64,943,516.65 65,132,500.00 188,983.35

合计 140,762,733.54 140,961,057.00 198,323.46

资产支持证券 28,775,412.33 28,775,412.33 -

基金 - - -

其他 - - -

合计 209,048,251.58 208,781,984.27 -266,267.31

6.4.7.3衍生金融资产/负债

无。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场买入返售金融 32,600,000.00 -

资产

合计 32,600,000.00 -

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 3,935.16

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 1,344.20

应收债券利息 1,623,760.11

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 436,307.29

合计 2,065,346.76

6.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

其他应收款 -

待摊费用 50,411.24

合计 50,411.24

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 34,992.13

银行间市场应付交易费用 1,897.50

合计 36,889.63

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 79,343.16

合计 79,343.16

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 235,425,983.46 235,425,983.46

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 235,425,983.46 235,425,983.46

注：本基金自2016年11月23日至2016年12月20日期间公开发售，共募集有效净认购资金

235,352,608.04元。根据《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）招募说明书》的规定，本

基金的认购资金在募集期间产生的利息73,375.42元在本基金合同生效后，折算为73,375.42份基金

份额，计入基金份额持有者账户。

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 98,136.76 43,277.31 141,414.07

本期利润 1,836,191.15 -309,544.62 1,526,646.53

本期基金份额交易产生的 - - -

变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 1,934,327.91 -266,267.31 1,668,060.60

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 109,894.76

定期存款利息收入 776,780.56

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 18,292.80

其他 104.33

合计 905,072.45

6.4.7.12股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出股票成交总额 26,581,832.24

减：卖出股票成本总额 26,990,017.90

买卖股票差价收入 -408,185.66

6.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 102,009,416.36

交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 100,512,062.82

成本总额

减：应收利息总额 1,113,120.34

买卖债券差价收入 384,233.20

6.4.7.14资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出资产支持证券成交总额 5,036,485.47

减：卖出资产支持证券成本总额 5,001,028.31

减：应收利息总额 13,660.47

资产支持证券投资收益 21,796.69

6.4.7.15贵金属投资收益

6.4.7.15.1贵金属投资收益项目构成

无。

6.4.7.15.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。

6.4.7.15.3贵金属投资收益——赎回差价收入

无。

6.4.7.15.4贵金属投资收益——申购差价收入

无。

6.4.7.16衍生工具收益

6.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

6.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益

无。

6.4.7.17股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

股票投资产生的股利收益 132,019.75

基金投资产生的股利收益 -

合计 132,019.75

6.4.7.18公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 -309,544.62

——股票投资 -494,968.08

——债券投资 185,423.46

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -309,544.62

6.4.7.19其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 -

其他 481.25

合计 481.25

6.4.7.20交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 69,203.13

银行间市场交易费用 2,325.00

合计 71,528.13

6.4.7.21其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 39,671.58

信息披露费 39,671.58

银行费用 3,628.67

银行间账户维护费 4,500.00

上市费 29,588.76

其他 500.00

合计 117,560.59

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

华夏基金管理有限公司 基金管理人

中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”） 基金托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

无。

6.4.10.1.2权证交易

无。

6.4.10.1.3债券交易

无。

6.4.10.1.4债券回购交易

无。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 1,170,961.32

其中：支付销售机构的客户维护费 324,053.83

注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。

③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 234,192.32

注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。

②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

中国工商银行活期存款 11,975,568.50 109,894.76

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.11利润分配情况

本基金本报告期无利润分配事项。

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1受限证券类别：债券

流

通

证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估数量(单 期末 期末 备注

代码 名称 认购日 通日 限 价格 值单价位：张) 成本总额 估值总额

类

型

新

发

139391 17观 2017-06-23 2017-07-28流 100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00-

投债 通

受

限

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开盘(单位：股) 成本总额 估值总额 备注

单价

春兴 重大事

002547 精工2017-02-20 10.892017-08-18 9.80 37,500.00 352,508.50 408,375.00-

项

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证

券款余额21,000,000.00元，于2017年7月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券

交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。

本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。

本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“6.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 合计

2017年6月30日

银行存款 11,975,568.50 - - 11,975,568.50

结算备付金 2,987,107.93 - - 2,987,107.93

结算保证金 25,462.61 - - 25,462.61

债券投资 91,864,057.00 44,097,000.00 5,000,000.00 140,961,057.00

资产支持证券 24,775,412.33 4,000,000.00 - 28,775,412.33

买入返售金融资产 32,600,000.00 - - 32,600,000.00

应收直销申购款 - - - -

卖出回购金融资产 21,000,000.00 - - 21,000,000.00

款

上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 合计

2016年12月31日

银行存款 64,976,598.67 - - 64,976,598.67

结算备付金 - - - -

结算保证金 - - - -

债券投资 11,984,400.00 - - 11,984,400.00

资产支持证券 19,765,901.37 - - 19,765,901.37

买入返售金融资产 136,000,000.00 - - 136,000,000.00

应收直销申购款 - - - -

卖出回购金融资产 7,300,000.00 - - 7,300,000.00

款

注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风险假设 状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。

2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。

3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

利率下降25个基点 647,644.99 47,053.24

利率上升25个基点 -642,182.44 -46,895.90

6.4.13.4.2外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的股票价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金资 占基金资产净

公允价值 产净值比 公允价值 值比例（%）

例（%）

交易性金融资产－股票投资 39,045,514.94 16.47 10,219,898.50 4.34

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

合计 39,045,514.94 16.47 10,219,898.50 4.34

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时，股票资产相应的理论变动值

假设 对基金资产净值的影响金额。

2、假定沪深300指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

+5% 2,269,911.01 629,443.55

-5% -2,269,911.01 -629,443.55

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次：

第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。

第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。

第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

6.4.14.2各层次金融工具公允价值

截至 2017年6月 30日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为

73,770,458.87元，第二层次的余额为135,011,525.40元，第三层次的余额为0元。（截至2016年12

月31日止：第一层次的余额为29,985,799.87元，第二层次的余额为11,984,400.00元，第三层次的

余额为0元。）

6.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动

对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。

6.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

6.4.14.5增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房地

产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本

收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、信

托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运营过程中发生

的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增值税

政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关

问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

§7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 39,045,514.94 14.87

其中：股票 39,045,514.94 14.87

2 固定收益投资 169,736,469.33 64.65

其中：债券 140,961,057.00 53.69

资产支持证券 28,775,412.33 10.96

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 32,600,000.00 12.42

其中：买断式回购的买入返售金融

资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 14,962,676.43 5.70

7 其他各项资产 6,196,271.20 2.36

8 合计 262,540,931.90 100.00

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例

（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 3,577,404.00 1.51

C 制造业 21,080,524.32 8.89

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,128,536.00 0.48

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 2,510,125.10 1.06

G 交通运输、仓储和邮政业 919,118.52 0.39

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 986,302.00 0.42

J 金融业 5,709,739.60 2.41

K 房地产业 1,393,279.00 0.59

L 租赁和商务服务业 1,399,746.40 0.59

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 340,740.00 0.14

S 综合 - -

合计 39,045,514.94 16.47

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例

(％)

1 000968 蓝焰控股 247,400 3,577,404.00 1.51

2 002241 歌尔股份 173,773 3,350,343.44 1.41

3 601601 中国太保 44,600 1,510,602.00 0.64

4 000060 中金岭南 128,100 1,434,720.00 0.61

5 603883 老百姓 28,500 1,386,525.00 0.58

6 002223 鱼跃医疗 58,300 1,380,544.00 0.58

7 000066 中国长城 153,100 1,379,431.00 0.58

8 002019 亿帆医药 81,966 1,367,192.88 0.58

9 601688 华泰证券 76,364 1,366,915.60 0.58

10 601166 兴业银行 80,600 1,358,916.00 0.57

11 600109 国金证券 81,800 958,696.00 0.40

12 002678 珠江钢琴 57,400 727,832.00 0.31

13 002345 潮宏基 65,100 707,637.00 0.30

14 600273 嘉化能源 75,100 704,438.00 0.30

15 002261 拓维信息 58,600 686,206.00 0.29

16 603901 永创智能 54,500 645,825.00 0.27

17 601021 春秋航空 19,200 645,696.00 0.27

18 002665 首航节能 87,600 630,720.00 0.27

19 600617 国新能源 60,800 579,424.00 0.24

20 002751 易尚展示 15,000 555,750.00 0.23

21 002284 亚太股份 50,000 555,000.00 0.23

22 002712 思美传媒 25,300 545,974.00 0.23

23 600061 国投安信 32,000 497,600.00 0.21

24 600297 广汇汽车 61,620 463,998.60 0.20

25 002547 春兴精工 37,500 408,375.00 0.17

26 600572 康恩贝 57,700 399,284.00 0.17

27 002532 新界泵业 47,360 385,984.00 0.16

28 000540 中天金融 54,500 378,775.00 0.16

29 002020 京新药业 31,800 376,830.00 0.16

30 000046 泛海控股 41,800 364,914.00 0.15

31 300219 鸿利智汇 26,800 355,368.00 0.15

32 002190 成飞集成 13,200 353,760.00 0.15

33 000669 金鸿能源 19,500 353,535.00 0.15

34 002097 山河智能 39,100 347,599.00 0.15

35 002433 太安堂 37,400 345,950.00 0.15

36 603599 广信股份 22,600 341,938.00 0.14

37 002343 慈文传媒 9,000 340,740.00 0.14

38 000732 泰禾集团 20,400 340,272.00 0.14

39 002024 苏宁云商 30,100 338,625.00 0.14

40 000988 华工科技 23,100 337,029.00 0.14

41 002721 金一文化 22,500 335,925.00 0.14

42 600478 科力远 38,300 329,763.00 0.14

43 600337 美克家居 56,810 320,976.50 0.14

44 002397 梦洁股份 48,000 320,640.00 0.14

45 002005 德豪润达 67,100 320,067.00 0.13

46 002057 中钢天源 24,800 317,192.00 0.13

47 002100 天康生物 39,500 317,185.00 0.13

48 600380 健康元 34,900 316,892.00 0.13

49 000042 中洲控股 18,600 309,318.00 0.13

50 000599 青岛双星 45,600 306,888.00 0.13

51 002363 隆基机械 32,200 304,290.00 0.13

52 002769 普路通 19,800 300,960.00 0.13

53 002063 远光软件 28,800 300,096.00 0.13

54 000796 凯撒旅游 23,370 283,244.40 0.12

55 002741 光华科技 18,100 283,084.00 0.12

56 002161 远望谷 34,500 279,450.00 0.12

57 002488 金固股份 23,900 276,523.00 0.12

58 002627 宜昌交运 14,868 273,422.52 0.12

59 002344 海宁皮城 32,400 269,568.00 0.11

60 002533 金杯电工 35,500 268,380.00 0.11

61 600509 天富能源 25,700 195,577.00 0.08

62 601878 浙商证券 1,000 17,010.00 0.01

63 002886 沃特股份 500 12,695.00 0.01

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产

净值比例（％）

1 002241 歌尔股份 3,385,098.04 1.44

2 000968 蓝焰控股 2,879,719.00 1.22

3 600617 国新能源 1,439,181.00 0.61

4 002568 百润股份 1,438,234.96 0.61

5 600109 国金证券 1,390,057.58 0.59

6 000066 中国长城 1,365,652.00 0.58

7 603883 老百姓 1,365,520.00 0.58

8 002019 亿帆医药 1,364,042.67 0.58

9 002223 鱼跃医疗 1,363,934.00 0.58

10 000060 中金岭南 1,350,536.00 0.57

11 601166 兴业银行 1,343,602.00 0.57

12 601688 华泰证券 1,342,963.12 0.57

13 601601 中国太保 1,342,010.91 0.57

14 600297 广汇汽车 1,048,931.00 0.45

15 600273 嘉化能源 1,047,229.00 0.44

16 002261 拓维信息 1,042,999.00 0.44

17 000958 东方能源 723,047.00 0.31

18 600480 凌云股份 722,652.20 0.31

19 600637 东方明珠 720,080.61 0.31

20 600433 冠豪高新 719,585.83 0.31

注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产

净值比例（％）

1 601111 中国国航 1,408,889.00 0.60

2 002568 百润股份 1,222,506.26 0.52

3 002174 游族网络 1,107,837.20 0.47

4 601000 唐山港 921,190.00 0.39

5 000778 新兴铸管 902,381.09 0.38

6 000931 中关村 833,005.00 0.35

7 600863 内蒙华电 787,873.00 0.33

8 002042 华孚色纺 710,254.00 0.30

9 600617 国新能源 699,405.00 0.30

10 300349 金卡智能 671,135.28 0.28

11 601866 中远海发 668,610.00 0.28

12 600637 东方明珠 666,603.98 0.28

13 000958 东方能源 657,173.00 0.28

14 600297 广汇汽车 649,751.00 0.28

15 000665 湖北广电 634,265.91 0.27

16 002093 国脉科技 612,782.00 0.26

17 600433 冠豪高新 607,782.00 0.26

18 002073 软控股份 606,137.00 0.26

19 600480 凌云股份 577,444.86 0.25

20 000543 皖能电力 575,513.00 0.24

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

金额单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 56,310,602.42

卖出股票的收入（成交）总额 26,581,832.24

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 69,879,025.40 29.47

5 企业短期融资券 65,132,500.00 27.47

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） 5,949,531.60 2.51

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 140,961,057.00 59.45

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例

(％)

1 011751027 17兖州煤 100,000 10,022,000.00 4.23

业SCP001

2 041764005 17徐工 100,000 10,018,000.00 4.23

CP001

3 011760038 17晋能 100,000 9,999,000.00 4.22

SCP002

4 136090 15绿地02 100,000 9,767,000.00 4.12

5 136320 16宇通01 100,000 9,721,000.00 4.10

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例

(％)

1 142007 花呗03A1 100,000.00 9,898,031.50 4.17

2 142421 花呗13A1 100,000.00 9,867,869.87 4.16

3 119238 南方A2 50,000.00 5,009,510.96 2.11

4 142958 17康富A3 40,000.00 4,000,000.00 1.69

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末无股指期货投资。

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末无股指期货投资。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期末无国债期货投资。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末无国债期货投资。

7.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末无国债期货投资。

7.12投资组合报告附注

7.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券

的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 25,462.61

2 应收证券清算款 4,055,050.59

3 应收股利 -

4 应收利息 2,065,346.76

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 50,411.24

8 其他 -

9 合计 6,196,271.20

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例

(%)

1 113009 广汽转债 5,420,816.00 2.29

2 110033 国贸转债 444,075.00 0.19

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数(户) 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额

比例 比例

2,515 93,608.74 70,706,412.57 30.03% 164,719,570.89 69.97%

8.2期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

永赢资产－光大银行－永

1 赢资产－禾丰小满一期专 8,273,542.00 12.20%

项资产管理计划

2 华宝证券有限责任公司 8,000,233.00 11.80%

3 西南证券股份有限公司 8,000,155.00 11.80%

3 招商证券股份有限公司 8,000,155.00 11.80%

3 中国国际金融股份有限公 8,000,155.00 11.80%

司

6 光大证券股份有限公司 7,500,218.00 11.06%

深圳市前海禾丰正则资产

7 管理有限公司－禾丰致远 4,122,062.00 6.08%

三期私募基金

8 天安人寿保险股份有限公 2,794,910.00 4.12%

司－万能产品

9 杨璐璐 1,495,163.00 2.20%

10 楼朝晖 800,031.00 1.18%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 21,001.56 0.01%

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资

和研究部门负责人持有本开放式 0

基金

本基金基金经理持有本开放式基 0

金

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年12月26日）基金份额总额 235,425,983.46

本报告期期初基金份额总额 235,425,983.46

本报告期基金总申购份额 -

减：本报告期基金总赎回份额 -

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 235,425,983.46

§10 重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期

券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注

数量 交总额 量的比

的比例 例

国金证券 3 48,798,144.59 61.39% 6,407.12 18.31% -

中国银河证券 2 30,694,122.03 38.61% 28,585.01 81.69% -

注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

③除本表列示外，本基金还选择了国泰君安证券、中银国际证券、信达证券、中信建投、中泰证券、新时代证券、东北证券、长江证券、上海证券、中金公司、中信证券、天风证券、中投证券和兴业证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。

④在上述租用的券商交易单元中，中金公司、中信证券、天风证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易

券商名称 占当期债 占当期回

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总

额的比例 额的比例

国金证券 25,043,712.67 28.20% 9,036,000.00 0.33%

中国银河证券 63,752,600.80 71.80% 2,722,200,000.00 99.67%

10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

华夏基金管理有限公司关于在直销机构及华 中国证监会指定报刊及

1 夏财富调整旗下部分开放式基金申购、赎回 网站 2017-01-16

等业务数量限制的公告

华夏基金管理有限公司关于增聘华夏磐泰定 中国证监会指定报刊及

2 期开放混合型证券投资基金（LOF）基金经 网站 2017-01-20

理的公告

3 华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2017-03-10

（LOF）上市交易公告书 网站

4 华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金 中国证监会指定报刊及 2017-03-15

（LOF）上市交易提示性公告 网站

5 华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业 中国证监会指定报刊及 2017-06-03

场所变更的公告 网站

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

12.1.1中国证监会准予基金注册的文件；

12.1.2《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）基金合同》；

12.1.3《华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF）托管协议》；

12.1.4法律意见书；

12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；

12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。

12.2存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。

12.3查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

华夏基金管理有限公司

二〇一七年八月二十六日
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