博时弘盈定期开放混合型证券投资基金
清算报告

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

报告出具日期：二〇二一年五月三十一日

报告公告日期：二〇二一年六月一日


目录


1、重要提示 ...... 1

1.1 重要提示......1

2、基金概况 ...... 1

2.1 基金基本情况......1

2.2 基金产品说明......1

3、基金运作情况说明...... 2
4、财务报告 ...... 3

4.1 资产负债表......3

4.2 清算损益表......3

4.3 报表附注......4

5、清算情况 ...... 8

5.1 资产负债清算情况 ...... 8

5.2 截至本次清算期结束日的剩余财产情况及剩余财产分配安排...... 9

6、备查文件目录...... 9

6.1 备查文件目录......9

6.2 存放地点......9

6.3 查阅方式......9

1、重要提示

1.1 重要提示

博时弘盈定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1170 号《关于准予博时弘盈定期开放混合型证券
投资基金注册的批复》注册，于 2016 年 8 月 1 日正式生效。

根据《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》、本基金基金份额持有人大会
于 2021 年 4 月 20 日表决通过的《关于终止博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同
有关事项的议案》以及博时基金管理有限公司于 2021 年 4 月 21 日发布的《博时基金管理有
限公司关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告》，本基金的最后运作日定为 2021 年 4 月 28 日，并于 2021 年 4 月 29 日进入财产
清算期。

2021 年 5 月 19 日为本基金清算的最后一日，由本基金管理人博时基金管理有限公司、
基金托管人招商银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见。
2、基金概况

2.1 基金基本情况

基金名称 博时弘盈定期开放混合型证券投资基金

基金简称 博时弘盈定开混合

基金主代码 160520

交易代码 160520

基金运作方式 契约型、定期开放式

基金合同生效日 2016 年 8 月 1 日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 32,760,435.23 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 博时弘盈定开混合 A 博时弘盈定开混合 C

下属分级基金的交易代码 160520 160521

报告期末下属分级基金的份额 26,462,595.12 份 6,297,840.11 份

总额

2.2 基金产品说明

投资目标 在谨慎投资的前提下，本基金力争超越业绩比较基准，追求基金资产的保
值和增值。

本基金分为封闭期投资策略和开放期投资策略，封闭期投资策略又分为债
券投资策略、资产支持证券投资策略、中小企业私募债券投资策略、杠杆
投资策略、非公开发行股票投资策略、事件驱动策略、权证投资策略、存
托凭证投资策略，主要投资策略是买入与封闭期相匹配的债券，并持有到
投资策略 期，或者是持有回售期与封闭期相匹配的债券，获得本金和票息收入；同
时，根据所持债券信用状况变化，进行必要的动态调整；在谨慎投资的前
提下，力争获取高于业绩比较基准的投资收益。开放期内，本基金为保持
较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与
投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*25%+中债综合财富（总值）指数收益率*75%。
风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型
基金，低于股票型基金，属于中高预期风险、中高预期收益的基金品种。

3、基金运作情况说明

博时弘盈定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1170 号《关于准予博时弘盈定期开放混合
型证券投资基金注册的批复》注册，由博时基金管理有限公司于 2016 年 7 月 4 日至 2016
年 7 月 22 日向社会公开发行募集，基金合同于 2016 年 8 月 1 日正式生效，募集规模为
3,329,657,442.45 份基金份额（含利息结转的份额）。

自 2016 年 8 月 1 日至 2021 年 4 月 28 日期间，本基金按基金合同正常运作。

根据《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》、本基金基金份额持有人大会
于 2021 年 4 月 20 日表决通过的《关于终止博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同
有关事项的议案》以及博时基金管理有限公司于 2021 年 4 月 21 日发布的《博时基金管理有
限公司关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告》，本基金的最后运作日定为 2021 年 4 月 28 日，并于 2021 年 4 月 29 日进入财产
清算期。


4、财务报告

4.1 资产负债表(已经审计)

单位：人民币元

资产 2021 年 4 月 28 日

(基金最后运作日)

资产：

银行存款 47,962,337.72

结算备付金 6,173.11

存出保证金 9,836.72

应收利息 45,642.46

资产总计 48,023,990.01

负债：

应付赎回款 2,518,563.04

应付管理人报酬 105,529.86

应付托管费 17,588.33

应付销售服务费 7,627.63

应付交易费用 3,271.48

其他负债 124,190.00

负债合计 2,776,770.34

所有者权益：

实收基金 37,199,043.63

未分配利润 8,048,176.04

所有者权益合计 45,247,219.67

负债和所有者权益总计 48,023,990.01

注：报告截止日 2021 年 4 月 28 日(基金最后运作日)，基金份额总额 37,199,043.63 份，其
中 A 类基金份额净值 1.2286 元，基金份额 30,892,096.92 份；C 类基金份额净值 1.1562 元，
基金份额 6,306,946.71 份。2021 年 4 月 28 日，A 类份额发生赎回共计 4,429,501.80 份，C
类份额发生赎回共计 9,106.60 份，于 2021 年 4 月 29 日确认。

4.2 清算损益表

项目 2021 年 4 月 29 日至 2021 年 5 月 19 日

（清算期间）

一、清算收益 52,323.26

1. 利息收入 9,093.78

2. 其他收入 43,229.48

二、清算费用 80.00

1.汇划费 80.00

三、清算收益（损失）总额 52,243.26

减：所得税费用 -

四、清算净收益（损失） 52,243.26

注：1.利息收入系以当前适用的利率预估计提的自 2021 年 4 月 29 日至 2021 年 5 月 19
日止清算期间的活期存款利息；

2.其他收入为基金赎回费收入；
4.3 报表附注
4.3.1 基金基本情况

博时弘盈定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1170 号《关于准予博时弘盈定期开放混合型证券投资基金注册的批复》注册，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,328,107,716.05 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 862 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》于 2016
年 8 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,329,657,442.45 份基金份额，
其中认购资金利息折合 1,549,726.40 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起(包括基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(包括该次日)18 个月的期间内，本基金采取封闭运作模式，基金份额持有人不得申请申购、赎回本基金。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五至二十个工作日。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。开放期未赎回的份额将自动转入下一个封闭期。本基金根据认购、申购费用与销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用的，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购基金时不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2016]第 727 号文审核同意，本基金 A
类基金份额 3,064,317.00 份基金份额于 2016 年 10 月 26 日在深交所挂牌交易。对于托管在
场外的未上市 A 类基金份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其跨系统转托管至深交所场内后即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为国内依法发行上市的股票(含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证等)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募债、可转换债券(含可分离交易可转换债券)、次级债等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。在封闭期，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 60%，本基金投资于股票(含存托凭证)资产比例为基金资产的 0%-30%，其中定向增发(非公开发行)股票(含存托凭证)资产占股票(含存托凭证)资产的比例不低于 60%；但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制。开放期内现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。权证投资比例不得超过基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准为：中债综合财富(总值)指数收益率×75%+沪深 300 指数收益率×25%。

根据基金管理人博时基金管理有限公司于 2021 年 4 月 21 日发布的《博时基金管理有限
公司关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效
的公告》以及于 2021 年 4 月 23 日发布的《关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金终止
上市交易的公告》，本基金的最后运作日为 2021 年 4 月 28 日，自 2021 年 4 月 29 日起进入
清算程序，并自进入清算程序之日起终止上市。
4.3.2 清算原因

根据《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》、本基金基金份额持有人大会
于 2021 年 4 月 20 日表决通过的《关于终止博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同
有关事项的议案》以及博时基金管理有限公司于 2021 年 4 月 21 日发布的《博时基金管理有
限公司关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告》，本基金的最后运作日定为 2021 年 4 月 28 日，并于 2021 年 4 月 29 日进入财产
清算期。
4.3.3 清算起始日

根据博时基金管理有限公司于 2021 年 4 月 21 日发布的《博时基金管理有限公司关于博
时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本
基金的清算起始日为 2021 年 4 月 29 日。

4.3.4 清算财务报表的编制基础


如财务报表附注 4.3.3 所述，自 2021 年 4 月 29 日起，本基金进入清算程序，因此本财
务报表以清算基础编制。

本基金财务报表按附注 4.3.5 中所述的重要会计政策和会计估计以清算基础编制。于
2021 年 4 月 28 日(基金最后运作日)，所有资产以可收回金额与原账面价值孰低计量，负债
以预计需要清偿的金额计量。

此外，本基金财务报表按照中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金合同》约定的资产估值和会计核算方法及在财务报表附注 3 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
4.3.5 重要会计政策和会计估计
4.3.5.1 清算期间

本清算期间为 2021 年 4 月 29 日至 2021 年 5 月 19 日。

4.3.5.2 记账本位币

本清算财务报表以人民币为记账本位。
4.3.5.3 应收利息的确认和计量

应收款项按照未来应收取的款项金额计量。
4.3.5.4 应付款项的确认和计量

应付款项按照未来应支付的款项金额计量。
4.3.5.5 清算收益的确认和计量

清算收益按照实际发生的收益金额或未来应收取的款项金额计量。
4.3.5.6 清算费用的确认和计量

清算费用按照实际发生的费用金额或未来应支付的款项金额计量。
4.3.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、
财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行
为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款
服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营
资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计
算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1
个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税
额的适用比例计算缴纳。


5、清算情况

5.1 资产负债清算情况

自 2021 年 4 月 29 日至 2021 年 5 月 19 日止为本次清算期间，基金财产清算小组对本基
金的基金财产进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
截至本次清算期结束日（2021 年 5 月 19 日），各项资产负债清算情况如下：

1、本基金最后运作日上交所最低结算备付金为 4,699.62 元，该款项已于 2021 年 5 月
7 日调整为 1,204,761.90 元，尚未收回。

2、本基金最后运作日深交所最低结算备付金为 1,473.49 元，该款项已于 2021 年 5 月
7 日收回。

3、本基金最后运作日上交所结算保证金为 5,521.38 元，该款项已于 2021 年 5 月 7 日
收回。

4、本基金最后运作日深交所结算保证金为 4,315.34 元，该款项已于 2021 年 5 月 7 日
收回。

5、本基金最后运作日应收利息为人民币 45,642.46 元，该款项预计将于 2021 年 6 月
21 日收回。

6、本基金最后运作日应付赎回款为人民币 2,518,563.04 元，该款项已于 2021 年 4 月
30 日全部划出。

4、本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 105,529.86 元，该款项已于 2021 年 5
月 10 日支付。

5、本基金最后运作日应付托管费为人民币 17,588.33 元，该款项已于 2021 年 5 月 10
日支付。

6、本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 7,627.63 元，该款项已于 2021 年 5 月
10 日支付。

7、本基金最后运作日应付交易费用为人民币 3,271.48 元，该款项已于 2021 年 5 月 17
日支付。

8、本基金最后运作日其他负债为人民币 124,190.00 元，包括预提律师费、预提公证费、
预提汇划费、预提审计费、应付信息披露费、中债登账户维护费、上清所账户维护费。其中应付律师费人民币 33,000.00 元，该款项将于取得律师费发票后支付；应付公证费人民币

10,000.00 元，该款项已于 2021 年 5 月 17 日支付；应付汇划费人民币 190.00 元，该款项
已于 2021 年 5 月 12 日支付；应付审计费人民币 52,900.00 元，其中人民币 40,000.00 元已
于 2021 年 5 月 17 日支付，剩余款项将于取得审计费发票后支付；应付信息披露费人民币
25,000.00 元，该款项将于取得信息披露费发票后支付；应付中债登账户维护费人民币
1,500.00 元，该款项已于 2021 年 5 月 17 日支付；应付上清所账户维护费为人民币 1,600.00
元，该款项已于 2021 年 5 月 17 日支付。

5.2 截至本次清算期结束日的剩余财产情况及剩余财产分配安排

项目 金额

一、最后运作日 2021 年 4 月 28 日 45,247,219.67
基金净资产

减：2021 年 4 月 29 日确认赎回对 5,452,615.17
价

加：清算期间净收益 52,243.26

二、2021 年 5 月 19 日基金净资产 39,846,847.76

截至本次清算期结束日 2021 年 5 月 19 日，本基金剩余财产为人民币 39,846,847.76
元，其中 A 类份额基金净资产为 32,555,731.43 元，C 类份额基金净资产为 7,291,116.33
元。自本次清算期结束日次日 2021 年 5 月 20 日至清算款划出前一日的收益和费用由基金份
额持有人享有和承担，若其他资产可收回金额超过账面价值，将产生二次清算。

本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所
出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，基金
管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。

6、备查文件目录

6.1 备查文件目录

6.1.1 博时弘盈定期开放混合型证券投资基金清算财务报表及审计报告

6.1.2 关于博时弘盈定期开放混合型证券投资基金清算报告的法律意见书

6.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处

6.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）

博时弘盈定期开放混合型证券投资基金基金财产清算小组
二〇二一年六月一日
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