信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:信达澳银基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 28 日
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中的财务资料经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金
基金简称 信达澳银稳定增利分级债券(场内简称“信达增利”)
基金主代码 166105
基金运作方式 契约型。本基金基金合同生效之日起 3 年内,信达利
A 自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次,信达
利 B 封闭运作并上市交易;本基金基金合同生效后 3
年期届满,本基金转换为上市开放式基金(LOF)。
基金合同生效日 2012 年 5 月 7 日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 124,723,949.33 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-7-16
下属分级基金的基金简称 信达澳银稳定增利债券 A 信达澳银稳定增利债券 B
(场内简称“信达利 A” ) (场内简称“信达利 B” )
下属分级基金的交易代码 166106 150082
报告期末下属分级基金的份额总额 33,483,453.88 份 91,240,495.45 份2.2 基金产品说明
在严格控制风险的前提下,主要通过深入分析固定收益类金融工具的公允价值投资目标
并进行投资,追求基金资产的长期稳定收益。
本基金通过自上而下和自下而上相结合的方法,对债券的公允价值进行深入分
投资策略 析,精选价值被低估的债券,在动态调整组合久期和债券品种配置的基础上,
有效构建投资组合,优化组合收益。
业绩比较基准 中国债券总指数
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的基金品种,其风险收益风险收益特征
预期高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金 本基金基金合同生效之日起 3 年内, 本基金基金合同生效之日起 3 年内,
的风险收益特 信达利 A 为低风险、收益相对稳定的 信达利 B 为较高风险、较高收益的基
征 基金份额。 金份额。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 黄晖 田青信息披露
联系电话 0755-83172666 010-67595096负责人
电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
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客户服务电话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-662758532.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大基金年度报告备置地点
厦 24 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2012 年 5 月 7 日-2012 年 12
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
月 31 日
本期已实现收益 8,216,256.17 4,345,466.23
本期利润 -7,064,978.77 5,532,349.05
加权平均基金份额本期利润 -0.0421 0.0200
本期基金份额净值增长率 -6.43% 2.01%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0621 0.0007
期末基金资产净值 114,985,478.36 183,271,978.29
期末基金份额净值 0.922 1.004注:1.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的认购、申购及赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效,合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
长率①
准差② 率③ ④
过去三个月 -7.23% 0.33% -2.37% 0.14% -4.86% 0.19%
过去六个月 -6.95% 0.34% -4.16% 0.12% -2.79% 0.22%
过去一年 -6.43% 0.39% -2.10% 0.11% -4.33% 0.28%自基金合同
-4.55% 0.31% -0.14% 0.10% -4.41% 0.21%生效起至今注:本基金的业绩比较基准:中国债券总指数。
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中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债券指数,拥有独立的数据源和自主的编制方法,该指数同时覆盖了国内交易所和银行间两个债券市场,能够反映债券市场总体走势,具有较强的代表性、公正性与权威性,可以较好地衡量固定收益类投资的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中央国债登记结算有限责任公司网站:
http://www.chinabond.com.cn3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:1、本基金基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效。
2、本基金的投资组合比例为:固定收益类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的 80%,持有股票等权益类证券的比例不超过基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注:本基金基金合同于 2012 年 5 月 7 日生效,因此 2012 年的净值增长率是按照基金合同生效后
的实际存续期计算的。
3.3 其他指标
序号 其他指标 报告期末(2013 年 12 月 31 日)
1 期末信达利 A 与信达利 B 基金份额配比 0.36698018:1
2 信达利 A 累计折算份额 8,205,841.25 份
3 期末信达利 A 份额参考净值 1.006 元
4 期末信达利 A 份额累计参考净值 1.069 元
5 期末信达利 B 份额参考净值 0.891 元
6 期末信达利 B 份额累计参考净值 0.891 元
7 信达利 A 年收益率(单利) 3.90%
注:根据本基金基金合同的约定,信达利 A 的年收益率将在每次开放日设定一次并公告。截至本
报告期末,信达利 A 年收益率为 3.90%,即开放日 2013 年 11 月 6 日中国人民银行执行的金融机
构人民币 1 年期银行定期存款基准利率 3.00%的 1.3 倍进行计算。
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要3.4 过去三年基金的利润分配情况本基金从 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至本报告期期末未实施利润分配。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司(以下简称“公司”)成立于 2006 年 6 月 5 日,由中国信达资产管理股份有限公司(原中国信达资产管理公司)和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起,是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司,也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。公司注册资本 1 亿元人民币,总部设在深圳,在北京设有分公司。公司中方股东中国信达资产管理股份有限公司出资比例为 54%,外方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46%。
公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和监事。股东会层面设立公司咨询委员会,董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了独立董事制度。公司总经理负责公司的日常运作,并由经营管理委员会、投资审议委员会和风险管理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构,根据公司业务发展需要,按业务条块将公司主要业务整合为公募投资业务、产品销售业务、专户理财业务、运营保障业务、管理支持业务五大业务模块,分工协作,职责明确,监察稽核部继续依照有关法规和公司规章独立行使职权。
截至 2013 年 12 月 31 日,公司管理信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达澳银中小盘股票型证券投资基金、信达澳银红利回报股票型证券投资基金、信达澳银产业升级股票型证券投资基金、信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金、信达澳银消费优选股票型证券投资基金和信达澳银信用债债券型证券投资基金九只基金。
报告期内,公司第三届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间 9 个工作日;独立董事刘颂兴先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间 10 个工作日;独立董事支德勤先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间 10 个工作日。
报告期内,公司及基金运作未发生重大利益冲突事件,独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助 证券
姓名 职务 理)期限 从业 说明
任职日期 离任日期 年限
本基金的
中央财经大学金融学硕士。历任金元证券
基金经理,
股份有限公司研究员、固定收益总部副总
稳定价值
经理;2011 年 8 月加入信达澳银基金公司,
债券基金
历任投资研究部下固定收益部总经理、固
孔学峰 和信用债 2012-5-7 - 9年
定收益副总监、固定收益总监、信达澳银
债券基金
稳定价值债券基金基金经理(2011 年 9 月
基金经理,
29 日起至今)、信达澳银信用债债券基金
固定收益
基金经理(2013 年 5 月 14 日起至今)。
总监注:1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,严谨的公平交易机制,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻,确保不同投资组合在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析,分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析,形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为,
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析;利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法,对连续四个季度内、不同时间窗口(日内、3 日内、5 日内)本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析;对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控,未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为,报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年年中之前,货币政策转为中性,流动性整体比较平稳,资金利率较低,加上银监会 8号文出台,对市场情绪有很强的推动作用,债券市场表现良好。在这期间,我们灵活操作了转债和传统债券,适度降低了仓位。6 月份之后,央行的货币政策急剧转变,银行间利率大幅攀升,虽然央行进行了干预,但债券市场的预期变得更加不稳定和悲观,债券价格在短时间内出现暴跌,收益率和资金利率不断创出新高,流动性枯竭。在这期间,本基金低估了货币政策变化的持续性,低估了资金面对市场的扭曲程度,因此没有大幅度的降低投资组合的久期和杠杆,使得基金资产在这期间遭遇了较大的损失。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.922 元,份额累计净值为 0.954 元,报告期内份额净值增长率为-6.43%,同期业绩比较基准收益率为-2.10%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在过去的一年中,债券市场基本上已经触及了两个顶部,即收益率的顶部及资金利率的顶部。特别是在央行提出利率走廊的概念后,这两个顶部几乎是可以确定的。客观的讲,当债券的收益率已经超过贷款利率,甚至接近信托收益率,债券的投资价值已经不能轻易被忽视了。2014 年注定是一个复杂的年份,是新经济和旧经济互相挥别的年份,也是各种力量对决的年份,但这种较量不是破裂式,因此宏观经济将是逐级寻底,然后新生的过程。因此,站在历史最高的收益率水平的时点,并考虑到政府对债务问题的防控,只要能积极防范个券的信用风险,我们将以积极的态度去应对市场,挖掘潜在的投资机会,提高组合收益,不辜负基金持有人的托付。
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时敦促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面:
(1)进一步完善公司管理及业务制度。
(2)实时监控基金投资运作,监督投资决策行为,保证了公司所管理的基金合法合规运作,未出现重大违规事件。
(3)监督后台运营业务安全、准确运行,推进完善信息技术系统,履行反洗钱义务。
(4)监督市场营销、基金销售的合规性,落实执行销售适用性原则。
(5)加强对员工包括投资管理人员的监察监督,严格执行防范投资人员道德风险的有关措施,规避不正当交易行为的发生。
(6)对业务部门进行相关法律培训,提高员工遵规守法意识。
本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明4.7.1 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名,由运营总监担任;基金估值小组成员若干名,由公募投资业务部门、专户理财业务部门、运营保障业务部门及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任,其中基金运营部负责组织小组工作的开展。4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务,由基金估值小组采用集体决策方式决定。4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定,本基金基金合同生效之日起 3 年内,本基金不进行收益分配;本基金基金合同生效 3 年期届满,本基金转换为上市开放式基金(LOF)后,本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 20%。
本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可以通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
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单位:人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资产:
银行存款 7.4.7.1 6,672,717.81 3,468,234.54
结算备付金 4,900,666.72 1,707,955.21
存出保证金 11,046.98 -
交易性金融资产 7.4.7.2 192,469,134.90 219,200,585.52
其中:股票投资 4,010,450.00 57,330.00
基金投资 - -
债券投资 188,458,684.90 219,143,255.52
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 1,058,655.85
应收利息 7.4.7.5 4,766,021.29 6,177,837.45
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 208,819,587.70 231,613,268.57
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 86,689,770.01 48,000,000.00
应付证券清算款 6,245,555.03 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 69,776.36 108,027.38
应付托管费 19,936.13 30,864.98
应付销售服务费 39,872.22 61,729.93
应付交易费用 7.4.7.7 12,616.05 1,681.35
应交税费 593,691.84 184.80
应付利息 2,891.70 33,801.84
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 160,000.00 105,000.00
负债合计 93,834,109.34 48,341,290.28所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 122,736,542.07 180,565,074.08
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
未分配利润 7.4.7.10 -7,751,063.71 2,706,904.21
所有者权益合计 114,985,478.36 183,271,978.29
负债和所有者权益总计 208,819,587.70 231,613,268.57注:1. 本财务报表上年度报告期间为 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。
2. 报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.922 元,基金份额总额 124,723,949.33份。其中信达澳银稳定增利分级债券 A(“信达利 A”)基金份额参考净值 1.006 元,基金份额总额33,483,453.88 份;信达澳银稳定增利分级债券 B(“信达利 B”)基金份额参考净值 0.891 元,基金份额总额 91,240,495.45 份。7.2 利润表会计主体:信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 7 日(基金合同生
2013 年 12 月 31 日 效日)至 2012 年 12 月 31 日
一、收入 -566,247.37 9,342,318.71
1.利息收入 10,972,923.42 9,156,617.04
其中:存款利息收入 7.4.7.11 106,676.26 162,669.46
债券利息收入 10,850,946.47 8,842,519.75
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 15,300.69 151,427.83
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,739,229.28 -1,001,183.43
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,809,769.50 3,780.00
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 5,548,310.03 -1,004,963.43
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 688.75 -
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -15,281,234.94 1,186,882.82(损失以“-”号填列)
4.汇兑收益 - -(损失以“-”号填列)
5.其他收入 7.4.7.17 2,834.87 2.28(损失以“-”号填列)
减:二、费用 6,498,731.40 3,809,969.66
1.管理人报酬 7.4.10.2 1,185,885.18 1,262,127.57
2.托管费 7.4.10.2 338,824.44 360,607.92
3.销售服务费 677,648.67 721,215.69
4.交易费用 7.4.7.18 33,799.09 4,268.36
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
5.利息支出 3,815,383.25 1,179,790.22
其中:卖出回购金融资产支出 3,815,383.25 1,179,790.22
6.其他费用 7.4.7.19 447,190.77 281,959.90
三、利润总额 -7,064,978.77 5,532,349.05
(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润 -7,064,978.77 5,532,349.05
(净亏损以“-”号填列)注:本财务报表上期的实际报告期间为 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 180,565,074.08 2,706,904.21 183,271,978.29二、本期经营活动产生的基金净值变动数
- -7,064,978.77 -7,064,978.77(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变
-57,828,532.01 -3,392,989.15 -61,221,521.16动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 29,899,678.84 1,294,621.16 31,194,300.00
2.基金赎回款 -87,728,210.85 -4,687,610.31 -92,415,821.16四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动(净值减少以“-”号填 - - -列)
五、期末所有者权益(基金净值) 122,736,542.07 -7,751,063.71 114,985,478.36
上年度可比期间
项目 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 304,085,493.77 - 304,085,493.77二、本期经营活动产生的基金净值变动数
- 5,532,349.05 5,532,349.05(本期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变
-123,520,419.69 -2,825,444.84 -126,345,864.53动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 10,132,214.88 231,767.46 10,363,982.34
2.基金赎回款 -133,652,634.57 -3,057,212.30 -136,709,846.87四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动(净值减少以“-”号填 - - -列)
五、期末所有者权益(基金净值) 180,565,074.08 2,706,904.21 183,271,978.29
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要注:本财务报表上期的实际报告期间为 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______何加武______ ______严军______ ____刘玉兰____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1750 号《关于核准信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金募集的批复》核准,由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金,自 2012 年 4 月 16 日至 2012 年 5 月 11 日止期间公开发售,募集期提前到2012 年 4 月 27 日 截 止 , 共 募 集 有 效 净 认 购 资 金 303,937,660.77 元 ( 其 中 信 达 利 A 为212,746,460.77 元,信达利 B 为 91,191,200.00 元),业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 135 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 5 月 7 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 304,085,493.77 份(其中信达利 A 为 212,844,998.32 份,信达利 B 为 91,240,495.45 份),其中认购资金利息折合 147,833.00 份基金份额(其中信达利 A 为 98,537.55 份,信达利 B 为49,295.45 份)。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》和《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金招募说明书》,本基金在基金合同生效之日起 3 年内,基金份额分为 A、B 两类,募集的基金资产合并运作。
信达利 A 根据基金合同的规定获取约定收益,其收益率将在每个开放日设定一次并公告,计算公式为信达利 A 的年收益率(单利)=1.3×1 年期银行定期存款利率,在扣除信达利 A 的应计收益后的全部剩余收益归信达利 B 享有,亏损以信达利 B 的资产净值为限由信达利 B 承担。
信达利 A 自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次。在信达利 A 的每次开放日,基金管理人将对信达利 A 进行基金份额折算,信达利 A 基金份额净值调整为 1.000 元,基金份额持有人持有的信达利 A 基金份额数按折算比例相应增减。信达利 B 的封闭期为自基金合同生效之日起至 3年后对应日止。经深圳证券交易所深证上[2012]216 号文审查同意,信达利 B 基金份额于 2012 年7 月 16 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至场内(证券登记结算系统)在深圳证券交易所上市交易。
本基金合同生效后 3 年期届满,本基金将按照基金合同约定转换为上市开放式基金(LOF),信达利 A、信达利 B 两类的基金份额将以各自的基金份额净值为基准转换为上市开放式基金(LOF)
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要份额,并办理基金的申购与赎回业务。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于固定收益类金融工具,包括企业债券、公司债券、短期融资券、地方政府债券、金融债券、商业银行次级债、可转换公司债券(含分离交易的可转换公司债券)、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据,以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,但可以参与一级市场新股申购或增发新股,并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易的可转换公司债券而产生的权证。基金的投资组合比例为:债券等固定收益类金融工具不低于基金资产的 80%,股票等权益类金融工具不超过基金资产的 20%;基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:中国债券总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于 2014 年 3 月 27 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则及其相关规定 (简称“企业会计准则”)、由中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日发布并由中国证券投资基金业协会于 2012 年11 月 16 日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第 3 号会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号-年度报告和半年度报告》等中国证监会颁布的相关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。
(2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
(3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税;基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。
(4) 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。
(5) 对于基金从事 A 股买卖,自 2008 年 9 月 19 日起,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。
(6) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司(“信达澳银基金公 基金管理人、基金销售机构司”)
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国信达资产管理股份有限公司 基金管理人的控股股东
康联首域集团有限公司(Colonial First State 基金管理人的股东Group Limited)
信达新兴财富(北京)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
信达财产保险股份有限公司(“信达财产”) 基金管理人的控股股东的子公司
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
幸福人寿保险股份有限公司(“幸福人寿”) 基金管理人的控股股东的子公司
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东的子公司注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易无。7.4.10.1.2 权证交易无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金无。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 7 日(基金合同生
2013 年 12 月 31 日 效日)至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,185,885.18 1,262,127.57
其中:支付销售机构的客户维护费 406,007.41 901,304.70注:支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效
2013 年 12 月 31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 338,824.44 360,607.92注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本期
获得销售服务费的 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银基金公司 341,958.71
中国建设银行 331,509.71
信达证券 16.28
合计 673,484.70
上年度可比期间
获得销售服务费的 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银基金公司 189,876.59
中国建设银行 527,965.74
信达证券 69.90
合计 717,912.23注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日的基金资产净值 0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给信达澳银基金公司,再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日销售服务费=前一日的基金资产净值×0.40%/当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况信达利 B
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效
2013 年 12 月 31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日基金合同生效日(2012 年 5 月 7
- 20,012,600.00日)持有的基金份额
报告期初持有的基金份额 20,012,600.00 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减:报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 20,012,600.00 20,012,600.00报告期末持有的基金份额占基
16.05% 10.96%金总份额比例7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
份额单位:份信达利 A
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
关联方名称
持有的基金份额占 持有的基金份额占
持有的基金份额 持有的基金份额
基金总份额的比例 基金总份额的比例
信达财产 416,129.33 0.33% 400,383.70 0.22%信达利 B
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
关联方名称
持有的基金份额占 持有的基金份额占
持有的基金份额 持有的基金份额
基金总份额的比例 基金总份额的比例
幸福人寿 5,002,250.00 4.01% 5,002,250.00 2.74%
信达财产 2,001,260.00 1.60% 2,001,260.00 1.10%注:1、幸福人寿和信达财产认购本基金的交易委托本基金的基金管理人办理,本基金不收取认购费用;
2、表中基金总份额为下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
关联方 2012 年 5 月 7 日(基金合同生效日)
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
名称 至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 6,672,717.81 32,381.93 3,468,234.54 150,157.08注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.10.7 其他关联交易事项的说明无。7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 证券 成功 流通受限 认购 期末估 数量 期末
可流通日 期末估值总额 备注
代码 名称 认购日 类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额
非公开发行
601888 中国国旅 2013 年 7 月 17 日 2014 年 7 月 15 日 26.58 30.46 130,000 3,455,400.00 3,959,800.00 -
流通受限
注:基金可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发
行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 19,989,770.01 元,是以如下债券作为质押:
金额单位:元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
1280136 12 黔开投债 2014-1-7 100.72 200000.00 20,144,000.00
1280185 12 普洱国资债 2014-1-7 97.00 11000.00 1,067,000.00
合计 - - - 211000.00 21,211,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 66,700,000.00 元,于 2014 年 1 月 2 日、2014 年 1 月 7 日(先后)到期。该类交
易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,
不低于债券回购交易的余额。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于
公允价值。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为:
第一层级:同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价;
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值估值;
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)估值。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为99,773,982.30 元,属于第二层级的余额为 92,695,152.60 元,无属于第三层级的余额(2012年 12 月 31 日:第一层级 74,179,780.00 元,第二层级 145,020,805.52 元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产
序号 项目 金额
的比例(%)
1 权益投资 4,010,450.00 1.92
其中:股票 4,010,450.00 1.92
2 固定收益投资 188,458,684.90 90.25
其中:债券 188,458,684.90 90.25
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 11,573,384.53 5.54
7 其他各项资产 4,777,068.27 2.29
8 合计 208,819,587.70 100.008.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 50,650.00 0.04
电力、热力、燃气及水生产和供应
D - -
业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3,959,800.00 3.44
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,010,450.00 3.498.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
比例(%)
1 601888 中国国旅 130,000 3,959,800.00 3.44
2 601339 百隆东方 5,000 50,650.00 0.04注:本基金本报告期末仅持有上述股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
1 600085 同仁堂 11,077,205.75 6.04
2 600886 国投电力 3,729,896.70 2.04
3 601888 中国国旅 3,455,400.00 1.89
4 000099 中信海直 2,858,060.02 1.56注:本基金本报告期仅上述所列股票发生买入交易。本表中累计买入金额是按照买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 600085 同仁堂 9,369,030.30 5.11
2 600886 国投电力 3,668,777.59 2.00
3 000099 中信海直 2,807,165.08 1.53
4 601965 中国汽研 26,820.00 0.01注:本基金本报告期仅上述所列股票发生卖出交易。本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 21,120,562.47
卖出股票收入(成交)总额 15,871,792.97注:本表中买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 5,901,770.00 5.13
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 104,590,609.80 90.96
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 77,966,305.10 67.81
8 其他 - -
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
9 合计 188,458,684.90 163.908.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 110015 石化转债 265,370 25,305,683.20 22.01
2 110023 民生转债 233,000 22,491,490.00 19.56
3 110020 南山转债 229,230 20,889,729.90 18.17
4 1280136 12 黔开投债 200,000 20,144,000.00 17.52
5 122663 12 科发债 200,280 19,727,580.00 17.168.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注:本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策本基金未参与投资国债期货。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金本报告期末未持有国债期货。8.10.3 本期国债期货投资评价本基金未参与投资国债期货。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
石化转债(110015)2014 年 1 月 12 日发布公告,主要内容为:国务院对山东省青岛市“1122”中石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故调查处理报告作出批复,同意国务院事故调查组的调查处理结果,认定是一起特别重大责任事故;同意对事故有关责任单位和责任人的处理建议,对中国石化及当地政府的 48 名责任人分别给予纪律处分,对涉嫌犯罪的 15 名责任人移送司法机关
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要依法追究法律责任。根据国务院事故调查组的统计,本次事故造成直接经济损失人民币 75,172万元,公司将承担其相应赔偿责任。相关资金主要来自中国石化在以前年度积累的安全生产保险基金(指经国家有关部门批准由中国石油化工集团公司面向公司所属企事业单位设立的企业安全生产保险基金)和公司向商业保险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资金。
基金管理人认为,中国石化在收到国务院对“11.22”事件处理报告的批复后,已经意识到了此事件的严重性,并开展了隐患排查治理及整改落实,以保障生产设施的安全运行。基金管理人经审慎分析,认为该事件对中国石化的经营不构成严重影响,对石化转债的价值也不构成严重影响。
除石化转债(110015)外,其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,046.98
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 4,766,021.29
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,777,068.278.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 公允价值
值比例(%)
1 110015 石化转债 25,305,683.20 22.01
2 110023 民生转债 22,491,490.00 19.56
3 110020 南山转债 20,889,729.90 18.17
4 110018 国电转债 5,528,840.00 4.81
5 113002 工行转债 2,939,150.00 2.56
6 125887 中鼎转债 811,412.00 0.718.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明
比例(%)
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
1 601888 中国国旅 3,959,800.00 3.44 非公开发行8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有 机构投资者 个人投资者
户均持有
人户
份额级别 的基金份 占总
数 占总份
额 持有份额 份额 持有份额
(户) 额比例
比例
信达利 A 3,147 10,639.80 416,129.33 1.24% 33,067,324.55 98.76%
信达利 B 918 99,390.52 66,724,283.45 73.13% 24,516,212.00 26.87%
合计 4,065 30,682.40 67,140,412.78 53.83% 57,583,536.55 46.17%注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额),下同。9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
中国工商银行股份有限公司企业年金
1 6,235,916.00 25.52%
计划-中国建设银行
嘉实基金公司-农行-中国农业银行
2 5,524,993.00 22.61%
企业年金理事会
3 全国社保基金二零九组合 2,454,670.00 10.04%
中国第一汽车集团公司企业年金计划
4 1,043,200.00 4.27%
-中国工商银行
安信证券-光大-安信证券安盈宝集
5 916,600.00 3.75%
合资产管理计划
中信证券-中信-中信证券季季增利
6 570,000.00 2.33%
纯债集合资产管理计划
中信证券-华夏-中信证券贵宾定制 2
7 553,318.00 2.26%
号集合资产管理计划
8 全国社保基金二零三组合 467,682.00 1.91%
中国南方电网公司企业年金计划-中
9 456,230.00 1.87%
国工商银行
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
嘉实基金公司-工行-上海家化联合
10 373,705.00 1.53%
股份有限公司注:1、持有人为场内持有人;
2、持有人持有份额占上市总份额比例的计算中,上市总份额为截至 2013 年 12 月 31 日于深圳证券交易所上市的信达利 B 基金份额 24,438,551.00 份。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
信达利 A - -基金管理人所有从业人员持有本
基金 信达利 B 88,065.84 0.10%
合计 88,065.84 0.07%注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 信达利 A 信达利 B
基金合同生效日(2012年5月7日)基 212,844,998.32 91,240,495.45金份额总额
本报告期期初基金份额总额 91,367,817.07 91,240,495.45
本报告期基金总申购份额 31,194,300.00 -
减:本报告期基金总赎回份额 92,415,821.16 -
本报告期基金拆分变动份额 3,337,157.97 -
本报告期期末基金份额总额 33,483,453.88 91,240,495.45
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人 2013 年 8 月 10 日发布公告,聘任于建伟先生为公司总经理。该变更事项已经公司董事会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1051 号文核准批复。
本基金管理人双方股东于 2013 年 12 月 31 日作出决议,一致同意万鹏先生不再担任公司董事;
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要选举酒正超先生担任信达澳银基金管理有限公司第三届董事会董事,任期自 2013 年 12 月 31 日起。
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
报告期内,未发生基金投资策略的改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金管理人继续聘任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所为本基金的外部审计机构,报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 6 万元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元
券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 佣金
成交总额的比例 总量的比例
国金证券 1 5,644,987.30 35.57% 5,139.31 35.57% -
世纪证券 1 2,807,165.08 17.69% 2,555.65 17.69% -
浙商证券 1 2,370,000.00 14.93% 2,157.64 14.93% 新增
东兴证券 1 2,049,105.93 12.91% 1,865.50 12.91% -
中金公司 2 1,619,671.66 10.20% 1,474.59 10.20% 新增 1 个
光大证券 1 705,877.00 4.45% 642.63 4.45% -
招商证券 2 648,166.00 4.08% 590.13 4.08% -
申银万国 2 26,820.00 0.17% 24.41 0.17% 新增 1 个
信达证券 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
安信证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - 新增
国联证券 1 - - - - 新增
海通证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期权
占当期债券
券商名称 回购 证
成交金额 成交总额的 成交金额 成交金额
成交总额的 成交总额
比例
比例 的比例
国金证券 93,205,964.19 13.40% 739,600,000.00 6.71% - -
世纪证券 - - - - - -
浙商证券 3,284,180.59 0.47% 103,500,000.00 0.94% - -
东兴证券 17,381,271.30 2.50% 592,000,000.00 5.37% - -
中金公司 47,547,113.56 6.84% 730,500,000.00 6.63% - -
光大证券 55,849,045.76 8.03% 1,773,900,000.00 16.10% - -
招商证券 148,185,085.89 21.30% 1,407,800,000.00 12.78% - -
申银万国 53,064,968.59 7.63% 1,331,900,000.00 12.09% - -
信达证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 39,963,518.30 5.75% 272,100,000.00 2.47% - -
信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
中投证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国泰君安 19,112,359.50 2.75% - - - -
国信证券 3,310,074.53 0.48% 67,500,000.00 0.61% - -
兴业证券 2,622,137.00 0.38% - - - -
银河证券 989,715.08 0.14% - - - -
银泰证券 - - - - - -
广发证券 4,818,835.51 0.69% - - - -
高华证券 - - - - - -
长城证券 62,793,870.76 9.03% 538,000,000.00 4.88% - -
长江证券 7,350,704.77 1.06% 818,400,000.00 7.43% - -
东方证券 17,242,967.17 2.48% 456,400,000.00 4.14% - -
东吴证券 833,000.00 0.12% - - - -
国联证券 - - - - - -
海通证券 4,750,910.35 0.68% - - - -
宏源证券 32,597,590.55 4.69% 395,000,000.00 3.59% - -
华创证券 19,454,389.78 2.80% 799,500,000.00 7.26% - -
华泰证券 - - - - - -
民生证券 61,250,560.38 8.81% 786,100,000.00 7.14% - -
平安证券 - - 202,400,000.00 1.84% - -注:根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定,交易单元开设、增设或退租由投资研究部提议,经公司投资审议委员会审议后,报经营管理委员会决定。在分配交易量方面,公司制订合理的评分体系,投资研究部和产品开发中心于每个季度最后 10 个工作日组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配,每半年佣金分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配,并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
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