银华优质增长股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:银华基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期: 二零一零年三月二十六日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................ 1
1.1 重要提示..........................................................................................................................................1
1.2 目录..................................................................................................................................................2
§2 基金简介............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况..................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明..................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................4
2.4 信息披露方式..................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料..................................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况...............................................................................................................7
§4 管理人报告.......................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 11
§5 托管人报告........................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................12
§6 审计报告............................................................................................................................ 12
§7 年度财务报表.................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................13
7.2 利润表............................................................................................................................................15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................................................................16
7.4 报表附注........................................................................................................................................17
§8 投资组合报告.................................................................................................................. 36
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................41
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..................................41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..................................41
8.9 投资组合报告附注.........................................................................................................................41
3
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................ 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.............................................................43
§10 开放式基金份额变动...................................................................................................... 43
§11 重大事件揭示................................................................................................................... 43
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................................44
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................44
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................47
§12 备查文件目录................................................................................................................ 52
12.1 备查文件目录...............................................................................................................................52
12.2 存放地点......................................................................................................................................52
12.3 查阅方式......................................................................................................................................52
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华优质增长股票型证券投资基金
基金简称 银华优质增长股票
基金主代码 180010
交易代码 180010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年6 月9 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,800,854,924.46 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 通过投资于兼具优质增长性和估值吸引力的
股票,在严格控制投资组合风险的前提下力
求取得基金资产的长期快速增值。
投资策略 本基金为股票型基金,在一般情况下,股票
投资在基金资产中将保持相对较高的比例。
在投资中,本基金首先选取质地良好、估值
合理的公司,并从中精选具备优质增长特征
或处于优质增长阶段的公司进行投资;在债
券投资中,重点关注到期收益率、流动性较
高以及价值被低估的债券。
业绩比较基准 新华富时A200 指数×80%+新华巴克莱资本
中国全债指数×20%。
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中较高风险、较高
收益的基金产品
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 凌宇翔 唐州徽
信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 (010)66594855
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
5
客户服务电话 (010)85186558
4006783333
95566
传真 (010)58163027 (010)66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区报业大厦19
层
北京西城区复兴门内大街1
号
办公地址 北京市东城区东长安街1
号东方广场东方经贸城
C2 办公楼15 层
北京西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 彭越 肖 钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 安永华明会计师事务所 银华基金管理有限公司
办公地址 北京市东城区东长安街1 号东
方广场东方经贸城安永大楼
(即东3 办公楼)16 层
北京市东城区东长安街1 号东方广场东
方经贸城C2 办公楼15 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009 年
2008 年
2007 年
本期已实现收益 1,513,564,261.33 -1,540,707,105.78 6,363,051,563.72
本期利润 4,058,351,916.63 -6,719,318,784.09 7,370,180,891.95
加权平均基金份额本期利润 0.9514 -1.2549 1.5381
本期加权平均净值利润率 59.94% -78.46% 66.94%
本期基金份额净值增长率 84.40% -52.43% 125.18%
6
3.1.2 期末数据和指标
2009 年末
2008 年末
2007 年末
期末可供分配利润 1,925,256,380.01 479,116,950.96 2,825,613,224.32
期末可供分配基金份额利润 0.5065 0.0991 0.4536
期末基金资产净值 7,703,343,686.81 5,313,954,431.64 14,393,957,964.84
期末基金份额净值 2.0267 1.0991 2.3106
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末
2007 年末
基金份额累计净值增长率 210.88% 68.60% 254.43%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、
赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 22.26% 1.59% 13.96% 1.40% 8.30% 0.19%
过去六个月 21.57% 1.88% 8.96% 1.70% 12.61% 0.18%
过去一年 84.40% 1.79% 68.71% 1.63% 15.69% 0.16%
过去三年 97.51% 1.99% 52.75% 2.00% 44.76% -0.01%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
210.88% 1.87% 123.27% 1.88% 87.61% -0.01%
注:由于本基金属于股票型基金,一般情况下股票投资比例大约为80%,本基金采用业界较为公认的,
市场代表性较好的新华富时A200 指数和新华巴克莱资本中国全债指数加权作为本基金的业绩评价基
准。根据新华雷曼中国全债指数的编制人新华富时指数有限公司于2008 年11 月7 日发布的公告,其
母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数自即日起正式更名为新华巴克莱资
本中国全债指数,指数的编制方法、计算和管理无任何改变。因此,本基金的业绩比较基准相应更名
为“新华富时A200 指数×80%+新华巴克莱资本中国全债指数×20%”。上述事项已于2008 年11 月
12 日公告。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
7
-50%
0%
50%
100%
150%
200%
250%
300%
2006-6-9
2006-7-3
2006-7-25
2006-8-16
2006-9-7
2006-9-29
2006-10-27
2006-11-20
2006-12-12
2007-1-5
2007-1-29
2007-2-27
2007-3-21
2007-4-11
2007-5-10
2007-6-1
2007-6-25
2007-7-16
2007-8-7
2007-8-29
2007-9-20
2007-10-17
2007-11-8
2007-11-30
2007-12-24
2008-1-15
2008-2-13
2008-3-6
2008-3-28
2008-4-22
2008-5-16
2008-6-10
2008-7-2
2008-7-24
2008-8-15
2008-9-8
2008-10-7
2008-10-29
2008-11-20
2008-12-12
2009-1-7
2009-2-5
2009-2-27
2009-3-23
2009-04-15
2009-05-08
2009-06-03
2009-06-25
2009-07-17
2009-08-10
2009-09-01
2009-09-23
2009-10-23
2009-11-16
2009-12-8
2009-12-30 银
华
优
质
增
长
股
票
基
金
基
准
注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,截至建仓期结束本基金的各项投
资比例已达到基金合同第十四条:基金的投资(二)投资范围规定的各种比例,本基金股票投资比例
浮动范围:60%-95%;除股票资产以外的其他资产投资比例浮动范围为5%-40%,其中现金及到期日在一
年以内的政府债券不低于5%。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-80%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
2006 2007 2008 2009
银华优质增长股票基金基准
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配 备
8
份额分红数 总额 合计 注
2009年 - - - -
2008年 - - - -
2007年 12.000 1,469,096,051.66 3,886,595,729.93 5,355,691,781.59
合计 12.000 1,469,096,051.66 3,886,595,729.93 5,355,691,781.59
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立
的全国性基金管理公司。公司注册资本为2亿元人民币,公司的股权结构为西南证券股份有限公司(出
资比例:29%)、第一创业证券有限责任公司(出资比例:29%)、东北证券股份有限公司(出资比例:
21%)及山西海鑫实业股份有限公司(出资比例:21%)。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资
产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截止到2009 年12 月31 日,本基金管理人管理着十三只开放式证券投资基金(含一只QDII 基金
及两只上市契约型开放式基金)——银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华
富裕主题股票型证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、
银华优质增长股票型证券投资基金、银华-道琼斯88 精选证券投资基金、银华领先策略股票型证券投
资基金、银华增强收益债券型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型
证券投资基金(LOF)、银华和谐主题灵活配置混合型投资基金、银华沪深300 指数证券投资基金(LOF)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
况群峰先
生
本基金的
基金经
理。
2006 年9 月
14 日
- 9 年 经济学硕士。曾任
职于招商证券有
限责任公司,担任
资本市场策划部
项目经理及战略
部高级研究员;
2004 年4 月加入银
华基金管理有限
公司,历任行业研
究员、基金经理助
理。2006 年9 月
14 日至2008 年10
月21 日兼任“银
华核心价值优选
股票型证券投资
9
基金”基金经理。
2008 年8 月20 日
至2009 年9 月29
日,兼任“银华领
先策略股票型证
券投资基金”基
金经理。具有从业
资格。国籍:中国。
李宇家先
生
本基金的
基金经理
助理。
2009 年5 月8
日
— 9 年 经济学硕士。曾在
招商证券有限责
任公司从事行业
研究和投资管理
工作。2006 年10
月加盟银华基金
管理有限公司。具
有从业资格。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办
法》及其各项实施准则、《银华优质增长股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋
求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,本基金管理人制定并执行了公平
交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管
理活动。公平交易的执行情况包括:公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排
在不同投资组合之间进行利益输送;在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投
资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会;实行集中交易制度和公平的交易分配制度;加强
对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度
的相关规定。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
阶段 基金 净值增长率
过去一年 银华核心价值优选股票型证116.08%
10
券投资基金
银华优质增长股票型证券投
资基金
84.40%
本报告期内,本基金管理人管理的投资风格相似的两只基金中银华核心价值优选股票型基金及银
华优质增长股票型基金的业绩表现差异超过了5%。造成上述差异的主要原因是由于这两只基金的资产
配置和行业配置有差异,因此这两只股票型基金的业绩表现产生了差异。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,市场在8 月份前后表现迥异。8 月份之前呈单边上涨格局。主要原因在于:宏观经济
快速复苏,企业盈利逐渐回升;信贷大幅增加,流动性充沛;经过2008 年的深幅下跌,估值处于偏低
水平。这段时间各行业基本呈普涨格局,其中,有色、地产、煤炭、金融等资产资源类行业表现优秀。
8 月份之后大盘宽幅震荡,主要原因在于:货币政策的微调引发了市场对流动性下降的担忧;前期市
场累计涨幅偏大,估值处于较高水平;投资者情绪趋于谨慎。这段时间行业表现分化明显,汽车、家
电、零售、医药、电子等业绩增长明确的行业涨幅较大,钢铁、有色、煤炭、金融、地产等行业表现
一般。
报告期内,本基金采取了维持高仓位的投资策略,并根据市场环境的变化积极调整结构,8 月份
之前重点配置金融、地产、汽车、零售,8 月份之后适度减持了金融、地产,增持了食品饮料、电子
等行业。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为2.0267 元,本报告期份额净值增长率为84.40%,同期业绩比
较基准增长率为68.71%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010 年,我们认为市场大幅上涨或下跌的动能都不足,区间震荡的可能性较大。大幅上涨动
能不足的原因在于:第一,在2009 年的政策刺激下,中国的宏观经济已经恢复到正常增长状态,但市
场更为关心更长期的可持续增长动力,而这需要看到经济结构转型成功的相关迹象来证明。第二,2009
年采取的极度宽松刺激政策正在逐步退出,将对流动性和市场心态产生一定负面影响,从而压低大盘
的估值中枢。第三,市场对企业盈利增长的预期比较充分,未来向上大幅超预期的可能性不大。大幅
下跌动能不足的原因在于:第一,经济增长已经恢复到正常状态;第二,政府对经济的调控能力愈发
灵活有效,经济增长波动会更加平缓;第三,目前股票估值处于合理水平。
尽管大市将略显平淡,但我们认为2010 年结构性机会较大。可以说,2010 年是中国经济的“转
型元年”,随着经济转型的逐步推进,传统行业将不断得到优化,消费服务业将进入黄金增长时代,新
行业、新模式将不断涌现,这些转变中的投资机会将会层出不穷。因此,在下一阶段中,我们将淡化
宏观经济和指数,更多依靠“自下而上”精选个股的策略,来把握结构性机会。2010 年我们将重点在
消费服务、TMT(电信、媒体和科技)、节能环保、汽车、新能源、新经济、先进制造业等经济结构转
型受益行业中寻找优质个股。
11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制,根据不同基金的特点与发展
情况,及时界定新的风险点,评价风险级别,并纳入稽核计划。首先,本基金管理人以中国证监会“季
度监察稽核项目表”为基础,对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介
等重要业务进行每季度的风险自查,并对其他业务环节进行不定期抽查。“季度监察稽核项目表”由各
部门风险控制管理员组织关键岗位业务人员填报自查结果,部门总监签字确认后将稽核结果报督察长
及公司总经理。在持续关注对“季度监察稽核项目”表中识别的风险点进行自查的同时,本基金管理
人还定期进行有重点的检查。在投资研究交易环节,持续进行对研究报告合规性的检查、对股票库建
立及完善的跟踪检查,并对基金的投资比例进行日常监控,对关联交易的日常维护,对基金持仓流动
性风险定期关注,并对公平交易执行情况的进行检查等等;在营销与销售方面,本基金管理人定期对
本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查;在基金的运作保障方面,本基金管理人通
过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数
据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进建议、不符合事项书面跟踪检查报告或警示报告
的形式,及时将潜在风险通报部门总监、督察长及公司总经理,督促改进并跟踪改进效果。
与此同时,本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披露工作,
确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及
中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净
值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估
值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、
运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责
基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业
务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制
定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服
务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
依据基金合同关于基金收益与分配的约定和基金运作情况,本基金未满足分红条件。本基金本报
告期内未进行利润分配。
12
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在银华优质增长股票型证券投资基
金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计
算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的
行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工
具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2010)审字第60468687_A07 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 银华优质增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的银华优质增长股票型证券投资基金(以下
简称“贵基金”)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产
负债表,2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理
人银华基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表
13
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用
恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,
在所有重大方面公允反映了银华优质增长股票型证券投资基
金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名张小东 王珊珊
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1 号东方广场东方经贸城安永大楼
(即东3 办公楼)16 层
审计报告日期2010 年3 月17 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华优质增长股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 561,058,863.51 976,110,173.53
结算备付金 4,296,708.15 10,386,472.89
存出保证金 2,052,071.00 1,083,319.47
14
交易性金融资产 7.4.7.2 6,991,304,706.17 4,369,207,182.75
其中:股票投资 6,991,304,706.17 4,205,611,718.62
基金投资 - -
债券投资 - 163,595,464.13
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 3,096,547.58
应收利息 7.4.7.5 144,398.02 1,505,915.13
应收股利 - -
应收申购款 216,156,118.84 302,208.32
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 7,775,012,865.69 5,361,691,819.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 38,592,405.42 29,618,160.74
应付赎回款 17,868,548.14 4,000,742.71
应付管理人报酬 9,430,884.17 7,097,719.28
应付托管费 1,571,814.03 1,182,953.22
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,338,060.95 4,983,173.84
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 867,466.17 854,638.24
负债合计 71,669,178.88 47,737,388.03
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,800,854,924.46 4,834,837,480.68
未分配利润 7.4.7.10 3,902,488,762.35 479,116,950.96
所有者权益合计 7,703,343,686.81 5,313,954,431.64
负债和所有者权益总计 7,775,012,865.69 5,361,691,819.67
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值为人民币2.0267 元,基金份额总额为
3,800,854,924.46 份。
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7.2 利润表
会计主体:银华优质增长股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 4,218,857,121.37 -6,514,460,312.80
1.利息收入 4,992,293.78 19,663,696.57
其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,591,925.87 16,827,327.77
债券利息收入 400,367.91 2,836,368.80
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益 1,667,845,816.30 -1,358,580,202.63
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,624,916,613.69 -1,426,697,031.19
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,013,418.26 4,042,479.61
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 10,035,043.15
股利收益 7.4.7.15 40,915,784.35 54,039,305.80
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 2,544,787,655.30 -5,178,611,678.31
4.汇兑收益 - -
5.其他收入 7.4.7.17 1,231,355.99 3,067,871.57
减:二、费用 160,505,204.74 204,858,471.29
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 100,850,470.88 129,623,100.73
2.托管费 7.4.10.2.2 16,808,411.75 21,603,850.23
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 42,426,161.88 53,206,631.29
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 420,160.23 424,889.04
三、利润总额 4,058,351,916.63 -6,719,318,784.09
减:所得税费用 - -
四、净利润 4,058,351,916.63 -6,719,318,784.09
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7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华优质增长股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至 2009 年12 月31 日
项目 附注号
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 4,834,837,480.68 479,116,950.96 5,313,954,431.64
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本年
利润) - 4,058,351,916.63 4,058,351,916.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 -1,033,982,556.22 -634,980,105.24 -1,668,962,661.46
其中:1.基金申购款 443,196,093.08 329,298,584.06 772,494,677.14
2.基金赎回款 -1,477,178,649.30 -964,278,689.30 -2,441,457,338.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基
金净值变动 7.4.11 -
- -
五、期末所有者权益(基
金净值) 3,800,854,924.46 3,902,488,762.35 7,703,343,686.81
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至 2008 年12 月31 日
项目 附注号
实收基金未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 6,229,496,802.46 8,164,461,162.38 14,393,957,964.84
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本年
利润) - -6,719,318,784.09 -6,719,318,784.09
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 -1,394,659,321.78 -966,025,427.33 -2,360,684,749.11
其中:1.基金申购款 519,767,674.71 354,230,596.66 873,998,271.37
2.基金赎回款 -1,914,426,996.49 -1,320,256,023.99 -3,234,683,020.48
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基
金净值变动 -
- -
五、期末所有者权益(基
金净值) 4,834,837,480.68 479,116,950.96 5,313,954,431.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
王立新 龚飒 张树峰
17
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华优质增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]76号文《关于同意银华优质增长股票型证券投资基金
募集申请的批复》的核准,由银华基金管理有限公司依照《基金法》、基金合同及其他有关规定
向社会公开发行募集, 基金合同于2006 年6 月9 日正式生效, 首次设立募集规模为
9,834,925,970.23份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和
注册登记机构为银华基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具。在正常市场条件下,投资组合的范围:股票(A股及
监管机构授权投资的其他市场股票资产)、债券(国债、金融债、企业债 、可转债等)、短期
金融工具(含央行票据、债券回购等)以及现金资产;如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资比例浮动范围:
股票资产为60%-95%;除股票资产以外的其他资产为5%-40%,其中现金及到期日在一年以内的政
府债券不低于5%。本基金的业绩比较基准为:新华富时A200指数×80%+新华巴克莱资本中国全
债指数×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准
则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协
会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计
价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与
格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会
计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》
及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况
以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元
为单位表示。
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工
具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产
负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为:贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他
金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认
为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊
余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中
包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止
确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产
控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
19
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票
复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日支付的全部价款扣除交易费用
入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计
算应收利息,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该类
权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于确认日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公
允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率
差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或
金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采
20
用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基
金以上述原则确定的公允价值进行估值。
本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1) 股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价值。
2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值
日的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下,按其成本价计算;
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值;
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始
取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行
股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取
得成本时,应按中国证监会相关规定处理。
(2) 债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确
定公允价值;
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收
利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按
最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
3) 未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按
成本进行后续计量;
21
4) 在全国银行间债券市场交易的债券及交易所固定收益平台交易的债券等,采用估值技术确
定公允价值;
5) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
(3) 权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价值;
2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下,按成本计量;
3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
(4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上
市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中的相关原则进行估值。
(5) 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得
/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)”。
22
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入
与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额
列示;
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差
异较小时,也可以用合同利率),在实际持有期间内逐日计提;
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账;
(6) 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利
息的差额入账;
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账;
(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率
差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式,基金份额持有人可选择现金方式或红利再
投资方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;
23
(2) 每一基金份额享有同等分配权;
(3) 基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
(4) 基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值;
(5) 如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
(6) 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多6次;
(7) 全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的60%。基金合同生效不满3个月,
收益可不分配;
(8) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期不涉及会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易
印花税税率,由原先的3‰调整为1‰。
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股
票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,
自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
24
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收
入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,
对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司及债券发行企业等在向
基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照
财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收
入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
活期存款 561,058,863.51 976,110,173.53
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 561,058,863.51 976,110,173.53
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
2009 年12 月31 日
项目 成本公允价值公允价值变动
股票 5,096,378,733.33 6,991,304,706.17 1,894,925,972.84
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,096,378,733.33 6,991,304,706.17 1,894,925,972.84
2008 年12 月31 日
项目 成本公允价值公允价值变动
25
股票 4,854,330,430.90 4,205,611,718.62 -648,718,712.28
交易所市场 68,497,634.31 65,485,464.13 -3,012,170.18
债券 银行间市场 96,240,800.00 98,110,000.00 1,869,200.00
合计 164,738,434.31 163,595,464.13 -1,142,970.18
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,019,068,865.21 4,369,207,182.75 -649,861,682.46
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日均无买入返售金融资产余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 134,114.55 176,276.18
应收结算备付金利息 1,503.90 4,673.90
应收债券利息 - 1,324,890.12
应收申购款利息 8,779.57 74.93
合计 144,398.02 1,505,915.13
7.4.7.6 其他资产
本基金于2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,338,060.95 4,982,773.84
银行间市场应付交易费用 - 400.00
合计 3,338,060.95 4,983,173.84
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 17,265.38 3,795.34
应付转出费 200.79 842.90
预提审计费 100,000.00 100,000.00
合计 867,466.17 854,638.24
7.4.7.9 实收基金
26
金额单位:人民币元
2009 年度
项目 基金份额(份) 账面金额
上年度末 4,834,837,480.68 4,834,837,480.68
本期申购 443,196,093.08 443,196,093.08
本期赎回 -1,477,178,649.30 -1,477,178,649.30
本期末 3,800,854,924.46 3,800,854,924.46
注: 本期申购中包含红利再投资及转入份额及金额,本期赎回中包含转出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
2009 年度
项目 已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末 700,949,004.24 -221,832,053.28 479,116,950.96
本期利润 1,513,564,261.33 2,544,787,655.30 4,058,351,916.63
本期基金份额交易产
生的变动数 -289,256,885.56 -345,723,219.68 -634,980,105.24
其中:基金申购款 163,661,987.62 165,636,596.44 329,298,584.06
基金赎回款 -452,918,873.18 -511,359,816.12 -964,278,689.30
本期已分配利润 - - -
本期末 1,925,256,380.01 1,977,232,382.34 3,902,488,762.35
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
活期存款利息收入 4,428,794.45 16,663,303.27
结算备付金利息收入 142,104.53 128,914.58
应收申购款利息收入 21,026.89 35,109.92
合计 4,591,925.87 16,827,327.77
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
卖出股票成交总额 14,356,254,296.79 11,008,544,259.83
减:卖出股票成本总额 12,731,337,683.10 12,435,241,291.02
买卖股票差价收入 1,624,916,613.69 -1,426,697,031.19
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
卖出债券成交金额 176,903,110.60 338,162,059.46
27
减:卖出债券成本总额 173,164,434.31 332,430,718.91
减:应收利息总额 1,725,258.03 1,688,860.94
债券投资收益 2,013,418.26 4,042,479.61
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
卖出权证成交金额 - 12,866,114.55
减:卖出权证成本总额 - 2,831,071.40
买卖权证差价收入 - 10,035,043.15
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
股票投资产生的股利收益 40,915,784.35 54,039,305.80
基金投资产生的股利收益 - -
合计 40,915,784.35 54,039,305.80
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
交易性金融资产 2,544,787,655.30 -5,178,397,605.94
其中:股票投资 2,543,644,685.12 -5,177,226,239.92
债券投资 1,142,970.18 -1,171,366.02
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
衍生工具 - -214,072.37
其中:权证投资 - -214,072.37
其他 - -
合计 2,544,787,655.30 -5,178,611,678.31
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
基金赎回费收入 1,035,879.93 2,587,926.99
基金转换费收入 195,476.06 404,079.86
印花税手续费返还 - 75,864.72
合计 1,231,355.99 3,067,871.57
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
28
项目 2009 年度2008 年度
交易所市场交易费用 42,425,761.88 53,206,231.29
银行间市场交易费用 400.00 400.00
合计 42,426,161.88 53,206,631.29
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
审计费用 100,000.00 105,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行费 2,160.23 1,289.04
其他 - 600.00
合计 420,160.23 424,889.04
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司(原西南证券有限责任公司)
(“西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券有限责任公司(“第一创业”) 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 2009 年度 2008年度
29
成交金额 占当期股票成
交总额的比例(%)
成交金额 占当期股票成
交总额的比例(%)
西南证券 1,356,858,468.03 4.97 - -
第一创业 3,342,170,895.07 12.24 2,336,547,545.48 11.28
东北证券 2,326,249,079.37 8.52 1,262,349,232.45 6.09
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
2009 年度 2008年度
关联方名称 成交金额占当期债券成交
总额的比例(%)
成交金额 占当期债券成交
总额的比例(%)
西南证券 12,039,224.00 15.56 - -
第一创业 121,538.27 0.16 - -
东北证券 - - 130,906,971.40 17.96
7.4.10.1.3 权证交易
金额单位:人民币元
2009 年度 2008年度
关联方名称 成交金额占当期权证成交
总额的比例(%)
成交金额 占当期权证成交
总额的比例(%)
第一创业 - - 8,815,685.76 68.52
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
2009年度
关联方名称 当期佣金占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额 占期末应付佣金
总额的比例(%)
西南证券 1,140,328.31 4.97 459,752.72 13.77
第一创业 2,715,554.28 11.84 - -
东北证券 1,977,301.37 8.62 - -
2008年度
关联方名称 当期佣金占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额 占期末应付佣金
余额的比例(%)
第一创业 1,898,467.86 10.88 1,494,019.75 29.98
东北证券 1,072,986.80 6.15 169,173.45 3.40
注:(1) 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于经手费、证
管费和证券结算风险基金等)。
(2) 该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
30
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
当期发生的基金应支付的管理费 100,850,470.88 129,623,100.73
其中:支付销售机构的客户维护费 9,550,950.33 11,954,536.83
注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%÷当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次
月前十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 2009 年度2008 年度
当期发生的基金应支付的托管费 16,808,411.75 21,603,850.23
注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前十个
工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
2008 年度
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入基金卖出交易金额利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 96,463,457.53 - - - - -
注:本基金2009 年度未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于2009 年度及2008 年度均未持有本基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009 年末及2008 年末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
31
单位:人民币元
2009 年度 2008 年度
关联方名称
期末余额当期利息收入期末余额 当期利息收入
中国银行 561,058,863.51 4,428,794.45 976,110,173.53 16,663,303.27
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
2008年度
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量 总金额
东北证券 600089 特变电工 公开增发 173,900 3,083,247.00
注:本基金于2009 年度未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金于2009 年度未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
证券代码证券名称 成功认购日 可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
601117 中国化学 2009-12-29 2010-1-7
新股未
上市
5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00
601888
中国国旅 2009-9-25 2010-1-15
网下申
购新股
限售
11.78 20.94 89,359 1,052,649.02 1,871,177.46
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-1-21
网下申
购新股
限售
19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17
300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-2-1
网下申
购新股
限售
28.58 55.43 26,413 754,883.54 1,464,072.59
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-1-8
新股未
上市
38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00
合计 3,171,272.81 5,038,172.22
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码股票名称 停牌日期 停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
32
600100 同方股份
2009-12-
29
重大资产
重组 18.73 2010-1-4 18.70 3,886,502 71,772,110.31 72,794,182.46
600102 莱钢股份2009-11-9
重大资产
重组 13.07 2010-2-24 11.88 3,000,000 34,589,870.21 39,210,000.00
000709
河北钢铁
(原唐钢股份)
2009-12-1
6
重大资产
重组 7.09 2010-1-25 6.60 4,537,200 39,863,696.50 32,168,748.00
合计 146,225,677.02 144,172,930.46
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管理
层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线;并在后两道监控防线中,由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、
监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值
不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发
行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因
此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,除在
7.4.12.1 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到
期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,
因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
33
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金持有
的交易性金融资产中债券投资比重较低,因此基金净值受利率变动的影响较小。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
2009-12-31 1 个月以内
1-3
个月 3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 561,058,863.51 - - - - - 561,058,863.51
结算备付金 4,296,708.15 - - - - - 4,296,708.15
存出保证金 - - - - - 2,052,071.00 2,052,071.00
交易性金融资产 - - - - - 6,991,304,706.17 6,991,304,706.17
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 144,398.02 144,398.02
应收申购款 216,156,118.84 - - - - - 216,156,118.84
资产总计 781,511,690.50 - - - - 6,993,501,175.19 7,775,012,865.69
负债
应付证券清算款 - - - - - 38,592,405.42 38,592,405.42
应付赎回款 - - - - - 17,868,548.14 17,868,548.14
应付管理人报酬 - - - - - 9,430,884.17 9,430,884.17
应付托管费 - - - - - 1,571,814.03 1,571,814.03
应付交易费用 - - - - - 3,338,060.95 3,338,060.95
其他负债 - - - - - 867,466.17 867,466.17
负债总计 - - - - - 71,669,178.88 71,669,178.88
利率敏感度缺口 781,511,690.50 - - - - 6,921,831,996.31 7,703,343,686.81
2008-12-31 1 个月以内
1-3
个月 3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 976,110,173.53 - - - - - 976,110,173.53
结算备付金 10,386,472.89 - - - - - 10,386,472.89
存出保证金 - - - - - 1,083,319.47 1,083,319.47
交易性金融资产 - - 98,110,000.00 118,464.13 65,367,000.00 4,205,611,718.62 4,369,207,182.75
34
应收证券清算款 - - - - - 3,096,547.58 3,096,547.58
应收利息 - - - - - 1,505,915.13 1,505,915.13
应收申购款 302,208.32 - - - - - 302,208.32
资产总计 986,798,854.74 - 98,110,000.00 118,464.13 65,367,000.00 4,211,297,500.80 5,361,691,819.67
负债
应付证券清算款 - - - - - 29,618,160.74 29,618,160.74
应付赎回款 - - - - - 4,000,742.71 4,000,742.71
应付管理人报酬 - - - - - 7,097,719.28 7,097,719.28
应付托管费 - - - - - 1,182,953.22 1,182,953.22
应付交易费用 - - - - - 4,983,173.84 4,983,173.84
其他负债 - - - - - 854,638.24 854,638.24
负债总计 - - - - - 47,737,388.03 47,737,388.03
利率敏感度缺口 986,798,854.74 98,110,000.00 118,464.13 65,367,000.00 4,163,560,112.77 5,313,954,431.64
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动
时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
假设
(1) 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况;
(2) 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25 个基点,其他变量
不变;
(3) 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险
管理活 动。
分析
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
2008 年12 月31 日
+25 个基准点 -1,215,277.24
-25 个基准点 1,215,277.24
注:本基金于 2009 年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除银行存款外的金融资产和
金融负债均不计息,因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现
金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有
的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具。在正常市场条件下,投资组合的范围包括:股票(A
股及监管机构授权投资的其他市场股票资产)、债券(国债、金融债、企业债、可转债等)、
35
短期金融工具(含央行票据、债券回购等)以及现金资产;如法律法规或监管机构以后允许基
金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资比例
浮动范围:股票资产为60%-95%;除股票资产以外的其他资产为5%-40%,其中现金及到期日在
一年以内的政府债券不低于5%。本基金的非现金基金资产中,不低于80%的资产将投资于具有
优质增长特征或处于优质增长阶段的公司。于2009 年12 月31 日,本基金面临的整体其他价
格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
项目 公允价值占基金资产
净值比例(%)
公允价值 占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股
票投资 6,991,304,706.17 90.76 4,205,611,718.62 79.14
交易性金融资产-债
券投资 - - 163,595,464.13 3.08
衍生金融资产-权证
投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,991,304,706.17 90.76 4,369,207,182.75 82.22
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏
感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基
金资产净值产生的影响。
假设
(1) 假定本基金的业绩比较基准变化5%,其他变量不变;
(2) 用期末时点比较基准浮动5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价
格风险;
(3) Beta 系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得
出,反映了基金和基准的相关性。
分析
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
+5% 401,583,738.85 222,512,587.52
-5% -401,583,738.85 -222,512,587.52
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
36
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
的比例(%)
1 权益投资 6,991,304,706.17 89.92
其中:股票 6,991,304,706.17 89.92
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 565,355,571.66 7.27
6 其他资产 218,352,587.86 2.81
7 合计 7,775,012,865.69 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
的比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,607,902.17 0.02
B 采掘业 154,060,000.00 2.00
C 制造业 4,344,147,285.00 56.39
C0 食品、饮料 294,303,386.80 3.82
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 704,451,403.83 9.14
C5 电子 29,613,732.80 0.38
C6 金属、非金属 1,085,581,316.68 14.09
C7 机械、设备、仪表 2,224,848,169.89 28.88
C8 医药、生物制品 19,000.00 0.00
C99 其他制造业 5,330,275.00 0.07
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
37
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 505,755,289.49 6.57
H 批发和零售贸易 694,957,400.37 9.02
I 金融、保险业 804,877,711.41 10.45
J 房地产业 133,150,000.00 1.73
K 社会服务业 283,535,197.46 3.68
L 传播与文化产业 69,213,920.27 0.90
M 综合类 - -
合计 6,991,304,706.17 90.76
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
的比例(%)
1 600104 上海汽车 16,663,041 435,405,261.33 5.65
2 600036 招商银行 19,999,952 360,999,133.60 4.69
3 002024 苏宁电器 17,000,000 353,260,000.00 4.59
4 000800 一汽轿车 12,654,926 329,281,174.52 4.27
5 000069 华侨城A 16,400,000 281,588,000.00 3.66
6 600660 福耀玻璃 17,510,199 261,602,373.06 3.40
7 600703 三安光电 4,268,939 225,186,532.25 2.92
8 000063 中兴通讯 5,000,000 224,350,000.00 2.91
9 000927 一汽夏利 18,693,877 222,457,136.30 2.89
10 000425 徐工机械 6,260,863 219,881,508.56 2.85
11 000012 南 玻A 9,500,585 186,211,466.00 2.42
12 600309 烟台万华 7,508,454 180,277,980.54 2.34
13 000858 五 粮 液 5,037,981 159,502,478.46 2.07
14 600000 浦发银行 6,999,881 151,827,418.89 1.97
15 601318 中国平安 2,709,168 149,248,065.12 1.94
16 600005 武钢股份 17,000,000 140,760,000.00 1.83
17 600590 泰豪科技 9,016,160 139,119,348.80 1.81
18 600519 贵州茅台 793,787 134,800,908.34 1.75
19 000024 招商地产 5,000,000 133,150,000.00 1.73
20 600859 王府井 3,600,000 132,804,000.00 1.72
21 600690 青岛海尔 5,064,089 125,538,766.31 1.63
22 000527 美的电器 5,049,894 117,157,540.80 1.52
23 600581 八一钢铁 7,222,790 115,564,640.00 1.50
24 600582 天地科技 3,000,000 104,250,000.00 1.35
25 000401 冀东水泥 4,993,265 96,370,014.50 1.25
26 600718 东软集团 4,250,758 96,109,638.38 1.25
38
27 600550 天威保变 3,000,000 94,740,000.00 1.23
28 600741 华域汽车 8,000,000 92,640,000.00 1.20
29 600547 山东黄金 1,000,000 80,300,000.00 1.04
30 600030 中信证券 2,499,940 79,423,093.80 1.03
31 000933 神火股份 2,000,000 73,760,000.00 0.96
32 002123 荣信股份 1,940,253 73,147,538.10 0.95
33 600100 同方股份 3,886,502 72,794,182.46 0.95
34 000786 北新建材 4,549,385 71,698,307.60 0.93
35 600141 兴发集团 3,434,276 71,467,283.56 0.93
36 000400 许继电气 3,108,813 70,880,936.40 0.92
37 600880 博瑞传播 2,515,776 67,749,847.68 0.88
38 601628 中国人寿 2,000,000 63,380,000.00 0.82
39 600019 宝钢股份 6,299,982 60,857,826.12 0.79
40 600176 中国玻纤 3,199,872 59,773,608.96 0.78
41 000338 潍柴动力 899,896 58,025,294.08 0.75
42 000422 湖北宜化 2,710,940 57,878,569.00 0.75
43 600500 中化国际 4,665,954 55,384,873.98 0.72
44 000898 鞍钢股份 3,399,959 54,399,344.00 0.71
45 600694 大商股份 1,237,891 54,207,246.89 0.70
46 600031 三一重工 1,455,009 53,558,881.29 0.70
47 600118 中国卫星 2,089,100 50,598,002.00 0.66
48 000581 威孚高科 2,449,664 46,176,166.40 0.60
49 000829 天音控股 3,318,300 44,432,037.00 0.58
50 600312 平高电气 2,763,700 42,588,617.00 0.55
51 600102 莱钢股份 3,000,000 39,210,000.00 0.51
52 600480 凌云股份 2,886,713 38,393,282.90 0.50
53 000987 广州友谊 1,383,050 38,379,637.50 0.50
54 600143 金发科技 3,500,000 36,995,000.00 0.48
55 600409 三友化工 3,999,901 34,479,146.62 0.45
56 000709
河北钢铁(原
唐钢股份)
4,537,200 32,168,748.00 0.42
57 002025 航天电器 2,219,920 29,613,732.80 0.38
58 002035 华帝股份 2,875,118 26,738,597.40 0.35
59 002063 远光软件 1,077,345 24,531,145.65 0.32
60 002261 拓维信息 499,972 19,998,880.00 0.26
61 002148 北纬通信 503,578 17,373,441.00 0.23
62 600729 重庆百货 410,700 16,489,605.00 0.21
63 002104 恒宝股份 252,500 5,330,275.00 0.07
64 601888 中国国旅 89,359 1,871,177.46 0.02
65 002299 圣农发展 64,239 1,607,902.17 0.02
66 300027 华谊兄弟 26,413 1,464,072.59 0.02
67 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.00
68 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
的比例(%)
1 600016 民生银行 291,589,951.82 5.49
2 600030 中信证券 262,246,465.47 4.94
3 000800 一汽轿车 257,327,477.63 4.84
4 600104 上海汽车 253,364,627.57 4.77
5 600000 浦发银行 253,072,126.17 4.76
6 000002 万 科A 250,702,017.36 4.72
7 600015 华夏银行 239,387,208.01 4.50
8 600005 武钢股份 231,783,346.31 4.36
9 600036 招商银行 231,506,972.16 4.36
10 601899 紫金矿业 228,711,222.70 4.30
11 601628 中国人寿 226,931,450.45 4.27
12 601390 中国中铁 225,920,432.26 4.25
13 601318 中国平安 200,561,449.83 3.77
14 000012 南 玻A 184,590,318.06 3.47
15 600739 辽宁成大 182,631,567.93 3.44
16 000063 中兴通讯 178,173,396.70 3.35
17 600309 烟台万华 173,934,067.06 3.27
18 000425 徐工机械 172,855,226.73 3.25
19 600550 天威保变 157,658,534.06 2.97
20 601006 大秦铁路 146,791,368.18 2.76
21 600590 泰豪科技 145,604,613.08 2.74
22 601088 中国神华 144,104,479.02 2.71
23 600585 海螺水泥 143,333,134.89 2.70
24 000623 吉林敖东 140,636,003.14 2.65
25 000625 长安汽车 140,376,497.90 2.64
26 000858 五 粮 液 139,440,899.95 2.62
27 600519 贵州茅台 135,318,532.53 2.55
28 601168 西部矿业 133,073,879.71 2.50
29 000927 一汽夏利 131,340,684.74 2.47
30 601166 兴业银行 123,344,577.46 2.32
31 601601 中国太保 123,130,980.06 2.32
32 601958 金钼股份 122,979,863.26 2.31
40
33 000709
河北钢铁
(原唐钢股份)
121,244,529.64 2.28
34 600011 华能国际 115,471,694.52 2.17
35 600837 海通证券 114,418,849.53 2.15
36 000933 神火股份 109,170,112.00 2.05
37 601186 中国铁建 108,760,455.96 2.05
38 600831 广电网络 108,467,177.56 2.04
39 600348 国阳新能 108,109,730.85 2.03
40 600102 莱钢股份 107,571,508.45 2.02
注:“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 600030 中信证券 566,098,767.07 10.65
2 000002 万 科A 518,989,219.88 9.77
3 600383 金地集团 456,521,435.83 8.59
4 600016 民生银行 417,542,123.85 7.86
5 600000 浦发银行 391,764,333.78 7.37
6 601318 中国平安 372,945,452.21 7.02
7 601390 中国中铁 321,823,042.67 6.06
8 600015 华夏银行 317,093,551.81 5.97
9 600036 招商银行 274,773,888.79 5.17
10 600519 贵州茅台 261,352,487.68 4.92
11 601899 紫金矿业 254,307,422.31 4.79
12 601628 中国人寿 247,487,881.73 4.66
13 601186 中国铁建 246,512,382.82 4.64
14 000625 长安汽车 206,231,915.55 3.88
15 600739 辽宁成大 196,775,771.97 3.70
16 601166 兴业银行 189,448,273.51 3.57
17 600348 国阳新能 183,900,210.74 3.46
18 600583 海油工程 181,065,649.23 3.41
19 601006 大秦铁路 171,413,980.15 3.23
20 600585 海螺水泥 167,029,173.17 3.14
21 000024 招商地产 166,809,220.19 3.14
22 000623 吉林敖东 154,507,620.97 2.91
23 000895 双汇发展 149,018,031.94 2.80
24 601088 中国神华 147,839,170.70 2.78
25 601958 金钼股份 146,768,960.18 2.76
26 601601 中国太保 138,569,005.34 2.61
41
27 600837 海通证券 137,828,365.83 2.59
28 600831 广电网络 131,321,311.96 2.47
29 600316 洪都航空 127,410,927.39 2.40
30 600489 中金黄金 121,860,596.94 2.29
31 000069 华侨城A 121,597,112.42 2.29
32 600011 华能国际 116,442,066.34 2.19
33 600596 新安股份 114,570,581.55 2.16
34 600580 卧龙电气 112,312,346.13 2.11
35 600694 大商股份 111,925,731.77 2.11
注:“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 12,973,385,985.53
卖出股票收入(成交)总额 14,356,254,296.79
注:“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
42
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,052,071.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 144,398.02
5 应收申购款 216,156,118.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 218,352,587.86
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末本基金持有的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
户数(户)
户均持有
的基金份额
持有份额 占总份额比例(%) 持有份额
占总份额比例
(%)
166,460 22,833.44 186,420,393.19 4.90 3,614,434,531.27 95.10
43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持103,349.21 0.0027%
有本开放式基金 合计 103,349.21 0.0027%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年6 月9 日)基金份额总额 9,834,925,970.23
本报告期期初基金份额总额 4,834,837,480.68
本报告期基金总申购份额 443,196,093.08
减:本报告期基金总赎回份额 1,477,178,649.30
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,800,854,924.46
注: 本期申购中包含红利再投资及转入份额,本期赎回中包含转出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
(1)经本公司2008 年度股东会批准,徐志光先生不再担任公司董事,胡奕钿先生不再担任公司独立
董事,增补李兆会先生为公司董事,汪贻祥先生为公司独立董事;该变更事项已向相关监管部门备案。
(2)本公司2009 年第一次临时股东会批准蒋辉先生不再担任公司董事,增补王珠林先生为公司董事;
本公司第四届董事会第二次会议选举王珠林先生为公司副董事长;上述变更事项已向相关监管部门备
案。
(3) 本公司董事会第四届第一次会议决定聘任鲁颂宾先生、魏瑛女士为副总经理,该事项已获得监
管部门核准,于2009 年6 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站披露。
44
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内,基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给安永华明会计师事务所的
报酬共计人民币100,000 元。目前的审计机构已为本基金连续提供了4 年的服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7 .1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票
成交总额的
比例(%)
佣金
占当期佣
金总量的
比例(%)
备注
申银万国证券股份
有限公司
1
3,993,949,269.00 14.63 3,394,847.16 14.81
第一创业证券有限
责任公司
1
3,342,170,895.07 12.24 2,715,554.28 11.84
中国银河证券股份
有限公司
1
2,038,070,045.38 7.46 1,655,955.00 7.22
渤海证券股份有限
公司
2
4,142,600,382.19 15.17 3,521,199.73 15.36
东北证券股份有限
公司
1
2,326,249,079.37 8.52 1,977,301.37 8.62
45
中信建投证券有限
责任公司
2
1,702,419,008.15 6.23 1,447,049.21 6.31
新增1 个交
易单元
中信证券股份有限
公司
3
1,532,168,423.38 5.61 1,302,334.64 5.68
新增2 个交
易单元
德邦证券有限责任
公司
1
1,553,057,682.24 5.69 1,320,091.77 5.76
招商证券股份有限
公司
2
2,795,370,845.10 10.24 2,376,041.82 10.36
新增1 个交
易单元
国泰君安证券股份
有限公司
2
1,008,268,320.10 3.69 831,879.49 3.63
新增1 个交
易单元
西南证券股份有限
公司
2
1,356,858,468.03 4.97 1,140,328.31 4.97
新增2 个交
易单元
北京高华证券有限
责任公司
1
883,553,105.91 3.24 717,894.82 3.13
新增1 个交
易单元
方正证券有限责任
公司
1
304,027,729.74 1.11 247,024.40 1.08
新增1 个交
易单元
国海证券有限责任
公司
1
133,024,385.57 0.49 113,070.57 0.49
新增1 个交
易单元
平安证券有限责任
公司
1
105,820,576.31 0.39 89,947.49 0.39
新增1 个交
易单元
首创证券有限责任
公司
1
88,921,709.67 0.33 75,581.89 0.33
新增1 个交
易单元
联合证券有限责任
公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
国元证券股份有限
公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
南京证券有限责任
公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
国信证券股份有限
公司
2 - - - -
新增2 个交
易单元
中银国际证券有限
责任公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
世纪证券有限责任
公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
华泰证券股份有限
公司
1 - - - -
新增1 个交
易单元
合 计 31 27,306,529,925.21 100.00 22,926,101.95 100.00
46
11.7 .2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例(%)
申银万国证券股份有限公司 - -
第一创业证券有限责任公司 121,538.27 0.16
中国银河证券股份有限公司 - -
渤海证券股份有限公司 - -
东北证券股份有限公司 - -
中信建投证券有限责任公司 - -
中信证券股份有限公司 65,233,852.96 84.29
德邦证券有限责任公司 - -
招商证券股份有限公司 - -
国泰君安证券股份有限公司 - -
西南证券股份有限公司 12,039,224.00 15.56
北京高华证券有限责任公司 - -
方正证券有限责任公司 - -
国海证券有限责任公司 - -
平安证券有限责任公司 - -
首创证券有限责任公司 - -
联合证券有限责任公司 - -
国元证券股份有限公司 - -
南京证券有限责任公司 - -
国信证券股份有限公司 - -
中银国际证券有限责任公司 - -
世纪证券有限责任公司 - -
华泰证券股份有限公司 - -
合 计 77,394,615.23 100.00
注:
a) 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期
向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析
报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
b) 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司董事会
批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
47
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国工商银行定期定额投
资业务费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-30
2.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加广东发展银行网上银行基
金申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-21
3.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在广发证券开通定期定额投资
业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-12-09
4.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在东莞银行开通转换业务的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-13
5.
《银华基金管理有限公司关于旗下基
金在国海证券开通定期定额投资业务
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-11-13
6.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在宁波银行开通定期定额投资
业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-11-13
7.
《银华基金管理有限公司增加基金代
销、定期定额投资及转换业务办理机构
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-28
8.
《银华优质增长股票型证券投资基金
2009 年第3 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-27
9.
《银华基金管理有限公司关于开通网
上直销多交易账户系统的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-22
10.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在宁波银行开通转换业务的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-10-21
11.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分证券投资基金参与投资创业板上市
证券的提示性公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-09-24
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《银华基金管理有限公司增加基金代
销及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
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2009 半年度报告及摘要》 报》、《证券时报》和公司网站
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《银华基金管理有限公司增加基金代
销及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
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15.
《银华基金管理有限公司增加基金代
销及转换业务办理机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
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16.
《银华优质增长股票型证券投资基金
更新招募说明书及摘要(2009 年第2
号)》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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《银华优质增长股票型证券投资基金
2009 年第2 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-20
18.
《银华基金管理有限公司关于持中国
民生银行借记卡的投资者办理基金网
上直销和基金网上直销定期定额投资
业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-07-17
19.
《银华基金管理有限公司关于持广东
发展银行借记卡的投资者开通网上直
销定期定额业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-07-13
20.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在厦门证券开通定期定额申购
业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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21.
《银华基金管理有限公司2009 年6 月
30 日基金净值公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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22.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加宁波银行网上银行基金申
购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-16
23.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在中国民生银行开通基金转换
业务及定期定额申购业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-06-09
24.
《银华基金管理有限公司关于聘任公
司副总经理的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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25. 《银华基金管理有限公司增加基金代《中国证券报》、《上海证券2009-05-22
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销机构的公告》 报》、《证券时报》和公司网站
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26.
《银华基金管理有限公司关于变更直
销中心银行账户的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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27.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金继续参加中国银行基金定期定
额交易申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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28.
《银华基金管理有限公司增加基金代
销、定期定额及转换业务办理机构的公
告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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《银华优质增长股票型证券投资基金
2009 年第1 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
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30.
《银华基金管理有限公司增加基金代
销机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-15
31.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国建设银行电话银行基
金申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-11
32.
《银华基金管理有限公司关于持中国
农业银行金穗卡和招商银行借记卡的
投资者办理基金网上直销定期定额业
务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-04-03
33.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国工商银行个人网上银
行基金申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-04-01
34.
《银华优质增长股票型证券投资基金
2008 年年度报告》、《银华优质增长股
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站2009-03-28
50
票型证券投资基金 2008 年年度报告摘
要》
http://www.yhfund.com.cn
35.
《银华基金管理有限公司增加基金代
销机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-20
36.
《关于提醒投资者防范非法证券活动
的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-20
37.
《银华基金管理有限公司关于暂停网
上交易等系统服务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-13
38.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加定期定额申购业务代销机
构的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-03-02
39.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金在华夏银行开通定投业务并参
加其定投申购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-28
40.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行基金申
购费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-25
41.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国工商银行“基智定投”
活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-25
42.
《银华基金管理有限公司关于旗下基
金通过深圳发展银行开通基金定投业
务并参加其柜台定投交易费率优惠活
动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn
2009-02-21
43.
《银华基金管理有限公司关于旗下基
金通过深圳平安银行开通基金定投业
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站2009-02-21
51
务并参加其柜台与网银定投交易费率
优惠活动的公告》
http://www.yhfund.com.cn
44.
《银华基金管理有限公司关于提请投
资者及时更新已过期身份证件或者身
份证明文件的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-05
45.
《银华基金管理有限公司关于开通招
商银行借记卡网上直销业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-02-02
46.
《银华优质增长股票型证券投资基金
2008 年第4 季度报告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-21
47.
《银华基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国光大银行定期定额投
资交易费率优惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-17
48.
《银华基金管理有限公司关于参加上
海浦东发展银行网上基金申购费率优
惠活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-12
49.
《银华基金管理有限公司关于公司股
东变更及增加注册资本的公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-07
50.
《银华基金管理有限公司关于旗下基
金持有的停牌股票复牌后估值方法的
提示公告》
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和公司网站
http://www.yhfund.com.cn 2009-01-05
52
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准银华优质增长股票型证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华优质增长股票型证券投资基金基金合同》
12.1.3《银华优质增长股票型证券投资基金招募说明书》
12.1.4《银华优质增长股票型证券投资基金托管协议》
12.1.5《银华优质增长股票型证券投资基金业务规则》
12.1.6 银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7 基金托管人业务资格批件和营业执照
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住
所,供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披
露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.yhfund.com.cn)查阅。
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