长城货币市场证券投资基金2012年年度报告摘要
长城货币市场证券投资基金
2012年年度报告摘要
2012年12月31日
基金管理人:长城基金管理有限公司 基金托管人:华夏银行股份有限公司 送出日期:2013年3月26日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年03月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2012年01月01日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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金额单位:人民币元
注:①本基金自2012年4月6日起实行分级,4月9日确认分级。本基金分级后,销售服务费实行分级收费方式,分设两级基金份额:A级基金份额和B级基金份额。详情请参阅相关公告。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
③本基金收益分配按日结转份额。
④上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长城货币A
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长城货币B
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注:本基金自2012年4月6日起实行基金份额分级,4月9日确认分级,本基金分级后业绩比较基准由原先的“税后一年期银行定期存款利率”变更为“税后银行活期存款利率”。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注:①本基金合同规定本基金的组合配置比例范围为:央行票据:0—80%,回购0—70%,短期债券0—80%,同业存款/现金比例0—70%。本基金的建仓期为自本基金基金合同生效日起3个月,建仓期满时,各项资产配置比例符合基金合同约定。
②本基金自2012年4月6日起实行基金份额分级,4月9日确认分级。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第15家基金管理公司,由长城证券有限责任公司(40%)、东方证券股份有限公司(15%)、西北证券有限责任公司(15%)、北方国际信托投资股份有限公司(15%)、中原信托投资有限公司(15%)于2001年12月27日共同出资设立,当时注册资本为壹亿元人民币。2007年5月21日,经中国证监会批准,公司完成股权结构调整,现有股东为长城证券有限责任公司(47.059%)、东方证券股份有限公司(17.647%)、北方国际信托股份有限公司(17.647%)和中原信托有限公司(17.647%)。2007年10月12日,经中国证监会批准,将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司管理的基金有封闭式基金:久嘉证券投资基金 开放式基金:长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)、长城久恒平衡型证券投资基金、长城久泰沪深300指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值股票型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城品牌优选股票型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力股票型证券投资基金、长城景气行业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘成长股票型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城久兆中小板300指数分级证券投资基金、长城优化升级股票型证券投资基金、长城保本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
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注:①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写。
②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制和防范风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大的利益,未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况,无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》。
本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法,严格保证公平交易制度的执行。在投资决策环节,本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息保密措施,保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节,本基金管理人建立和完善公平的交易分配制度,按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则,保证了交易在各投资组合间的公平。在风险监控环节,本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定,不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,对同向交易的价差进行事后分析,定期出具公平交易稽核报告。本报告期报告认为,本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均在合理范围内,结果符合相关政策法规和公司制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为,没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的现象。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012年中国经济“稳增长、稳物价”,全年CPI同比增速2.6%,GDP增长7.8%,总体上通胀下行,货币政策稳健,宏观经济U型走势。
2012年1季度,汇丰PMI和中采PMI指数存在较大统计差距,经济增长基本呈现回落态势,央行在2月底下调存款准备金率0.5个百分点。2 季度,欧债困局难解无望、美国经济反弹衰减,国内 “三驾马车”步子放缓,经济下行风险加大,央行再度降低存款准备金率并降息。利率债尤其是信用债债券收益率曲线大幅下行,出现债券透支降息预期的行情。3季度,宏观经济触底,但央行以逆回购替代降准,使得资金面紧张,债券供给量大增,市场去杠杆化过程较长,利率市场化政策导致资金成本上升,最后抬高短中长端收益率曲线。之后4 季度,稳增长政策效力显现,宏观数据开始回升,央行滚动进行逆回购操作,资金面相对宽松,短期利率债和信用债收益率均呈现震荡行情。
回顾我们在 2012年的操作,总体看来较为成功。1季度,我们判断债券牛市行情,果断拉长了组合久期,买入新发短期融资券,底部增持浮息债券。2季度,持续买入新发短期融资券,进一步增持浮息债券,在保证流动性的前提下提高了组合收益,并逐步警惕市场风险。到了3 季度,我们判断债券转熊,采取了减持短期融资券和浮息债券,增持银行协议定期存款的策略,及时调整组合结构,规避利率风险。4季度,我们认为债券将以平衡市为主,10月和11月存在波段性机会,因此本基金采取了卖出超短期债券,买入新发短期融资券和浮息债券,增持银行协议定期存款,年末提高回购资产比例的策略。从全年来看,为组合持有人取得了较高的投资回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金净值收益率A级为4.107 %、B级为2.8911%,业绩比较基准收益率A级为1.2584%、B级为0.309%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2013年,我们认为中央会侧重消费与投资,稳增长,调结构,促民生。地产调控不会放松,CPI平均在3.2%左右,未来经济增速将企稳回升。外围欧美经济环境不会明显变好。因此判断,积极的财政政策与稳健的货币政策将长期延续。
对于2013年的债券市场,我们认为作为货币基金主要投资品种的短期融资券和浮息债券存在投资机会。我们将紧盯宏观经济与政策变化,适时优化组合配置,把握流动性、收益性和风险性三者的平衡,为组合持有人取得稳健的投资回报。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了基金估值委员会,为基金估值业务的最高决策机构,由公司分管估值业务副总经理、运行保障部经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成,公司监察稽核人员列席基金估值委员会。
基金估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金会计凭借其专业技能和对市场产品长期丰富的估值经验以及对相关法律法规的熟练掌握,对没有市价的投资品种的估值方法在其专业领域提供专业意见。基金经理及研究员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,对没有市价的投资品种综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。金融工程人员根据基金估值委员会提出的多种估值方法预案,利用金融工程研究体系各种经济基础数据和数量化工具,针对不同的估值方法及估值模型进行演算,为估值委员会寻找公允的、操作性较强的估值方法提供数理依据。监察稽核人员对估值委员会做出的决议进行合规性审查,对估值委员提交的基金估值信息披露文件进行合规性审查。
基金估值委员会成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力 基金会计具有会计从业资格和基金行业从业资格,精通基金估值政策、流程和标准,具有五年以上基金估值和会计核算工作经验 基金经理和研究员均拥有五年以上基金、证券投资工作经验,精通投资、研究理论知识和工具方法。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理作为估值委员会成员,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。 基金经理有权出席估值委员会会议,但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值委员会秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金管理人旗下管理的基金,其参与估值流程各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就没有市价的投资品种的定价服务签署任何协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《长城货币市场证券投资基金基金合同》规定,本基金收益“每日分配、按月支付”,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式。
本报告期应以再投资形式分配利润人民币61,309,483.42元,已分配利润人民币61,309,483.42元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内,本基金运作过程中曾出现投资组合指标被动偏离标准的情况,托管人根据有关规定及时向基金管理人进行了提示,基金管理人按照规定进行了调整。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2012年年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:长城货币市场证券投资基金
报告截止日: 2012年12月31日
单位:人民币元
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注:报告截止日2012年12月31日, A级基金份额净值1.00元,基金份额总额956,918,996.78份 B级基金份额净值1.00元,基金份额总额923,135,915.18份。基金份额总额1,880,054,911.96份。
7.2 利润表
会计主体:长城货币市场证券投资基金
本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日
单位:人民币元
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7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长城货币市场证券投资基金
本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日
单位:人民币元
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______杨光裕______ ______熊科金______ ____彭洪波____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长城货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)证监基金字[2005]52号文《关于同意长城货币市场证券投资基金募集的批复》的核准,由长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,首次设立募集规模为2,934,887,104.33份基金份额,本基金基金合同于2005年5月30日生效。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司,注册登记机构为长城基金管理有限公司,基金托管人为华夏银行股份有限公司(“华夏银行”)。
根据《长城货币市场证券投资基金实施基金份额分级与变更业绩比较基准并修改基金合同、托管协议和招募说明书的公告》 本基金自2012年4月6日起对本基金实施基金份额分级,同时对本基金的业绩比较基准进行变更,于2012年4月9日确认分级。
本基金分设两级基金份额:A级基金份额和B级基金份额。两级基金收取不同销售服务费并单独公布每万份净收益和基金7日年化收益率。并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500万份进行不同级别基金份额的判断和处理。在基金存续期内的任何一个开放日,单个基金账户内保留的本基金份额超过500万份(含500万份)时,本基金注册登记机构将自动升级其单个基金账户内持有的可用基金份额为B级基金份额,未结转收益将不结转,一并带入B级份额,并于升级当日适用B级份额的相关费率。单个基金账户内保留的本基金份额低于500万份(不含500万份)时,本基金注册登记机构将自动降级其单个基金账户内持有的可用基金份额为A级基金份额,未结转收益将不结转,一并带入A级份额,并于降级当日适用A级份额的相关费率。
本基金投资于国内依法发行、高信用等级、具有一定剩余到期期限的债券、央行票据、回购,以及法律法规允许投资的其他金融工具。包括:现金 一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单 剩余期限在397天以内(含397天)的债券 期限在一年以内(含一年)的债券回购 期限在一年以内(含一年)的中央银行票据 中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。自基金合同生效至2012年4月5日的业绩比较基准为:税后一年期银行定期存款利率 自2012年4月6日起业绩比较基准为:税后银行活期存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定:自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
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注:于本期,并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2债券交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3债券回购交易
金额单位:人民币元
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7.4.8.1.4 权证交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
注:本基金于本期及上年度可比期间均未产生应付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
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注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2)本期末本基金未支付的管理费余额人民币385,359.20元。(2011年12月31日:人民币179,179.63元)
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
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注:1)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付 由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
2)本期末本基金未支付的托管费余额人民币116,775.53元。(2011年12月31日:人民币54,296.84元)
7.4.8.2.3 销售服务费
单位:人民币元
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注:1)基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基金A级份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提 本基金B级份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×R/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该级基金份额的销售服务费年费率
各级基金份额的销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付 由基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取,并由注册登记机构代付给销售机构。
2)基金销售服务费于2012年末尚未支付关联方销售服务费余额合计11,432.58元,其中:未支付长城基金管理有限公司A级基金份额为3,102.73元,B级基金份额为2,126.49元 尚未支付华夏银行A级基金份额为4,034.00元,B级基金份额为47.34元 尚未支付长城证券A级基金份额为1,992.77元,B级基金份额为0.00元 尚未支付东方证券A级基金份额为129.25元,B级基金份额为0.00元。(2011年未支付关联方余额合计59,673.86元,其中:华夏银行17,920.92元、长城基金管理有限公司38,384.11元,长城证券3,342.49元,东方证券26.34元。)
3)本基金于2012年4月9日分级,本期分级前的销售服务费计入A级份额当期发生的应支付销售服务费。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人本期及上年度可比期间未运用固有资金投资于本基金。基金管理人于本期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
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注:(1)自2012年4月6日起本基金实施基金份额分级。单个基金账户内保留的基金份额低于500万份(不含500万份)时,基金注册登记机构将自动降级其单个基金账户内持有的可用基金份额为A级基金份额 投资者单个基金账户内保留的基金份额超过500万份(含500万份)时,基金注册登记机构将自动升级其单个基金账户内持有的可用基金份额为B级基金份额。
(2)于2011年12月31日,长城证券持有的本基金份额为150,000,000份,占本基金总份额的比例为21.20%。由于2011年12月31日本基金尚未分级,因此未在上表列示。
(3)对于分级基金,比例的分母采用各自级别的总份额。于2012年12月31日,长城证券持有的本基金B级份额占本基金总份额的比例为2.66%。
(4)报告期末除基金管理人之外其他关联方除持有本基金B级份额以外,未持有本基金其他分级份额。
(5)申购、赎回费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
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注:本基金的银行存款由基金托管人华夏银行保管,并按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于本年度及上年度,均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.9 期末( 2012年12月31日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金于本年末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金于本年末未持有暂时停牌的股票。
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2012年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00元,无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2012年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0.00元,无质押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
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8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
■
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
■
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
注:本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未发生违规超过180天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
■
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
■
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内摊销,每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
8.8.2 本基金在本报告期内存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况。
■
8.8.3 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚,不存在需说明的证券投资决策程序。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
■
8.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分
注:由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
■
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注:①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0。
②本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
■
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
■
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
■
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
■
11.4 基金投资策略的改变
■
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
■
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
■
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
■
注:①本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定
(3)经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。
根据上述标准考察确定后,基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议,并通知托管人。 基金管理人应根据有关规定,在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露。
②本报告期本基金交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
■
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
注:本基金本报告期没有偏离度绝对值超过0.5%的情况。
基金简称 长城货币
基金主代码 200003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年5月30日
基金管理人 长城基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,880,054,911.96份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称: 长城货币A 长城货币B
下属分级基金的交易代码: 200003 200103
报告期末下属分级基金的份额总额 956,918,996.78份 923,135,915.18份
投资目标 在本金安全和足够流动性的前提下,寻求货币资产稳定的收益。
投资策略 在严格控制风险的前提下,保证资金的安全性和高流动性,通过积极主动的三级资产配置和投资组合管理实现收益率的最大化。
业绩比较基准 税后银行活期存款利率
风险收益特征 本基金在证券投资基金中属于高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长城基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 车君 郑鹏
联系电话 0755-23982338 010-85238667
电子邮箱 chejun@ccfund.com.cn zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服务电话 400-8868-666 95577
传真 0755-23982328 010-85238680
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ccfund.com.cn
基金年度报告报告备置地点 深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心41层
3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年
长城货币A 长城货币B 长城货币A 长城货币B 长城货币A 长城货币B
本期已实现收益 43,021,747.01 18,287,736.41 17,104,404.30 - 7,592,821.35 -
本期利润 43,021,747.01 18,287,736.41 17,104,404.30 - 7,592,821.35 -
本期净值收益率 4.1070% 2.8911% 3.8924% - 2.0594% -
3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末基金资产净值 956,918,996.78 923,135,915.18 707,546,345.88 - 234,553,854.27 -
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 -
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.9142% 0.0074% 0.1008% 0.0000% 0.8134% 0.0074%
过去六个月 1.7189% 0.0061% 0.2016% 0.0000% 1.5173% 0.0061%
过去一年 4.1070% 0.0083% 1.2584% 0.0038% 2.8486% 0.0045%
过去三年 10.3867% 0.0073% 6.8426% 0.0032% 3.5441% 0.0041%
过去五年 15.2572% 0.0080% 12.8651% 0.0030% 2.3921% 0.0050%
自基金合同生效起至今 22.6778% 0.0073% 18.5952% 0.0027% 4.0826% 0.0046%
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.9750% 0.0074% 0.1008% 0.0000% 0.8742% 0.0074%
过去六个月 1.8419% 0.0061% 0.2016% 0.0000% 1.6403% 0.0061%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自2012年4月9日起至今 2.8911% 0.0081% 0.3090% 0.0001% 2.5821% 0.0080%
长城货币A
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注
2012年 43,021,747.01 - - 43,021,747.01
2011年 17,104,404.30 - - 17,104,404.30
2010年 7,592,821.35 - - 7,592,821.35
合计 67,718,972.66 - - 67,718,972.66
长城货币B
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注
2012年 18,287,736.41 - - 18,287,736.41
合计 18,287,736.41 - - 18,287,736.41
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
邹德立 长城货币市场基金基金经理 2011年10月19日 - 3年 男,中国籍,武汉大学经济学学士。曾就职于深圳农村商业银行总行资金部,从事债券投资与研究工作。2009年3月进入长城基金管理有限公司,任运行保障部债券交易员,兼固定收益研究员。
资产 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
资产:
银行存款 394,834,327.24 150,271,845.91
结算备付金 - -
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 710,420,329.74 380,031,554.71
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 710,420,329.74 380,031,554.71
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 537,052,238.08 321,201,441.80
应收证券清算款 - -
应收利息 17,725,566.38 6,441,504.90
应收股利 - -
应收申购款 221,854,370.47 800.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,882,136,831.91 858,197,147.32
负债和所有者权益 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 148,899,176.65
应付证券清算款 - -
应付赎回款 63,047.17 8,877.89
应付管理人报酬 385,359.20 179,179.63
应付托管费 116,775.53 54,296.84
应付销售服务费 182,379.29 135,742.12
应付交易费用 17,279.51 13,329.98
应交税费 1,017,919.25 1,017,919.25
应付利息 - 47,619.08
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 299,160.00 294,660.00
负债合计 2,081,919.95 150,650,801.44
所有者权益:
实收基金 1,880,054,911.96 707,546,345.88
未分配利润 - -
所有者权益合计 1,880,054,911.96 707,546,345.88
负债和所有者权益总计 1,882,136,831.91 858,197,147.32
项目 附注号 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
一、收入 72,401,525.50 20,963,662.49
1.利息收入 62,155,289.53 19,724,278.40
其中:存款利息收入 16,266,220.82 1,271,070.16
债券利息收入 33,285,833.58 12,952,688.42
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 12,603,235.13 5,500,519.82
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 10,246,235.97 1,238,824.06
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 10,246,235.97 1,238,824.06
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - 560.03
减:二、费用 11,092,042.08 3,859,258.19
1.管理人报酬 5,140,116.07 1,489,160.84
2.托管费 1,557,610.95 451,260.86
3.销售服务费 2,789,511.08 1,128,152.15
4.交易费用 - 50.00
5.利息支出 1,326,823.30 532,232.94
其中:卖出回购金融资产支出 1,326,823.30 532,232.94
6.其他费用 277,980.68 258,401.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 61,309,483.42 17,104,404.30
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,309,483.42 17,104,404.30
项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 707,546,345.88 - 707,546,345.88
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 61,309,483.42 61,309,483.42
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 1,172,508,566.08 - 1,172,508,566.08
其中:1.基金申购款 15,067,350,972.05 - 15,067,350,972.05
2.基金赎回款 -13,894,842,405.97 - -13,894,842,405.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -61,309,483.42 -61,309,483.42
五、期末所有者权益(基金净值) 1,880,054,911.96 - 1,880,054,911.96
项目 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 234,553,854.27 - 234,553,854.27
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 17,104,404.30 17,104,404.30
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 472,992,491.61 - 472,992,491.61
其中:1.基金申购款 4,654,713,982.66 - 4,654,713,982.66
2.基金赎回款 -4,181,721,491.05 - -4,181,721,491.05
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -17,104,404.30 -17,104,404.30
五、期末所有者权益(基金净值) 707,546,345.88 - 707,546,345.88
关联方名称 与本基金的关系
长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
华夏银行 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
中原信托有限责任公司 基金管理人股东
北方国际信托股份有限公司 基金管理人股东
关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
回购成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
长城证券 - - 13,000,000.00 10.83%
项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,140,116.07 1,489,160.84
其中:支付销售机构的客户维护费 1,189,572.61 282,185.98
项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,557,610.95 451,260.86
获得销售服务费的各关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长城货币A 长城货币B 合计
华夏银行 64,999.31 3,780.69 68,780.00
长城基金管理有限公司 162,597.31 13,637.43 176,234.74
长城证券 22,208.41 5.44 22,213.85
东方证券 1,724.88 - 1,724.88
合计 251,529.91 17,423.56 268,953.47
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏银行 72,597.51
长城基金管理有限公司 172,341.62
长城证券 19,324.72
东方证券 691.51
合计 264,955.36
A级基金份额
关联方名称 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基份额占基金总额的比例
长城证券 - - - -
B级基金份额
关联方名称 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基份额占基金总额的比例
长城证券 50,000,000.00 5.42% - -
关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行 5,834,327.24 40,408.57 271,845.91 51,235.43
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 固定收益投资 710,420,329.74 37.75
其中:债券 710,420,329.74 37.75
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 537,052,238.08 28.53
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 394,834,327.24 20.98
4 其他各项资产 239,829,936.85 12.74
5 合计 1,882,136,831.91 100.00
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 2.90
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例(%) 原因 调整期
1 2012年1月4日 21.15 巨额赎回 两个交易日
2 2012年1月5日 21.75 持续赎回 -
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 87
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 162
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 83
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1 30天以内 37.42 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 2.15 -
2 30天(含)—60天 11.17 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 13.30 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 4.75 -
4 90天(含)—180天 11.12 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天(含) 14.36 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 87.37 -
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 219,481,572.67 11.67
其中:政策性金融债 219,481,572.67 11.67
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 490,938,757.07 26.11
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 710,420,329.74 37.79
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 129,647,354.78 6.90
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 100236 10国开36 900,000 89,225,807.77 4.75
2 041259067 12苏汇鸿CP001 700,000 70,060,824.55 3.73
3 041252007 12北部湾CP001 500,000 50,514,739.10 2.69
4 041252042 12万宝CP001 500,000 50,045,907.07 2.66
5 120238 12国开38 500,000 49,881,180.15 2.65
6 090213 09国开13 400,000 40,421,547.01 2.15
7 041262008 12物美CP001 400,000 40,083,109.46 2.13
8 041253014 12辽成大CP001 400,000 40,065,259.65 2.13
9 041254021 12利港CP001 400,000 40,063,299.46 2.13
10 041253026 12东阳光CP001 400,000 40,061,576.16 2.13
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 51
报告期内偏离度的最高值 0.4344%
报告期内偏离度的最低值 -0.0058%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1953%
序号 发生日期 该类浮动债占基金资产净值的比例(%) 原因 调整期
1 2012年3月30日 20.35 巨额赎回 四个交易日
2 2012年3月31日 20.34 持续赎回 -
3 2012年4月1日 20.34 持续赎回 -
4 2012年4月5日 20.39 持续赎回 -
5 2012年7月23日 20.16 巨额赎回 两个交易日
6 2012年7月24日 20.81 持续赎回 -
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 17,725,566.38
4 应收申购款 221,854,370.47
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 239,829,936.85
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
长城货币A 20,598 46,456.89 15,151,233.00 1.58% 941,767,763.78 98.42%
长城货币B 48 19,231,998.23 564,248,347.71 61.12% 358,887,567.47 38.88%
合计 20,646 91,061.46 579,399,580.71 30.82% 1,300,655,331.25 69.18%
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 长城货币A 3,164,415.95 0.3307%
长城货币B - -
合计 3,164,415.95 0.1683%
长城货币A 长城货币B
基金合同生效日(2005年5月30日)基金份额总额 2,935,209,062.29 -
本报告期期初基金份额总额 707,546,345.88 -
本报告期基金总申购份额 9,205,331,210.01 5,862,019,762.04
减:本报告期基金总赎回份额 8,955,958,559.11 4,938,883,846.86
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 956,918,996.78 923,135,915.18
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2012年5月23日,托管人华夏银行股份有限公司在托管人网站披露了《华夏银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》。经中国证券监督管理委员会审核批准(证监许可[2012]503号),聘任毛剑鸣先生为资产托管部总经理,许明先生不再担任该职务。
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
本基金本报告期投资策略无改变。
2、本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币肆万元。3、目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),为本基金提供审计服务四年。
本基金本报告期基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
银河证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
银河证券 - - 20,000,000.00 100.00% - -
长城证券 - - - - - -