海富通货币市场证券投资基金
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31 日




基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十九日
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告




§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三

分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 28 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证

复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定

盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅

读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无

保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................9
§4 管理人报告.......................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
§5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................15
§6 审计报告...........................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................15
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................16
6.3 审计意见...........................................................................................................................16
§7 年度财务报表...................................................................................................................16
7.1 资产负债表.......................................................................................................................16
7.2 利润表...............................................................................................................................18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...................................................................................19
7.4 报表附注...........................................................................................................................20
§8 投资组合报告...................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................39
8.2 债券回购融资情况...........................................................................................................39
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................40
8.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................................................40
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................41
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......42

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8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................42
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................43
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................43
§11 重大事件揭示...................................................................................................................43
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................44
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...........................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 ...........................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................44
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................45
11.9 其他重大事件...................................................................................................................45
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................47
§13 备查文件目录...................................................................................................................48
13.1 备查文件目录...................................................................................................................48
13.2 存放地点...........................................................................................................................48
13.3 查阅方式...........................................................................................................................49




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 海富通货币市场证券投资基金
基金简称 海富通货币
基金主代码 519505
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年 1 月 4 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,970,685,377.29 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 海富通货币 A 海富通货币 B
下属分级基金的交易代码 519505 519506
报告期末下属分级基金的份额 759,029,037.90 份 2,211,656,339.39 份
总额


2.2 基金产品说明


在力争本金安全和资产充分流动性的前提下,追求超过业绩比较基
投资目标
准的收益。
根据宏观经济指标(主要包括:利率水平、通货膨胀率、GDP 增长率、
货币供应量、就业率水平、国际市场利率水平、汇率),决定债券组
合的剩余期限(长/中/短)和比例分布。根据各类资产的流动性特征
投资策略
(主要包括:平均日交易量、交易场所、机构投资者持有情况、回购
抵押数量、分拆转换进程),决定组合中各类资产的投资比例。根据
债券的信用等级及担保状况,决定组合的风险级别。
业绩比较基准 税后一年期银行定期存款利率
风险收益特征 本货币市场基金是具有较低风险、流动性强的证券投资基金品种。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 奚万荣 唐州徽
信息披露负责人 联系电话 021-38650891 010-66594855
电子邮箱 wrxi@hftfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010－66594942
注册地址 上海市浦东新区陆家嘴花园石 北京西城区复兴门内大街1 号


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桥路66号东亚银行金融大厦36
-37层
上海市浦东新区陆家嘴花园石
办公地址 桥路66 号东亚银行金融大厦3 北京西城区复兴门内大街1 号
6-37层
邮政编码 200120 100818
法定代表人 邵国有 肖钢


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
银行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2011 年 2010 年 2009 年

数据和指标 海富通货币 A 海富通货币 B 海富通货币 A 海富通货币 B 海富通货币 A 海富通货币 B

本期已实现
34,804,497.93 153,108,586.07 11,973,783.61 107,453,939.84 33,853,209.92 110,329,038.11
收益

本期利润 34,804,497.93 153,108,586.07 11,973,783.61 107,453,939.84 33,853,209.92 110,329,038.11

本期基金份

额净值收益 3.9368% 4.1859% 1.9003% 2.1453% 1.6104% 1.8551%

率

3.1.2 期末 2011 年末 2010 年末 2009 年末



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数据和指标 海富通货币 A 海富通货币 B 海富通货币 A 海富通货币 B 海富通货币 A 海富通货币 B

期末基金资 759,029,037.9 2,211,656,339. 814,445,461.4 5,684,604,758.4 1,596,278,321.0 9,538,218,732.4

产净值 0 39 2 6 5 9

期末基金份
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
额净值

3.1.3 累计 2011 年末 2010 年末 2009 年末

期末指标 海富通货币 A 海富通货币 B 海富通货币A 海富通货币 B 海富通货币 A 海富通货币 B

基金份额累

计净值收益 21.1289% 18.4494% 16.5409% 13.6904% 14.3676% 11.3027%

率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动

收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于

货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利

润的金额相等。

2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

3、本基金收益分配是按月结转份额。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1． 海富通货币 A
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 收益率标 基准收益 ①－③ ②－④
收益率① 率标准差
准差② 率③
④

过去三个月 1.1136% 0.0029% 0.8709% 0.0000% 0.2427% 0.0029%

过去六个月 2.1688% 0.0024% 1.7453% 0.0001% 0.4235% 0.0023%

过去一年 3.9368% 0.0037% 3.2798% 0.0007% 0.6570% 0.0030%

过去三年 7.6176% 0.0053% 8.0368% 0.0013% -0.4192% 0.0040%

过去五年 15.9562% 0.0085% 15.2314% 0.0019% 0.7248% 0.0066%



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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

自基金合同生效起至
21.1289% 0.0079% 19.4931% 0.0020% 1.6358% 0.0059%
今

2． 海富通货币 B
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 收益率标 基准收益 ①－③ ②－④
收益率① 率标准差
准差② 率③
④

过去三个月 1.1748% 0.0029% 0.8709% 0.0000% 0.3039% 0.0029%

过去六个月 2.2920% 0.0024% 1.7453% 0.0001% 0.5467% 0.0023%

过去一年 4.1859% 0.0037% 3.2798% 0.0007% 0.9061% 0.0030%

过去三年 8.3953% 0.0053% 8.0368% 0.0013% 0.3585% 0.0040%

过去五年 17.3529% 0.0085% 15.2314% 0.0019% 2.1215% 0.0066%

自基金合同生
18.4494% 0.0082% 16.1873% 0.0019% 2.2621% 0.0063%
效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

海富通货币市场证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、海富通货币 A
（2005 年 1 月 4 日至 2011 年 12 月 31 日）




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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

2、海富通货币 B
（2006 年 8 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日）




注：本基金合同于 2005 年 1 月 4 日生效,按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 3 个

月内为建仓期,截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十五条(二)投资范围、

(六)投资组合中规定的各项比例。

3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

海富通货币市场证券投资基金

基金净值收益率与业绩比较基准历史收益率的对比图
1、海富通货币 A




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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

2、海富通货币 B




3.3 过去三年基金的利润分配情况


1、海富通货币 A

金额单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付赎回 应付利润 年度利润分配合
年度 备注
转实收基金 款转出金额 本年变动 计

2011 年 26,632,181.04 7,421,573.26 750,743.63 34,804,497.93 -

2010 年 10,352,722.35 1,951,656.19 -330,594.93 11,973,783.61 -

2009 年 34,487,234.38 8,509,790.26 -9,143,814.72 33,853,209.92 -

合计 71,472,137.77 17,883,019.71 -8,723,666.02 80,631,491.46 -
2、海富通货币 B

金额单位：人民币元

已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润分配
年度 备注
式转实收基金 回款转出金额 本年变动 合计

2011 年 128,099,808.98 25,364,024.04 -355,246.95 153,108,586.07 -

2010 年 91,594,530.21 15,723,614.89 135,794.74 107,453,939.84 -

2009 年 113,443,897.89 19,371,272.24 -22,486,132.02 110,329,038.11 -



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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

合计 333,138,237.08 60,458,911.17 -22,705,584.23 370,891,564.02 -

注：本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,每月将投资人账户累计的收益结转

为基金份额,计入该投资人账户的基金份额中。


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，由海

通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股公司 ”）

于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。本海富通货币市场证券投资基金是基金管理人管理的第

三只公募基金；除本基金外，基金管理人目前还管理着海富通精选证券投资基金、海富通收

益增长证券投资基金、海富通股票证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海

富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外

精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长股票型证

券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘股票型证券投资基

金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放

式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选股

票型证券投资基金、上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周

期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳进增利分级债券型证券投资

基金和海富通国策导向股票型证券投资基金十九只公募基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
本基金 经济学硕士学位，2002 年 7 月至
的基金 2004 年 7 月就职于南京银行股份
经理； 有限公司，从事债券交易工作，
海富通 2004 年 8 月加入海富通基金管理
张丽洁 2008-02-14 - 9年
稳进增 有限公司，任助理固定收益分析
利分级 师、组合经理，2008 年 2 月起任
债券基 海富通货币基金基金经理。2011
金基金 年 9 月起兼任海富通稳进增利分

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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

经理 级债券基金基金经理。

注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出

决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。

3、 张丽洁女士自 2011 年 12 月 15 日开始休假。张丽洁女士休假期间，我公司基金经

理邵佳民先生暂代管理本基金。该事项 2011 年 12 月 12 日已在指定媒体公开披露。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法

律法规、基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损

害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司自成立以来，就建立了公平交易制度，并通过系统控制和事前、事中、事后的监控

确保公平交易制度的执行。本报告期，公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导

意见》的具体要求，对公司的公平交易制度进行了更新，完善现有的业务流程，改进了公平

交易监控系统，进行定期监控，以切实保护投资者的合法权益。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

根据本基金合同,公司旗下无投资风格与本基金相似的其他基金。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2011 年，货币政策转向紧缩，全年上调存贷款基准利率三次，一年期存款利率从 2.75%

上升到 3.5%；上调存款准备金六次，从年初大型金融机构的 18.5%加到 6 月的 21.5%。经济

增长呈现回落态势，全年 GDP 增长 9.2%。

从政府关心的目标看，上半年集中于通货膨胀，而下半年则更关心经济增长。上半年物

价没有出现所预期的回落，反而连创新高，给债券市场和权益市场以很大的压力。CPI 从一

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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

月份的 4.9%上升到七月份的 6.5%，下半年则出现回落。物价缓解以后，政府逐步把经济增

长放在优先位置，货币政策逐步放松。12 月下调存款准备金 0.5 个百分点，宣告货币政策正

式转向。

受上述因素，以及国际市场的影响，上半年债券市场在短暂冲高后，出现较大幅度的调

整，其中又以城投债等信用等级较低的债券受累最大。三季度受到资金面持续紧张的影响，

债券收益率继续上升，城投债收益率一度达到 15%。短期利率与长期利率的差距不大，收

益率曲线相对扁平。四季度开始随着物价指数的回落和货币政策的放松，债券市场出现恢复

性上涨行情，但收益率并未回到年初的水平。

由于全年资金面总体处于紧张状态，因此银行存款和回购的收益率趋于上升，给货币基

金带来了较好的机会。基金管理人根据流动性管理的需要，投资了较大比例的银行存款和债

券回购，提高了收益水平。短期融资券上半年以追求收益为主，下半年则随着高信用等级收

益率的提高，着重投资高信用等级的短期融资券，以提高资产的流动性。浮动利率债券虽然

有较好的持有收益，但考虑到市场价格的波动率较大，不适合货币基金作为重点投资的对象，

逐步减持。在报告期内，本基金还投资于可提前支取、利率不变的定期存款，根据流动性管

理的需要，本基金提前结束多笔存款合约，该投资行为不存在任何利息损失。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，海富通货币 A 类基金净值收益率为 3.9368%，同期业绩比较基准收益率为

3.2798%；海富通货币 B 类基金净值收益率为 4.1859%，同期业绩比较基准收益率为 3.2798%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


本基金认为，2012 年债券市场相对乐观，但需要把握收益率起伏和资金面变化带来的

机会。大的可能是，2012 年开始正式进入了一个新的经济周期：经济增长率回落，而通货

膨胀处于中等的水平，对债券市场的影响始终存在。货币政策总体上保持“微调”格局，在

保增长与防通货膨胀之间不同时期有不同的侧重。利率品种的机会已经不大，信用品种则需

要精耕细作。2012 年下半年起高收益信用品种有可能出现收益率下降的机会。基金管理人

的投资策略是：以流动性管理为中心，精心挖掘信用利差和收益率曲线变化带来的机会，积

极投资银行存款和回购。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


2011 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、系

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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营的合规性

监察，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监

管机关、董事长和公司管理层。

本报告期内，本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面：

一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。

监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，开展年度制度和流程更新，为公司

业务开展提供有效的制度保障，并及时更新合规注意事项卡，以强化岗位职责，满足业务发

展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。

二、加强对公司和基金日常运作的合规审核

本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运

作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合法合规性。

本报告期内，公司监察稽核的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金会计等各个方面。通过

事前、事中、事后的全方位合规审核，公司对投资交易、基金募集、客户服务体系、信息安

全控制、基金运营控制等方面的内部规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有

规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建议。

三、有效推进反洗钱工作

本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，对反洗钱内控制度进行了全

面梳理和修订，同时按照法规规定，定期登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工

识别和复核，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。

四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念

本报告期内，监察稽核部会同相关部门从鼓励投资者进行长期投资、持续不断和投资者

进行沟通、 坚持分发投资者教育宣传材料等三种方式，通过多种渠道、多种媒介积极推进

投资者教育工作，尤其在市场波动加大的环境中，努力倡导“理性选择、幸福投资”的投资

理念，培养广大投资者的风险意识和投资理念、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。

五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。

本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员工学

习，同时定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例，并进行相关的考核测试。通过培训，

员工的合规意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。

通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了

基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察工

13
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。




4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经验、

专业技术技能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新

本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。

估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管

人充分协商后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员

会决策。

估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司总裁办公会批准后实施。

基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不是估值

委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,基金经理

可以向估值工作小组提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


一、本基金本报告期内应分配：货币 A 级 34,804,497.93 元，货币 B 级 153,108,586.07

元。

二、已实施的利润分配：货币 A 级已分配 33,424,003.59 元，货币 B 级已分配

148,940,471.41 元。

三、应分配但尚未实施的利润：已分配但未支付的 5,548,609.00 元。 应于收益支付日

2012 年 1 月 16 日按 1.00 元的份额面值结转为基金份额。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对海富通货币市场基金(以

下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合

同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应

尽的义务。

14
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管

协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份

额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存

在损害基金份额持有人利益的行为。本基金本报告期内提前支取定期存款， 根据约定，提

前支取利率不变，提前支取未造成利息损失。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告中的财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告

中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准

确和完整。


§6 审计报告


普华永道中天审字(2012)第 20230 号

海富通货币市场证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的海富通货币市场证券投资基金(以下简称“海富通货币市场基金”)

的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基金

净值)变动表以及财务报表附注。


6.1 管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是海富通货币市场基金的基金管理人海富通基金管理有限公

司管理层的责任。这种责任包括：



(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有

关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。




15
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

6.2 注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层

选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


6.3 审计意见


我们认为，上述海富通货币的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表

附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了海

富通货币 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 金毅

上海市浦东新区陆家嘴环

路 1318 号星展银行大厦 6 楼

2012-03-20


§7 年度财务报表


7.1 资产负债表


会计主体：海富通货币市场证券投资基金

报告截止日：2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,578,600,915.60 1,925,087,253.56

16
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

结算备付金 - 1,365,909.09
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,326,827,910.17 2,482,727,563.97
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,326,827,910.17 2,482,727,563.97
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 50,440,195.66 2,122,912,129.35
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 29,989,048.37 20,912,541.30
应收股利 - -
应收申购款 600.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 2,985,858,669.80 6,553,005,397.27
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 6,864,913.98 45,383,609.39
应付管理人报酬 863,710.11 1,367,214.34
应付托管费 261,730.33 414,307.36
应付销售服务费 208,316.27 151,863.15
应付交易费用 7.4.7.7 23,712.82 75,920.68
应交税费 988,000.00 988,000.00
应付利息 - -
应付利润 5,548,609.00 5,153,112.32
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 414,300.00 421,150.15
负债合计 15,173,292.51 53,955,177.39
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,970,685,377.29 6,499,050,219.88
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 2,970,685,377.29 6,499,050,219.88
负债和所有者权益总计 2,985,858,669.80 6,553,005,397.27
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 2,970,685,377.29

份,其中 A 级基金份额 759,029,037.90 份,其中 B 级基金份额 2,211,656,339.39 份。


17
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

7.2 利润表


会计主体：海富通货币市场证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2011年1月1日至2011年12 2010年1月1日至2010年12
月31日 月31日
一、收入 215,592,869.09 151,311,219.56
1.利息收入 210,258,281.39 138,255,923.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 69,743,713.41 40,409,503.86
债券利息收入 74,677,959.82 74,760,109.27
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 65,836,608.16 23,086,310.29
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 5,334,587.70 13,055,296.14
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 5,334,587.70 13,055,296.14
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16
- -
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号
- -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17
- -
列）
减：二、费用 27,679,785.09 31,883,496.11
1．管理人报酬 15,708,086.75 18,957,349.88
2．托管费 4,760,026.37 5,744,651.54
3．销售服务费 2,641,394.70 2,180,562.70
4．交易费用 7.4.7.18 - -
5．利息支出 4,076,727.44 4,444,155.07
其中：卖出回购金融资产支出 4,076,727.44 4,444,155.07
6．其他费用 7.4.7.19 493,549.83 556,776.92
三、利润总额（亏损总额以“-”
187,913,084.00 119,427,723.45
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
187,913,084.00 119,427,723.45
填列


18
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

7.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：海富通货币市场证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 6,499,050,219.88 - 6,499,050,219.88
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 187,913,084.00 187,913,084.00
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -3,528,364,842.59 - -3,528,364,842.59
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 29,515,187,685.77 - 29,515,187,685.77
-33,043,552,528.3 - -33,043,552,528.36
2.基金赎回款
6
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -187,913,084.00 -187,913,084.00
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 2,970,685,377.29 - 2,970,685,377.29
上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 11,134,497,053.54 - 11,134,497,053.54
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 119,427,723.45 119,427,723.45
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -4,635,446,833.66 - -4,635,446,833.66
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 24,176,115,459.65 - 24,176,115,459.65
-28,811,562,293.3 - -28,811,562,293.31
2.基金赎回款
1
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -119,427,723.45 -119,427,723.45
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 6,499,050,219.88 - 6,499,050,219.88
报表附注为财务报表的组成部分

本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：田仁灿，主管会计工作负责人：阎小庆，会计机构负责人：高勇

前



19
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况

海富通货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简

称“中国证监会”)证监基金字[2004]第 194 号《关于同意海富通货币市场证券投资基金设立

的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海

富通货币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不

定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 964,227,474.56 元，业经普华永道中天

会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第 236 号验资报告予以验证。经向中国证监

会备案，《海富通货币市场证券投资基金基金合同》于 2005 年 1 月 4 日正式生效，基金合同

生效日的基金份额总额为 964,512,079.20 份基金份额，其中认购资金利息折合 284,604.64 份

基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有

限公司。

根据《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和《海富通货币市场证券投资基金招募

说明书》并报中国证监会备案，自 2006 年 8 月 1 日起，本基金将基金份额分为不同的类别，

适用不同的销售服务费率，并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于 500 万份

进行不同级别基金份额的判断和处理。

根据《货币市场基金管理暂行规定》和《海富通货币市场证券投资基金基金合同》的有

关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期

限在 397 天以内(含 397 天)的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含

一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市

场工具。本基金的业绩比较基准为税后一年期银行定期存款利率。

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2012 年 3 月 29 日批准报

出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露

XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的

《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报


20
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011

年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应

收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的

持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投

资。

本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资

产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资

产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其

他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产

负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利

息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利

率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每

21
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发

生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于

交易日结转。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而

对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公

允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%

时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产

价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，

但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件

的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变

化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格

验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流

量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与

本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债

权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中

列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申

购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎

回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因

22
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

类别调整而引起的 A、B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 损益平准金

本基金为货币市场基金,无损益平准金。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代

扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的也可按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计

算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异

较小的也可按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有申请当日的分红权

益，而赎回的基金份额不享有申请当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净

值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目，每月以红利再投资方式集

中支付累计收益。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为

基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动

中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以

决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和

现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条

件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

重要会计估计及其关键假设

23
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价

格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确

定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参

数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金报告期内不存在会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金报告期内不存在重大会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金报告期内不存在重大会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企

业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
活期存款 28,600,915.60 125,087,253.56
定期存款 1,550,000,000.00 1,800,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 1,100,000,000.00 1,000,000,000.00
存款期限 1 月以内 450,000,000.00 600,000,000.00
存款期限 3 个月以上 - 200,000,000.00
其他存款 - -


24
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

合计 1,578,600,915.60 1,925,087,253.56
注：1. 定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。
2. 本基金本报告期内提前支取 1,200,000,000.00 元定期存款， 根据约定，提前支取利
率不变，提前支取未造成利息损失 (2010 年度：600,000,000.00 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 1,326,827,910.17 1,329,136,000.00 2,308,089.83 0.0777
合计 1,326,827,910.17 1,329,136,000.00 2,308,089.83 0.0777
上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 2,482,727,563.97 2,486,565,000.00 3,837,436.03 0.0590
合计 2,482,727,563.97 2,486,565,000.00 3,837,436.03 0.0590
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。



7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元
本期末
项目 2011年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售证券 50,440,195.66 -
合计 50,440,195.66 -
上年度末
项目 2010年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售证券 1,322,903,329.35 -
交易所买入返售证券 800,008,800.00 -
合计 2,122,912,129.35 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


25
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应收活期存款利息 6,899.19 10,275.82
应收定期存款利息 1,915,916.40 4,927,138.32
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 478.10
应收债券利息 28,045,622.89 14,675,584.84
应收买入返售证券利息 15,399.22 1,273,564.87
应收申购款利息 5,210.67 25,499.35
其他 - -
合计 29,989,048.37 20,912,541.30
7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 3,850.00 34,047.20
银行间市场应付交易费用 19,862.82 41,873.48
合计 23,712.82 75,920.68
7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 1,650.15
应付后端申购费 - -
债券利息税 - -
预提费用 414,300.00 419,500.00
银行手续费 - -
合计 414,300.00 421,150.15
7.4.7.9 实收基金

海富通货币 A

金额单位：人民币元


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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 814,445,461.42 814,445,461.42
本期申购 8,526,122,710.33 8,526,122,710.33
本期赎回（以“-”号填列） -8,581,539,133.85 -8,581,539,133.85
本期末 759,029,037.90 759,029,037.90
海富通货币 B

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 5,684,604,758.46 5,684,604,758.46
本期申购 20,989,064,975.44 20,989,064,975.44
本期赎回（以“-”号填列） -24,462,013,394.51 -24,462,013,394.51
本期末 2,211,656,339.39 2,211,656,339.39
注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

7.4.7.10 未分配利润

海富通货币 A

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 34,804,497.93 - 34,804,497.93
本期基金份额交易产生的
- - -
变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -34,804,497.93 - -34,804,497.93
本期末 - - -
海富通货币 B

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 153,108,586.07 - 153,108,586.07
本期基金份额交易产生的
- - -
变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -153,108,586.07 - -153,108,586.07


27
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本期末 - - -
注：本基金根据基金合同按日结转，按月分配。

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日
活期存款利息收入 938,649.50 6,174,362.26
定期存款利息收入 68,504,111.38 33,888,916.60
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 57,795.63 44,596.64
其他 243,156.90 301,628.36
合计 69,743,713.41 40,409,503.86
7.4.7.12 债券投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月 2010年1月1日至2010年12月31
31日 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
5,140,674,739.02 7,942,283,471.31
成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
5,067,529,646.26 7,832,383,533.79
付）成本总额
减：应收利息总额 67,810,505.06 96,844,641.38
债券投资收益 5,334,587.70 13,055,296.14
7.4.7.13 资产支持证券投资收益

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日
卖出资产支持证券（及到期兑
- -
付）成交金额
卖出资产支持证券（及到期兑
- -
付）成本总额
应收利息总额 - -
资产支持证券投资收益 - -
7.4.7.14 衍生工具收益

7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间未持有衍生工具。



28
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

7.4.7.15 股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.16 公允价值变动收益

本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。

7.4.7.17 其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。

7.4.7.18 交易费用

本基金本报告期及上年度可比期间交易费用发生额为零。

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31日
日
审计费用 109,800.00 115,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 65,749.83 123,776.92
合计 493,549.83 556,776.92
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

宣告日 分配收益所属期间

2012 年度

－第 1 号收益支付公告 2012/01/17 2011/12/16-2012/01/16

－第 2 号收益支付公告 2012/02/16 2012/01/17-2012/02/15

－第 3 号收益支付公告 2012/03/16 2012/02/16-2012/03/15

7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
法 国 巴 黎 投 资 管 理 BE 控 股 公 司 (BNP Paribas 基金管理人的股东
Investment Partners BE Holding)

29
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 占当期债券回 占当期债券
成交金额 购成交总额的 成交金额 回购成交总
比例 额的比例
海通证券 10,903,800,000.00 100.00% 7,799,800,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
海通证券 119,941.80 100.00% 3,850.00 100.00%
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
海通证券 85,797.80 100.00% 34,047.20 100.00%
注：该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市

场信息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日


30
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

当期发生的基金应支付的管理
15,708,086.75 18,957,349.88
费
其中：支付销售机构的客户维护
1,942,638.47 1,626,780.00
费
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，

逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31 2010年1月1日至2010年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管
4,760,026.37 5,744,651.54
费
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐

日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当

年天数。



7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各关 2011年1月1日至2011年12月31日
联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通货币 A 海富通货币 B 合计
中国银行 360,033.44 15,350.49 375,383.93
海通证券 38,150.81 1,917.70 40,068.51
海富通基金 117,754.72 269,261.99 387,016.71
合计 515,938.97 286,530.18 802,469.15
上年度可比期间
获得销售服务费的各关 2010年1月1日至2010年12月31日
联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通货币A 海富通货币B 合计
中国银行 387,807.21 11,963.99 399,771.20
海通证券 10,593.60 1,867.47 12,461.07
海富通基金 91,130.12 409,361.06 500,491.18
合计 489,530.93 423,192.52 912,723.45
注：支付基金销售机构的 A 级基金份额和 B 级基金份额的销售服务费分别按前一日该


31
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

类基金资产净值 0.25%和 0.01%的年费率计提。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - 100,000,000.00 381,921.78 1,658,900,000.00 207,786.57

上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 234,230,841.37 - - - 1,822,000,000.00 89,654.83

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期及上年度末未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-定期
- - - 1,577,000.00
存款
中国银行-活期
28,600,915.60 938,649.50 125,087,253.56 6,174,362.26
存款
注：本基金的活期银行存款及部分定期银行存款由基金托管人中国银行保管，按约定利
率计息。于 2011 年 12 月 31 日，本基金存放于中国银行的银行存款占基金资产净值的比例
为 0.96%(2010 年 12 月 31 日：1.92%)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

32
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

1、海富通货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配
备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计
26,632,181.04 7,421,573.26 750,743.63 34,804,497.93 -
2、海富通货币B
单位：人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配
备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计
128,099,808.98 25,364,024.04 -355,246.95 153,108,586.07 -
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金在本报告期内未因新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人

从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益

之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，负责

制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策

等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部

控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各

部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对

公司执行总裁负责，并由督察长分管。

本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相

关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。

33
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的

方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和

出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资

产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的

限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将

风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发

行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期

银行存款及部分定期存款存放在本基金的托管行中国银行，其他定期存款存放在具有托管资

格的上海银行股份有限公司和中信银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重

大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行

限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交

易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或

长期信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信

用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准

统计及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年末
短期信用评级
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
A-1 730,546,725.86 1,000,637,901.92
A-1 以下 - -
未评级 149,954,353.79 592,303,868.69
合计 880,501,079.65 1,592,941,770.61
注：未评级部分为央行票据及政策性金融债。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元



34
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本期末 上年末
长期信用评级
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
AAA 446,326,830.52 538,809,239.74
AAA 以下 - -
未评级 - 350,976,553.62
合计 446,326,830.52 889,785,793.36
注：未评级部分为政策性金融债。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于

基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市

场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价

格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进

行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的

基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控

制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金

投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期融

资券及短期企业债券不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理

的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均

剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债

券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需

求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。

本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计

息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的

合约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率



35
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融

工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备

付金、买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理

人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感

性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元
本期末
6 个月 3 个月 1 年以 1-5
2011 年 12 月 31 6 个月-1 年 不计息 合计
以内 -1 年 内 年
日

资产

银行存款 1,578,600,915.60 - - - - - 1,578,600,915.60

结算备付金 - - - - - - -

交易性金融资 -
1,306,826,655.19 - 20,001,254.98 - - 1,326,827,910.17
产

买入返售金融 -
50,440,195.66 - - - - 50,440,195.66
资产

应收利息 - - - - - 29,989,048.37 29,989,048.37

应收申购款 - - - - - 600.00 600.00

资产总计 2,935,867,766.45 - 20,001,254.98 - - 29,989,648.37 2,985,858,669.80

负债

应付赎回款 - - - - - 6,864,913.98 6,864,913.98

应付管理人报 863,710.11
- - - - - 863,710.11
酬

应付托管费 - - - - - 261,730.33 261,730.33

应付销售服务 208,316.27
- - - - - 208,316.27
费

应付交易费用 - - - - - 23,712.82 23,712.82

应交税费 - - - - - 988,000.00 988,000.00

应付利润 - - - - - 5,548,609.00 5,548,609.00

其他负债 - - - - - 414,300.00 414,300.00

负债总计 - - - - - 15,173,292.51 15,173,292.51


36
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

利率敏感度缺 14,816,355.86
2,935,867,766.45 - 20,001,254.98 - - 2,970,685,377.29
口

上年度末2010 3个月 1年以 1-5 不计息
6个月以内 6个月-1年 合计
年12月31日 -1年 内 年

资产

银行存款 1,925,087,253.56 - - - - - 1,925,087,253.56

结算备付金 1,365,909.09 - - - - - 1,365,909.09

交易性金融资 -
869,132,514.81 - 1,613,595,049.16 - - 2,482,727,563.97
产

买入返售金融 -
2,122,912,129.35 - - - - 2,122,912,129.35
资产

应收利息 - - - - - 20,912,541.30 20,912,541.30

资产总计 4,918,497,806.81 - 1,613,595,049.16 - - 20,912,541.30 6,553,005,397.27

负债

应付赎回款 - - - - - 45,383,609.39 45,383,609.39

应付管理人报 1,367,214.34
- - - - - 1,367,214.34
酬

应付托管费 - - - - - 414,307.36 414,307.36

应付销售服务 151,863.15
- - - - - 151,863.15
费

应付交易费用 - - - - - 75,920.68 75,920.68

应付利润 - - - - - 5,153,112.32 5,153,112.32

其他负债 - - - - - 421,150.15 421,150.15

应付税费 - - - - - 988,000.00 988,000.00

负债总计 - - - - - 53,955,177.39 53,955,177.39

利率敏感度缺 -33,042,636.09
4,918,497,806.81 - 1,613,595,049.16 - - 6,499,050,219.88
口

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到

期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）
本期末 上年度末


37
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
市场利率上升 25 个基点 减少约 363.00 万元 减少约 808.00 万元
市场利率下降 25 个基点 增加约 366.00 万元 增加约 815.00 万元
注：影响金额为约数,精确到万元。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的

固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1) 公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与

公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可

分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级

中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可

观察输入值)。

(ii)各层次金融工具公允价值

于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余

额为 1,326,827,910.17 元，无属于第一层级和第三层级的余额(2010 年 12 月 31 日：第二层

级 2,482,727,563.97 元，无第一层级和第三层级)。

(iii)公允价值所属层次间的重大变动



38
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级

未发生重大变动。

(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 固定收益投资 1,326,827,910.17 44.44
其中：债券 1,326,827,910.17 44.44
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 50,440,195.66 1.69
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 1,578,600,915.60 52.87
4 其他各项资产 29,989,648.37 1.00
合计 2,985,858,669.80 100.00


8.2 债券回购融资情况


金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值比例（％）
报告期内债券回购融资余额 3.22
1
其中：买断式回购融资 -
占基金资产净值的比例
序号 项目 金额
（％）
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易

日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。




39
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明


在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。


8.4 基金投资组合平均剩余期限


8.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 66
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 139
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。

8.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净
序号 平均剩余期限
值的比例（%） 值的比例（%）
1 30 天以内 18.22 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
5.46 -
浮动利率债
2 30 天(含)—60 天 37.31 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
2.63 -
浮动利率债
3 60 天(含)—90 天 17.84 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
- -
浮动利率债
4 90 天(含)—180 天 25.46 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
6.93 -
浮动利率债
5 180 天(含)—397 天（含） 0.67 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
- -
浮动利率债
合计 99.50 -


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 摊余成本
比例（％）
1 国家债券 - -

40
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

2 央行票据 - -
3 金融债券 149,954,353.79 5.05
其中：政策性金融债 149,954,353.79 5.05
4 企业债券 446,326,830.52 15.02
5 企业短期融资券 730,546,725.86 24.59
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,326,827,910.17 44.66
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 446,326,830.52 15.02


8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净值比
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
例（％）
1 058031 05 中信债 1 1,800,000 176,800,430.69 5.95
2 0980147 09 中航工债
1,600,000 162,111,680.80 5.46
浮
3 1181252 11 浙商集
1,500,000 150,110,644.03 5.05
CP01
4 110222 11 国开 22 1,500,000 149,954,353.79 5.05
5 1181084 11 浙小商
1,000,000 100,039,197.42 3.37
CP01
6 1181249 11 神火 CP01 800,000 80,062,596.00 2.70
7 068007 06 首都机场
800,000 78,234,628.91 2.63
债
8 1181067 11 悦达 CP01 700,000 70,044,199.41 2.36
9 1181054 11 海航商
600,000 60,041,279.40 2.02
CP01
10 1181070 11 玉柴 CP01 500,000 50,034,345.95 1.68


8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 19
报告期内偏离度的最高值 0.3160%
报告期内偏离度的最低值 -0.1342%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1216%
注：以上数据按交易日统计。




41
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 基金计价方法说明

2007 年 7 月 1 日基金实施新会计准则后,本基金所持有的债券(包括票据)采用摊余成本

法进行估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折

价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。

8.9.2 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券

的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。

8.9.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编

制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.4 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 29,989,048.37
4 应收申购款 600.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 29,989,648.37


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
户均持有 持有人结构
份额 持有人户
的基金份 机构投资者 个人投资者
级别 数(户)
额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
海 富
12,270 61,860.56 91,210,753.73 12.02% 667,818,284.17 87.98%
通 货

42
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

币A
海 富
通 货 90 24,573,959.33 2,001,149,350.59 90.48% 210,506,988.80 9.52%
币B
合计 12,360 240,346.71 2,092,360,104.32 70.43% 878,325,272.97 29.57%
注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B 级比例分母为

各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。




9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
海富通货币 A 239,467.22 0.0315%
基金管理公司所有从业人员
海富通货币 B - -
持有本开放式基金
合计 239,467.22 0.0081%


§10 开放式基金份额变动


单位：份
项目 海富通货币 A 海富通货币 B
基金合同生效日(2005 年 1 月 4
964,512,079.20 -
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 814,445,461.42 5,684,604,758.46
本报告期基金总申购份额 8,526,122,710.33 20,989,064,975.44
减：本报告期基金总赎回份额 8,581,539,133.85 24,462,013,394.51
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 759,029,037.90 2,211,656,339.39
注：总申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；总赎回含转换出及分级份额调减

份额。


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。




43
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


2011 年 8 月 19 日，董文标先生因工作原因辞去本公司独立董事职务，公司聘请王明权

先生继任本公司独立董事。

本报告期内，根据证监会《关于核准中国银行股份有限公司李爱华基金行业高级管理人

员任职资格的批复》，李爱华先生担任本基金托管人——中国银行托管及投资者服务部总经

理。因工作调动，董杰先生不再担任中国银行托管及投资者服务部总经理，刘慧军女士不再

担任中国银行托管及投资者服务部副总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变


报告期内本基金投资策略未发生改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


报告期内,本 基金未改聘 为其审计的 会计师事务 所。本年度 应支付的审 计费用是

109,800.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 7 年。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况


本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期股
券商名称 交易单元数量 佣金总
成交金额 票成交总 佣金
量的比
额的比例
例


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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

海通证券 1 - - 119,941.80 100.00% -
注：1、上述佣金按市场佣金率计算。
2、(1)交易单元的选择标准 本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平
评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排
名及交易单元租用意见。 (2)交易单元的选择程序 本基金的管理人按照如下程序进行交易
单元的选择:
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,
从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的 200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的
规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总裁办
公会核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总裁办公会核准。
3、本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
的比例 的比例 的比例
海通证券 10,903,800,000.
- - 100.00% - -
00


11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


本基金本报告期内偏离度绝对值未超过 0.5%。


11.9 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
海富通基金管理有限公司旗下开放式基金 《中国证券报》、《上
1 2010 年最后一个市场交易日基金资产净值 海证券报》和《证券 2011-01-01
和基金份额净值公告 时报》
关于开通海富通稳固收益债券型证券投资 《中国证券报》、《上
2 基金与公司旗下部分基金之间转换业务的 海证券报》和《证券 2011-01-05
公告 时报》
《中国证券报》、《上
关于海富通旗下部分基金增加日信证券有
3 海证券报》和《证券 2011-01-05
限责任公司为开放式基金代销机构的公告
时报》
《中国证券报》、《上
关于调整旗下部分基金在中国建设银行定
4 海证券报》和《证券 2011-01-18
期定额投资起点金额的公告
时报》


45
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

《中国证券报》、《上
关于海富通货币基金春节长假前两个工作
5 海证券报》和《证券 2011-01-26
日暂停申购和转换转入业务的公告
时报》
《中国证券报》、《上
于海富通旗下部分基金增加红塔证券股份
6 海证券报》和《证券 2011-01-26
有限公司为开放式基金代销机构的公告
时报》
《中国证券报》、《上
关于旗下部分基金新增华夏银行股份有限
7 海证券报》和《证券 2011-02-25
公司为代销机构的公告
时报》
《中国证券报》、《上
海富通基金管理有限公司关于调整网上直
8 海证券报》和《证券 2011-03-02
销定期定额申购最低起点金额的公告
时报》
《中国证券报》、《上
关于海富通货币基金清明节前两个工作日
9 海证券报》和《证券 2011-03-28
暂停申购和转换转入业务的公告
时报》
《中国证券报》、《上
关于海富通货币基金五一假期前两个工作
10 海证券报》和《证券 2011-04-25
日暂停申购和转换转入业务的公告
时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
11 金在中信证券股份有限公司开通定期定额 海证券报》和《证券 2011-05-11
投资业务的公告 时报》
《中国证券报》、《上
关于海富通货币基金端午节前两个工作日
12 海证券报》和《证券 2011-05-30
暂停申购和转换转入业务的公告
时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
13 金在中山证券有限责任公司开通定期定额 海证券报》和《证券 2011-06-17
投资业务的公告 时报》
《中国证券报》、《上
海富通货币市场证券投资基金暂停大额申
14 海证券报》和《证券 2011-06-28
购、大额定期定额投资的公告
时报》
海富通基金管理有限公司旗下开放式基金 《中国证券报》、《上
15 2011 年半年度最后一个市场交易日基金资 海证券报》和《证券 2011-07-01
产净值和基金份额净值公告 时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
16 金在长江证券股份有限公司开通定期定额 海证券报》和《证券 2011-08-05
投资业务并参加申购费率优惠活动的公告 时报》
《中国证券报》、《上
海富通基金管理有限公司关于独立董事变
17 海证券报》和《证券 2011-08-19
更的公告
时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
18 金在华宝证券有限责任公司开通定期定额 海证券报》和《证券 2011-08-31
投资业务并参加申购费率优惠活动的公告 时报》
19 关于海富通货币基金中秋节前两个工作日 《中国证券报》、《上 2011-09-05


46
 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

暂停申购和转换转入业务的公告 海证券报》和《证券
时报》
《中国证券报》、《上
关于海富通货币基金国庆长假前两个工作
20 海证券报》和《证券 2011-09-26
日暂停申购和转换转入业务的公告
时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
21 金在天相投资顾问有限公司开通定期定额 海证券报》和《证券 2011-12-06
投资业务的公告 时报》
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基 《中国证券报》、《上
22 金在中信万通证券有限责任公司开通定期 海证券报》和《证券 2011-12-06
定额投资业务的公告 时报》
《中国证券报》、《上
海富通基金管理有限公司关于基金经理暂
23 海证券报》和《证券 2011-12-12
停履行职务的公告
时报》
《中国证券报》、《上
海富通货币市场证券投资基金元旦节前两
24 海证券报》和《证券 2011-12-26
个工作日暂停申购和转换转入业务公告
时报》
《中国证券报》、《上
海富通基金管理有限公司关于实行机构版
25 海证券报》和《证券 2011-12-28
网上直销申购费率优惠的公告
时报》


§12 影响投资者决策的其他重要信息


海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基金管

理公司。

从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 20 只公募基金。截至 2011 年 12 月 31 日，

海富通管理的公募基金资产规模近 325 亿元人民币。

作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至 2011 年 12 月 31

日，海富通为 50 多家企业近 160 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首批特定客

户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2011 年 12 月 31 日，海富通旗下专户理财管理

资产规模达 28 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会

选聘为境内委托投资管理人。

2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担

任投资咨询顾问，截至 2011 年 12 月 31 日，投资咨询及海外业务规模近 200 亿元人民币。

2010 年 11 月 25 日，海富通全资香港子公司——海富通资产管理（香港）有限公司正

式开业，注册资本为 6000 万港元。经监管部门批复，海富通资产管理（香港）有限公司将

开展第四类（就证券提供意见）、第九类（提供资产管理）业务。

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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

2011 年 12 月，海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII（人民币

合格境外机构投资者）业务资格，准许在香港筹集人民币资金投资境内证券市场，并首批获

得国家外汇管理局批准的 11 亿元人民币 RQFII（人民币合格境外机构投资者）投资额度。

2011 年 4 月，海富通在由中国证券报社主办、银河证券、天相投顾、招商证券、海通

证券等协办的“2010 年度中国基金业金牛奖”评选中荣获“2010 年十大金牛基金管理公司”，

在上海证券报社主办的第八届中国“金基金奖”评选中荣获“金基金——海外投资回报公司”

奖； 2011 年 3 月 31 日，海富通在证券时报社主办的“中国基金业明星奖”评选中荣获“2010

年度十大明星基金公司”奖。

海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公益环

保计划”，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，向内蒙

古库伦旗捐建了环保公益林。此外，海富通还积极推进投资者教育工作，推出了以“幸福投

资”为主题和特色的投资者教育活动，向投资者传播长期投资、理性投资的理念。




§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录


（一）中国证券监督管理委员会批准设立海富通货币市场证券投资基金的文件

（二）海富通货币市场证券投资基金基金合同

（三）海富通货币市场证券投资基金招募说明书

（四）海富通货币市场证券投资基金托管协议

（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件

（六）报告期内海富通货币市场证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告


13.2 存放地点


上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36-37 层基金管理人办公地

址。




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 海富通货币市场证券投资基金 2011 年年度报告

13.3 查阅方式


投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。




海富通基金管理有限公司
二〇一二年三月二十九日




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