华商盛世成长股票型证券投资基金
2010年年度报告
2010年12月31日
基金管理人:华商基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:2011年3月28日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4信息披露方式 6
2.5 其他相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 8
§4 管理人报告 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 14
§5 托管人报告 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14
§6 审计报告 15
6.1 审计报告基本信息 15
6.2 审计报告的基本内容 15
§7 年度财务报表 16
7.1资产负债表 16
7.2 利润表 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 18
7.4 报表附注 19
§8 投资组合报告 39
8.1 期末基金资产组合情况 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 53
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 53
8.9 投资组合报告附注 53
§9 基金份额持有人信息 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 54
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 54
§10 开放式基金份额变动 54
§11 重大事件揭示 55
11.1 基金份额持有人大会决议 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 55
11.4 基金投资策略的改变 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 55
11.8 其他重大事件 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 60
§13 备查文件目录 60
13.1备查文件目录 60
13.2存放地点 61
13.3查阅方式 61
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华商盛世成长股票型证券投资基金
基金简称 华商盛世成长股票
基金主代码 630002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年9月23日
基金管理人 华商基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,344,365,478.08份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 把握中国经济增长的主线,寻找具有持续成长潜质的、估值合理的企业;在严格控制投资风险的前提下保持基金资产持续稳健增长。
投资策略 本基金采取“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理方法,通过定性和定量研究,对股票、债券及现金进行灵活配置 (详见本基金的基金合同和招募说明书) 。
业绩比较基准 中信标普300成长指数×75%+中信国债指数×25%
风险收益特征 本基金是股票型基金,其预期收益和风险水平较混合型基金和债券型基金高,属于高风险、高收益的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 程丹倩 尹东
联系电话 010-58573600 010-67595003
电子邮箱 chengdq@hsfund.com yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 4007008880 010-67595096
传真 010-58573520 010-66275853
注册地址 北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层 北京市西城区金融大街25号
办公地址 北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 100035 100033
法定代表人 李晓安 郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008年9月23日至2008年12月31日
本期已实现收益 839,788,083.28 304,262,780.68 2,064,759.58
本期利润 2,342,180,628.97 403,163,696.96 3,699,081.38
加权平均基金份额本期利润 0.6647 0.6220 0.0120
本期加权平均净值利润率 33.19% 41.14% 1.20%
本期基金份额净值增长率 37.77% 106.80% 1.25%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末可供分配利润 3,275,294,660.56 511,660,349.45 1,247,922.55
期末可供分配基金份额利润 0.6129 0.4120 0.0079
期末基金资产净值 12,644,904,463.77 2,132,675,442.55 159,605,892.24
期末基金份额净值 2.3660 1.7174 1.0125
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份额累计净值增长率 188.46% 109.38% 1.25%
注:1. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3. 对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 11.40% 1.58% 7.41% 1.52% 3.99% 0.06%
过去六个月 39.89% 1.36% 23.73% 1.33% 16.16% 0.03%
过去一年 37.77% 1.38% -5.60% 1.36% 43.37% 0.02%
自基金合同生效起至今 188.46% 1.53% 46.73% 1.74% 141.73% -0.21%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:①本基金合同生效日为2008年9月23日。 ②根据《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的60%-95%,权证资产占基金资产的0%-3%,债券资产占基金资产的0%-35%,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:本基金合同生效日为2008年9月23日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2010 - - - -
2009 2.650 45,375,116.76 6,972,036.92 52,347,153.68
2008 - - - -
合计 2.650 45,375,116.76 6,972,036.92 52,347,153.68
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华商基金管理有限公司由华龙证券有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字【2005】160号文批准设立,于2005年12月20日成立,注册资本金为1亿元人民币。
华商基金管理有限公司自2008年9月23日华商盛世成长股票型证券投资基金正式成立之日起,成为该基金的管理人。目前本公司旗下管理七只基金产品,分别为华商领先企业混合型证券投资基金(基金代码:630001)、华商盛世成长股票型证券投资基金(基金代码:630002)、华商收益增强债券型证券投资基金(基金代码:A类630003,B类630103)、华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630005))、华商产业升级股票型证券投资基金(基金代码:630006)、华商稳健双利债券型证券投资基金(基金代码:A类630007,B类630107)和华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金(基金代码:630008)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
庄涛 基金经理,本公司总经理助理兼投资总监,投资决策委员会委员 2008年9月23日 - 11 男,在读博士,CFA,中国籍,具有基金从业资格。1999年9月至2001年5月就职于中国经济开发信托投资公司北京证券营业部,任研究员;2001年5月至2002年10月就职于长江证券资产管理事业部,任基金经理;2002年10月至2006年4月就职于航天科工集团财务公司,先后任基金经理、投资总监。2006年4月,进入华商基金管理有限公司,2007年5月15日至2008年9月23日担任华商领先企业混合型证券投资基金基金经理助理。
梁永强 基金经理,本公司投资管理部副总经理,投资决策委员会委员 2008年9月23日 - 8 男,经济学博士,中国籍,具有基金从业资格。2002年7月至2004年7月就职于华龙证券有限公司投资银行部,担任研究员、高级研究员;2004年7月至2005年12月担任华商基金管理公司筹备组成员;2007年5月15日至2008年9月23日担任华商领先企业混合型证券投资基金基金经理助理,2009年11月24日至今担任华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
孙建波 基金经理,本公司投资部总经理、投资决策委员会委员 2009年11月18日 - 12 男,硕士,中国籍,具有基金从业资格。1998年7月至2000年3月,在中国人保信托投资公司证券总部任业务经理;2000年4月至2005年10月在中国银河证券有限责任公司资产管理总部任高级经理;2005年10月至2009年1月在中信基金管理有限责任公司先后任策略分析师、投委会成员、中信红利精选股票型证券投资基金基金经理(2008年5月19日至2009年4月18日);2009年1月至2009年8月在华夏基金管理有限公司任策略分析师;2009年8月加入华商基金管理有限公司,2010年11月9日至今担任华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金运作符合《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和本公司相关公平交易制度的规定,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
按照华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同,华商盛世成长基金的投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前,华商基金管理有限公司旗下没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,无异常交易行为和违法违规行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010年华商盛世成长基金获得了37.77%的投资收益,我们很高兴给持有者带来了较丰厚的回报。让投资者获得长期的正回报,是华商盛世成长基金经理一直孜孜以求的目标。
回顾2010年的投资,我们既做到了清晰把握大局、紧抓中国经济转型发展的三个长期投资逻辑、进退有度,又深入发掘了一批就有核心竞争力的优势股票。
从2010年初,我们就注意到大消费和产业升级特别是战略性新兴产业的投资机会,并在3月注意到通货膨胀的机会,从而使之成为贯穿全年的投资逻辑,并做了深入的投资布局。
本着贝塔下的阿尔法这一投资理念,我们从上述三个长线投资逻辑出发进行个股的精选,而且季度之间的重仓股更换频率较低,投资保持了较好的连贯性。
当然,在2010年的投资中,我们也有不少遗憾,如稀有资源和IT类的机会没有把握住,这种遗憾并不是因为其中有很多表现很好的品种没有把握住,更因为我们对这类股票后面代表的趋势性机会没有认识到。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止2010年12月31日,本基金份额净值为2.3660元,累计份额净值为2.6310元。本年度基金份额净值增长率为37.77%,同期基金业绩比较基准的收益率为-5.60%,本基金份额净值增长率高于业绩比较基准收益率43.37个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济方面,我们的观点已经在4季报中做过阐述,概括地讲就是2011年经济增长的确定性大,这是股市发展的最大正面因素;通货膨胀和与此相应的宏观调控措施,将是2011年股市发展的最大不确定性因素。
2011年以来的市场先跌后涨,一方面是由于当前的先周期性行业的销售数据良好,提升了投资者的信心;另一方面是由于货币环境经历了一个由紧到松的转变。我们认为后者的影响更大。
对于未来的市场走势,我们的观点也与4季报的观点一致,就是经济增长的确定性越高,控通胀的力度会越大。因此在2011年上半年的经济短期触底和回升期,倒不必过于担心宏观调控。如果确实如此,那么反映经济周期启动的周期性品种将有较多的投资机会。但是,当经济回升步入正轨后,如果上行风险加大,则对非周期性品种而言有较多的投资机会。
2011年以来,市场的行业表现与2010年发生了较大的变化,实际上,我们在2010年下半年就注意到估值过度偏离的问题,在年底的行业配置中提高了周期性行业的配置,2011年以来,我们在目前的市场状况下也更注重投资的均衡性。
我们认为中国证券市场就整体而言非常具有前瞻性,真正反映中国经济和社会发展趋势的投资逻辑会随着时间的推移而得到更多人的认可,其中的货真价实的好股票更有持续优异的表现。
我们对中国经济的长期发展抱有坚定的信心,对经济结构优化也抱更多的期望。面对2011年震荡的市场,我们将更加清醒、审慎的投资,力求为持有人带来长期、稳健的正回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中从合法、合规、保障基金持有人利益出发,由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性进行了监察稽核,通过实时监控、定期检查、专项稽核、不定期抽查等方式,及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况,并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及中国证监会、北京证监局。
内部监察稽核的重点是:国家法律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;网络与信息系统安全情况;资讯监管与员工职业操守规范情况等。
(1)进一步完善制度建设,构建适时、全面、严谨的内部控制体系。本基金管理人根据最新的法律法规等规范性文件,及时拟定了相关管理制度,并对原有制度体系进行了持续的更新和完善,对现有的制度体系进行了进一步梳理,同时,根据公司实际业务情况不断细化制度流程,进一步强化内部控制。
(2)全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。本基金管理人在原有基础上进一步提升内控管理水平,增加了风险评估和绩效管理系统,通过多种形式提高内控管理质量、优化风险管理水平。
(3)有计划地开展监察稽核工作,确保工作的及时性、深入性和有效性。本年度内,本基金管理人通过日常监察与专项稽核相结合的方式,深入开展各项监察稽核工作包括对基金销售、宣传材料、合同及其他法律资料、反洗钱工作、信息系统与信息安全、基金投资运作(包括股票库、债券库的维护与管理、投资比例、投资权限、投资限制、研究支持、转债投资、流动性风险等)、基金投资交易(包括公平交易)、基金运营、网上交易等方面进行专项稽核。通过日常监察与专项稽核的方式,保证了内部监察稽核的全面性、实时性,强化了风险控制流程,提高了业务部门及人员的风险意识水平,从而较好地预防风险。
(4)强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规,并及时更新相关管理制度,并将上述规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中,同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式,提高全体员工的合规守法意识。
(5)强化对投资管理人员的监管。本基金管理人通过不断完善内部监控体系,通过技术手段和人工检查等方式建立了较为完善的监控约束机制,维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金遵循下列7.4 报表附注所述的估值政策和估值原则对基金持有的资产和负债进行估值。
为确保估值政策和估值原则的合理合法性,公司成立估值委员会和风险内控小组。公司总经理任估值委员会负责人,委员包括投资总监、运营保障部经理、基金会计主管、研究发展部经理(若负责人认为必要,可适当增减委员会委员),主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算,并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控小组负责人,成员包括监察稽核部和基金事务相关人员(若负责人认为必要,可适当增减小组成员),主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披露义务。
在严格遵循公平、合理原则下,公司制订了健全、有效的估值政策流程:
1.运营保障部基金会计每天按照相关政策对基金资产和负债进行估值并计算基金净值,实时监控股票停牌情况,对于连续5个交易日不存在活跃市场的股票及时提示研究发展部并发出预警;金融工程部门在每周定期投资组合分析中发现存在交易不活跃的股票需及时提示研究发展部并发出预警;
2.由研究发展部估值小组确认基金持有的投资品种是否采用估值方法确定公允价值,若确定用估值方法计算公允价值,则在参考证券业协会的意见或第三方意见后确定估值方法;
3.由估值委员会计算该投资品种的公允价值,并将计算结果提交风险内控小组;
4.风险内控小组审核该投资品种估值方法的适用性和公允性,出具审核意见并提交公司管理层;
5.公司管理层审批后,该估值方法方可实施。
为了确保旗下基金持有投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性,风险内控小组应定期对估值政策、程序及估值方法进行审核,并建立风险防控标准。在考虑投资策略的情况下,公司旗下的不同基金持有的同一证券的估值政策、程序及相关的方法应保持一致。除非产生需要更新估值政策或程序的情形,已确定的估值政策和程序应当持续适用。
风险内控小组和估值委员会应互相协助定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后应及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订建议由估值委员会提议,风险内控小组审核并提交公司管理层,待管理层审批后方可实施。公司旗下基金在采用新投资策略或投资新品种时,应由风险内控小组对现有估值政策和程序的适用性做出评价。
在采用估值政策和程序时,风险内控小组应当审查并充分考虑参与估值流程各部门及人员的经验、专业胜任能力和独立性,通过参考行业协会估值意见、参考托管行及其他独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金在报告期内未进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第21206号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华商盛世成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的华商盛世成长股票型证券投资基金的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华商盛世成长基金的基金管理人华商基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了华商盛世成长基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 许康玮 吴海霞
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2011年3月25日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:华商盛世成长股票型证券投资基金
报告截止日: 2010年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,118,076,786.72 80,787,444.84
结算备付金 27,542,919.33 22,679,995.29
存出保证金 8,264,350.59 1,486,207.85
交易性金融资产 7.4.7.2 11,296,482,135.42 1,904,863,601.71
其中:股票投资 10,996,180,026.42 1,854,463,601.71
基金投资 - -
债券投资 300,302,109.00 50,400,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 217,951,947.38 -
应收利息 7.4.7.5 3,581,933.69 923,981.82
应收股利 - -
应收申购款 29,512,269.04 221,609,878.44
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 12,701,412,342.17 2,232,351,109.95
负债和所有者权益 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 29,000,000.00
应付证券清算款 7,148,724.46 19,566,651.16
应付赎回款 14,502,326.16 37,378,972.77
应付管理人报酬 16,306,852.79 2,322,892.26
应付托管费 2,717,808.79 387,148.72
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.6 13,085,978.74 8,765,076.88
应交税费 - -
应付利息 - 1,906.18
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.7 2,746,187.46 2,253,019.43
负债合计 56,507,878.40 99,675,667.40
所有者权益:
实收基金 7.4.7.8 5,344,365,478.08 1,241,776,421.39
未分配利润 7.4.7.9 7,300,538,985.69 890,899,021.16
所有者权益合计 12,644,904,463.77 2,132,675,442.55
负债和所有者权益总计 12,701,412,342.17 2,232,351,109.95
注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值2.3660元,基金份额总额5,344,365,478.08份。
7.2 利润表
会计主体:华商盛世成长股票型证券投资基金
本报告期: 2010年1月1日 至 2010年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
一、收入 2,542,391,914.18 456,853,241.52
1.利息收入 14,893,827.37 1,434,307.59
其中:存款利息收入 7.4.7.10 7,037,380.94 1,039,124.10
债券利息收入 7,146,702.36 395,183.49
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 709,744.07 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,015,200,600.78 353,349,829.67
其中:股票投资收益 7.4.7.11 993,705,351.72 347,716,584.60
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 8,113,532.25 1,625,048.03
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 7.4.7.13 13,381,716.81 4,008,197.04
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.14 1,502,392,545.69 98,900,916.28
4. 汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.15 9,904,940.34 3,168,187.98
减:二、费用 200,211,285.21 53,689,544.56
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 104,561,126.68 14,416,143.96
2.托管费 7.4.10.2.2 17,426,854.50 2,402,690.59
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.16 76,854,941.70 36,365,242.46
5.利息支出 872,895.51 69,047.53
其中:卖出回购金融资产支出 872,895.51 69,047.53
6.其他费用 7.4.7.17 495,466.82 436,420.02
三、利润总额 2,342,180,628.97 403,163,696.96
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,342,180,628.97 403,163,696.96
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华商盛世成长股票型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日 至 2010年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,241,776,421.39 890,899,021.16 2,132,675,442.55
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 2,342,180,628.97 2,342,180,628.97
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 4,102,589,056.69 4,067,459,335.56 8,170,048,392.25
其中:1.基金申购款 8,128,653,802.35 8,096,750,100.35 16,225,403,902.70
2.基金赎回款 -4,026,064,745.66 -4,029,290,764.79 -8,055,355,510.45
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 5,344,365,478.08 7,300,538,985.69 12,644,904,463.77
项目 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 157,638,877.79 1,967,014.45 159,605,892.24
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 403,163,696.96 403,163,696.96
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 1,084,137,543.60 538,115,463.43 1,622,253,007.03
其中:1.基金申购款 2,751,737,188.63 1,406,529,723.35 4,158,266,911.98
2.基金赎回款 -1,667,599,645.03 -868,414,259.92 -2,536,013,904.95
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -52,347,153.68 -52,347,153.68
五、期末所有者权益(基金净值) 1,241,776,421.39 890,899,021.16 2,132,675,442.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______李晓安______ ______王 锋______ ____程 蕾____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华商盛世成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]705号《关于核准华商盛世成长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集384,936,572.19元,业经天华中兴会计师事务所有限公司天华验字[2008]第1221-05号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》于2008年9月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为385,045,736.62份基金份额,其中认购资金利息折合109,164.43份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的60%-95%,权证资产占基金资产的0%-3%,债券资产占基金资产的0%-35%,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金不低于80%的非现金股票基金资产投资于成长类上市公司。本基金的业绩比较基准为中信标普300成长指数×75%+中信国债指数×25% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计期间为2010年1月1日至2010年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
本基金的每份基金份额享有同等分配权;收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担,当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额;本基金收益每年最多分配4次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的90%;若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;基金当期收益应先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协(SAC)基金行业股票估值指数。
(b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更的说明。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更的说明。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正的说明。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
活期存款 1,118,076,786.72 80,787,444.84
定期存款 - -
其中:存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计: 1,118,076,786.72 80,787,444.84
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 9,393,844,151.65 10,996,180,026.42 1,602,335,874.77
债券 交易所市场 299,710,200.00 300,302,109.00 591,909.00
银行间市场 - - -
合计 299,710,200.00 300,302,109.00 591,909.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,693,554,351.65 11,296,482,135.42 1,602,927,783.77
项目 上年度末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,753,585,365.83 1,854,463,601.71 100,878,235.88
债券 交易所市场 50,742,997.80 50,400,000.00 -342,997.80
银行间市场 - - -
合计 50,742,997.80 50,400,000.00 -342,997.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,804,328,363.63 1,904,863,601.71 100,535,238.08
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债,亦未发生衍生工具收益。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 272,490.33 26,699.72
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 10,604.00 8,731.80
应收债券利息 3,290,743.95 876,726.03
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 8,095.41 11,824.27
其他 - -
合计 3,581,933.69 923,981.82
7.4.7.6 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 13,085,978.74 8,765,076.88
银行间市场应付交易费用 - -
合计 13,085,978.74 8,765,076.88
7.4.7.7 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 2,500,000.00 1,750,000.00
应付赎回费 51,671.46 140,827.43
预提费用 194,516.00 362,192.00
合计 2,746,187.46 2,253,019.43
7.4.7.8 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,241,776,421.39 1,241,776,421.39
本期申购 8,128,653,802.35 8,128,653,802.35
本期赎回(以“-”号填列) -4,026,064,745.66 -4,026,064,745.66
本期末 5,344,365,478.08 5,344,365,478.08
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.9 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 511,660,349.45 379,238,671.71 890,899,021.16
本期利润 839,788,083.28 1,502,392,545.69 2,342,180,628.97
本期基金份额交易产生的变动数 1,923,846,227.83 2,143,613,107.73 4,067,459,335.56
其中:基金申购款 3,763,789,119.49 4,332,960,980.86 8,096,750,100.35
基金赎回款 -1,839,942,891.66 -2,189,347,873.13 -4,029,290,764.79
本期已分配利润 - - -
本期末 3,275,294,660.56 4,025,244,325.13 7,300,538,985.69
7.4.7.10 存款利息收入
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
活期存款利息收入 6,162,779.91 796,756.76
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 551,168.78 121,966.92
结算备付金利息收入 323,432.25 120,400.42
其他 - -
合计 7,037,380.94 1,039,124.10
7.4.7.11 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
卖出股票成交总额 23,215,158,270.14 11,502,588,013.35
卖出股票成本总额 22,221,452,918.42 11,154,871,428.75
买卖股票差价收入 993,705,351.72 347,716,584.60
7.4.7.12 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 680,369,957.53 49,476,015.65
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 665,625,886.32 47,423,346.51
减:应收利息总额 6,630,538.96 427,621.11
债券投资收益 8,113,532.25 1,625,048.03
7.4.7.13 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
股票投资产生的股利收益 13,381,716.81 4,008,197.04
基金投资产生的股利收益 - -
合计 13,381,716.81 4,008,197.04
7.4.7.14 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
1.交易性金融资产 1,502,392,545.69 98,900,916.28
——股票投资 1,501,457,638.89 100,271,030.57
——债券投资 934,906.80 -1,370,114.29
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,502,392,545.69 98,900,916.28
7.4.7.15 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
基金赎回费收入 9,904,155.61 3,167,122.19
印花税返还 784.73 131.46
其他 - 934.33
合计 9,904,940.34 3,168,187.98
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.16 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
交易所市场交易费用 76,845,716.70 36,365,067.46
银行间市场交易费用 9,225.00 175.00
合计 76,854,941.70 36,365,242.46
7.4.7.17 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
审计费用 130,000.00 80,000.00
信息披露费 282,324.00 300,000.00
银行费用 65,142.82 38,420.02
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他
合计 495,466.82 436,420.02
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金本报告期内无其他或有事项的说明。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金本报告期内无资产负债表日后事项的说明。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
华龙证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中国华电集团财务有限公司 基金管理人的股东
济钢集团有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例(%) 成交金额 占当期股票
成交总额的比例(%)
华龙证券有限责任公司 7,652,885,230.02 14.51% 2,956,020,278.58 12.15%
7.4.10.1.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期债券
成交总额的比例(%) 成交金额 占当期债券
成交总额的比例(%)
华龙证券有限责任公司 100,127,350.00 39.08% 6,745,800.80 7.54%
7.4.10.1.1.3债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
回购成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例(%) 回购成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例(%)
华龙证券有限责任公司 140,000,000.00 2.97% 10,000,000.00 3.82%
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金
余额 占期末应付佣金
总额的比例
华龙证券有限责任公司 6,399,744.14 14.52% 831,419.99 6.35%
关联方名称 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金
余额 占期末应付佣金
总额的比例
华龙证券有限责任公司 2,459,070.19 12.07% 386,226.35 4.41%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 104,561,126.68 14,416,143.96
其中: 支付销售机构的客户维护费 19,359,077.97 2,785,664.78
注:支付基金管理人华商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 17,426,854.50 2,402,690.59
注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
基金合同生效日持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 - -
期间申购总份额 5,201,132.82 -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回总份额 - -
期末持有的基金份额 5,201,132.82 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.10% -
注:本基金的基金管理人华商基金管理有限公司在本年度申购本基金的交易委托中国民生银行办理,申购手续费1,000元。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,118,076,786.72 6,162,779.91 80,787,444.84 796,756.76
注:基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户,该资金实质上类似于存放在托管银行,按托管银行同业存款利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未参与关联方承销证券的买卖。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配情况。
7.4.12 期末( 2010年12月31日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末估值总额 备注
600252 中恒集团 2010年6月12日 2011年6月10日 非公开发行流通受限 15.93 26.91 5,400,000 85,995,000.00 145,314,000.00 -
002241 歌尔声学 2010年10月20日 2011年10月21日 非公开发行流通受限 33.01 37.68 2,500,000 82,525,000.00 94,200,000.00 -
002500 山西证券 2010年11月3日 2011年2月15日 新股流通受限 7.80 12.16 1,220,230 9,517,794.00 14,837,996.80 -
300142 沃森生物 2010年11月3日 2011年2月14日 新股流通受限 95.00 133.20 108,084 10,267,980.00 14,396,788.80 -
600963 岳阳纸业 2010年12月28日 2011年1月6日 配股流通受限 7.70 10.09 450,000 3,465,000.00 4,540,500.00 -
600998 九州通 2010年10月27日 2011年2月9日 新股流通受限 13.00 14.55 267,102 3,472,326.00 3,886,334.10 -
601933 永辉超市 2010年12月9日 2011年3月15日 新股流通受限 23.98 31.24 108,825 2,609,623.50 3,399,693.00 -
601126 N四方 2010年12月28日 - 新股流通受限 23.00 31.11 88,502 2,035,546.00 2,753,297.22 -
002492 恒基达鑫 2010年10月22日 2011年2月9日 新股流通受限 16.00 20.95 40,376 646,016.00 845,877.20 -
注:1.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
2. 本基金于2010年6月12日参与认购广西梧州中恒集团股份有限公司(简称“中恒集团”)非公开发行股票,以每股31.85元的价格购入2,700,000股。中恒集团于2010年8月30日实施2010年度中期利润分配及资本公积转增股本方案,向全体股东每10 股送2 股并派发现金红利0.25 元(含税),同时用资本公积转增8 股。本基金新增2,700,000股。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金截至2010年12月31日止未持有因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行主动投资的股票型证券投资基金,属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次:(1)第一层次风险控制:在董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制:第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3)第三层次风险控制:第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2010年12月31日,本基金持有的信用类债券投资公允价值占基金资产净值的比例为2.37%(2009年12月31日:无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2010年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,118,076,786.72 - - - 1,118,076,786.72
结算备付金 27,542,919.33 - - - 27,542,919.33
存出保证金 - - - 8,264,350.59 8,264,350.59
交易性金融资产 300,302,109.00 - - 10,996,180,026.42 11,296,482,135.42
应收证券清算款 - - - 217,951,947.38 217,951,947.38
应收利息 - - - 3,581,933.69 3,581,933.69
应收申购款 - - - 29,512,269.04 29,512,269.04
资产总计 1,445,921,815.05 - - 11,255,490,527.12 12,701,412,342.17
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 7,148,724.46 7,148,724.46
应付赎回款 - - - 14,502,326.16 14,502,326.16
应付管理人报酬 - - - 16,306,852.79 16,306,852.79
应付托管费 - - - 2,717,808.79 2,717,808.79
应付交易费用 - - - 13,085,978.74 13,085,978.74
其他负债 - - - 2,746,187.46 2,746,187.46
负债总计 - - - 56,507,878.40 56,507,878.40
利率敏感度缺口 1,445,921,815.05 - - 11,198,982,648.72 12,644,904,463.77
上年度末
2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 80,787,444.84 - - - 80,787,444.84
结算备付金 22,679,995.29 - - - 22,679,995.29
存出保证金 - - - 1,486,207.85 1,486,207.85
交易性金融资产 50,400,000.00 - - 1,854,463,601.71 1,904,863,601.71
应收利息 - - - 923,981.82 923,981.82
应收申购款 733,924.94 - - 220,875,953.50 221,609,878.44
资产总计 154,601,365.07 - - 2,077,749,744.88 2,232,351,109.95
负债
卖出回购金融资产款 29,000,000.00 - - - 29,000,000.00
应付证券清算款 - - - 19,566,651.16 19,566,651.16
应付赎回款 - - - 37,378,972.77 37,378,972.77
应付管理人报酬 - - - 2,322,892.26 2,322,892.26
应付托管费 - - - 387,148.72 387,148.72
应付交易费用 - - - 8,765,076.88 8,765,076.88
应付利息 - - - 1,906.18 1,906.18
其他负债 - - - 2,253,019.43 2,253,019.43
负债总计 29,000,000.00 - - 70,675,667.40 99,675,667.40
利率敏感度缺口 125,601,365.07 - - 2,007,074,077.48 2,132,675,442.55
注:表中表示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2010年12月31日 上年末
2009年12月31日
市场利率下降25个基点 210,000.00 50,000.00
市场利率上升25个基点 -210,000.00 -40,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的市场价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理办法,通过对宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等方面问题的深入研究,分析股票市场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风险和收益,并应用量化模型进行优化计算,根据计算结果和风险的评估、建议适时、动态地调整基金资产在股票、债券、现金三大类资产的配置比例。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为股票资产占基金资产的60%-95%,权证资产占基金资产的0%-3%,债券资产占基金资产的0%-35%,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 10,996,180,026.42 86.96 1,854,463,601.71 86.95
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 10,996,180,026.42 86.96 1,854,463,601.71 86.95
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末( 2010年12月31日 ) 上年度末( 2009年12月31日 )
1. 沪深300指数上升5% 371,950,000.00 90,310,000.00
2. 沪深300指数下降5% -371,950,000.00 -90,310,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为11,012,307,648.30元,属于第二层级的余额为284,174,487.12元,无属于第三层级的余额(2009年12月31日:第一层级1,832,083,114.89元,第二层级72,780,486.82元,无第三层级)。
对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度:同)。对于持有的认购新发和增发证券,本基金将相关证券公允价值所属层级于流通受限期间列入第二层级,待其可流通后从第二层级转入第一层级(2009年度:对于持有的认购新发证券,本基金将相关证券公允价值所属层级于流通受限期间列入第二层级,待其可流通后从第二层级转入第一层级)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 10,996,180,026.42 86.57
其中:股票 10,996,180,026.42 86.57
2 固定收益投资 300,302,109.00 2.36
其中:债券 300,302,109.00 2.36
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,145,619,706.05 9.02
6 其他各项资产 259,310,500.70 2.04
7 合计 12,701,412,342.17 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 695,150,374.27 5.50
B 采掘业 729,077,620.95 5.77
C 制造业 4,948,547,008.95 39.13
C0 食品、饮料 489,374,322.86 3.87
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 19,675,500.00 0.16
C4 石油、化学、塑胶、塑料 607,559,342.21 4.80
C5 电子 217,437,847.30 1.72
C6 金属、非金属 1,035,118,865.26 8.19
C7 机械、设备、仪表 1,786,719,241.52 14.13
C8 医药、生物制品 667,541,344.81 5.28
C99 其他制造业 125,120,544.99 0.99
D 电力、煤气及水的生产和供应业 115,761,138.50 0.92
E 建筑业 191,267,049.86 1.51
F 交通运输、仓储业 845,877.20 0.01
G 信息技术业 1,657,054,334.52 13.10
H 批发和零售贸易 177,172,876.02 1.40
I 金融、保险业 233,903,667.52 1.85
J 房地产业 1,142,859,090.94 9.04
K 社会服务业 518,718,281.40 4.10
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 585,822,706.29 4.63
合计 10,996,180,026.42 86.96
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600256 广汇股份 27,256,358 1,142,859,090.94 9.04
2 600406 国电南瑞 15,167,821 1,092,993,181.26 8.64
3 600252 中恒集团 17,386,178 570,224,010.10 4.51
4 300055 万邦达 3,833,838 518,718,281.40 4.10
5 002041 登海种业 6,942,344 457,569,893.04 3.62
6 600362 江西铜业 8,000,523 361,383,623.91 2.86
7 000581 威孚高科 9,527,302 353,939,269.30 2.80
8 000401 冀东水泥 14,511,200 342,899,656.00 2.71
9 002168 深圳惠程 8,773,205 339,610,765.55 2.69
10 600267 海正药业 8,000,000 307,840,000.00 2.43
11 600519 贵州茅台 1,471,186 270,580,529.12 2.14
12 600343 航天动力 10,005,899 251,148,064.90 1.99
13 000937 冀中能源 5,999,915 240,296,595.75 1.90
14 600118 中国卫星 8,986,657 223,048,826.74 1.76
15 000536 闽闽东 9,174,029 222,928,904.70 1.76
16 601318 中国平安 3,900,742 219,065,670.72 1.73
17 600143 金发科技 13,399,031 215,858,389.41 1.71
18 600123 兰花科创 3,999,909 188,315,715.72 1.49
19 000998 隆平高科 5,492,339 178,885,481.23 1.41
20 000602 金马集团 5,200,000 170,560,000.00 1.35
21 600395 盘江股份 5,199,932 169,257,786.60 1.34
22 000538 云南白药 2,419,719 146,151,027.60 1.16
23 000060 中金岭南 5,999,939 134,998,627.50 1.07
24 000630 铜陵有色 3,814,705 133,705,410.25 1.06
25 601699 潞安环能 2,199,992 131,207,522.88 1.04
26 600742 一汽富维 4,200,000 126,882,000.00 1.00
27 002094 青岛金王 9,073,281 125,120,544.99 0.99
28 002163 中航三鑫 7,258,819 122,964,393.86 0.97
29 600458 时代新材 1,900,722 121,304,078.04 0.96
30 600316 洪都航空 4,497,026 120,340,415.76 0.95
31 600101 明星电力 8,703,845 115,761,138.50 0.92
32 600887 伊利股份 3,025,564 115,758,078.64 0.92
33 002241 歌尔声学 2,800,000 110,601,000.00 0.87
34 600582 天地科技 3,999,923 103,957,998.77 0.82
35 600812 华北制药 5,899,971 92,688,544.41 0.73
36 300107 建新股份 1,536,878 92,520,055.60 0.73
37 600160 巨化股份 3,986,732 90,419,081.76 0.72
38 002371 七星电子 807,599 87,866,771.20 0.69
39 600809 山西汾酒 1,145,870 78,526,471.10 0.62
40 600690 青岛海尔 2,600,000 73,346,000.00 0.58
41 000788 西南合成 4,815,983 68,386,958.60 0.54
42 600068 葛洲坝 5,888,160 68,302,656.00 0.54
43 601933 永辉超市 2,108,808 65,879,161.92 0.52
44 600499 科达机电 2,700,000 64,368,000.00 0.51
45 002313 日海通讯 990,666 57,161,428.20 0.45
46 002477 雏鹰农牧 800,000 45,840,000.00 0.36
47 000417 合肥百货 2,347,420 45,539,948.00 0.36
48 002407 多氟多 548,683 42,517,445.67 0.34
49 600729 重庆百货 908,743 39,984,692.00 0.32
50 002073 软控股份 1,404,036 37,473,720.84 0.30
51 600479 千金药业 1,917,670 35,227,597.90 0.28
52 300101 国腾电子 301,696 32,601,269.76 0.26
53 300064 豫金刚石 881,600 32,451,696.00 0.26
54 002396 星网锐捷 752,623 31,768,216.83 0.25
55 600585 海螺水泥 999,995 29,679,851.60 0.23
56 002153 石基信息 474,400 26,803,600.00 0.21
57 600844 丹化科技 1,712,817 25,983,433.89 0.21
58 000911 南宁糖业 1,000,000 23,850,000.00 0.19
59 600741 华域汽车 2,014,701 20,570,097.21 0.16
60 600963 岳阳纸业 1,950,000 19,675,500.00 0.16
61 002169 智光电气 878,105 19,133,907.95 0.15
62 600651 飞乐音响 1,511,372 18,000,440.52 0.14
63 002522 浙江众成 416,142 17,694,357.84 0.14
64 600859 王府井 321,000 16,672,740.00 0.13
65 600805 悦达投资 1,066,213 15,598,696.19 0.12
66 002322 理工监测 200,000 15,554,000.00 0.12
67 002500 山西证券 1,220,230 14,837,996.80 0.12
68 300142 沃森生物 108,084 14,396,788.80 0.11
69 002069 獐 子 岛 300,000 12,855,000.00 0.10
70 002449 国星光电 286,746 12,573,812.10 0.10
71 002405 四维图新 211,188 11,501,298.48 0.09
72 002268 卫 士 通 328,300 8,755,761.00 0.07
73 600104 上海汽车 500,000 7,340,000.00 0.06
74 300018 中元华电 293,994 6,262,072.20 0.05
75 002251 步 步 高 200,000 5,210,000.00 0.04
76 300046 台基股份 73,200 4,056,012.00 0.03
77 600998 九州通 267,102 3,886,334.10 0.03
78 000901 航天科技 186,804 3,110,286.60 0.02
79 300039 上海凯宝 60,009 2,850,427.50 0.02
80 601126 N四方 88,502 2,753,297.22 0.02
81 002236 大华股份 27,900 2,340,252.00 0.02
82 600570 恒生电子 91,889 1,860,752.25 0.01
83 002001 新 和 成 50,000 1,262,500.00 0.01
84 002492 恒基达鑫 40,376 845,877.20 0.01
85 000596 古井贡酒 8,220 659,244.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600256 广汇股份 1,307,278,628.60 61.30
2 600406 国电南瑞 998,148,463.22 46.80
3 600252 中恒集团 761,427,045.23 35.70
4 002041 登海种业 657,502,680.83 30.83
5 601318 中国平安 569,131,192.08 26.69
6 000937 冀中能源 517,351,871.76 24.26
7 600362 江西铜业 473,623,680.03 22.21
8 600887 伊利股份 469,626,054.88 22.02
9 600118 中国卫星 445,010,892.23 20.87
10 000401 冀东水泥 438,697,277.51 20.57
11 600123 兰花科创 436,127,021.56 20.45
12 300055 万邦达 430,393,061.51 20.18
13 000983 西山煤电 423,915,527.88 19.88
14 600267 海正药业 410,294,910.22 19.24
15 600343 航天动力 377,200,355.48 17.69
16 002168 深圳惠程 360,447,358.60 16.90
17 600316 洪都航空 340,187,018.68 15.95
18 601166 兴业银行 320,819,293.20 15.04
19 000423 东阿阿胶 316,753,862.34 14.85
20 000002 万 科A 288,793,962.81 13.54
21 600050 中国联通 277,504,063.79 13.01
22 000998 隆平高科 276,594,013.84 12.97
23 600036 招商银行 273,511,300.88 12.82
24 002322 理工监测 268,326,801.61 12.58
25 600519 贵州茅台 267,332,757.71 12.54
26 600031 三一重工 261,140,227.58 12.24
27 000602 金马集团 258,696,818.02 12.13
28 600694 大商股份 246,569,365.74 11.56
29 000536 闽闽东 240,527,536.08 11.28
30 600547 山东黄金 240,384,278.81 11.27
31 601699 潞安环能 232,599,127.30 10.91
32 600844 丹化科技 232,337,211.91 10.89
33 600395 盘江股份 229,193,607.87 10.75
34 600535 天士力 218,000,153.04 10.22
35 000788 西南合成 205,134,165.93 9.62
36 600068 葛洲坝 194,596,693.75 9.12
37 600742 一汽富维 193,812,276.36 9.09
38 600489 中金黄金 193,351,327.23 9.07
39 000538 云南白药 191,777,550.88 8.99
40 600805 悦达投资 181,289,399.34 8.50
41 600160 巨化股份 177,314,233.37 8.31
42 600651 飞乐音响 176,282,200.24 8.27
43 600499 科达机电 175,963,222.64 8.25
44 000581 威孚高科 173,866,134.53 8.15
45 601169 北京银行 171,586,797.90 8.05
46 601111 中国国航 170,906,389.41 8.01
47 600101 明星电力 168,619,642.86 7.91
48 000060 中金岭南 164,632,665.45 7.72
49 600143 金发科技 161,711,905.12 7.58
50 600000 浦发银行 160,679,662.59 7.53
51 600354 敦煌种业 160,324,603.98 7.52
52 002241 歌尔声学 154,741,450.59 7.26
53 002094 青岛金王 152,767,818.37 7.16
54 601818 光大银行 152,243,454.23 7.14
55 601101 昊华能源 152,025,754.25 7.13
56 600422 昆明制药 151,867,383.37 7.12
57 600741 华域汽车 149,805,532.94 7.02
58 002324 普利特 146,636,720.40 6.88
59 600199 金种子酒 144,626,567.64 6.78
60 600518 康美药业 142,552,675.30 6.68
61 300077 国民技术 138,662,960.41 6.50
62 600546 山煤国际 137,689,139.00 6.46
63 600425 青松建化 132,593,034.15 6.22
64 300039 上海凯宝 130,918,083.67 6.14
65 601601 中国太保 123,316,346.39 5.78
66 002163 中航三鑫 119,509,732.00 5.60
67 000024 招商地产 117,100,854.54 5.49
68 600458 时代新材 114,266,299.58 5.36
69 600990 四创电子 114,088,922.74 5.35
70 000630 铜陵有色 111,730,848.78 5.24
71 000541 佛山照明 111,390,184.66 5.22
72 600809 山西汾酒 109,908,584.30 5.15
73 300107 建新股份 109,743,901.43 5.15
74 600812 华北制药 109,525,105.09 5.14
75 601398 工商银行 109,147,749.27 5.12
76 600161 天坛生物 107,872,274.14 5.06
77 600582 天地科技 105,781,007.23 4.96
78 601628 中国人寿 102,654,038.40 4.81
79 600460 士兰微 102,640,414.98 4.81
80 600048 保利地产 102,104,002.18 4.79
81 600429 三元股份 101,703,823.44 4.77
82 600481 双良节能 100,055,964.01 4.69
83 000968 煤 气 化 96,572,980.52 4.53
84 002384 东山精密 96,222,994.45 4.51
85 000969 安泰科技 95,901,841.94 4.50
86 600739 辽宁成大 95,234,457.51 4.47
87 600195 中牧股份 93,852,321.78 4.40
88 600197 伊力特 93,098,471.52 4.37
89 000069 华侨城A 92,475,069.20 4.34
90 002005 德豪润达 92,083,534.47 4.32
91 601288 农业银行 90,560,000.00 4.25
92 600778 友好集团 89,160,606.13 4.18
93 601179 中国西电 88,958,728.78 4.17
94 600720 祁连山 86,727,141.05 4.07
95 600863 内蒙华电 86,638,664.20 4.06
96 000422 湖北宜化 85,082,550.50 3.99
97 000939 凯迪电力 83,783,680.29 3.93
98 000759 武汉中百 83,315,374.27 3.91
99 600348 国阳新能 82,996,208.49 3.89
100 601898 中煤能源 80,905,794.58 3.79
101 600585 海螺水泥 80,127,475.56 3.76
102 002268 卫 士 通 78,786,554.57 3.69
103 601666 平煤股份 78,117,633.34 3.66
104 600315 上海家化 77,954,392.36 3.66
105 600690 青岛海尔 77,069,272.61 3.61
106 000417 合肥百货 76,380,386.82 3.58
107 002155 辰州矿业 74,946,985.97 3.51
108 600111 包钢稀土 74,930,937.16 3.51
109 002157 正邦科技 74,768,043.67 3.51
110 002371 七星电子 74,688,655.86 3.50
111 000877 天山股份 74,353,825.35 3.49
112 002407 多氟多 73,879,772.37 3.46
113 600019 宝钢股份 73,023,888.21 3.42
114 600456 宝钛股份 72,985,218.29 3.42
115 000713 丰乐种业 72,940,446.39 3.42
116 002380 科远股份 71,990,974.24 3.38
117 600872 中炬高新 71,043,964.47 3.33
118 601933 永辉超市 70,191,926.10 3.29
119 000858 五 粮 液 70,132,222.01 3.29
120 000400 许继电气 70,106,287.43 3.29
121 600811 东方集团 69,955,365.65 3.28
122 600511 国药股份 69,930,186.32 3.28
123 601328 交通银行 69,085,322.55 3.24
124 002121 科陆电子 68,723,957.29 3.22
125 600146 大元股份 68,638,521.49 3.22
126 600125 铁龙物流 67,629,017.61 3.17
127 000514 渝 开 发 66,908,558.94 3.14
128 002477 雏鹰农牧 66,375,545.20 3.11
129 300101 国腾电子 64,858,003.31 3.04
130 600186 莲花味精 64,364,876.32 3.02
131 600560 金自天正 64,148,958.00 3.01
132 601989 中国重工 62,519,461.89 2.93
133 000661 长春高新 62,049,069.61 2.91
134 600309 烟台万华 62,034,687.17 2.91
135 600158 中体产业 61,617,575.77 2.89
136 600100 同方股份 60,496,941.44 2.84
137 002313 日海通讯 60,291,702.16 2.83
138 002422 科伦药业 60,041,824.00 2.82
139 600106 重庆路桥 58,572,512.22 2.75
140 600508 上海能源 58,449,810.25 2.74
141 002096 南岭民爆 58,155,086.57 2.73
142 000707 双环科技 57,761,167.79 2.71
143 600329 中新药业 57,319,830.31 2.69
144 000651 格力电器 57,246,747.41 2.68
145 002159 三特索道 55,837,907.13 2.62
146 002106 莱宝高科 55,810,840.65 2.62
147 600521 华海药业 54,559,851.02 2.56
148 600075 新疆天业 54,081,622.87 2.54
149 000157 中联重科 53,420,593.94 2.50
150 600062 双鹤药业 52,458,168.02 2.46
151 000825 太钢不锈 51,651,018.53 2.42
152 002008 大族激光 51,390,767.89 2.41
153 000960 锡业股份 51,023,944.76 2.39
154 600218 全柴动力 50,503,642.95 2.37
155 000501 鄂武商A 50,109,837.16 2.35
156 000061 农 产 品 49,339,539.84 2.31
157 600279 重庆港九 48,857,676.27 2.29
158 600157 永泰能源 48,420,467.58 2.27
159 600509 天富热电 47,694,923.81 2.24
160 600577 精达股份 46,808,531.66 2.19
161 600729 重庆百货 45,036,345.62 2.11
162 000415 *ST汇通 44,671,080.15 2.09
163 000868 安凯客车 44,543,400.93 2.09
164 300048 合康变频 44,508,249.62 2.09
165 002345 潮宏基 44,275,923.27 2.08
166 600837 海通证券 43,995,257.26 2.06
167 000758 中色股份 43,786,346.01 2.05
168 002056 横店东磁 42,664,078.98 2.00
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600406 国电南瑞 493,363,879.20 23.13
2 600256 广汇股份 478,885,679.14 22.45
3 000983 西山煤电 431,892,292.41 20.25
4 600252 中恒集团 429,793,579.04 20.15
5 000423 东阿阿胶 400,847,511.95 18.80
6 600887 伊利股份 359,755,572.77 16.87
7 601166 兴业银行 351,330,471.72 16.47
8 002041 登海种业 329,617,045.78 15.46
9 601318 中国平安 324,247,463.80 15.20
10 600031 三一重工 303,884,001.22 14.25
11 600036 招商银行 302,940,494.36 14.20
12 600123 兰花科创 300,799,378.39 14.10
13 000937 冀中能源 294,126,168.65 13.79
14 000002 万 科A 282,294,414.52 13.24
15 600535 天士力 278,055,909.69 13.04
16 600694 大商股份 272,456,122.62 12.78
17 600547 山东黄金 268,389,034.21 12.58
18 600050 中国联通 267,898,813.42 12.56
19 002322 理工监测 240,967,168.34 11.30
20 000401 冀东水泥 235,618,567.79 11.05
21 601169 北京银行 210,001,157.06 9.85
22 600844 丹化科技 201,929,526.54 9.47
23 600118 中国卫星 197,872,908.02 9.28
24 600267 海正药业 196,935,761.70 9.23
25 600354 敦煌种业 191,605,192.08 8.98
26 600518 康美药业 187,807,005.50 8.81
27 600316 洪都航空 187,249,034.73 8.78
28 600546 山煤国际 183,587,307.29 8.61
29 600489 中金黄金 183,214,290.33 8.59
30 600362 江西铜业 181,929,640.73 8.53
31 601111 中国国航 181,160,323.04 8.49
32 601101 昊华能源 173,464,525.31 8.13
33 601818 光大银行 171,919,320.10 8.06
34 601398 工商银行 163,211,381.13 7.65
35 600000 浦发银行 161,696,699.68 7.58
36 600199 金种子酒 158,276,510.40 7.42
37 600422 昆明制药 152,384,849.39 7.15
38 600741 华域汽车 150,224,026.90 7.04
39 600651 飞乐音响 149,424,484.92 7.01
40 300039 上海凯宝 146,325,860.23 6.86
41 601628 中国人寿 143,755,547.17 6.74
42 600805 悦达投资 135,579,982.64 6.36
43 300077 国民技术 134,273,338.10 6.30
44 600425 青松建化 133,861,501.06 6.28
45 600739 辽宁成大 131,404,049.10 6.16
46 600499 科达机电 130,150,393.77 6.10
47 000024 招商地产 128,481,360.51 6.02
48 600048 保利地产 126,069,772.15 5.91
49 600160 巨化股份 126,065,322.67 5.91
50 600460 士兰微 125,248,832.44 5.87
51 000998 隆平高科 124,156,888.91 5.82
52 000541 佛山照明 123,605,575.94 5.80
53 000788 西南合成 121,465,958.69 5.70
54 600742 一汽富维 120,423,114.35 5.65
55 601601 中国太保 117,452,850.04 5.51
56 600068 葛洲坝 116,301,142.57 5.45
57 601699 潞安环能 116,004,120.18 5.44
58 600863 内蒙华电 110,962,635.53 5.20
59 600990 四创电子 110,909,789.95 5.20
60 600778 友好集团 109,357,159.37 5.13
61 000939 凯迪电力 107,713,465.24 5.05
62 000968 煤 气 化 104,246,523.28 4.89
63 002324 普利特 104,168,015.11 4.88
64 600161 天坛生物 103,751,187.13 4.86
65 000602 金马集团 103,408,271.76 4.85
66 600429 三元股份 98,555,896.39 4.62
67 002384 东山精密 97,704,645.81 4.58
68 600019 宝钢股份 95,962,908.17 4.50
69 601666 平煤股份 95,760,560.03 4.49
70 600125 铁龙物流 94,995,380.03 4.45
71 600197 伊力特 93,304,407.08 4.37
72 600481 双良节能 92,130,879.82 4.32
73 000400 许继电气 91,815,786.82 4.31
74 000069 华侨城A 91,592,353.10 4.29
75 600030 中信证券 90,710,183.60 4.25
76 600348 国阳新能 90,574,264.93 4.25
77 000422 湖北宜化 90,571,199.53 4.25
78 600720 祁连山 90,423,371.77 4.24
79 600195 中牧股份 90,385,218.50 4.24
80 601898 中煤能源 89,419,334.19 4.19
81 000759 武汉中百 88,808,982.84 4.16
82 601288 农业银行 87,247,850.85 4.09
83 002106 莱宝高科 86,007,112.96 4.03
84 000858 五 粮 液 85,688,701.33 4.02
85 600458 时代新材 85,613,600.43 4.01
86 002005 德豪润达 84,868,989.30 3.98
87 600101 明星电力 81,818,566.30 3.84
88 601179 中国西电 81,480,469.82 3.82
89 000713 丰乐种业 81,425,905.93 3.82
90 000538 云南白药 80,912,922.47 3.79
91 002268 卫 士 通 80,346,246.92 3.77
92 002024 苏宁电器 79,843,392.48 3.74
93 600395 盘江股份 78,033,565.47 3.66
94 000969 安泰科技 77,344,795.72 3.63
95 600315 上海家化 77,029,189.60 3.61
96 000581 威孚高科 76,317,345.36 3.58
97 600343 航天动力 73,423,096.26 3.44
98 600146 大元股份 73,073,842.69 3.43
99 000877 天山股份 71,731,971.53 3.36
100 600508 上海能源 70,637,182.65 3.31
101 600111 包钢稀土 69,782,575.23 3.27
102 601328 交通银行 68,916,841.52 3.23
103 002380 科远股份 68,844,653.44 3.23
104 002241 歌尔声学 68,064,673.55 3.19
105 000514 渝 开 发 66,893,191.53 3.14
106 600186 莲花味精 66,495,539.32 3.12
107 600511 国药股份 66,127,154.68 3.10
108 600456 宝钛股份 64,966,169.07 3.05
109 600872 中炬高新 64,593,359.38 3.03
110 000651 格力电器 64,483,087.03 3.02
111 002159 三特索道 62,897,947.83 2.95
112 002155 辰州矿业 62,556,593.54 2.93
113 600837 海通证券 62,515,284.55 2.93
114 600158 中体产业 62,492,736.29 2.93
115 000060 中金岭南 62,055,415.94 2.91
116 600106 重庆路桥 61,607,276.07 2.89
117 600309 烟台万华 60,716,614.97 2.85
118 000661 长春高新 60,580,103.41 2.84
119 601989 中国重工 60,499,332.74 2.84
120 000501 鄂武商A 60,043,188.82 2.82
121 600811 东方集团 59,986,439.59 2.81
122 002422 科伦药业 59,471,745.91 2.79
123 002096 南岭民爆 58,632,414.22 2.75
124 000707 双环科技 58,618,760.44 2.75
125 002157 正邦科技 58,582,068.23 2.75
126 002121 科陆电子 58,290,041.44 2.73
127 000157 中联重科 57,618,047.93 2.70
128 600585 海螺水泥 56,250,513.04 2.64
129 600100 同方股份 55,788,445.04 2.62
130 600157 永泰能源 55,716,834.00 2.61
131 600218 全柴动力 55,689,109.90 2.61
132 300101 国腾电子 55,369,751.85 2.60
133 600329 中新药业 54,342,289.81 2.55
134 600279 重庆港九 53,709,195.80 2.52
135 000415 *ST汇通 53,427,344.60 2.51
136 600075 新疆天业 52,945,166.76 2.48
137 600577 精达股份 52,553,013.42 2.46
138 000061 农 产 品 51,970,073.92 2.44
139 000933 神火股份 51,738,347.41 2.43
140 600509 天富热电 51,484,338.90 2.41
141 002008 大族激光 51,008,149.00 2.39
142 002094 青岛金王 50,512,564.75 2.37
143 000568 泸州老窖 50,386,565.93 2.36
144 000527 美的电器 50,385,915.35 2.36
145 600560 金自天正 50,301,149.29 2.36
146 600549 厦门钨业 49,458,523.02 2.32
147 600062 双鹤药业 49,052,206.10 2.30
148 000758 中色股份 48,873,625.46 2.29
149 600521 华海药业 48,463,201.83 2.27
150 600785 新华百货 47,605,019.52 2.23
151 000825 太钢不锈 46,950,190.82 2.20
152 002004 华邦制药 46,766,423.29 2.19
153 000973 佛塑股份 46,000,304.99 2.16
154 000868 安凯客车 45,905,705.90 2.15
155 000960 锡业股份 45,632,753.42 2.14
156 000537 广宇发展 44,720,790.05 2.10
157 000785 武汉中商 44,685,729.64 2.10
158 002345 潮宏基 44,335,407.55 2.08
159 000417 合肥百货 43,514,524.77 2.04
160 600522 中天科技 43,106,383.30 2.02
161 600519 贵州茅台 42,885,457.20 2.01
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 29,861,711,704.24
卖出股票收入(成交)总额 23,215,158,270.14
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 295,620,000.00 2.34
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 4,682,109.00 0.04
7 其他 - -
8 合计 300,302,109.00 2.37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 020033 10贴债07 3,000,000 295,620,000.00 2.34
2 110011 歌华转债 38,100 4,682,109.00 0.04
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,264,350.59
2 应收证券清算款 217,951,947.38
3 应收股利 -
4 应收利息 3,581,933.69
5 应收申购款 29,512,269.04
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 259,310,500.70
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明
1 600252 中恒集团 145,314,000.00 1.15 非公开发行
注:本基金本报告期末同时持有中恒集团(600252)流通股和非公开发行股票,该股票的公允价值合计占期末资产净值的比例为4.51%,其中非公开发行部分占期末基金资产净值的比例为1.15%。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
482,044 11,086.88 917,800,817.69 17.17% 4,426,564,660.39 82.83%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 198,812.42 0.0037%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日( 2008年9月23日 )基金份额总额 385,045,736.62
本报告期期初基金份额总额 1,241,776,421.39
本报告期基金总申购份额 8,128,653,802.35
减:本报告期基金总赎回份额 4,026,064,745.66
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 5,344,365,478.08
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经本基金管理人2010年第二次股东会审议通过,同意杨江山辞去公司董事的职务,并聘任李文峰为公司董事;同意张学云辞去公司监事的职务,并聘任吴艳坤为公司监事。
本基金托管人2011年2月9日发布公告,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中国建设银行投资托管服务部副总经理(主持工作),其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可〔2011〕115号)。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
本基金托管人2011年1月31日发布任免通知,解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
普华永道中天会计师事务所有限公司自2008年12月29日起至今为本基金提供审计服务,本基金本报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司基金审计费用拾叁万元整。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
华龙证券 2 7,652,885,230.02 14.51% 6,399,744.14 14.52% -
中信证券 2 5,334,315,187.92 10.12% 4,342,464.41 9.85% 本期新增上海24085席位
东方证券 1 3,878,478,838.50 7.36% 3,296,695.15 7.48% -
平安证券 1 3,521,314,883.29 6.68% 2,993,111.46 6.79% -
中信建投证券 1 3,496,213,260.40 6.63% 2,971,775.61 6.74% -
光大证券 1 3,391,140,003.23 6.43% 2,755,325.59 6.25% -
申银万国 1 2,971,048,185.26 5.63% 2,525,386.41 5.73% -
招商证券 1 2,685,877,232.09 5.09% 2,282,992.06 5.18% -
华创证券 1 2,505,975,021.49 4.75% 2,036,121.69 4.62% 新增
广发证券 1 2,329,088,075.06 4.42% 1,979,716.98 4.49% 新增
齐鲁证券 1 1,815,165,091.28 3.44% 1,474,831.17 3.35% 新增
中银国际 1 1,799,098,381.78 3.41% 1,461,777.44 3.32% 新增
民生证券 1 1,470,656,935.81 2.79% 1,250,055.43 2.84% 新增
东兴证券 1 1,443,736,215.43 2.74% 1,227,166.31 2.78% 新增
国盛证券 1 1,327,653,795.06 2.52% 1,128,500.21 2.56% -
中金公司 1 1,288,928,463.76 2.44% 1,095,588.18 2.49% -
东海证券 1 1,182,457,970.98 2.24% 960,753.71 2.18% -
民族证券 1 981,872,190.42 1.86% 797,776.40 1.81% -
世纪证券 1 771,877,769.19 1.46% 656,095.32 1.49% 新增
国都证券 1 758,315,702.54 1.44% 644,563.48 1.46% -
银河证券 1 736,163,335.81 1.40% 625,735.07 1.42% -
新时代证券 1 617,429,493.19 1.17% 524,813.82 1.19% 新增
长江证券 1 527,602,089.64 1.00% 448,458.82 1.02% 新增
高华证券 1 242,851,437.73 0.46% 197,319.94 0.45% -
安信证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - 新增
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易
成交金额 占当期债券
成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例
华龙证券 100,127,350.00 39.08% 140,000,000.00 2.97%
中信证券 952,072.80 0.37% - -
东方证券 34,649,652.60 13.52% 740,000,000.00 15.69%
平安证券 - - 608,300,000.00 12.90%
中信建投证券 - - 150,000,000.00 3.18%
光大证券 - - - -
申银万国 55,148,953.20 21.52% 548,500,000.00 11.63%
招商证券 - - 200,000,000.00 4.24%
华创证券 - - - -
广发证券 - - 730,000,000.00 15.48%
齐鲁证券 8,106,451.50 3.16% - -
中银国际 - - - -
民生证券 - - 120,000,000.00 2.54%
东兴证券 - - 300,000,000.00 6.36%
国盛证券 - - 19,000,000.00 0.40%
中金公司 52,568,772.50 20.52% 760,000,000.00 16.12%
东海证券 - - - -
民族证券 4,674,891.62 1.82% - -
世纪证券 - - 100,000,000.00 2.12%
国都证券 - - - -
银河证券 - - - -
新时代证券 - - 300,000,000.00 6.36%
长江证券 - - - -
高华证券 - - - -
安信证券 - - - -
国金证券 - - - -
注:选择专用席位的标准和程序:
(1)选择标准
券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。
券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠、最合理的佣金率。
(2)选择程序
基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经风险管理小组审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加深圳发展银行网上银行、电话银行申购费率优惠活动及定期定额申购费率优惠时间调整的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年1月15日
2 华商基金管理有限公司关于旗下基金定期定额投资申购金额下限调整的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年1月19日
3 华商盛世成长股票
型证券投资基金2009年第4季度报告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年1月21日
4 华商基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行开通定期定额申购业务并参与定投申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年1月22日
5 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加 中信建投证券有限责任公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年1月27日
6 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增世纪证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年2月10日
7 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增国都证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年2月26日
8 华商盛世成长股票型证券投资基金2009年年度报告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年3月30日
9 华商基金管理有限公司关于旗下基金继续参加中国工商银行个人电子银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月1日
10 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加东方证券网上、电话、手机交易系统申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月7日
11 华商盛世成长股票型证券投资基金2010年第1季度报告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月20日
12 华商基金管理有限公司关于华商盛世成长基金限制大额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月26日
13 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增乌鲁木齐市商业银行为代销机构并开通定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月29日
14 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加深圳发展银行网上银行、电话银行申购费率优惠活动及定期定额申购费率优惠时间调整的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年4月30日
15 华商盛世成长股票型证券投资基金招募说明书(更新) 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年5月6日
16 华商基金管理有限公司关于开通招商银行卡网上直销交易业务并实施费率优惠的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年5月7日
17 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加中信银行网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年6月1日
18 华商基金管理有限公司关于旗下基金开通申银万国证券股份有限公司定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年6月7日
19 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加安信证券股份有限公司网上交易系统申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年6月25日
20 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行股份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年6月30日
21 华商基金管理有限公司关于旗下基金在信达证券开通基金定期定额申购业务及对非现场委托方式基金申购实行费率优惠的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年7月6日
22 华商盛世成长股票型证券投资基金2010年第2季度报告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年7月20日
23 华商基金管理有限公司关于旗下基金开通世纪证券有限责任公司定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年7月23日
24 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增国联证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年7月29日
25 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增华宝证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年8月2日
26 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加海通证券股份有限公司定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年8月6日
27 华商基金管理有限公司关于旗下基金新增华泰证券股份有限公司为代销机构并开通定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年8月20日
28 华商盛世成长股票型证券投资基金2010年半年度报告正文 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年8月26日
29 华商基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票估值方法变更的提示性公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年9月4日
30 华商基金管理有限公司关于旗下基金参加华泰证券股份有限公司定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年9月21日
31 关于旗下基金参加农行网银申购优惠延期的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年9月30日
32 关于旗下基金投资歌尔声学非公开发行股票的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年10月22日
33 华商盛世成长基金2010年第3季度季报 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年10月26日
34 关于华商盛世成长基金限制申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月3日
35 华商盛世成长股票型证券投资基金招募说明书(更新) 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月5日
36 关于旗下基金参加华泰证券网上银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月12日
37 华商盛世成长基金暂停申购、转换转入并限制定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月16日
38 关于旗下基金开通东方证券定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月26日
39 华商盛世成长暂停申购、转换转入并限制定期定额申购业务的提示性公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年11月30日
40 旗下部分基金在东莞证券开通转换并参加网上申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月6日
41 华商盛世成长暂停申购、转换转入并限制定投业务的提示性公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月14日
42 华商盛世成长基金暂停申购、转换转入并限制定投的提示性公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月29日
43 关于旗下部分基金继续参加深圳发展银行网上银行、电话银行及定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月31日
44 关于旗下部分基金继续参加交通银行网上银行、手机银行申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月31日
45 关于旗下部分基金参加工商银行定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月31日
46 关于旗下部分基金参加邮政储蓄银行网上申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月31日
47 华商基金关于旗下基金2010年年度资产净值的公告 中国证监会指定报刊及基金管理人网站 2010年12月31日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
2010年1月29日,托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议决议公告,决议聘任庞秀生先生担任本行副行长。
2010年5月13日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告,范一飞先生已提出辞呈,辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
2010年6月21日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公司承诺认购配股股票的公告。
2010年7月1日,托管人中国建设银行股份有限公司发布2009年度A股分红派息实施公告,每 10 股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。
2010年9月15日,托管人中国建设银行股份有限公司发布公告,张福荣先生担任本行监事长,谢渡扬先生辞去本行监事、监事长职务。
2010年11月2日,托管人中国建设银行股份有限公司发布2010年度A股配股发行公告。
§13 备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准华商盛世成长股票型证券投资基金设立的文件; 2、《华商盛世成长股票型证券投资基金基金合同》; 3、《华商盛世成长股票型证券投资基金托管协议》; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 5、报告期内华商盛世成长股票型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告的原稿。
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3查阅方式
基金管理人办公地址:北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层 基金托管人地址:北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务电话:4007008880(免长途费),010-58573300 基金管理人网址:http://www.hsfund.com
华商基金管理有限公司
2011年3月28日
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