农银汇理 14 天理财债券型证券投资基金

2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：农银汇理基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 5

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6

3.1主要会计数据和财务指标...... 6

3.2基金净值表现 ...... 7

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4管理人报告...... 12

4.1基金管理人及基金经理情况...... 12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 16

§5托管人报告...... 16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17

§6审计报告...... 17

6.1审计报告基本信息...... 17

6.2审计报告的基本内容...... 17

§7年度财务报表...... 18

7.1资产负债表...... 18

7.2利润表...... 19

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 20

7.4报表附注...... 22

§8投资组合报告...... 43

8.1期末基金资产组合情况...... 43

8.2债券回购融资情况...... 43

8.3基金投资组合平均剩余期限...... 44

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 44

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 44

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 45

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 45

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8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 46

8.9投资组合报告附注...... 46

§9基金份额持有人信息...... 46

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 46

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 47

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 47

§10开放式基金份额变动...... 47

§11重大事件揭示...... 48

11.1基金份额持有人大会决议...... 48

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 48

11.4基金投资策略的改变...... 48

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 48

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 48

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 48

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 ...... 49

11.9其他重大事件...... 49

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 53

§13备查文件目录...... 53

13.1备查文件目录 ...... 53

13.2存放地点...... 54

13.3查阅方式...... 54

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 农银汇理14天理财债券型证券投资基金

基金简称 农银14天理财债券

基金主代码 000322

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年12月18日

基金管理人 农银汇理基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 379,388,577.96份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 农银14天理财债券A 农银14天理财债券B

下属分级基金的交易代码： 000322 000323

报告期末下属分级基金的份额总额 140,817,062.94份 238,571,515.02份

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制风险和保持组合资产高流动性的基础上，力争实现超越业绩比

较基准的投资收益。

投资策略 久期调整策略、类属选择策略、信用策略、息差放大策略、衍生品策略

业绩比较基准 人民币7天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货

币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 农银汇理基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 翟爱东 陆志俊

人 联系电话 021-61095588 95559

电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 021-61095599 95559

传真 021-61095556 021-62701216

注册地址 中国（上海）自由贸易试验 上海市浦东新区银城中路 188

区世纪大道1600号陆家嘴商号

务广场7层

办公地址 上海市浦东新区银城路9号 上海市浦东新区银城中路 188

农银大厦50层 号

邮政编码 200120 200120

法定代表人 于进 牛锡明

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2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.abc-ca.com/

基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城路 9号农银大厦

50层

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 中国上海市黄浦区湖滨路202号企

司 业天地2号楼普华永道中心11楼

注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区银城路9号农银大

厦50层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1

期间

数据 2016年 2015年 2014年

和指

标

农银14天理 农银14天理 农银14天理 农银14天理 农银14天 农银14天理

财债券A 财债券B 财债券A 财债券B 理财债券A 财债券B

本期 4,572,455.2 8,345,593.6 15,588,085. 9,342,400.0 57,313,310 24,204,301.

已实 5 6 57 9 .69 97

现收

益

本期 4,572,455.2 8,345,593.6 15,588,085. 9,342,400.0 57,313,310 24,204,301.

利润 5 6 57 9 .69 97

本期 2.7950% 3.0423% 3.9658% 4.2164% 4.9758% 5.2294%

净值

收益

率

3.1.2

期末 2016年末 2015年末 2014年末

数据

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和指

标

期末 140,817,062 238,571,515 226,691,294 400,752,595 715,902,52 355,207,094

基金 .94 .02 .97 .00 4.08 .39

资产

净值

期末 1 1 1 1 1 1

基金

份额

净值

3.1.3 2015年末 2014年末

累计 2016年末

期末

指标

累计 12.4789% 13.3040% 9.4206% 9.9588% 5.2467% 5.5101%

净值

收益

率

注：1、本基金申购赎回费为零；

2、本基金收益分配按日结转份额；

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

农银14天理财债券A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.7046% 0.0056% 0.3450% 0.0000% 0.3596% 0.0056%

过去六个月 1.4052% 0.0054% 0.6900% 0.0000% 0.7152% 0.0054%

过去一年 2.7950% 0.0044% 1.3725% 0.0000% 1.4225% 0.0044%

过去三年 12.1893% 0.0060% 4.1100% 0.0000% 8.0793% 0.0060%

自基金合同 12.4789% 0.0061% 4.1625% 0.0000% 8.3164% 0.0061%

生效起至今

农银14天理财债券B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

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过去三个月 0.7654% 0.0056% 0.3450% 0.0000% 0.4204% 0.0056%

过去六个月 1.5276% 0.0054% 0.6900% 0.0000% 0.8376% 0.0054%

过去一年 3.0423% 0.0044% 1.3725% 0.0000% 1.6698% 0.0044%

过去三年 13.0027% 0.0061% 4.1100% 0.0000% 8.8927% 0.0061%

自基金合同 13.3040% 0.0061% 4.1625% 0.0000% 9.1415% 0.0061%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

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本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。若法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金建仓期为基金合同生效日（2013年12月18日）起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

农银14天理财债券A

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 4,573,208.56 - -753.31 4,572,455.25

2015 15,652,436.95 - -64,351.38 15,588,085.57

2014 57,919,885.64 - -606,574.95 57,313,310.69

合计 78,145,531.15 - -671,679.64 77,473,851.51

单位：人民币元

农银14天理财债券B

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 8,349,302.36 - -3,708.70 8,345,593.66

2015 9,351,628.90 - -9,228.81 9,342,400.09

2014 24,411,792.82 - -207,490.85 24,204,301.97

合计 42,112,724.08 - -220,428.36 41,892,295.72

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司。公司注

册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67％，东方汇理资

产管理公司出资比例为33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为15％。公司办公地址为上海

市浦东新区银城路9号农银大厦50层。公司法定代表人为董事长于进先生。

截止2016年12月31日，公司共管理37只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证

券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、农银汇理深证100指数增强型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理14天理财债券型证券投资基金、农银汇理红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业4.0 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理纯债一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金、农银汇理金泰一年定期开放债券型证券投资基金及农银汇理日日鑫交易型货币市场基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

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金融学硕士。历任

中国国际金融有限

公司销售交易部助

理、国信证券经济

研究所销售人员、

许娅 本基金基 2013年12月- 8 中海基金管理有限

金经理 18日 公司交易员、农银

汇理基金管理有限

公司债券交易员。

现任农银汇理基金

管理有限公司基金

经理。

注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》，明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。

本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法 第13页共54页

规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016下半年债市可谓大起大落，7-8月债市还在一路上涨，9月下旬债券市场预期经济基本

面继续下滑，市场情绪推动不断买入，把债券收益率创出年内新低。9月开始央行为了控制市场

过高的金融杠杆，各家银行都开始收缩融出隔夜的资金规模，提高隔夜和7天回购利率，9月底

银行面临季末考核，受国际汇率和中秋、国庆取现和换汇消费的影响，市场流动性开始紧张，利率持续飙升。随着10月表外理财纳入MPA考核，市场开始进入调整，12月美联储如期加息，国海“萝卜章”事件引发债市信用危机，市场流动性突然极度缺失，这成为压倒债券市场最后一根稻草。年底债券市场和年初相比收益率上行至少150bps。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金A类份额净值收益率2.7950%，B类份额净值收益率3.0423%，同期业绩比

较基准收益率1.3725%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

鉴于2016年债券市场波动剧烈，在金融去杠杆的浪潮中，短端资金利率必然上行，期限利差

和信用利差都将扩大。鉴于流动性收紧后对货币基金再投资收益有大幅提升，但同时对持有中的债券估值有较大冲击，本季度策略债券市场宜多看少动，尽量缩短久期，在货币收紧时锁定长期高收益资产，宽松时减仓是更好的投资策略。预计明年基金万分收益将逐渐提升，我们认为资金面将紧张至一季度末，货币类基金收益率将不断提高。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况， 第14页共54页

并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核审计，督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。

报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本基金的合规运作。

本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：

（1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。

（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程

根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项合规提示，防范投资风险。

本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月15

日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15号）、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)等文件，本公司制订了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。

公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，根据法规进行披露。

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以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。

本公司未签约与估值相关的定价服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金根据各类基金份额的每日收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，在每个运作期满集中支付。在每个运作期满进行累计收益支付时只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益。报告期内，农银14天理财债券A实施利润分配的金额为4,572,455.25元，农银14天理财债券B实施利润分配的金额为8,345,593.66元。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内，本基金未出现上述情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016年度，基金托管人在农银汇理14天理财债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守

了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2016年度，农银汇理基金管理有限公司在农银汇理14天理财债券型证券投资基金投资运作、

资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：4,572,455.25元，向B级份额持有人分配利

润：8,345,593.66元。

第16页共54页

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016年度，由农银汇理基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关农银汇理14天理

财债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20893号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 农银汇理 14天理财债券型证券投资基金全体基金份额持有

人

引言段 我们审计了后附的农银汇理 14天理财债券型证券投资基金

(以下简称“农银汇理 14天理财基金”)的财务报表，包括

2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有

者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银汇理14天理财基金的基金

管理人农银汇理基金管理有限公司管理层的责任。这种责任

包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中

国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操

作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计

意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不

存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披

露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的

并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管

第17页共54页

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审

计意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述农银汇理14天理财基金的财务报表在所有重

大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国

证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公

允反映了农银汇理14天理财基金2016年12月31日的财务

状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 陈玲 都晓燕

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中

心11楼

审计报告日期 2017年3月28日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：农银汇理14天理财债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 220,582,097.91 287,099,980.00

结算备付金 11,500,000.00 3,038,816.61

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 50,024,223.40 190,068,442.38

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 50,024,223.40 190,068,442.38

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 92,690,779.04 142,000,933.00

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 994,986.33 5,634,927.79

应收股利 - -

应收申购款 3,822,153.00 -

递延所得税资产 - -

第18页共54页

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 379,614,239.68 627,843,099.78

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 52,756.06 147,637.53

应付托管费 15,631.43 43,744.49

应付销售服务费 30,223.84 54,627.36

应付交易费用 7.4.7.7 11,154.50 12,842.53

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 46,895.89 51,357.90

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 69,000.00 89,000.00

负债合计 225,661.72 399,209.81

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 379,388,577.96 627,443,889.97

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 379,388,577.96 627,443,889.97

负债和所有者权益总计 379,614,239.68 627,843,099.78

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额379,388,577.96份,

其中A类基金份额总额140,817,062.94份;B类基金份额总额238,571,515.02份。

7.2利润表

会计主体：农银汇理14天理财债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

一、收入 15,604,756.97 29,077,041.25

1.利息收入 14,816,595.95 25,668,281.54

其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,602,875.24 14,932,493.97

债券利息收入 4,977,317.97 8,685,252.89

资产支持证券利息收入 - -

第19页共54页

买入返售金融资产收入 1,236,402.74 2,050,534.68

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 788,161.02 3,408,759.71

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 788,161.02 3,408,759.71

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - -

列）

减：二、费用 2,686,708.06 4,146,555.59

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,195,932.72 1,699,979.52

2．托管费 7.4.10.2.2 354,350.45 503,697.66

3．销售服务费 7.4.10.2.3 442,285.85 980,373.10

4．交易费用 7.4.7.19 15.00 -

5．利息支出 337,544.62 584,651.24

其中：卖出回购金融资产支出 337,544.62 584,651.24

6．其他费用 7.4.7.20 356,579.42 377,854.07

三、利润总额（亏损总额以“-” 12,918,048.91 24,930,485.66

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 12,918,048.91 24,930,485.66

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：农银汇理14天理财债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 627,443,889.97 - 627,443,889.97

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 12,918,048.91 12,918,048.91

第20页共54页

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -248,055,312.01 - -248,055,312.01

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 914,990,182.56 - 914,990,182.56

2.基金赎回款 -1,163,045,494.57 - -1,163,045,494.57

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -12,918,048.91 -12,918,048.91

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 379,388,577.96 - 379,388,577.96

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,071,109,618.47 - 1,071,109,618.47

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 24,930,485.66 24,930,485.66

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -443,665,728.50 - -443,665,728.50

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 2,025,113,551.93 - 2,025,113,551.93

2.基金赎回款 -2,468,779,280.43 - -2,468,779,280.43

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -24,930,485.66 -24,930,485.66

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 627,443,889.97 - 627,443,889.97

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______许金超______ ______刘志勇______ ____高利民____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第21页共54页

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

农银汇理14 天理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第959号《关于核准农银汇理14天理财债券型证券投

资基金募集的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集5,116,011,552.57元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第861号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合同》于2013年12月18日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,116,741,235.65 份基金份额，其中认购资金利息折合729,683.08份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

根据《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合同》和《农银汇理14天理财债券型证

券投资基金招募说明书》的规定，本基金设A类和B类两类基金份额，不同类别的基金份额适用

不同费率的销售服务费；并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500万份进行不

同类别基金份额的判断和处理。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合

同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397)的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：人民币7天通知存款利率(税后)。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合同》和在财务报 第22页共54页

表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12

月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债 第23页共54页

表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 第24页共54页

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

第25页共54页

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并以红利再投资形式每日全部按份额面值1.00元分配结转至实收基金科目。每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国 第26页共54页

债登记结算有限责任公司独立提供。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期间及上年度可比期间未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间及上年度可比期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于

全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试

点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。

第27页共54页

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 582,097.91 99,980.00

定期存款 220,000,000.00 287,000,000.00

其中：存款期限1-3个月 20,000,000.00 27,000,000.00

存款期限1个月以内 80,000,000.00 0.00

存款期限3个月至1年 120,000,000.00 260,000,000.00

其他存款 - -

合计： 220,582,097.91 287,099,980.00

注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 50,024,223.40 49,711,000.00 -313,223.40 -0.0826%

券

合计 50,024,223.40 49,711,000.00 -313,223.40 -0.0826%

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 190,068,442.38 190,822,000.00 753,557.62 0.1201%

券

合计 190,068,442.38 190,822,000.00 753,557.62 0.1201%

注:偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。

第28页共54页

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 92,690,779.04 -

合计 92,690,779.04 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

142,000,933.00 -

买入返售证券_银行间

合计 142,000,933.00 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 257.22 70.84

应收定期存款利息 445,944.25 2,317,755.22

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 2,425.50 782.20

应收债券利息 373,196.71 3,076,247.20

应收买入返售证券利息 173,162.65 240,072.33

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 994,986.33 5,634,927.79

7.4.7.6其他资产

本基金本期末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

第29页共54页

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 11,154.50 12,842.53

合计 11,154.50 12,842.53

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提费用 69,000.00 89,000.00

合计 69,000.00 89,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

农银14天理财债券A

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 226,691,294.97 226,691,294.97

本期申购 205,104,317.07 205,104,317.07

本期赎回(以"-"号填列) -290,978,549.10 -290,978,549.10

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 140,817,062.94 140,817,062.94

金额单位：人民币元

农银14天理财债券B

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 400,752,595.00 400,752,595.00

本期申购 709,885,865.49 709,885,865.49

本期赎回(以"-"号填列) -872,066,945.47 -872,066,945.47

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

第30页共54页

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 238,571,515.02 238,571,515.02

注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

农银14天理财债券A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 4,572,455.25 - 4,572,455.25

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -4,572,455.25 - -4,572,455.25

本期末 - - -

单位：人民币元

农银14天理财债券B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 8,345,593.66 - 8,345,593.66

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -8,345,593.66 - -8,345,593.66

本期末 - - -

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

活期存款利息收入 7,491.62 10,707.86

定期存款利息收入 8,570,681.11 14,863,852.56

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 24,702.51 40,367.01

其他 - 17,566.54

合计 8,602,875.24 14,932,493.97

第31页共54页

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 788,161.02 3,408,759.71

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 788,161.02 3,408,759.71

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 438,026,398.15 705,968,939.29

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 429,522,892.21 685,414,085.39

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 7,715,344.92 17,146,094.19

买卖债券差价收入 788,161.02 3,408,759.71

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

第32页共54页

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。

7.4.7.18其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

交易所市场交易费用 - -

银行间市场交易费用 15.00 -

合计 15.00 -

第33页共54页

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

审计费用 60,000.00 80,000.00

信息披露费 240,000.00 240,000.00

清算所账户服务费 18,800.00 18,000.00

账户服务费 18,000.00 18,000.00

银行汇划费 19,779.42 21,454.07

其他 - 400.00

合计 356,579.42 377,854.07

7.4.7.21分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

第34页共54页

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7

月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人

交通银行股份有限公司 本基金的托管人

中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东

东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东

中铝资本控股有限公司 本基金管理人的股东

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第35页共54页

2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

当期发生的基金应支付 1,195,932.72 1,699,979.52

的管理费

其中：支付销售机构的 219,319.07 580,062.64

客户维护费

注：支付基金管理人农银汇理基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.27%的年

费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.27%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

当期发生的基金应支付 354,350.45 503,697.66

的托管费

注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

农银14天理财债 农银14天理财债券 合计

券A B

农银汇理 1,382.25 26,184.20 27,566.45

农业银行 407,538.87 1,526.59 409,065.46

交通银行 1,537.34 - 1,537.34

合计 410,458.46 27,710.79 438,169.25

上年度可比期间

获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

农银14天理财债 农银14天理财债券 合计

券A B

农银汇理 1,839.68 15,126.47 16,966.15

农业银行 946,312.65 9,610.37 955,923.02

交通银行 2,099.76 - 2,099.76

合计 950,252.09 24,736.84 974,988.93

第36页共54页

注：本基金实行销售服务费分级收费方式，分设A、B两级：A级基金按前一日基金资产净值0.25%

的年费率逐日计提销售服务费，B级基金按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计提销售服务

费。其计算公式为：A级基金日销售服务费=前一日A级基金资产净值×0.25%/当年天数，B级基

金日销售服务费=前一日B级基金资产净值×0.01%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行 582,097.91 7,491.62 99,980.00 10,707.86

注:

1、本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。

2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2016年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2015年12月31日：同)。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

7.4.11.1利润分配情况——货币市场基金

金额单位：人民币元

农银14天理财债券A

第37页共54页

已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

4,573,208.56 - -753.31 4,572,455.25-

农银14天理财债券B

已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

8,349,302.36 - -3,708.70 8,345,593.66-

注：本基金在本年度累计分配收益12,918,048.91 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金

12,922,510.92元，计入应付收益科目-4,462.01元。

7.4.12期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金在投资运作活动中涉及到的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了专门的风险控制制度和流程来识别、评估上述风险，并通过设定相应的风险指标及其限额、内部控制流程以及管理信息系统，有效的控制和跟踪上述各类风险。

本基金的基金管理人的风险管理机构由董事会稽核及风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。

第38页共54页

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金所投资证券的发行人出现违约或拒绝支付到期利息、本金，或基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任等，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金的银行存款存放于本基金的托管人－交通银行，本基金认为与交通银行相关的信用风险不重大。本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。本基金在进行银行间同业市场债券交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 29,966,389.55 149,957,312.40

A-1以下 - -

未评级 20,057,833.85 40,111,129.98

合计 50,024,223.40 190,068,442.38

注：未评级的债券投资包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有长期信用评级债券。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日。

此外，针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

第39页共54页

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人日常通过对持仓品种组合的久期分析等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 220,582,097.91 - - - 220,582,097.91

结算备付金 11,500,000.00 - - - 11,500,000.00

交易性金融资产 - 50,024,223.40 - - 50,024,223.40

买入返售金融资产 92,690,779.04 - - - 92,690,779.04

应收利息 - - - 994,986.33 994,986.33

应收申购款 - - - 3,822,153.00 3,822,153.00

其他资产 - - - - -

资产总计 324,772,876.95 50,024,223.40 - 4,817,139.33 379,614,239.68

负债

应付管理人报酬 - - - 52,756.06 52,756.06

应付托管费 - - - 15,631.43 15,631.43

应付销售服务费 - - - 30,223.84 30,223.84

应付交易费用 - - - 11,154.50 11,154.50

应付利润 - - - 46,895.89 46,895.89

其他负债 - - - 69,000.00 69,000.00

负债总计 - - - 225,661.72 225,661.72

利率敏感度缺口 324,772,876.95 50,024,223.40 - 4,591,477.61 379,388,577.96

上年度末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计

2015年12月31日

资产

银行存款 227,099,980.00 60,000,000.00 - - 287,099,980.00

结算备付金 3,038,816.61 - - - 3,038,816.61

交易性金融资产 80,094,049.62 109,974,392.76 - - 190,068,442.38

买入返售金融资产 142,000,933.00 - - - 142,000,933.00

第40页共54页

应收利息 - - - 5,634,927.79 5,634,927.79

其他资产 - - - - -

资产总计 452,233,779.23 169,974,392.76 - 5,634,927.79 627,843,099.78

负债

应付管理人报酬 - - - 147,637.53 147,637.53

应付托管费 - - - 43,744.49 43,744.49

应付销售服务费 - - - 54,627.36 54,627.36

应付交易费用 - - - 12,842.53 12,842.53

应付利润 - - - 51,357.90 51,357.90

其他负债 - - - 89,000.00 89,000.00

负债总计 - - - 399,209.81 399,209.81

利率敏感度缺口 452,233,779.23 169,974,392.76 - 5,235,717.98 627,443,889.97

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金管理人通过设定目标久期管理债券的利率风险，并根据基金合同要求将投资组合平均剩余期限控制在134天以内。若其他市场变量保持不变，市场利率上升或下降25个基点，对资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要是本基金所面临的市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第41页共54页

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为

50,024,223.40元，无属于第一层次和第三层次的余额(2015年 12月 31日：第二层次

190,068,442.38元，无属于第一层次和第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期内及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第42页共54页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 50,024,223.40 13.18

其中：债券 50,024,223.40 13.18

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 92,690,779.04 24.42

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

3 银行存款和结算备付金合计 232,082,097.91 61.14

4 其他各项资产 4,817,139.33 1.27

5 合计 379,614,239.68 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 3.86

其中：买断式回购融资 -

占基金

序号 项目 金额 资产净

值的比

例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

融资余额

序号 发生日期 占基金资 原因 调整期

产净值比

例（%）

1 2016年9月7日 21.26 巨额赎回 2天

第43页共54页

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 72

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 133

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 72

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过134天，下同。

本基金投资组合的平均剩余期限在本报告期内未超过134天。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 48.70 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

2 30天(含)—60天 5.27 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

3 60天(含)—90天 - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 31.63 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） 13.19 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

合计 98.79 -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值

比例（%）

第44页共54页

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 10,062,047.98 2.65

其中：政策性金融债 10,062,047.98 2.65

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 39,962,175.42 10.53

6 中期票据 - -

7 同业存单 - -

8 其他 - -

9 合计 50,024,223.40 13.19

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（%）

1 150417 15农发17 100,000 10,062,047.98 2.65

2 011698582 16宝钢气 100,000 9,995,785.87 2.63

体SCP001

3 041653060 16河钢 100,000 9,993,832.47 2.63

CP005

4 041672011 16宁技发 100,000 9,991,135.83 2.63

CP001

5 041662045 16鲁宏桥 100,000 9,981,421.25 2.63

CP003

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 4

报告期内偏离度的最高值 0.2003%

报告期内偏离度的最低值 -0.3871%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1097%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

序号 发生日期 偏离度 原因 调整期

1 2016年12月15日 0.31% 巨额赎回 4

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

第45页共54页

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.9.2期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 994,986.33

4 应收申购款 3,822,153.00

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 4,817,139.33

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

级别 户数 金份额

(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额

比例 比例

农银 2,692 52,309.46 426,466.71 0.30% 140,390,596.23 99.70%

14天

理财

债券

A

农银 12 19,880,959.59 157,322,356.75 65.94% 81,249,158.27 34.06%

14天

理财

第46页共54页

债券

B

合计 2,704 140,306.43 157,748,823.46 41.58% 221,639,754.50 58.42%

注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

农银14天理 0.00 0.0000%

财债券A

基金管理人所有从业人员 农银14天理 0.00 0.0000%

持有本基金 财债券B

合计 0.00 0.0000%

注：从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金 农银14天理财债券A 0

投资和研究部门负责人持 农银14天理财债券B 0

有本开放式基金 合计 0

农银14天理财债券A 0

本基金基金经理持有本开 农银14天理财债券B 0

放式基金

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

农银14天理财债 农银14天理财债

券A 券B

基金合同生效日（2013年12月18日）基金 3,787,162,811.99 1,329,578,423.66

第47页共54页

份额总额

本报告期期初基金份额总额 226,691,294.97 400,752,595.00

本报告期基金总申购份额 205,104,317.07 709,885,865.49

减:本报告期基金总赎回份额 290,978,549.10 872,066,945.47

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 140,817,062.94 238,571,515.02

注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数。

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人无重大人事变动。本报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略没有改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为6万元，该会计

师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

第48页共54页

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

国泰君安 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

注：1、公司租用交易席位的证券公司应同时满足以下基本条件：

（1）实力雄厚,注册资本不少于20亿元人民币。

（2）市场形象及财务状况良好。

（3）经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处

罚。

（4）内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。

（5）研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏

观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

2、本基金本报告期无新增或剔除交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

国泰君安 - - - - - -

长江证券 - -1,600,000.00 100.00% - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本报告期内本基金不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 农银汇理基金管理有限公司管 上海证券报、中国证券报、 2016年1月1

理的基金2015年年度资产净值 证券时报、基金管理人网站 日

公告

第49页共54页

2 关于指数熔断机制实施期间旗 上海证券报、中国证券报、 2016年1月4

下部分基金调整开放时间的公 证券时报、基金管理人网站 日

告

3 关于指数熔断机制实施期间旗 上海证券报、中国证券报、 2016年1月7

下部分基金调整开放时间的公 证券时报、基金管理人网站 日

告

4 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年1月19

于参与深圳众禄金融控股股份 证券时报、基金管理人网站 日

有限公司费率优惠活动的公告

5 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年1月21

投资基金2015年第4季度报告 证券时报、基金管理人网站 日

6 农银14天理财基金－招募说明 上海证券报、中国证券报、 2016年1月29

书更新－2015年第2次 证券时报、基金管理人网站 日

7 关于农银14天理财基金2016年 上海证券报、中国证券报、 2016年2月3

春节假期暂停申购业务的公告 证券时报、基金管理人网站 日

8 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年3月12

于公司董监高及其他从业人员 证券时报、基金管理人网站 日

在子公司兼职及领薪情况的公

告

9 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年3月29

投资基金2015年年度报告 证券时报、基金管理人网站 日

10 关于农银14天理财基金2016年 上海证券报、中国证券报、 2016年3月30

清明假期暂停申购业务的公告 证券时报、基金管理人网站 日

11 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年4月16

于参加上海天天基金销售有限 证券时报、基金管理人网站 日

公司费率优惠的公告

12 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年4月16

于参加杭州数米基金销售有限 证券时报、基金管理人网站 日

公司费率优惠的公告

第50页共54页

13 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年4月16

于参加陆金所认（申）购费率优 证券时报、基金管理人网站 日

惠活动的公告

14 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年4月20

投资基金2016年第1季度报告 证券时报、基金管理人网站 日

15 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年4月22

于参加深圳市新兰德证券投资 证券时报、基金管理人网站 日

咨询有限公司费率优惠的公告

16 关于农银汇理14天理财债券型 上海证券报、中国证券报、 2016年4月27

证券投资基金2016年五一假期 证券时报、基金管理人网站 日

暂停申购业务的公告

17 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年5月6

于继续参加国泰君安证券股份 证券时报、基金管理人网站 日

有限公司基金申购费率优惠活

动的公告

18 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年6月1

于旗下部分基金增加上海基煜 证券时报、基金管理人网站 日

基金销售有限公司为代销机构

的公告

19 关于农银汇理14天理财债券型 上海证券报、中国证券报、 2016年6月6

证券投资基金2016年端午假期 证券时报、基金管理人网站 日

暂停申购业务的公告

20 关于中国交通银行股份有限公 上海证券报、中国证券报、 2016年6月29

司开展网上银行、手机银行基金 证券时报、基金管理人网站 日

申购手续费费率优惠活动的公

告

21 关于农银汇理7天理财、14天理 上海证券报、中国证券报、 2016年7月1

财债券型证券投资基金新增上 证券时报、基金管理人网站 日

海陆金所资产管理有限公司为

第51页共54页

代销机构的公告

22 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年7月1

于旗下开放式基金在上海陆金 证券时报、基金管理人网站 日

所资产管理有限公司开通定期

定额投资业务并参加定期定额

投资费率优惠活动的公告

23 农银汇理基金管理有限公司管 上海证券报、中国证券报、 2016年7月1

理的基金2016年半年度资产净 证券时报、基金管理人网站 日

值公告

24 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年7月20

投资基金2016年第2季度报告 证券时报、基金管理人网站 日

25 农银14天理财指数基金-招募说 上海证券报、中国证券报、 2016年7月29

明书更新-2016年第1号 证券时报、基金管理人网站 日

26 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年8月6

于股东变更的公告 证券时报、基金管理人网站 日

27 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年8月26

投资基金2016年半年度报告 证券时报、基金管理人网站 日

28 关于农银14天理财基金2016年 上海证券报、中国证券报、 2016年9月12

中秋假期暂停申购业务的公告 证券时报、基金管理人网站 日

29 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年9月20

于取消纸质对账单寄送的公告 证券时报、基金管理人网站 日

30 关于交通银行开展手机银行渠 上海证券报、中国证券报、 2016年9月20

道基金申购及定期定额投资手 证券时报、基金管理人网站 日

续费率优惠活动的公告

31 关于农银14天理财基金2016年 上海证券报、中国证券报、 2016年9月28

国庆假期暂停申购业务的公告 证券时报、基金管理人网站 日

32 农银汇理14天理财债券型证券 上海证券报、中国证券报、 2016年10月

投资基金2016年第3季度报告 证券时报、基金管理人网站 25日

33 农银汇理基金管理有限公司关 上海证券报、中国证券报、 2016年12月

第52页共54页

于旗下部分基金增加四家机构 证券时报、基金管理人网站 13日

为代销机构并参加其费率优惠

活动的公告

34 关于农业银行理财资金申购农 上海证券报、中国证券报、 2016年12月

银汇理旗下基金的公告-14天理 证券时报、基金管理人网站 20日

财

35 关于交通银行开展网上银行、手 上海证券报、中国证券报、 2016年12月

机银行基金申购费率优惠活动 证券时报、基金管理人网站 22日

的公告

36 关于农业银行开展2017年基金 上海证券报、中国证券报、 2016年12月

交易费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站 30日

37 关于配合工商银行展开“2017 上海证券报、中国证券报、 2016年12月

倾心回馈”基金定投优惠活动 证券时报、基金管理人网站 30日

的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

经农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）股东会决议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]1197号）批准，中铝资本控股有限公司受让中国铝业股份有限公司持有的本公司15%的股权。本次股权转让完成后，本公司注册资本及其余股东的出资比例不变，且本公司的《公司章程》已进行了相应修改。

上述股东变更及修改《公司章程》的工商变更手续于2016年8月1日在上海市工商行政管

理局办理完毕。本公司于2016年8月6日在公司网站及有关媒体发布了关于上述股东变更的公

告。

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会核准本基金募集的文件；

2、《农银汇理14天理财债券型证券投资基金基金合同》；

3、《农银汇理14天理财债券型证券投资基金托管协议》；

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4、基金管理人业务资格批件、营业执照；

5、基金托管人业务资格批件和营业执照复印件；

6、本报告期内公开披露的临时公告。

13.2存放地点

上海市浦东新区银城路9号农银大厦50层。

13.3查阅方式

投资者可到基金管理人的住所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

农银汇理基金管理有限公司

2017年3月30日

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