国投瑞银钱多宝货币市场基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司

基金托管人：渤海银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十八日

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人渤海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......11

§4 管理人报告......12

4.1基金管理人及基金经理情况......12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19

§5 托管人报告......19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......19

§6 审计报告......20

6.1审计报告基本信息......20

6.2审计报告的基本内容......20

§7年度财务报表......21

7.1资产负债表......21

7.2利润表......23

7.3所有者权益（基金净值）变动表......24

7.4报表附注......26

§8投资组合报告......50

8.1期末基金资产组合情况......50

8.2债券回购融资情况......51

8.3基金投资组合平均剩余期限......51

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合......52

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......52

8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......53

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......53

8.8投资组合报告附注......53

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§9基金份额持有人信息......54

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......54

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......55

§10开放式基金份额变动......55

§11重大事件揭示......56

11.1基金份额持有人大会决议......56

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56

11.4 基金投资策略的改变......56

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......56

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......57

11.9其他重大事件......57

§12备查文件目录......58

12.1备查文件目录......58

12.2存放地点......59

12.3查阅方式......59

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 国投瑞银钱多宝货币市场基金

基金简称 国投瑞银钱多宝货币

基金主代码 000836

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年10月17日

基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司

基金托管人 渤海银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 978,973,735.41份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 国投瑞银钱多宝货币A 国投瑞银钱多宝货币I

下属分级基金的交易代码 000836 000837

报告期末下属分级基金的份

额总额 931,808,398.38份 47,165,337.03份

2.2 基金产品说明

本基金以基金资产安全性、流动性为先，并力争实现超越业绩比

投资目标

较基准的收益。

本基金主要采用流动性管理策略、资产配置策略，并适当利用交

投资策略

易策略，进行积极的投资组合管理。

业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）

本基金属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期风

风险收益特征

险和预期收益率均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

国投瑞银基金管理有限公

名称 渤海银行股份有限公司

司

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姓名 刘凯 阮劲松

信息披露

联系电话 400-880-6868 010-66270109

负责人

电子邮箱 service@ubssdic.com js.ruan@cbhb.com.cn

客户服务电话 400-880-6868 4008888811/95541

传真 0755-82904048 022-58314791

注册地址 上海市虹口区东大名路638 中国天津市河东区海河东

号7层 路218号

办公地址 深圳市福田区金田路4028 天津市河东区海河东路218

号荣超经贸中心46层 号

邮政编码 518035 300012

法定代表人 叶柏寿 李伏安

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ubssdic.com

基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸

中心46层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街1号东方广场

会计师事务所

普通合伙） 安永大楼17层01-12室

注册登记机构 国投瑞银基金管理有限公司 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经

贸中心46层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和 2016年 2015年 2014年10月17日（基

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指标 金合同生效日）至2014

年12月31日

国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银

钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货

币A 币I 币A 币I 币A 币I

本期已实现收 2,682,781. 198,724.6 4,433,502. 613,956.0 1,010,216. 1,098,305.

益 78 0 56 8 39 54

本期利润 2,682,781. 198,724.6 4,433,502. 613,956.0 1,010,216. 1,098,305.

78 0 56 8 39 54

本期净值收益

率 2.5739% 2.5739% 3.6433% 3.6433% 0.7521% 0.7522%

期末数据和 2016年末 2015年末 2014年末

3.1.2 国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱

指标

多宝货币A多宝货币I多宝货币A多宝货币I多宝货币A多宝货币I

期末基金资产 931,808,3 47,165,33 58,880,33 14,993,27 223,481,0 138,246,5

净值 98.38 7.03 0.51 4.69 93.43 10.11

期末基金份额

净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

2016年末 2015年末 2014年末

3.1.3 累计期末指 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银 国投瑞银

标 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货

币A 币I 币A 币I 币A 币I

累计净值收益

率 7.1105% 7.1105% 4.4228% 4.4229% 0.7521% 0.7522%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

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3、本基金根据每日基金收益情况以每万份基金收益为基准进行收益分配，其中，A类基金份额按照"每日分配、按日支付"原则进行收益分配；I 类基金份额按照"每日分配、按月支付"原则进行收益分配。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．国投瑞银钱多宝货币A：

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 收益率标 基准收益 ①-③ ②-④

收益率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 0.7794% 0.0031% 0.3456% 0.0000% 0.4338% 0.0031%

过去六个月 1.4295% 0.0032% 0.6924% 0.0000% 0.7371% 0.0032%

过去一年 2.5739% 0.0032% 1.3819% 0.0000% 1.1920% 0.0032%

自基金合同生 7.1105% 0.0076% 3.0724% 0.0000% 4.0381% 0.0076%

效起至今

2．国投瑞银钱多宝货币I：

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 收益率标 基准收益 ①-③ ②-④

收益率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 0.7794% 0.0031% 0.3456% 0.0000% 0.4338% 0.0031%

过去六个月 1.4295% 0.0032% 0.6924% 0.0000% 0.7371% 0.0032%

过去一年 2.5739% 0.0032% 1.3819% 0.0000% 1.1920% 0.0032%

自基金合同生 7.1105% 0.0076% 3.0724% 0.0000% 4.0381% 0.0076%

效起至今

注：本基金的业绩比较基准中，通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款，具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获得高于活期存款利息的收益。本基金为货币市场基金，具有低风险、高流动性的特征。

根据基金的投资标的、投资目标及流动性特征，本基金选取同期七天通知存款利率（税后）作为本基金的业绩比较基准。根据财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知（财税〔2008〕132号）文件规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。故本基金本报告期以税前七天通知存款利率 第8页，共59页

为业绩比较基准。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

国投瑞银钱多宝货币市场基金

自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2014年10月17日至2016年12月31日)

1、国投瑞银钱多宝货币A

2、国投瑞银钱多宝货币I

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注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的六个月。截至建仓

期末，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国投瑞银钱多宝货币市场基金

自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图

1、国投瑞银钱多宝货币A

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2、国投瑞银钱多宝货币I

注：本基金合同于2014年10月17日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不

按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

国投瑞银钱多宝货币A：

单位：人民币元

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已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本 年度利润分配

年度 备注

式转实收基金 回款转出金额 年变动 合计

2016年 2,682,781.78 - - 2,682,781.78-

2015年 4,433,502.56 0 0 4,433,502.56-

2014年 1,010,216.39 0 0 1,010,216.39-

合计 8,126,500.73 - - 8,126,500.73 -

国投瑞银钱多宝货币I：

单位：人民币元

已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本 年度利润分配

年度 备注

式转实收基金 回款转出金额 年变动 合计

2016年 198,724.60 - - 198,724.60-

2015年 613,956.08 0 0 613,956.08-

2014年 1,098,305.54 0 0 1,098,305.54-

合计 1,910,986.22 - - 1,910,986.22 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币。公司是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBSAG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。截止2016年12月底，在公募基金方面，公司共管理63只基金，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，自2008年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种；在境外资产管理业务方面，公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务，具有丰富经验，并于2007年获得QDII资格。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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任本基金的基金经理

（助理）期限 证券从业

姓名 职务 说明

年限

任职日期 离任日期

中国籍，硕士，具有基金从业

资格。2009年7月加入国投

瑞银，从事固定收益研究工

作。现任国投瑞银货币市场基

金、国投瑞银钱多宝货币市场

基金、国投瑞银增利宝货币市

本基金 场基金、国投瑞银双债增利债

徐栋 基金经 2014-10-17 - 8 券型证券投资基金、国投瑞银

理 岁添利一年期定期开放债券

型证券投资基金、国投瑞银进

宝保本混合型证券投资基金、

国投瑞银瑞兴保本混合型证

券投资基金和国投瑞银和顺

债券型证券投资基金基金经

理。

中国籍，硕士，具有基金从业

资格。2010年10月加入国投

瑞银。现任国投瑞银钱多宝货

币市场基金、国投瑞银增利宝

本基金 货币市场基金、国投瑞银添利

颜文浩 基金经 2014-10-30 - 7 宝货币市场基金、国投瑞银招

理 财保本混合型证券投资基金、

国投瑞银全球债券精选证券

投资基金和国投瑞银顺鑫一

年期定期开放债券型证券投

资基金基金经理。

注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在报告期内，本基金管理人遵守《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银钱多宝货币市场基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。

管理人公平交易管理坚持以下原则：

1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；

2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；

3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；

4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

管理人有关公平交易控制制度的要点如下：

1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。

2、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

4、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制，通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核，事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。

管理人有关公平交易控制方法的要点如下：

1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能，根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制，对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易，内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀值的修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。

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2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动，通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制，通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理。如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核，由交易部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。

3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控，并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行。如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，监察稽核部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。

4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核，监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常，将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程。

5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。

公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析，并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为，将依法采取相关监管措施。

4.3.2公平交易制度的执行情况

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本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。

报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：

1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验，检验在95%的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显着优于另一方的异常情况，

3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内，是否存在显着异常的情况。

检验分析结果显示，公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。

基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年国内经济增速先下后稳以及美国经济持续走强，国内货币政策经历先松后紧

的变化。前三季度，在央行公开市场持续净投放推动下，银行间资金面价格在“利率走廊”区间波动，总体呈现小幅波动；四季度，随着央行向公开市场投放减少，市场资金 第16页，共59页

价格快速上行。本基金上半年组合保持中等剩余期限，配置以短融和存款为主；随着央行在8月份重启14天逆回购，本组合逐步缩减久期，所以在12月份短端资金价格大幅上行的时候，对组合负面影响不大，本基金抓住时机进行配置，布局2017年投资。4.4.2报告期内基金的业绩表现

本期内，本基金A级份额净值增长率为2.5739%，I级份额净值增长率为2.5739%，

同期业绩比较基准收益率为 1.3819%。本期内基金份额净值增长率高于业绩比较基准，

主要由于配置较多高收益存款和短融，同时及时回避了12月份资金价格大幅上升的冲

击。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，随着经济增速进一步走稳，稳增长压力减轻，货币政策目标更多转

向“去杠杆”、“控风险”；同时美国经济持续走好，也会推动美联储加快加息步伐，对人民币汇率形成压力。基于此，我们认为2017年货币政策会延续去年年末的中性偏紧的调控节奏，资金价格波动会加大；组合管理方面，将控制组合期限在中性偏低水平，保证组合资产的高流动性水平，通过到期时间的合理分布提高组合的投资收益。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本基金管理人高度重视风险控制，充分发挥监察稽核工作的作用，提高监察稽核工作的有效性，为公司业务规范运作提供保证和支持，确保公司的业务运作能切实贯彻执行法律、法规和公司内控制度。本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性，秉承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格："将风险纳入全面、系统的管理流程中，以风险管理促业务发展"，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在公司实行多层次全方位的风险管理，围绕业务风险点建立事前、事中、事后的风险控制措施，除开展日常的控制和监督工作外，本年度还重点安排对投资管理、公平交易管理以及研究支持、投资决策、交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查，并对其它相关业务也安排了定期检查或专项审计，力争使公司的管理措施健全、有效。

本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、事中和事后全程监督，多环节控制，分别示例介绍如下：

事前审查审核：充分利用信息系统，将有关法律法规、基金合同和公司规定的各种投资禁止、投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置，基金投资如果超出 第17页，共59页

限制，系统将拒绝执行指令并及时报警；在公司办公系统中建立研究报告质量控制、股票出入库调整、交易对手授信、询价、一级市场申购、投资授权、重大决策等常规性投研交相关的流程控制措施，明确审核人员以及审核责任，相关业务必须经过预先规定的审批程序后才能执行；非常规性的业务，由合规与风险控制委员会按一事一议的集体决策方式确定业务风险以及控制措施后执行；基金合同、招募说明书（更新）、基金定期报告、临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿，在上报核准和对外发布前必须经过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。

事中实时监控：交易部设立实时监控岗位，按照法律法规以及公司规定结合投资决策委员会、监察稽核部等确定的控制要求，对基金经理的投资指令进行执行前的审查，发现违法违规和越权行为，有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、督察长；监察稽核部借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控，并借助办公系统中的业务审批流程，对基金投资的关键环节实行实时监控；运营部门也按照事先确定的规则对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。

事后检查督促：交易部每日对当日交易行为进行总结和报告，相关交易结果由基金经理进行确认；运营部结合每日估值结果对投资超标等行为进行提示；监察稽核部采取现场与非现场稽核结合，并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。非现场稽核主要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查，从中分析是否有违规交易行为。

现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查，并对主要业务部门及重点业务环节进行不定期的突击检查，发现问题及时报告并监督整改。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相应的专业胜任能力和相关工作经历。本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果， 并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易 第18页，共59页

情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，其中，A级每日分配、I级每月集中支付。累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益。

本基金本期已实现收益为2,881,506.38元，已全部在每日通过利润分配方式分配完

毕。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，渤海银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对国投瑞银钱多宝货币市场基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、 第19页，共59页

准确和完整。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明(2017)审字第60469016_H15号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国投瑞银钱多宝货币市场基金全体基金份额持有人

我们审计了后附的国投瑞银钱多宝货币市场基金财务报

引言段 表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的

利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附

注。

编制和公允列报财务报表是基金管理人国投瑞银基金管

理有限公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则

管理层对财务报表的责任段 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

或错误而导致的重大错报。

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表

审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行

了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国

注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务

报表是否不存在重大错报获取合理保证。

注册会计师的责任段

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和

披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判

断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险

的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表

编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

第20页，共59页

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作

还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会

计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

审计意见提供了基础。

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则的规定编制，公允反映了国投瑞银钱多宝货币市场基金

审计意见段

2016年12月31日的财务状况以及2016年度经营成果和

净值变动情况。

注册会计师的姓名 昌 华、高鹤

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12

室

审计报告日期 2017年3月24日

§7年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：国投瑞银钱多宝货币市场基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

资产： - -

银行存款 7.4.7.1 400,060,703.96 33,168,167.34

结算备付金 - 190,476.19

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 129,237,650.31 30,022,688.61

其中：股票投资 - -

第21页，共59页

基金投资 - -

债券投资 129,237,650.31 30,022,688.61

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 425,685,064.23 9,500,134.25

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 2,100,001.88 520,769.66

应收股利 - -

应收申购款 22,001,448.85 703,716.18

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 979,084,869.23 74,105,952.23

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - 79,522.87

应付管理人报酬 7.4.10.2 46,262.51 16,909.99

应付托管费 7.4.10.2 9,252.50 3,381.99

应付销售服务费 1,850.50 10,145.99

应付交易费用 7.4.7.7 4,768.31 1,813.75

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

第22页，共59页

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 49,000.00 120,572.44

负债合计 111,133.82 232,347.03

所有者权益： - -

实收基金 7.4.7.9 978,973,735.41 73,873,605.20

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 978,973,735.41 73,873,605.20

负债和所有者权益总计 979,084,869.23 74,105,952.23

注：报告截止日2016年12月31日，国投瑞银钱多宝货币市场基金A类基金份额

净值人民币1.0000元，国投瑞银钱多宝货币市场基金I类基金份额净值人民币1.0000

元，基金份额总额978,973,735.41份，其国投瑞银钱多宝货币市场基金A类基金份额

931,808,398.38份；国投瑞银钱多宝货币市场基金I类基金份额47,165,337.03份。

7.2 利润表

会计主体：国投瑞银钱多宝货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日 2015年1月1日至

至2016年12月 2015年12月31日

31日

一、收入 3,379,134.39 5,932,049.57

1.利息收入 3,326,043.21 5,224,032.15

其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,755,324.36 2,777,184.02

债券利息收入 889,676.35 1,814,468.81

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 681,042.50 632,379.32

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 53,091.18 708,017.42

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

第23页，共59页

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 53,091.18 708,017.42

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失以

“-”号填列） 7.4.7.16 - -

4.汇兑收益（损失以“－”号填

列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - -

减：二、费用 497,628.01 884,590.93

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 235,790.22 340,021.18

2．托管费 7.4.10.2.2 47,158.08 68,004.19

3．销售服务费 7.4.10.2.3 69,451.69 204,012.68

4．交易费用 7.4.7.18 - -

5．利息支出 67,828.02 120,872.87

其中：卖出回购金融资产支出 67,828.02 120,872.87

6．其他费用 7.4.7.19 77,400.00 151,680.01

三、利润总额（亏损总额以“-”

号填列） 2,881,506.38 5,047,458.64

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

列） 2,881,506.38 5,047,458.64

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：国投瑞银钱多宝货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

项目 本期

第24页，共59页

2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

金净值） 73,873,605.20 - 73,873,605.20

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

润） - 2,881,506.38 2,881,506.38

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

值减少以“-”号填列） 905,100,130.21 - 905,100,130.21

其中：1.基金申购款 1,089,193,937.09 - 1,089,193,937.09

2.基金赎回款 -184,093,806.88 - -184,093,806.88

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以“-”

号填列） - -2,881,506.38 -2,881,506.38

五、期末所有者权益（基

金净值） 978,973,735.41 - 978,973,735.41

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

金净值） 361,727,603.54 - 361,727,603.54

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

润） - 5,047,458.64 5,047,458.64

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

值减少以“-”号填列） -287,853,998.34 - -287,853,998.34

第25页，共59页

其中：1.基金申购款 1,038,178,664.46 - 1,038,178,664.46

2.基金赎回款 -1,326,032,662.80 - -1,326,032,662.80

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以“-”

号填列） - -5,047,458.64 -5,047,458.64

五、期末所有者权益（基

金净值） 73,873,605.20 - 73,873,605.20

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

国投瑞银钱多宝货币市场基金 (以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员会

（以下简称"中国证监会"）证监许可[2014]1002号文《关于核准国投瑞银钱多宝货币市

场基金注册的批复》的核准，由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2014年10月17日正式生效，首次设立募集规模为226,861,893.24份基金份额。

本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为渤海银行股份有限公司(以下简称"渤海银行")。

本基金主要投资于以下金融工具：现金、期限在1年以内（含1年）的银行存款、

债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非

金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订 第26页，共59页

的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月

31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产分类为交易性金融资产及应收款项；

本基金持有的交易性金融资产主要为债券投资。

第27页，共59页

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为交易性金融负债和其他金融负债。

本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下：

(1) 银行存款

基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。

(2) 债券投资

基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始 第28页，共59页

成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

(3) 回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息。

基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。

回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。

(4) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理

人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

(5) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的

基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施，同时编制并披露临时报告。

(6) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家

最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申

第29页，共59页

购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。相关法律

法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。

(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支

付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收

利息及相关费用的差额入账；

(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以

可靠计量的时候确认。

7.4.4.9费用的确认和计量

(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率逐日计提；

(3) 基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提；

(4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际

利 率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费

用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.10基金的收益分配政策

本基金A类基金份额的收益分配应遵循下列原则：

(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；

(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

(3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，

为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配， 第30页，共59页

直到分完为止；

(4) 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为

投资人记正收益；若当日净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资人不记收益；

(5) 本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即

红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每日收益支付时，其当日净收益大于零时，则为投资人增加相应的基金份额；若当日净收益等于零时，则保持投资人基金份额不变；若当日净收益小于零时，相应缩减投资者基金份额；

(6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回

的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

本基金I类基金份额的收益分配应遵循下列原则：

(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；

(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

(3) “每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现

收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；

(4) 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，

为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；

(5)本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利再投资

（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每月累计收益支付时，其累计收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其累计收益为负值，相应缩减投资者基金份额。若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除；

(6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回

的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

第31页，共59页

(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

7.4.6.1营业税、增值税、企业所得税

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入，免征营业税。

自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳

入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.2 个人所得税

个人所得税税率为20%。

基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息及储蓄利息时代扣代缴20%的个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

第32页，共59页

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 5,060,703.96 5,168,167.34

定期存款 395,000,000.00 28,000,000.00

其中：存款期

限1-3个月 58,000,000.00 20,000,000.00

存款期限3个 0.00 -

月-1年

存款期限1个 337,000,000.00 8,000,000.00

月以内

其他存款 - -

合计 400,060,703.96 33,168,167.34

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 129,237,650.31 129,205,000.00 -32,650.31 -0.0033

合计 129,237,650.31 129,205,000.00 -32,650.31 -0.0033

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 30,022,688.61 30,092,500.00 69,811.39 0.0945

合计 30,022,688.61 30,092,500.00 69,811.39 0.0945

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金于本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

第33页，共59页

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 7,500,000.00 -

银行间市场 418,185,064.23 -

合计 425,685,064.23 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

银行间市场 9,500,134.25 0

合计 9,500,134.25 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 3,534.59 3,765.24

应收定期存款利息 273,280.53 46,844.14

应收其他存款利息 - 0.00

应收结算备付金利息 - 85.70

应收债券利息 1,268,860.32 443,279.78

应收买入返售证券利

息 553,462.34 6,856.15

应收申购款利息 864.10 19,938.65

其他 - -

第34页，共59页

合计 2,100,001.88 520,769.66

7.4.7.6其他资产

本基金本期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 4,768.31 1,813.75

合计 4,768.31 1,813.75

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - 477.13

信息披露费 10,000.00 61,095.31

审计费用 30,000.00 50,000

银行间债券帐户维护费 9,000.00 9,000

合计 49,000.00 120,572.44

7.4.7.9实收基金

国投瑞银钱多宝货币A

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 58,880,330.51 58,880,330.51

本期申购 1,028,700,304.14 1,028,700,304.14

第35页，共59页

本期赎回（以“-”号填列） -155,772,236.27 -155,772,236.27

本期末 931,808,398.38 931,808,398.38

国投瑞银钱多宝货币I

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 14,993,274.69 14,993,274.69

本期申购 60,493,632.95 60,493,632.95

本期赎回（以“-”号填列） -28,321,570.61 -28,321,570.61

本期末 47,165,337.03 47,165,337.03

注：本期申购包含红利再投、基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。

7.4.7.10未分配利润

国投瑞银钱多宝货币A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 2,682,781.78 - 2,682,781.78

本期基金份额交易产生

的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -2,682,781.78 - -2,682,781.78

本期末 - - -

国投瑞银钱多宝货币I

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 198,724.60 - 198,724.60

第36页，共59页

本期基金份额交易产生

的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -198,724.60 - -198,724.60

本期末 - - -

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015

12月31日 年12月31日

活期存款利息收入 53,239.66 122,116.02

定期存款利息收入 1,698,666.27 2,634,749.66

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 185.60 997.35

其他 3,232.83 19,320.99

合计 1,755,324.36 2,777,184.02

7.4.7.12股票投资收益

本基金本报告期以及上年度可比期间无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（债转股及 53,091.18 708,017.42

债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

第37页，共59页

合计 53,091.18 708,017.42

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 81,651,131.48 247,615,927.81

成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 80,088,837.39 242,427,039.68

付）成本总额

减：应收利息总额 1,509,202.91 4,480,870.71

买卖债券差价收入 53,091.18 708,017.42

7.4.7.14衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具产生的收益/损失。

7.4.7.15股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.16公允价值变动收益

本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。

7.4.7.17其他收入

本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。

7.4.7.18交易费用

本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

审计费用 30,000.00 50,000.00

第38页，共59页

信息披露费 10,000.00 61,095.31

其他费用 37,400.00 40,434.7

银行汇划费用 - 150

合计 77,400.00 151,680.01

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

1、财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发教

育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的

增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策

有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程

中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

2、钱多宝货币I级分别于2017年1月19日、2月20日、3月20日，将2016年

12月19日至2017年1月18日、2017年1月19日至2017年2月19日、2017年2月

20日至2016年3月19日期间收益折算成基金份额划入基金份额持有人账户。

3、除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本基金并无其它需作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金

销售机构

渤海银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东

第39页，共59页

瑞士银行股份有限公司（UBS AG） 基金管理人的股东

国投瑞银资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司

国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

当期发生的基金应支付

的管理费 235,790.22 340,021.18

其中：支付销售机构的客

户维护费 6,247.59 16,699.09

注：（1）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

当期发生的基金应支付 47,158.08 68,004.19

第40页，共59页

的托管费

注：（1）基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.05%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.05%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金财产净值

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

国投瑞银钱多宝

国投瑞银钱多宝货币I 合计

货币A

渤海银行 4.13 - 4.13

国投瑞银基金管 62,609.08 - 62,609.08

理有限公司

合计 62,613.21 - 62,613.21

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

国投瑞银钱多宝

国投瑞银钱多宝货币I 合计

货币A

渤海银行 25.74 - 25.74

国投瑞银基金管 177,514.94 - 177,514.94

理有限公司

合计 177,540.68 - 177,540.68

注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金的销售服务费年费率为0.15%的年费

率逐日计提。销售服务费计提的计算公式如下：

H=E×基金份额的销售服务费年费率/当年天数

H为每日应计提的销售服务费

E为前一日的基金财产净值

第41页，共59页

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月312015年1月1日至2015年12月31日

项目 日

国投瑞银钱多宝国投瑞银钱多 国投瑞银钱多宝 国投瑞银钱多

货币A 宝货币I 货币A 宝货币I

期初持有的基金份额 10,520,604.67 - 6,045,147.35 -

期间申购/买入总份额 35,638,136.09 - 95,000,000.00 -

期间因拆分变动份额 - - 0.00 -

减：期间赎回/卖出总

份额 - - 91,050,132.70 -

期末持有的基金份额 46,158,740.76 - 10,520,604.67 -

期末持有的基金份额

占基金总份额比例 4.95% - 17.87% -

注：1. 期间申购/买入总份额含红利再投增加份额。

2. 基金管理人国投瑞银基金管理有限公司在本年度进行的本基金的交易委托国投

瑞银基金管理有限公司直销办理，适用费率为0.00%。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

国投瑞银钱多宝货币A

份额单位：份

国投瑞银钱多宝货币A本期末 国投瑞银钱多宝货币A上年度末

关联方名称 2016年12月31日 2015年12月31日

持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份额

第42页，共59页

基金份额 额占基金总份 基金份额 占基金总份额的

额的比例 比例

国投瑞银资本管 43,660,790.70 4.69% 2,955,311.02 5.02%

理有限公司

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

渤海银行股份 5,060,703.96 53,239.66 5,168,167.34 122,116.02

有限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人渤海银行保管，按银行间同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

1、国投瑞银钱多宝货币A

单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配

备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

2,682,781.78 - - 2,682,781.78-

2、国投瑞银钱多宝货币I

单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配

备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

198,724.60 - - 198,724.60-

第43页，共59页

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为货币市场基金，属于高流动性、低风险的基金品种，其预期风险和预期收益均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。本基金投资于货币市场工具，包括：现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

本基金在日常经营活动面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金管理人秉承全面风险控制的理念，将风险管理融入业务中，使风险控制与投资业务紧密结合，在董事会专业委员会监督管理下，建立了由督察长、合规与风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。

7.4.13.2信用风险

第44页，共59页

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行渤海银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。其他定期存款存放在具有托管资格的交通银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、广发银行股份有限公司、平安银行股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以

下或长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债

券占基金资产净值的比例为6.06%（2015年12月31日：27.06%）。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年末

短期信用评级

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 - 0.00

A-1以下 - -

未评级 129,237,650.31 30,022,688.61

合计 129,237,650.31 30,022,688.61

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券包括债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票、同业存单和部分短期融资券

3.债券投资以净价列示。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

第45页，共59页

本期末 上年末

长期信用评级

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA - -

AAA以下 - -

未评级 - 0.00

合计 - 0.00

注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券包括债券期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3.债券投资以净价列示。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金管理人持续进行本基金的流动性需求分析，构建投资组合时，对备选证券进行流动性检验，并以适度分散策略保持组合流动性，严格控制缺乏流动性资产的比例。同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动性比例控制要求，对现金类资产配置策略、证券集中度、重仓证券的流动性以及冲击成本率、换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。于本年度末，基金未持有流通受限的资产，所持资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 第46页，共59页

的风险。

本基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险，借鉴瑞银全球资产管理公司海外管理经验，结合自主开发的估值系统管理利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析和期权调整利差等分析，计算组合证券的修正久期、利差久期、有效久期和有效凸性的风险控制指标，跟踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险衡量指标，控制组合的利率风险。当预期债券市场利率下降时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券市场利率上升时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例，控制证券投资组合的久期，防范利率风险。

本基金持有的大部分金融资产和金融负债都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上受到市场利率变化的影响。本基金持有的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

5年以

2016年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 不计息 合计

上

31日

资产

银行存款 347,060,70 53,000,000. - - - - 400,060,703.96

3.96 00

结算备付金 - - - - - - -

存出保证金 - - - - - - -

交易性金融资 9,989,397.9 49,559,176. 69,689,076. - - - 129,237,650.31

产 5 08 28

衍生金融资产 - - - - - - 0.00

买入返售金融 425,685,06 - - - - - 425,685,064.23

资产 4.23

应收证券清算 - - - - - - 0.00

款

应收利息 - - - - - 2,100,001.88 2,100,001.88

应收股利 - - - - - - -

应收申购款 0.00 - - - - 22,001,448.8 22,001,448.85

5

第47页，共59页

递延所得税资 - - - - - - -

产

其他资产 - - - - - - -

782,735,16 102,559,17 69,689,076. 24,101,450.7

资产总计 0.00 0.00 979,084,869.23

6.14 6.08 28 3

负债

短期借款 - - - - - - -

交易性金融负 - - - - - - -

债

衍生金融负债 - - - - - - -

卖出回购金融 - - - - - - -

资产款

应付证券清算 - - - - - - -

款

应付赎回款 - - - - - - -

应付管理人报 - - - - - 46,262.51 46,262.51

酬

应付托管费 - - - - - 9,252.50 9,252.50

应付销售服务 - - - - - 1,850.50 1,850.50

费

应付交易费用 - - - - - 4,768.31 4,768.31

应交税费 - - - - - - -

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

递延所得税负 - - - - - - -

债

其他负债 - - - - - 49,000.00 49,000.00

负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111,133.82 111,133.82

利率敏感度缺 782,735,16 102,559,17 69,689,076. 23,990,316.9

0.00 0.00 978,973,735.41

口 6.14 6.08 28 1

上年度末

5年以

2015年12月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 不计息 合计

上

31日

资产

银行存款 13,168,167. 20,000,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 33,168,167.34

34 00

结算备付金 190,476.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 190,476.19

交易性金融资 0.00 0.00 30,022,688. 0.00 0.00 0.00 30,022,688.61

第48页，共59页

产 61

买入返售金融 9,500,134.2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,500,134.25

资产 5

应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 520,769.66 520,769.66

应收申购款 615,520.00 0.00 0.00 0.00 0.00 88,196.18 703,716.18

23,474,297. 20,000,000. 30,022,688. 0.00 608,965.84 74,105,952.23

资产总计 0.00

78 00 61

负债

应付赎回款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79,522.87 79,522.87

应付管理人报 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,909.99 16,909.99

酬

应付托管费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,381.99 3,381.99

应付销售服务 - - - - - 10,145.99 10,145.99

费

应付交易费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,813.75 1,813.75

其他负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120,572.44 120,572.44

负债总计 - - - - - 232,347.03 232,347.03

利率敏感度缺 23,474,297. 20,000,000. 30,022,688.

0.00 0.00 376,618.81 73,873,605.20

口 78 00 61

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本报告期末及上年度末，在"影子定价"机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市场利率上升或下降25个基点，对本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 第49页，共59页

经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，通过投资组合的分散化等方式，来主动应对可能发生的其他价格风险。

此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时对风险进行跟踪和控制。

于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资（2015年12月31日：无）。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的

序号 项目 金额

比例（%）

1 固定收益投资 129,237,650.31 13.20

其中：债券 129,237,650.31 13.20

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 425,685,064.23 43.48

其中：买断式回购的买入返售

金融资产 - -

第50页，共59页

3 银行存款和结算备付金合计 400,060,703.96 40.86

4 其他各项资产 24,101,450.73 2.46

5 合计 979,084,869.23 100.00

8.2债券回购融资情况

序号 项目 占基金资产净值比例（％）

报告期内债券回购融资余额 2.40

1

其中：买断式回购融资 -

占基金资产净值的比

序号 项目 金额

例（％）

报告期末债券回购融资余额 - -

2 其中：买断式回购融资

- -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20％。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 24

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 113

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 24

注：本基金基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资

产净值的比例（％） 产净值的比例（％）

1 30天以内 79.95 -

其中：剩余存续期超过 397 - -

天的浮动利率债

第51页，共59页

2 30天（含）—60天 - -

其中：剩余存续期超过 397 - -

天的浮动利率债

3 60天（含）—90天 10.48 -

其中：剩余存续期超过 397 - -

天的浮动利率债

4 90天（含）—120天 4.08 -

其中：剩余存续期超过 397 - -

天的浮动利率债

5 120天（含）—397天（含） 3.04 -

其中：剩余存续期超过 397 - -

天的浮动利率债

合计 97.55 -

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比例

序号 债券品种 摊余成本

(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 69,896,697.73 7.14

其中：政策性金融债 69,896,697.73 7.14

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 同业存单 59,340,952.58 6.06

8 其他 - -

9 合计 129,237,650.31 13.20

10 剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债券

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

第52页，共59页

值比例（％）

1 160414 16农发14 400,000.00 39,954,371.81 4.08

2 111611476 16平安CD476 300,000.00 29,692,247.00 3.03

3 160211 16国开11 200,000.00 19,952,927.97 2.04

4 160204 16国开04 100,000.00 9,989,397.95 1.02

5 111610525 16兴业CD525 100,000.00 9,935,374.05 1.01

6 111697893 16南京银行 100,000.00 9,931,555.03 1.01

CD112

7 111682668 16广州农村商业 100,000.00 9,781,776.50 1.00

银行CD179

注：本基金本报告期末仅持有以上债券。

8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.1336%

报告期内偏离度的最低值 -0.1343%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0531%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 投资组合报告附注

8.8.1基金计价方法说明

本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币 1.00

元。

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。

8.8.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.8.3期末其他各项资产构成

第53页，共59页

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 2,100,001.88

4 应收申购款 22,001,448.85

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 24,101,450.73

8.8.4其他需说明的重要事项标题

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有

户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 人户

基金份额 占总份 占总份

数(户) 持有份额 持有份额

额比例 额比例

国投瑞银钱多 890,964,647.6 40,843,750.7

宝货币A 7,883 118,204.79 95.62% 4.38%

7 1

国投瑞银钱多 47,165,337.0 100.00

宝货币I 10,497 4,493.22 - 0.00%

3 %

合计 890,964,647.6 88,009,087.7

18,380 53,262.99 91.01% 8.99%

7 4

第54页，共59页

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

国投瑞银钱多宝货币

8,049,458.39 0.86%

基金管理人所有从业人 A

国投瑞银钱多宝货币

员持有本基金 - -

I

合计 8,049,458.39 0.82%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 国投瑞银钱多宝货币 10~50

基金投资和研究部门 A

负责人持有本开放式 国投瑞银钱多宝货币 0

基金 I

合计 10~50

国投瑞银钱多宝货币 10~50

A

本基金基金经理持有 国投瑞银钱多宝货币 0

本开放式基金 I

合计 10~50

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目 国投瑞银钱多宝货币A 国投瑞银钱多宝货币I

基金合同生效日（2014年10月17

日）基金份额总额 31,930,245.61 194,931,647.63

本报告期期初基金份额总额 58,880,330.51 14,993,274.69

本报告期基金总申购份额 1,028,700,304.14 60,493,632.95

减：本报告期基金总赎回份额 155,772,236.27 28,321,570.61

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 931,808,398.38 47,165,337.03

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

第55页，共59页

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人重大人事变动如下：

1、自2016年2月3日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、包爱丽女士不再担任公

司副总经理。

2、自2016年2月3日起聘任王彬女士担任公司总经理，兼任国投瑞银资本管理有

限公司董事长、法定代表人。

3、自2016年8月12日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。

4、自2016年12月17日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。

上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。

报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略未发生变化。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内基金未更换会计师事务所，安永华明会计师事务所已为本基金提供审计服务2年。报告期内应支付给该事务所的报酬为30,000.00元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期 占当期

券商名称 单元 备注

成交金额 股票成 佣金 佣金总

数量

交总额 量的比

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的比例 例

海通证券 2 - - - --

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期

占当期回 占当期权证

券商名称 债券成 成交金

成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的

交总额 额

额的比例 比例

的比例

海通证券 - - 19,300,0 100.00% - -

00.00

注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员会批准。

2、本报告期内本基金未发生交易所股票、债券及权证交易。

3、本基金本报告期租用证券公司交易单元未发生变更。

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

报告期内基金无偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

期

报告期内基金管理人对国投瑞银网上直 上海证券报,中国证券

1 销转账汇款买基金认、申购费率优惠进 报,证券时报 2016-01-28

行公告

报告期内基金管理人对本基金暂停及恢 上海证券报,中国证券

2 复申购（转换转入、大额定期定额投资） 报,证券时报,证券日报 2016-02-01

进行公告

3 报告期内基金管理人对基金行业高级管 证券时报 2016-02-05

理人员变更情况进行公告

4 报告期内基金管理人对董事、监事、高 证券时报 2016-03-23

级管理人员以及其他从业人员在子公司

第57页，共59页

兼职情况进行公告

5 报告期内基金管理人对淘宝店关闭申购 上海证券报,中国证券 2016-05-05

类服务进行公告 报,证券时报

6 报告期内基金管理人对网上交易支付宝 上海证券报,中国证券 2016-05-05

渠道关闭基金支付服务进行公告 报,证券时报

7 报告期内基金管理人对从业人员在子公 证券时报 2016-05-31

司兼职情况进行公告

报告期内基金管理人对本基金暂停/恢 上海证券报,中国证券

8 复申购（转换转入、大额定期定额投资） 报,证券日报 2016-06-03

进行公告

9 报告期内基金管理人对本基金销售服务 上海证券报 2016-08-02

费优惠进行公告

报告期内基金管理人对本基金大额申购

10 （转换转入、定期定额投资）业务限制 上海证券报 2016-08-02

进行公告

11 报告期内基金管理人对基金行业高级管 中国证券报 2016-08-13

理人员变更进行公告

报告期内基金管理人对本基金暂停/恢 上海证券报,中国证券

12 复申购（转换转入、大额定期定额投资） 报,证券时报,证券日报 2016-09-09

进行公告

报告期内基金管理人对本基金暂停/恢 上海证券报,中国证券

13 复申购（转换转入、大额定期定额投资） 报,证券时报,证券日报 2016-09-27

进行公告

14 报告期内基金管理人对本基金修改基金 上海证券报,中国证券 2016-10-21

合同及托管协议进行公告 报,证券时报

报告期内基金管理人对本基金恢复大额

15 申购（转换转入、定期定额投资）及取 上海证券报 2016-12-10

消业务限制进行公告

16 报告期内基金管理人对调整从业人员在 证券时报 2016-12-17

子公司兼职情况进行公告

§12备查文件目录

12.1备查文件目录

《关于准予国投瑞银钱多宝货币市场基金注册的批复》（证监许可[2014]1002号）

《关于国投瑞银钱多宝货币市场资基金备案确认的函》（证券基金机构监管部部函[2014]1562号）

《国投瑞银钱多宝货币市场基金基金合同》

《国投瑞银钱多宝货币市场基金托管协议》

国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件

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本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文

国投瑞银钱多宝货币市场基金2016年年度报告原文

12.2存放地点

中国广东省深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层

存放网址：http://www.ubssdic.com

12.3查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件

咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868

国投瑞银基金管理有限公司

二〇一七年三月二十八日

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