鹏华安盈宝货币市场基金2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：平安银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现......7

3.3其他指标......9

3.4过去三年基金的利润分配情况......9

§4管理人报告......10

4.1基金管理人及基金经理情况......10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5托管人报告......15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15

§6审计报告......15

6.1审计报告基本信息......15

6.2审计报告的基本内容......16

§7年度财务报表......17

7.1资产负债表......17

7.2利润表......18

7.3所有者权益（基金净值）变动表......19

7.4报表附注......20

§8投资组合报告......42

8.1期末基金资产组合情况...... 42

8.2债券回购融资情况......42

8.3基金投资组合平均剩余期限......43

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合......44

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细......44

8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......45

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......45

8.8投资组合报告附注......45

§9基金份额持有人信息......46

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......46

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......47

§10开放式基金份额变动...... 47

§11重大事件揭示......47

11.1基金份额持有人大会决议......47

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48

11.4基金投资策略的改变......48

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......48

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......48

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......49

11.9其他重大事件......49

§12影响投资者决策的其他重要信息......51

§13备查文件目录......51

13.1备查文件目录......51

13.2存放地点......51

13.3查阅方式......51

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 鹏华安盈宝货币市场基金

基金简称 鹏华安盈宝货币

场内简称 -

基金主代码 000905

前端交易代码 -

后端交易代码 -

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年1月27日

基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 平安银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 3,949,185,072.27份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 -

上市日期 -

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制风险和保持流动性的基础上，力争获得超越

业绩比较基准的投资收益率。

投资策略 本基金将综合宏观经济运行状况，货币政策、财政政策

等政府宏观经济状况及政策，分析资本市场资金供给状

况的变动趋势，预测市场利率水平变动趋势。在此基础

上，综合考虑各类投资品种的流动性、收益性以及信用

风险状况，进行积极的投资组合管理。

1、久期策略

结合宏观经济运行态势及利率预测分析，本基金将动态

确定并调整基金组合平均剩余期限。预测利率将进入下

降通道时，适当延长投资品种的平均期限；预测市场利

率将进入上升通道时，适当缩短投资品种的平均期限。

2、类属配置策略

在保证流动性的前提下，根据各类货币市场工具的市场

规模、信用等级、流动性、市场供求、票息及付息频率

等确定不同类别资产的具体配置比例。

3、套利策略

本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品种之间的

风险收益差异的充分研究和论证，适当进行跨市场或跨

品种套利操作，力争提高资产收益率，具体策略包括跨

市场套利和跨期限套利等。

4、现金管理策略

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本基金作为现金管理工具，具有较高的流动性要求，本

基金将根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的

动态预测，通过回购的滚动操作和债券品种的期限结构

搭配，动态调整并有效分配基金的现金流，在保持充分

流动性的基础上争取较高收益。

5、资产支持证券的投资策略

本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行

资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率

风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守法

律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基金资产

流动性的基础上获得稳定收益。

业绩比较基准 活期存款利率（税后）。

风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险

品种，其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合

型基金及股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 鹏华基金管理有限公司 平安银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 张戈 方琦

人 联系电话 0755-82825720 0755-22168168

电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn FANGQI275@pingan.com.cn

客户服务电话 4006788999 95511-3

传真 0755-82021126 0755-82080387

注册地址 深圳市福田区福华三路168中国广东省深圳市深南东路

号深圳国际商会中心第43 5047号

层

办公地址 深圳市福田区福华三路168中国广东省深圳市深南东路

号深圳国际商会中心第43 5047号

层

邮政编码 518048 518001

法定代表人 何如 谢永林

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com

基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深

圳国际商会中心第43层鹏华基金

管理有限公司

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2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心

普通合伙） 11楼

注册登记机构 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路168号深圳

国际商会中心第43层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年1月27日(基金合同生效

日)-2015年12月31日

本期已实现收益 129,354,576.83 85,739,383.80

本期利润 129,354,576.83 85,739,383.80

本期净值收益率 3.1785% 4.4190%

3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末基金资产净值 3,949,185,072.27 3,525,908,289.92

期末基金份额净值 1.0000 1.0000

3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末

累计净值收益率 7.7379% 4.4190%

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等；

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

（4）本基金基金合同于2015年1月27日生效，至2015年12月31日未满一年，故2015年的数

据和指标为非完整会计年度数据。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 ①－③ ②－④

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收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.7201% 0.0022% 0.0882% 0.0000% 0.6319% 0.0022%

过去六个月 1.4760% 0.0023% 0.1764% 0.0000% 1.2996% 0.0023%

过去一年 3.1785% 0.0024% 0.3510% 0.0000% 2.8275% 0.0024%

自基金合同 7.7379% 0.0033% 0.6760% 0.0000% 7.0619% 0.0033%

生效起至今

注：业绩比较基准=活期存款利率(税后)

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

注：1、本基金基金合同于2015年1月27日生效。

2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：1、合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3其他指标

注：无。

3.4过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2016 128,978,025.03 - 376,551.80 129,354,576.83

2015 85,389,876.43 - 349,507.37 85,739,383.80

合计 214,367,901.46 - 726,059.17 215,093,960.63

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资

产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001年9 月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止本报告期末，公司管理129只基金和10只全国社保投资组合，经过18年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

叶朝明先生，国籍

中国，工商管理硕

士，8年金融证券从

业经验。曾任职于

招商银行总行，从

事本外币资金管理

相关工作；2014年

1月加盟鹏华基金

管理有限公司，从

事货币基金管理工

作，2014年2月担

任鹏华增值宝货币

叶朝明 本基金基 2015年1月- 8 基金基金经理，

金经理 27日 2015年1月起兼任

鹏华安盈宝货币基

金基金经理， 2015

年7月起兼任鹏华

添利宝货币基金基

金经理， 2016年1

月起兼任鹏华添利

交易型货币基金基

金经理。叶朝明先

生具备基金从业资

格。本报告期内本

基金基金经理未发

生变动。

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注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，

任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按 第11页共52页

照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。

本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次，主要原因在于指数成分股交易不活跃导致。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年经济基本面整体偏弱，全年通胀较低但PPI在全球大宗商品上涨影响下明显回升，年

末再通胀预期有所提升。在强势美元下，汇率层面面临贬值压力，外汇占款持续流出，央行货币 第12页共52页

政策因受制于汇率、资产价格等因素总体较为稳健，主要通过MLF、逆回购投放流动性。8月后央

行逐渐缩短放长，资金面全年前松后紧。银行间7天回购利率均值为2.55%，低于2015年2.92%

的均值水平。

债券市场2016年呈现了高波动的特点，呈现了“W”型的震荡走势，收益率曲线全年趋于平

坦化上行，其中1年期国开债收益率上行78BP左右，1年期AA+短融收益率则上行97bp左右。

2016年，基于对经济基本面、货币政策及资金面的预判，本基金适时调整组合剩余期限，在

类属配置方面逐渐降低存单及短融的配置比例，并把握年末资金紧张，短期资产收益大幅提升的时机，在保证组合良好流动性的基础上，提高了组合整体收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

2016年本基金的净值增长率为3.1785%，同期业绩基准增长率为0.3510%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，我们预计信用增速短期大概率保持较高水平，经济短期保持稳定。但伴随房地

产投资逐步回落，财政支持力度有限，未来经济总体可能趋于温和下行。我们预计2017年全年

CPI均值与2016年水平基本持平，PPI较2016年有明显改善。债券市场方面总体可能仍然呈现震

荡格局。货币政策方面，未来货币政策将注重抑制资产泡沫和防范风险，在国内和国际多方面因素影响下，货币政策将保持稳健中性，边际上可能相对偏紧，资金面波动性有所加剧，未来资金成本总体或有所抬升。

基于以上分析，本组合2017年将保持稳健操作，维持合理的剩余期限，合理安排组合的现金

流分布，确保组合的安全性和流动性。同时我们将密切关注各类资产价格走势，捕捉市场出现的资产配置机会，在尽力保证组合安全的前提下力争提高组合的收益回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：1、继续完善内部控制体系

公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库,通过标准化业务流程将业务操作落实到岗，明确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操作所使用的相关文档或表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险建立关联，将法律法规要求与信息披露报备规则建立关联。

2、继续优化内部控制措施

报告期内，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，通 第13页共52页

过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。

3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性

报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据产品特点进一步完善了投资监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，明确了内幕交易防范要求，多次开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。

4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性

报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。

5、开展以风险为导向的内部稽核

报告期内，监察稽核部开展了对基金投资管理、市场营销管理、财务费用管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册，更新了风险控制矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1.有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：

基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。

配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。

2.基金经理参与或决定估值的程度：

基金经理不参与或决定基金日常估值。

3.本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

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4.本公司现没有进行任何定价服务的签约。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金在本报告期累计分配收益129,354,576.83元，利润分配金额、方式等符合相关法规和

本基金基金合同的规定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，平安银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在鹏华安盈宝货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由鹏华基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21290号

第15页共52页

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 鹏华安盈宝货币市场基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的鹏华安盈宝货币市场基金(以下简称“鹏华

安盈宝货币基金”)的财务报表，包括包括2016年12月31日

的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变

动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是鹏华安盈宝货币基金的基金管理人

鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国

基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述鹏华安盈宝货币基金的财务报表在所有重大方

面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监

会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操

作编制，公允反映了鹏华安盈宝货币基金2016年12月31日的

财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 单峰 陈熹

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2017年3月23日

第16页共52页

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：鹏华安盈宝货币市场基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 2,119,610,269.80 2,325,232,294.69

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,386,126,221.43 1,528,532,088.21

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,386,126,221.43 1,528,532,088.21

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 404,660,366.99 -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 24,586,584.24 61,782,970.70

应收股利 - -

应收申购款 16,058,628.29 3,850,651.39

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 3,951,042,070.75 3,919,398,004.99

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - 392,199,483.90

应付证券清算款 - -

应付赎回款 119,446.28 57,332.55

应付管理人报酬 357,320.60 306,256.74

应付托管费 105,872.74 90,742.75

应付销售服务费 330,852.42 283,571.07

应付交易费用 7.4.7.7 17,440.08 28,711.07

应交税费 - -

第17页共52页

应付利息 - 23,036.43

应付利润 726,059.17 349,507.37

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 200,007.19 151,073.19

负债合计 1,856,998.48 393,489,715.07

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 3,949,185,072.27 3,525,908,289.92

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 3,949,185,072.27 3,525,908,289.92

负债和所有者权益总计 3,951,042,070.75 3,919,398,004.99

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额3,949,185,072.27

份。

7.2利润表

会计主体：鹏华安盈宝货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月27日(基

2016年12月31日 金合同生效日)至

2015年12月31日

一、收入 143,748,010.43 92,013,228.90

1.利息收入 144,671,432.70 91,143,272.13

其中：存款利息收入 7.4.7.11 83,306,636.14 73,133,880.28

债券利息收入 59,854,942.77 16,718,937.64

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 1,509,853.79 1,290,454.21

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -988,422.27 869,956.77

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -988,422.27 869,956.77

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 - -

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 65,000.00 -

减：二、费用 14,393,433.60 6,273,845.10

第18页共52页

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,497,607.98 2,103,602.57

2．托管费 7.4.10.2.2 1,332,624.61 623,289.70

3．销售服务费 7.4.10.2.3 4,164,451.79 1,947,780.12

4．交易费用 7.4.7.19 - -

5．利息支出 4,161,549.22 1,430,922.71

其中：卖出回购金融资产支出 4,161,549.22 1,430,922.71

6．其他费用 7.4.7.20 237,200.00 168,250.00

三、利润总额（亏损总额以“-” 129,354,576.83 85,739,383.80

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 129,354,576.83 85,739,383.80

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：鹏华安盈宝货币市场基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 3,525,908,289.92 - 3,525,908,289.92

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 129,354,576.83 129,354,576.83

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 423,276,782.35 - 423,276,782.35

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 10,527,659,030.36 - 10,527,659,030.36

2.基金赎回款 -10,104,382,248.01 - -10,104,382,248.01

四、本期向基金份额持有 - -129,354,576.83 -129,354,576.83

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 3,949,185,072.27 - 3,949,185,072.27

金净值）

项目 上年度可比期间

2015年1月27日(基金合同生效日)至2015年12月31日

第19页共52页

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,000,291,140.63 - 1,000,291,140.63

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 85,739,383.80 85,739,383.80

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 2,525,617,149.29 - 2,525,617,149.29

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 8,316,079,807.35 - 8,316,079,807.35

2.基金赎回款 -5,790,462,658.06 - -5,790,462,658.06

四、本期向基金份额持有 - -85,739,383.80 -85,739,383.80

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 3,525,908,289.92 - 3,525,908,289.92

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：

______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

鹏华安盈宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中

国证监会”)证监许可[2014]1151号《关于核准鹏华安盈宝货币市场基金注册的批复》核准，由

鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华安盈宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。

本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集

1,000,291,068.70元，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2015)

第038号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华安盈宝货币市场基金基金合同》于2015

年1月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,000,291,140.63份基金份额，其中

认购资金利息折合71.93份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管

人为平安银行股份有限公司。

第20页共52页

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华安盈宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内(含 397天)的债券、中期票据以及资产支持证券；期限在一年以内(含一年)的债券回购和中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为：活期存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华安盈宝货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12

月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 第21页共52页

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

1.存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

第22页共52页

2.存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

3.当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与

金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8损益平准金

无。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 第23页共52页

的也可按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1.本基金每份基金份额享有同等分配权；

2.本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

3.“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；4.本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；

5.本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，其当日净收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资人基金份额不变，基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零时，缩减投资人基金份额；

6.当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

7．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12分部报告

无。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

重要会计估计及其关键假设

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

第24页共52页

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

无。

7.4.5.2会计估计变更的说明

无。

7.4.5.3差错更正的说明

无。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140

号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关

于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

2017年7月1日 (含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理

人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生

的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016年12月31日，本基金没有计提有关增值税费用。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

第25页共52页

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)

的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售

股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 4,610,269.80 1,232,294.69

定期存款 2,115,000,000.00 -

其中：存款期限1-3个月 649,000,000.00 -

3个月至1年 1,466,000,000.00 -

其他存款 - 2,324,000,000.00

合计： 2,119,610,269.80 2,325,232,294.69

注：其他存款均为有存款期限，但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 1,386,126,221.43 1,382,989,000.00 -3,137,221.43 -0.0794%

合计 1,386,126,221.43 1,382,989,000.00 -3,137,221.43 -0.0794%

上年度末

项目 2015年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 1,528,532,088.21 1,533,863,000.00 5,330,911.79 0.1512%

券 1,528,532,088.21 1,533,863,000.00 5,330,911.79 0.1512%

合计

注：（1）偏离金额＝影子定价－摊余成本；

第26页共52页

（2）偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 404,660,366.99 -

合计 404,660,366.99 -

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 - -

合计 - -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：无。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 2,343.89 1,165.72

应收定期存款利息 13,624,364.07 -

应收其他存款利息 - 41,147,065.95

应收结算备付金利息 - -

应收债券利息 10,877,548.62 20,634,739.03

应收买入返售证券利息 82,327.66 -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 24,586,584.24 61,782,970.70

7.4.7.6其他资产

注：无。

第27页共52页

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 17,440.08 28,711.07

合计 17,440.08 28,711.07

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 7.19 73.19

预提费用 200,000.00 151,000.00

合计 200,007.19 151,073.19

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 3,525,908,289.92 3,525,908,289.92

本期申购 10,527,659,030.36 10,527,659,030.36

本期赎回(以"-"号填列) -10,104,382,248.01 -10,104,382,248.01

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 3,949,185,072.27 3,949,185,072.27

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 129,354,576.83 - 129,354,576.83

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

第28页共52页

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -129,354,576.83 - -129,354,576.83

本期末 - - -

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月27日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

活期存款利息收入 41,055.49 172,817.77

定期存款利息收入 83,265,580.65 -

其他存款利息收入 - 72,958,587.40

结算备付金利息收入 - 2,475.11

其他 - -

合计 83,306,636.14 73,133,880.28

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：无。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月27日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

债券投资收益——买卖债 -988,422.27 869,956.77

券（、债转股及债券到期兑

付）差价收入

债券投资收益——赎回差 - -

价收入

债券投资收益——申购差 - -

价收入

合计 -988,422.27 869,956.77

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

第29页共52页

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月27日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

卖出债券（、债转股及债券 3,623,979,833.59 504,185,909.66

到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 3,567,845,312.90 490,158,391.78

债券到期兑付）成本总额

减：应收利息总额 57,122,942.96 13,157,561.11

买卖债券差价收入 -988,422.27 869,956.77

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

注：无。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

注：无。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

注：无。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

注：无。

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：无。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

注：无。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

注：无。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：无。

第30页共52页

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

注：无。

7.4.7.16股利收益

注：无。

7.4.7.17公允价值变动收益

注：无。

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月27日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

基金赎回费收入 - -

其他 65,000.00 -

合计 65,000.00 -

7.4.7.19交易费用

注：无。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月27日(基金合同

年12月31日 生效日)至2015年12月31日

审计费用 100,000.00 61,000.00

信息披露费 100,000.00 90,000.00

其他 1,200.00 750.00

账户维护费 31,500.00 16,500.00

银行汇划费用 4,500.00 -

合计 237,200.00 168,250.00

7.4.7.21分部报告

无。

第31页共52页

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

无。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等

增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以

资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7

月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构

司”)

平安银行股份有限公司(“平安银行”) 基金托管人、基金代销机构

国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东

意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东

(EurizonCapitalSGRS.p.A.)

深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东

鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。

2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：无。

第32页共52页

7.4.10.1.2债券交易

注：无。

7.4.10.1.3债券回购交易

注：无。

7.4.10.1.4权证交易

注：无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：无。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月27日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 4,497,607.98 2,103,602.57

的管理费

其中：支付销售机构的 60,606.85 820.47

客户维护费

注：（1）支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为0.27%，逐日计提，按月

支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.27%÷当年天数。根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华安盈宝货币市场基金开展费率优惠活动的公告》，自2015年1月28日起，管理人报酬年费率调整为0.108%，结束时间以本公司公告为准。

（2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月27日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 1,332,624.61 623,289.70

的托管费

注：支付基金托管人平安银行股份有限公司的托管费年费率为0.08%，逐日计提，按月支付。日

第33页共52页

托管费=前一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华安盈宝货币市场基金开展费率优惠活动的公告》，自2015年1月28日起，托管费年费率调整为0.032%，结束时间以本公司公告为准。

7.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

获得销售服务费 本期

各关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

鹏华基金 3,994,786.82

平安银行 145,066.34

合计 4,139,853.16

上年度可比期间

获得销售服务费 2015年1月27日(基金合同生效日)至2015年12

各关联方名称 月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

鹏华基金 1,940,165.60

合计 1,940,165.60

注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。本基金年基金销售服务费率为0.25%。其计算公式为：计算日基金销售服务费＝计算日前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华安盈宝货币市场基金开展费率优惠活动的公告》，自2015年1月28日起，基金销售服务费率调整为0.1%，结束时间以本公司公告为准。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

平安银行 - - - - - -

上年度可比期间

2015年1月27日(基金合同生效日)至2015年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

各关联方名称

平安银行 49,966,967.21 - - - - -

注：与关联方之间通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易，该类交易均在正常业务中按一般商业条款而订立。

第34页共52页

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月27日(基金合同生效

月31日 日)至2015年12月31日

基金合同生效日（2015年 - -

1月27日 ）持有的基金份

额

期初持有的基金份额 111,161,908.46 -

期间申购/买入总份额 73,157,442.84 111,161,908.46

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 60,004,428.07 -

期末持有的基金份额 124,314,923.23 111,161,908.46

期末持有的基金份额 3.1479% 3.1527%

占基金总份额比例

注：（1）本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

（2）本基金管理人本年度申购基金份额包含基金红利再投份额。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

鹏华资产管理有限 62,083,720.37 1.5721% 20,292,134.19 0.5755%

公司

注：除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月27日(基金合同生效日)至

名称 日 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

平安银行 4,610,269.80 17,301,065.74 781,232,294.69 49,733,213.49

第35页共52页

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

金额单位：人民币元

已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注

基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

128,978,025.03 - 376,551.80 129,354,576.83-

7.4.12（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为货币市场型证券投资基金，属于低风险合理稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制 第36页共52页

定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行平安银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 0.00 270,497,340.61

A-1以下 1,125,763,360.90 1,248,031,893.88

未评级 109,992,602.09 -

合计 1,235,755,962.99 1,518,529,234.49

注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。

第37页共52页

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA以下 0.00 10,002,853.72

未评级 150,370,258.44 -

合计 150,370,258.44 10,002,853.72

注：未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。

本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金

管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分

证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

注：无。

第38页共52页

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 5年以

2016年12月 6个月以内 6个月-1年 1-5年上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 2,069,610,269.8050,000,000.00 - - -2,119,610,269.80

交易性金融资

1,336,155,441.2549,970,780.18 0.00 - 0.001,386,126,221.43

产

买入返售金融 404,660,366.99 - 0.00 - 0.00 404,660,366.99

资产

应收利息 - - 0.00 -24,586,584.24 24,586,584.24

应收申购款 - - 0.00 -16,058,628.29 16,058,628.29

资产总计 3,810,426,078.0499,970,780.18 0.00 0.0040,645,212.533,951,042,070.75

负债

应付赎回款 - - 0.00 - 119,446.28 119,446.28

应付管理人报 - - 0.00 - 357,320.60 357,320.60

酬

应付托管费 - - 0.00 - 105,872.74 105,872.74

应付销售服务 - - 0.00 - 330,852.42 330,852.42

费

应付交易费用 - - 0.00 - 17,440.08 17,440.08

应付利润 - - 0.00 - 726,059.17 726,059.17

其他负债 - - 0.00 - 200,007.19 200,007.19

负债总计 0.00 0.00 0.00 0.001,856,998.48 1,856,998.48

利率敏感度缺

3,810,426,078.0499,970,780.18 0.00 0.0038,788,214.053,949,185,072.27

第39页共52页

口

上年度末 5年以

2015年12月6个月以内 6个月-1年 1-5年上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 2,325,232,294.69 - - - -2,325,232,294.69

交易性金融资 968,280,130.39560,251,957.82 - - -1,528,532,088.21

产

应收利息 - - - -61,782,970.70 61,782,970.70

应收申购款 - - - -3,850,651.39 3,850,651.39

资产总计 3,293,512,425.08560,251,957.82 - -65,633,622.093,919,398,004.99

负债

卖出回购金融 392,199,483.90 - - - - 392,199,483.90

资产款

应付赎回款 - - - - 57,332.55 57,332.55

应付管理人报 - - - - 306,256.74 306,256.74

酬

应付托管费 - - - - 90,742.75 90,742.75

应付销售服务 - - - - 283,571.07 283,571.07

费

应付交易费用 - - - - 28,711.07 28,711.07

应付利息 - - - - 23,036.43 23,036.43

应付利润 - - - - 349,507.37 349,507.37

其他负债 - - - - 151,073.19 151,073.19

负债总计 392,199,483.90 - - -1,290,231.17 393,489,715.07

利率敏感 度 缺 2,901,312,941.18 560,251,957.82 - -64,343,390.923,525,908,289.92

口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。

此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年12月31日） 上年度末（ 2015年12月31

分析 日）

市场利率下降25个 714,211.09 1,372,604.51

基点

市场利率上升25个 -713,084.25 -1,369,287.21

第40页共52页

基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

注：无。

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

注：于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资（2015年12月31日：未持有）,因

此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015年12

月31日：同）。

7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

注：无。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第

第41页共52页

二层次的余额为1,386,126,221.43元，无属于第一或第三层次的余额(2015年12月31日：第二

层次1,528,532,088.21元，无第一和第三层次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 1,386,126,221.43 35.08

其中：债券 1,386,126,221.43 35.08

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 404,660,366.99 10.24

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 2,119,610,269.80 53.65

4 其他各项资产 40,645,212.53 1.03

5 合计 3,951,042,070.75 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 4.52

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 - -

第42页共52页

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

注：本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期 78

限

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 105

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 30

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。本基金合同约定：“本基金投资组

合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净

值的比例（%） 值的比例（%）

1 30天以内 36.59 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

2 30天(含)—60天 2.53 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

3 60天(含)—90天 23.20 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

4 90天(含)—120天 15.09 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

5 120天(含)—397天（含） 21.60 -

其中：剩余存续期超过397 - -

天的浮动利率债

合计 99.02 -

第43页共52页

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 260,362,860.53 6.59

其中：政策性金融债 260,362,860.53 6.59

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 289,878,407.18 7.34

6 中期票据 - -

7 同业存单 835,884,953.72 21.17

8 其他 - -

9 合计 1,386,126,221.43 35.10

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

1 160204 16国开04 1,100,000 109,992,602.09 2.79

2 140401 14农发01 1,000,000 100,148,154.28 2.54

3 111695049 16青岛银行 1,000,000 99,958,141.65 2.53

CD036

4 011698423 16北京国资 1,000,000 99,946,434.71 2.53

SCP003

5 111695204 16江苏江南 1,000,000 99,908,820.38 2.53

农村商业银

行CD093

6 111697238 16珠海华润 1,000,000 99,431,172.22 2.52

银行CD014

7 111697714 16齐鲁银行 1,000,000 99,317,235.93 2.51

CD038

8 111697924 16桂林银行 1,000,000 99,281,583.55 2.51

CD074

9 011698437 16渝水务 800,000 79,972,467.03 2.03

SCP004

10 111697095 16厦门农商 700,000 69,624,074.53 1.76

行CD057

第44页共52页

8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.1592%

报告期内偏离度的最低值 -0.1721%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0734%

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：无。

8.8投资组合报告附注

8.8.1 基金计价方法说明

（1）基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；

（2）基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；

（3）基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

（4）基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；

（5）基金持有的资产支持证券视同债券，购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

8.8.2若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397

天的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本 超过当日基金资产净值的20％的情况

本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余

成本不存在超过当日基金资产净值的20％的情况。

8.8.3声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券中没有出现发行主体被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受 第45页共52页

到公开谴责、处罚的情形。

8.8.4期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 24,586,584.24

4 应收申购款 16,058,628.29

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 40,645,212.53

8.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分

1、本基金的投资决策流程主要包括：久期决策、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。其中久期区间决策由投资决策委员会负责制定，基金经理在设定的区间内根据市场情况自行调整；期限结构配置和类属配置决策由固定收益小组讨论确定，由基金经理实施该决策并选择相应的个券进行投资。

2、由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

数(户) 的基金份

额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额比例

比例

1,136,467 3,474.97 2,814,650,155.81 71.27% 1,134,534,916.46 28.73%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持 15,566,690.14 0.3942%

有本基金

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 第46页共52页

规定及相关管理制度的规定。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 50~100

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

注：（1）截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金研究部门负责人持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

（2）本基金的基金经理本报告期末未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2015年1月27日）基金份额总额 1,000,291,140.63

本报告期期初基金份额总额 3,525,908,289.92

本报告期基金总申购份额 10,527,659,030.36

减:本报告期基金总赎回份额 10,104,382,248.01

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 3,949,185,072.27

注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1报告期内基金管理人的重大人事变动：

报告期内，因股东方更换董事代表，原董事AlessandroVaraldo先生不再担任公司董事职务。

根据股东欧利盛资本资产管理股份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由AndreaVismara

先生担任本公司董事，AlessandroVaraldo先生不再担任本公司董事职务。AndreaVismara先生

任职日期自2016年2月2日起。

报告期内，原监事AndreaVismara先生辞去公司监事职务。根据股东欧利盛资本资产管理股

第47页共52页

份公司推荐，并经本公司股东会审议通过，同意由SandroVesprini先生担任本公司监事，Andrea

Vismara先生不再担任本公司监事职务。SandroVesprini先生任职日期自2016年2月2日起。

经公司董事会审议通过，公司同意聘任韩亚庆先生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。

本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。

11.2.2报告期内基金托管人的重大人事变动：

2016年12月，谢永林先生担任平安银行股份有限公司董事、董事长。上述人事变动已按相

关规定备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）常规审计费用100,000.00元该审计机构已提供审计服务的连续年限为2年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中信证券 1 - - - - -

第48页共52页

国泰君安 1 - - - - -

注：1、本基金本报告期内没有通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付。

2、交易单元选择的标准和程序

（1）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：

1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

3）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；

4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

（2）选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

注：无。

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

注：本基金本报告期没有发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》、《上海证券

1 下场内基金在指数熔断期间暂 报》、《证券时报》 2016年1月6日

停申购赎回业务的提示性公告

2 2015年第四季度报告 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月21日

报》、《证券时报》

关于鹏华安盈宝货币市场基金

3 2016年春节假期前调整大额申 《中国证券报》 2016年2月3日

购、定期定额投资和转换转入业

务限额的公告

4 鹏华安盈宝货币市场基金更新 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月11日

的招募说明书摘要 报》、《证券时报》

5 2015年年度度报告摘要 《中国证券报》 2016年3月30日

6 2016年第一季度报告 《中国证券报》 2016年4月20日

鹏华基金管理有限公司关于增 《中国证券报》、《上海证券

7 加平安银行股份有限公司为旗 报》、《证券时报》 2016年6月2日

下部分基金销售机构的公告

第49页共52页

关于鹏华安盈宝货币市场基金

8 调整大额申购、定期定额投资和 《中国证券报》 2016年6月7日

转换转入业务限额的公告

鹏华基金管理有限公司关于调 《中国证券报》、《上海证券

9 整个人投资者开立基金账户的 报》、《证券时报》 2016年6月18日

证件类型的公告

关于在平安银行开通鹏华安盈

10 宝货币市场基金“平安盈”快 《中国证券报》 2016年7月1日

速转出业务的公告

11 2016年第二季度报告 《中国证券报》 2016年7月21日

鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》、《上海证券

12 下部分货币市场基金修改基金 报》、《证券时报》 2016年8月27日

合同和托管协议的公告

13 鹏华安盈宝货币市场基金基金 《中国证券报》 2016年8月27日

合同修订对照表

14 2016年半年度报告摘要 《中国证券报》 2016年8月29日

15 鹏华安盈宝货币市场基金更新 《中国证券报》 2016年9月7日

的招募说明书摘要

鹏华基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》、《上海证券

16 下部分基金参与广发银行申购 报》、《证券时报》 2016年9月28日

费率优惠活动的公告

关于鹏华安盈宝货币市场基金

17 2016年国庆假期前调整大额申 《中国证券报》 2016年9月28日

购、定期定额投资和转换转入业

务限额的公告

鹏华基金管理有限公司关于

18 2016年国庆假期期间临时调整 《中国证券报》 2016年9月29日

鹏华安盈宝货币、鹏华增值宝货

币快速赎回额度的公告

19 2016年第三季度报告 《中国证券报》 2016年10月25日

鹏华基金管理有限公司关于增

20 加南京苏宁基金销售有限公司 《中国证券报》、《上海证券 2016年10月28日

为旗下部分基金销售机构的公 报》、《证券时报》

告

鹏华基金管理有限公司关于增

21 加北京蛋卷基金销售有限公司 《中国证券报》、《上海证券 2016年11月2日

为旗下部分基金销售机构的公 报》、《证券时报》

告

鹏华基金管理有限公司关于旗

22 下部分开放式基金参与北京新 《中国证券报》、《上海证券 2016年11月24日

浪仓石基金销售有限公司认\申 报》、《证券时报》

购费率优惠活动的公告

23 鹏华基金管理有限公司关于增 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月3日

加北京汇成基金销售有限公司 报》、《证券时报》

第50页共52页

为旗下部分基金销售机构的公

告

鹏华基金管理有限公司关于旗

24 下部分开放式基金参与北京汇 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月3日

成基金销售有限公司认\申购费 报》、《证券时报》

率优惠活动的公告

鹏华基金管理有限公司关于旗

25 下部分开放式基金参与北京蛋 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月9日

卷基金销售有限公司认\申购费 报》、《证券时报》

率优惠活动的公告

关于鹏华直销客户通过“A+钱

26 包”移动客户端发起“A+钱 《中国证券报》 2016年12月9日

包”余额赎回转认/申购业务实

行一折费率优惠的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（一）《鹏华安盈宝货币市场基金基金合同》；

（二）《鹏华安盈宝货币市场基金托管协议》；

（三）《鹏华安盈宝货币市场基金2016年年度报告》（原文）。

13.2 存放地点

深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。

13.3 查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。

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鹏华基金管理有限公司

2017年3月30日

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