财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 1 页 共 52 页
财通纯债债券型证券投资基金2017年半年度报告
2017年06月30日
基金管理人：财通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期： 2017年08月24日
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 2 页 共 52 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法
律法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19
日转转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通纯债债券型证券投资
基金"。同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
基金管理人于2017年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C类份额，基金
简称： 财通纯债债券C，基金代码： 003542，基金份额持有人持有的原份额变更为A
类份额，基金简称： 财通纯债债券A，基金代码： 000497。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。其中财通纯债债券A报告期自2017年1
月1日起至6月30日， 财通纯债债券C报告期自2017年4月14日起至6月30日。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 3 页 共 52 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2
§2 基金简介................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
§5 托管人报告........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15
6.1 资产负债表.................................................................................................................................... 15
6.2 利润表............................................................................................................................................ 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................ 19
6.4 报表附注........................................................................................................................................ 20
§7 投资组合报告....................................................................................................................................... 41
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................ 41
7.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................ 41
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 ............................................................................. 42
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 ................................................................. 42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ............................................ 42
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................ 42
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................ 42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 43
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 44
§8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................... 45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................................ 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 45
§9 开放式基金份额变动........................................................................................................................... 46
§10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 46
10.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................. 46
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 4 页 共 52 页
10.5 基金改聘会计师事务所情况...................................................................................................... 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...................................... 46
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................... 47
10.8 其他重大事件.............................................................................................................................. 48
§11 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 50
§12 备查文件目录..................................................................................................................................... 52
12.1 备查文件目录.............................................................................................................................. 52
12.2 存放地点...................................................................................................................................... 52
12.3 查阅方式...................................................................................................................................... 52
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 5 页 共 52 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 财通纯债债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2014年01月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 598,412,763.44份
下属两级基金的基金简称 财通纯债债券A 财通纯债债券C
下属分级基金的场内简称 - -
下属两级基金的交易代码 000497 003542
报告期末下属两级基金的份
额总额 598,412,763.44份 0份
注： (1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期满日为2016年1
月18日，于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金；
(2)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额；
(3)截至报告期末，本基金C类份额份额数为0。
2.2 基金产品说明
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定
地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和
货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变
动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
注重组合的流动性，在分析和判断国内外宏观经济形
势、市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关
系等因素的基础上，自上而下确定大类债券资产配置
和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债券
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 6 页 共 52 页
的结构，依然坚持自下而上精选个券的策略，在获取
持有期收益的基础上，优化组合的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益
和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特
征
本基金为债券型基金，属
于证券投资基金中预期收
益和预期风险较低的基金
品种，其风险收益预期高
于货币市场基金，低于混
合型基金和股票型基金。
本基金为债券型基金，属
于证券投资基金中预期收
益和预期风险较低的基金
品种，其风险收益预期高
于货币市场基金，低于混
合型基金和股票型基金。
注：本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 黄惠 郭明
联系电话 021-20537888 010-66105799
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105798
注册地址
上海市虹口区吴淞路619
号505室
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市银城中路68号时代
金融中心41楼
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 刘未 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称 《中国证券报》、《上海证券报》
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 7 页 共 52 页
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址 http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市银城中路68号时代金融中
心41楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期
（ 2017年01月01日-2017
年06月30日）
报告期
（ 2017年04月14日-2017
年06月30日）
财通纯债债券A 财通纯债债券C
本期已实现收益 -3,448,296.80 －
本期利润 2,325,127.16 －
加权平均基金份额本期利润 0.0032 －
本期基金加权平均净值利润
率 0.31% －
本期基金份额净值增长率 0.51% －
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)
期末可供分配利润 20,188,002.95 －
期末可供分配基金份额利润 0.0337 －
期末基金资产净值 618,267,144.97 －
期末基金份额净值 1.0332 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 3.31% －
注： (1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字;
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 8 页 共 52 页
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当期发生数） ;
(4) 财通纯债债券C报告期自2017年4月14日起至2017年6月30日，报告期内未有申购数据。
(5)本基金自2017年4月14日起将各类基金份额净值计算保留到小数点后的位数更改为4位。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通纯债债券A
阶段 份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.96% 0.09% 0.90% 0.06% 0.06% 0.03%
过去三个月 0.12% 0.07% -0.88% 0.08% 1.00% -0.01%
过去六个月 0.51% 0.08% -2.10% 0.08% 2.61% 0.00%
过去一年 0.80% 0.10% -3.50% 0.10% 4.30% 0.00%
自基金合同生效日起
至今（ 2016年01月19
日-2017年06月30日）
3.31% 0.09% -4.03% 0.09% 7.34% 0.00%
财通纯债债券C
阶段 份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.00% 0.00% 0.90% 0.06% -0.90% -0.06%
自基金合同生效日起
至今（ 2017年04月14
日-2017年06月30日）
0.00% 0.00% -0.79% 0.09% 0.79% -0.09%
注： (1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 9 页 共 52 页
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率；
(3本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额；
(4)财通纯债债券C报告期自2017年4月14日起至6月30日，报告期内未有C类份额申购数据，报告期内
单位净值为1.0000元。
3.2.2 自基金合同转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
财通纯债债券型证券投资基金A
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（ 2016年1月19日-2017年3月31日）
财通纯债债券A 业绩比较基准
2016-01-19 2016-04-06 2016-06-20 2016-08-29 2016-11-16 2017-01-26 2017-04-17 2017-06-30
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
注： (1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期届满日为2016
年1月18日，本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通纯债
债券型证券投资基金"；
(2)在本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金的投资组合比例为：债券资产的比例不低
于基金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。本基
金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17日；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合
基金契约的相关要求；
(3) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。
财通纯债债券型证券投资基金C
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（ 2016年1月19日-2017年3月31日）
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 10 页 共 52 页
财通纯债债券C 业绩比较基准
2017-04-14 2017-04-25 2017-05-05 2017-05-17 2017-05-26 2017-06-09 2017-06-20 2017-06-30
0%
-0.2%
-0.4%
-0.6%
-0.8%
-1%
-1.2%
-1.4%
-1.6%
-1.8%
注： (1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期届满日为2016
年1月18日，本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通纯债
债券型证券投资基金"；
(2)在本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金的投资组合比例为：债券资产的比例不低
于基金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。本基
金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17日；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合
基金契约的相关要求；
(3) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额;
(4)财通纯债债券C报告期自2017年4月14日起至6月30日，报告期内未有C类份额申购数据，报告期内
单位净值为1.0000元。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司（原“浙江升华拜克生物股份有限公司”）
共同发起设立，财通证券股份有限公司为第一大股东，出资比例40%。公司注册资本2
亿元人民币，注册地上海，经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许
可的其它业务。
财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。在公募业务方面，公司坚持以客户利益为出发点设计产品，逐步建立起
覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线，获得一定市场口碑；公司将特定客户
资产管理业务作为重要发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌，产品具
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 11 页 共 52 页
有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点，为机构客户、高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工183人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年
以上。通过提供多维度、人性化的客户服务，财通基金始终与持有人保持信息透明；通
过建立完备的风险控制体系，财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投
资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
任职日期 离任日期 业年限 说明
张亦博
本基金
的基金
经理
2015年08月
27日 － 6年
澳大利亚莫纳什大学风险
管理学硕士，特许金融分
析师（ CFA)。历任德邦证
券有限责任公司研究所研
究员，东吴证券股份有限
公司资产管理总部债券研
究员、债券投资经理助理，
华宝证券有限责任公司资
产管理部固定收益投资经
理。 2015年8月加入财通
基金管理有限公司，任财
通基金固定收益部基金经
理。
罗晓倩
本基金
的基金
经理助
理
2016年07月
28日 － 5年
先后就职于友邦保险、国
华人寿、汇添富基金、华
福基金， 2015年5月加入东
吴证券，担任东吴证券资
产管理总部投资经理。
2016年5月加入财通基金
固定收益部，担任固定收
益部基金经理、 基金经理
助理。
注： (1)基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根据公司决议确定
的解聘日期；
(2)非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 12 页 共 52 页
(3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他
有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理
和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没
有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人以价值投资为理念，致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体
系，营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系，确保投资、研究、
交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易，
并建立了公平的交易分配制度，确保在场内、场外各类交易中，各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时，公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库，在此平台上共享研究成果，并对各组合提供无倾向性支持；在公用备选库的基础
上，各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限
制等，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库，进而根据投资授权构建
具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上，形成信息公开、资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中适当启用公平交易模块，保证公
平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节，特殊情况会经过
严格的报告和审批程序，会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定，未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕
备查。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 13 页 共 52 页
本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主
动型投资组合未发生过同日反向交易（短期国债回购交易除外）的情况，也未发生影响
市场价格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、事中严密监控，以及事后的统计排查，本报告期内各笔交易的
市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
二季度初银监会对银行业务开展自查，市场再次受到震动，情绪极度悲观。进入到
6月份，市场悲观情绪已有所钝化，央行的态度也较为呵护， 6月份流动性关键时点资金
面相对宽松，市场情绪有所恢复，一级投标情绪显示出利好，抢跑行情出现。本基金在
季度初延续短久期、低杠杆的操作，进入6月初资金该紧未紧、一级市场利好出现，配
置了利率债，增厚了投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止到2017年6月30日，本基金A类份额单位净值为1.0332元，报告期内本基金净值
增长率为0.51%，业绩比较基准收益率为-2.10%，高于业绩比较基准2.61%； C类份额未
有申购数据，报告期内单位净值为1.0000元。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前，监管政策成为主导债券市场波动的主要因素，二季度金融去杠杆升温，而经
济还处于一个库存周期变化的阶段，整体需求尚可，因此造成了一二季度利率大幅上升。
我们认为金融去杠杆已接近监管的合意水平，因此不排除利率债下半年在经济回落之后
重新走强的可能。资金方面全年中性偏紧，但央行货币政策边际放松，预计往后资金情
况会好转。
政策方面上，金融监管力度趋严，总体上对债券市场的影响仍然偏负面，央行金融
去杠杆态度和趋势未变，市场可能存在流动性冲击的可能。
投资策略上，短期来看，本基金仍然维持短久期低杠杆的策略。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》和中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规
的有关规定，本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 14 页 共 52 页
估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项
评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估
值政策、估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》，截至报告期末，基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资
产管理计划估值业务实行外包。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金的收益分配原则如下：
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据相关法律法规及《基金合同》的要求，结合本基金运作情况，本报告期内本基
金未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出现。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 15 页 共 52 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对财通纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金的管理人——财通基金管理有限公司在
财通纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金
未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债债券型证券投资基
金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 32,774,010.10 151,589.58
结算备付金 1,630,962.91 2,074,621.69
存出保证金 28,944.69 17,270.03
交易性金融资产 6.4.7.2 671,456,775.34 429,394,171.14
其中：股票投资 － －
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 16 页 共 52 页
基金投资 － －
债券投资 669,303,038.50 424,585,649.50
资产支持证券投资 2,153,736.84 4,808,521.64
贵金属投资 － －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款 － 799,939.20
应收利息 6.4.7.5 13,124,521.65 9,625,925.94
应收股利 － －
应收申购款 － －
递延所得税资产 － －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计 719,015,214.69 442,063,517.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 99,999,665.00 22,799,865.15
应付证券清算款 － －
应付赎回款 1,143.81 3,856.91
应付管理人报酬 252,549.59 164,293.63
应付托管费 101,019.83 65,717.45
应付销售服务费 － －
应付交易费用 6.4.7.7 13,052.30 12,498.01
应交税费 － －
应付利息 46,666.86 10,911.05
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 6.4.7.7 333,972.33 460,000.00
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 17 页 共 52 页
负债合计 100,748,069.72 23,517,142.20
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 598,079,142.02 406,974,364.27
未分配利润 6.4.7.10 20,188,002.95 11,572,011.11
所有者权益合计 618,267,144.97 418,546,375.38
负债和所有者权益总计 719,015,214.69 442,063,517.58
注： (1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0332元， 基金份额总额598,412,763.44份。 其中A类基
金份额净值1.0332元， A类基金份额总额598,412,763.44份， C类基金份额净值1.0000元， C类基金份
额总额0份。
6.2 利润表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期： 2017年01月01日-2017年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注
号
本期
2017年01月01日-2017
年06月30日
上年度可比期间
2016年01月19日（基金
合同转型日）至2016
年06月30日
一、收入 5,982,802.07 3,031,277.83
1.利息收入 19,688,107.09 2,753,505.84
其中：存款利息收入 6.4.7
.11
745,852.11 24,400.74
债券利息收入 18,222,391.49 2,723,751.06
资产支持证券利息收
入 98,439.75 －
买入返售金融资产收
入 621,423.74 5,354.04
其他利息收入 － －
2.投资收益 -19,554,055.50 2,808,054.83
其中：股票投资收益 6.4.7
.12 － －
基金投资收益 － －
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 18 页 共 52 页
债券投资收益 6.4.7
.13
-19,551,836.46 2,808,054.83
资产支持证券投资收
益
6.4.7
.13.5
-2,219.04 －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 6.4.7
.14 － －
股利收益 6.4.7
.15 － －
3.公允价值变动收益 6.4.7
.16
5,773,423.96 -2,530,285.84
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列） － －
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7
.17
75,326.52 3.00
减：二、费用 3,657,674.91 575,750.91
1．管理人报酬 1,846,971.30 226,546.48
2．托管费 738,788.47 90,618.54
3．销售服务费 － －
4．交易费用 6.4.7
.18
17,287.40 1,655.05
5．利息支出 891,343.96 134,636.64
其中：卖出回购金融资产支出 891,343.96 134,636.64
6．其他费用 6.4.7
.19
163,283.78 122,294.20
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 2,325,127.16 2,455,526.92
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号
填列） 2,325,127.16 2,455,526.92
注： (1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;
(2) 本基金于2016年1月19日正式转型,利润表上年度可比期间只列示自基金合同转型日至报告期末
期间数据。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 19 页 共 52 页
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期： 2017年01月01日-2017年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值) 406,974,364.27 11,572,011.11 418,546,375.38
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润) － 2,325,127.16 2,325,127.16
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
191,104,777.75 6,290,864.68 197,395,642.43
其中： 1.基金申购款 485,069,176.30 14,948,907.71 500,018,084.01
2.基金赎回款 -293,964,398.5
5
-8,658,043.03 -302,622,441.58
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
598,079,142.02 20,188,002.95 618,267,144.97
项 目
上年度可比期间
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值) 104,588,639.11 － 104,588,639.11
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润) － 2,455,526.92 2,455,526.92
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-6,518,285.06 -29,754.45 -6,548,039.51
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 20 页 共 52 页
其中： 1.基金申购款 102,528,454.32 290.16 102,528,744.48
2.基金赎回款 -109,046,739.3
8
-30,044.61 -109,076,783.99
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ 10,005.70 10,005.70
五、期末所有者权益
（基金净值）
98,070,354.05 2,435,778.17 100,506,132.22
注： (1)本基金于2016年1月19日正式转型,所有者权益变动表上年度可比期间只列示自基金合同转型
日至报告期末期间数据；
(2)本期申购款金额包含基金拆分/折算调整金额；
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—————————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
财通纯债分级债券型证券投资基金（现已变更为"财通纯债债券型证券投资基金"，
以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许
可〔 2013〕 1590号文《关于核准财通纯债分级债券型证券投资基金募集的批复》的核准，
由基金管理人财通基金管理有限公司于2014年1月8日至2014年1月15日向社会公开募
集，其中财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债A份额（以下简称"纯债A"）的发售时
间为2014年1月8日至2014年1月10日，财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债B份额
（以下简称"纯债B"）的发售时间为2014年1月10日至2014年1月15日。募集期结束经安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2014)验字第60951782_B13
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月17日生效。本
基金运作方式为契约型，本基金分级运作期内，纯债A自基金合同生效之日起每满3个月
开放一次（纯债A第八次开放时，只开放赎回，不开放申购），纯债B封闭运作，且不
上市交易；分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金。财通纯债分级
债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
215,629,255.22元，折合215,629,255.22份基金份额，其中纯债A 150,629,255.22份，纯债
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 21 页 共 52 页
B 65,000,000.00份，募集资金在募集期间产生的利息为人民币10,432.89元，折合10,432.89
份基金份额，其中纯债A 10,432.89份，纯债B 0.00份。以上收到的实收基金（本息）合
计为人民币215,639,688.11元，折合215,639,688.11份基金份额。其中纯债A 150,639,688.11
份，纯债B 65,000,000.00份。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司，注册登记
机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公
司债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、通知存款、
银行定期存款、协议存款等固定收益类资产。本基金的投资组合比例为：债券资产的比
例不低于基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的5%。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与
一级市场的新股、可转换债券申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投
资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法律
法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19日转
转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为"财通纯债债券型证券投资基金"。
同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）
编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会
修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6月30
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 22 页 共 52 页
日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况等
有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率
缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值
税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 23 页 共 52 页
增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未
缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增
值税应纳税额中抵减。
2.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
项目
本期末
2017年06月30日
活期存款 12,774,010.10
定期存款 20,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 20,000,000.00
其他存款 －
合计 32,774,010.10
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年06月30日
成本 公允价值 估值增值
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约 － － －
债券 交易所市场 88,512,854.75 87,347,038.50 -1,165,816.25
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 24 页 共 52 页
银行间市场 580,861,661.56 581,956,000.00 1,094,338.44
合计 669,374,516.31 669,303,038.50 -71,477.81
资产支持证券 2,153,736.84 2,153,736.84 －
其他 － － －
合计 671,528,253.15 671,456,775.34 -71,477.81
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末:2017年06月30日
应收活期存款利息 2,220.16
应收定期存款利息 71,527.75
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 660.60
应收债券利息 13,030,310.31
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 19,802.83
合计 13,124,521.65
注：其他项目为交易所结算保证金的应收利息、应收资产支持证券利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 25 页 共 52 页
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2017年06月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 13,052.30
合计 13,052.30
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 333,972.33
合计 333,972.33
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
(财通纯债债券A)
本期 2017年01月01日-2017年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 407,116,471.90 406,974,364.27
本期申购 485,454,423.70 485,069,176.30
本期赎回 -294,158,132.16 -293,964,398.55
期末数 598,412,763.44 598,079,142.02
项目
(财通纯债债券C)
基金份额（份） 账面金额
基金份额成立日 － －
本期申购 － －
本期赎回 － －
期末数 － －
注： (1)本期申购含红利再投、转换入份额，本期赎回含转换出份额;
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 26 页 共 52 页
(2)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。报告期内C
类基金份额未有申购数据。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(财通纯债债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 24,452,523.88 -12,880,512.77 11,572,011.11
本期利润 -3,448,296.80 5,773,423.96 2,325,127.16
本期基金份额交易
产生的变动数 13,908,871.69 -7,618,007.01 6,290,864.68
其中：基金申购款 33,320,754.53 -18,371,846.82 14,948,907.71
基金赎回款 -19,411,882.84 10,753,839.81 -8,658,043.03
本期已分配利润 － － －
本期末 34,913,098.77 -14,725,095.82 20,188,002.95
单位：人民币元
项目
(财通纯债债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金份额成立日 － － －
本期利润 － － －
本期基金份额交易产生的变
动数 － － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 － － －
本期末 － － －
注：本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额，原份额变更为A类份额。报告期内C
类基金份额未有申购数据。
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 27 页 共 52 页
2017年01月01日-2017年06月30日
活期存款利息收入 46,976.93
定期存款利息收入 672,777.75
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 11,847.44
其他 14,249.99
合计 745,852.11
注：其他项目为结算保证金利息收入与申购款利息收入，结算保证金利息收入222.24元，申购款利
息收入为14,027.75元。
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期未持有股票。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-19,551,836.46
债券投资收益——赎回差价
收入 －
债券投资收益——申购差价
收入 －
合计 -19,551,836.46
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额 1,092,619,009.99
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 28 页 共 52 页
减：卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额 1,091,795,554.79
减：应收利息总额 20,375,291.66
买卖债券差价收入 -19,551,836.46
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
卖出资产支持证券成交总额 1,249,920.00
减：卖出资产支持证券成本总
额 1,252,139.04
减：应收利息总额 －
资产支持证券投资收益 -2,219.04
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
1.交易性金融资产 5,773,423.96
——股票投资 －
——债券投资 5,773,423.96
——资产支持证券投资 －
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 29 页 共 52 页
——贵金属投资 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 5,773,423.96
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
基金赎回费收入 75,326.52
合计 75,326.52
注：本基金赎回费总额的25%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
交易所市场交易费用 2,154.90
银行间市场交易费用 15,132.50
合计 17,287.40
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 99,177.14
回购交易费 －
帐户维护费 22,500.00
其他费用 3,080.00
汇划手续费 13,731.45
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 30 页 共 52 页
合计 163,283.78
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至2017年06月30日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、半年度报告批准报出日之前无需要说明的资产负债表
日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商
银行") 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 31 页 共 52 页
2017年01月01日-2017年06月30
日
2016年01月19日（基金合同转型
日）至2016年06月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
财通证券 81,134,688.40 28.30% 44,547,019.44 47.45%
注：本基金于2016年1月19日正式转型,上年度可比期间只列示自基金合同转型日至报告期末期间数
据。
6.4.10.1.5 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日-2017年06月30
日
上年度可比期间
2016年01月19日（基金合同转型
日）至2016年06月30日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
财通证券 － － 487,200,000.00 53.28%
注：本基金于2016年1月19日正式转型,上年度可比期间只列示自基金合同转型日至报告期末期间数
据。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日-2017
年06月30日
上年度可比期间
2016年01月19日（基金
合同转型日）至2016
年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,846,971.30 226,546.48
其中：支付销售机构的客户维护费 2.28 0.34
注： (1)本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 32 页 共 52 页
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇
法定节假日、公休假等，支付日期顺延;
(2)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目;
(3)本基金于2016年1月19日正式转型,上年度可比期间只列示自基金合同转型日至报告期末期间数
据。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日-2017
年06月30日
上年度可比期间
2016年01月19日（基金
合同转型日）至2016
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 738,788.47 90,618.54
注： (1)本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,上年度可比期间只列示自基金合同转型日至报告期末期间数
据。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年04月14日-2017年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计
财通基金管理有限公
司 － － －
合计 － － －
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 33 页 共 52 页
注： (1)本基金于2017年4月14日增设收取销售服务费的C类份额;
(2)基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.4%年费率计提,每日计算，逐日累计至每月月
末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节假
日、公休假等，支付日期顺延;
(3)销售服务费计提的计算公式为：每日应计提的基金销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产净
值×0.4%÷当年天数；
(4)报告期内，本基金C类基金份额未有申购数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
财通纯
债债券A 财通证券 32,874,571.67 5.49% 32,874,571.67 8.07%
注：财通证券股份有限公司("财通证券")于认购期内运用固有资金65,000,000.00元认购本基金份额
65,000,000.00份，其中募集期间产生的利息为0元，纯债A、纯债B均不收取认购费。上述份额根据《基
金合同》的规定于2016年1月18日、 2016年1月19日折算，折算比例分别为1.352048441、 0.999902404。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日-2017年06月30
上年度可比期间
2016年01月01日-2016年06月30
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 34 页 共 52 页
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
活期存款 12,774,010.10 46,976.93 9,329,546.97 17,301.31
注： (1)本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息；
(2) 本基金于2016年1月19日转型，上年度可比期间期间数据只列示从基金合同转型日至2016年6月30
日数据，特此说明。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
6.4.11 利润分配情况
本报告期本基金未进行利润分配。
6.4.12 期末（ 2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币89,999,665.00元，于2017年7月5日到期。 是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代
码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总额
1382241 13海正
MTN1
2017-07-05 100.71 300,000 30,213,000.00
1480552
14岳阳惠
临债 2017-07-05 101.24 300,000 30,372,000.00
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 35 页 共 52 页
1580021
15汇丰投
资债 2017-07-05 102.87 300,000 30,861,000.00
合计 900,000 91,446,000.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事证券上海交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币10,000,000.00元，于2017年7月5日到期。该类交易要求本基金
在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按
证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；在有效控制风险的前提
下，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任
人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核部和风险管理部，两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 36 页 共 52 页
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，按银行同业利率计息，与
该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算
有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方
面进行限制以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现
能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他公开募集证券投资基金共同持有一家公司发行的
证券均不超过其总发行数量的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦
可在银行间同业市场交易，因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 37 页 共 52 页
款，结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2017
年06月30日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 32,774,0
10.10 － － － － －
32,774,0
10.10
结算备付金 1,630,96
2.91 － － － － －
1,630,96
2.91
存出保证金 28,944.6
9 － － － － －
28,944.6
9
交易性金融
资产
40,022,0
00.00
91,589,0
38.50
230,646,
036.84
309,199,
700.00 － －
671,456,
775.34
应收利息 － － － － － 13,124,5
21.65
13,124,5
21.65
资产总计 74,455,9
17.70
91,589,0
38.50
230,646,
036.84
309,199,
700.00 －
13,124,5
21.65
719,015,
214.69
负债
卖出回购金
融资产款
99,999,6
65.00 － － － － －
99,999,6
65.00
应付赎回款 － － － － － 1,143.81 1,143.81
应付管理人
报酬 － － － － －
252,549.
59
252,549.
59
应付托管费 － － － － － 101,019.
83
101,019.
83
应付交易费
用 － － － － －
13,052.3
0
13,052.3
0
应付利息 － － － － － 46,666.8
6
46,666.8
6
其他负债 － － － － － 333,972.
33
333,972.
33
负债总计 99,999,6 － － － － 748,404. 100,748,
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 38 页 共 52 页
65.00 72 069.72
利率敏感度
缺口
-25,543,
747.30
91,589,0
38.50
230,646,
036.84
309,199,
700.00 －
12,376,1
16.93
618,267,
144.97
上年度末
2016年12月
31日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 151,589.
58 － － － － －
151,589.
58
结算备付金 2,074,62
1.69 － － － － －
2,074,62
1.69
存出保证金 17,270.0
3 － － － － －
17,270.0
3
交易性金融
资产 －
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00 －
429,394,
171.14
应收证券清
算款 － － － － －
799,939.
20
799,939.
20
应收利息 － － － － － 9,625,92
5.94
9,625,92
5.94
资产总计 2,243,48
1.30
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00
10,425,8
65.14
442,063,
517.58
负债
卖出回购金
融资产款
22,799,8
65.15 － － － － －
22,799,8
65.15
应付赎回款 － － － － － 3,856.91 3,856.91
应付管理人
报酬 － － － － －
164,293.
63
164,293.
63
应付托管费 － － － － － 65,717.4
5
65,717.4
5
应付交易费
用 － － － － －
12,498.0
1
12,498.0
1
应付利息 － － － － － 10,911.0
5
10,911.0
5
其他负债 － － － － － 460,000. 460,000.
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 39 页 共 52 页
00 00
负债总计 22,799,8
65.15 － － － －
717,277.
05
23,517,1
42.20
利率敏感度
缺口
-20,556,
383.85
50,134,0
00.00
105,544,
171.34
263,223,
999.80
10,492,0
00.00
9,708,58
8.09
418,546,
375.38
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予
以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响，对其他会计
科目的影响可忽略
假设 2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计
算得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
市场利率下降25个基点 2,350,483.66 1,630,609.32
市场利率上升25个基点 -2,350,483.66 -1,630,609.32
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为纯债型基金，主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，并不持有其他权益类投资，因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
单位：人民币元
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 40 页 共 52 页
项目
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
公允价值 占基金资产净
值比例（ %） 公允价值 占基金资产净 值比例（ %）
交易性金融资
产-股票投资 － － － －
交易性金融资
产-债券投资 669,303,038.50 108.25 424,585,649.50 101.44
交易性金融资
产－贵金属投
资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资 － － － －
其他 2,153,736.84 0.35 4,808,521.64 1.15
合计 671,456,775.34 108.60 429,394,171.14 102.59
注： 其他资产系资产支持证券。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
截至本报告期末，本基金未投资于相对其他价格风险敏感的资产，因此其他的市场因素
对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因
剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2)以公允价值计量的金融工具
(1)各层次金融工具公允价值
于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为人民币671,456,775.34元，无属于第一层次、第三层次的余额。
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为人民币429,394,171.14元，无属于第一层次、第三层次的余额。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 41 页 共 52 页
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于
非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限
售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第
二层次或第三层次。
(3)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本
期未发生变动。
2、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
的比例（ %）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 671,456,775.34 93.39
其中：债券 669,303,038.50 93.09
资产支持证券 2,153,736.84 0.30
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 34,404,973.01 4.79
6 其他资产 13,153,466.34 1.83
7 合计 719,015,214.69 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 42 页 共 52 页
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 998,900.00 0.16
2 央行票据 － －
3 金融债券 59,883,000.00 9.69
其中：政策性金融债 29,997,000.00 4.85
4 企业债券 239,029,138.50 38.66
5 企业短期融资券 110,343,000.00 17.85
6 中期票据 190,611,000.00 30.83
7 可转债(可交换债) － －
8 同业存单 68,438,000.00 11.07
9 其他 － －
10 合计 669,303,038.50 108.25
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 43 页 共 52 页
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
值比例(%)
1 1280352 12湘高速债 500,000 52,295,000.00 8.46
2 1382019 13镇国投
MTN1
400,000 40,340,000.00 6.52
3 041760004 17蓉经开
CP001
400,000 40,064,000.00 6.48
4 1580021
15汇丰投资
债 300,000 30,861,000.00 4.99
5 1480552
14岳阳惠临
债 300,000 30,372,000.00 4.91
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称
数量
（份）
公允价值 占基金资产净
值比例(%)
1 123918 先锋A2 48,000 2,153,736.84 0.35
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 44 页 共 52 页
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 28,944.69
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 13,124,521.65
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 13,153,466.34
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 45 页 共 52 页
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
财通纯债
债券A 2,135 280,287.01
591,423,212
.59
98.83%
6,989,550.8
5
1.17%
财通纯债
债券C － － － － － －
合计 2,135 280,287.01 591,423,212
.59
98.83%
6,989,550.8
5
1.17%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本开放式基金
财通纯债债券
A
2,894.41 0.00
财通纯债债券
C
－ －
合计 2,894.41 0.00
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注： (1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为10万份
至50万份(含)；
(2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 46 页 共 52 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
财通纯债债券A 财通纯债债券C
基金合同转型日(2016年01月19日)
基金份额总额 104,588,639.11 －
本报告期期初基金份额总额 407,116,471.90 －
本报告期基金总申购份额 485,454,423.70 －
减：本报告期基金总赎回份额 294,158,132.16 －
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 598,412,763.44 －
注：总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金转型，本基金投资策略未发生改变。
10.5 基金改聘会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为安永华明会计师事务所(特
殊普通合伙)。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 47 页 共 52 页
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商
的佣金
备 注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
安信
证券 1 － －
2,595,
320.0
0
0.91%
56,00
0,000.
00
3.80% － － － －
财通
证券 2 － －
81,13
4,688.
40
28.30
%
－ － － － － －
长城
证券 1 － －
7,038,
060.0
1
2.45%
340,6
00,00
0.00
23.10
%
－ － － －
方正
证券 2 － －
84,06
1,042.
45
29.32
%
83,00
0,000.
00
5.63% － － － －
国信
证券 2 － －
23,51
9,480.
42
8.20%
380,2
00,00
0.00
25.79
%
－ － － －
海通
证券 1 － － － －
57,10
0,000.
00
3.87% － － － －
华创
证券 2 － －
1,006,
996.1
6
0.35%
109,5
00,00
0.00
7.43% － － － －
山西
证券 1 － － － －
137,9
00,00
0.00
9.35% － － － －
申银
万国 1 － －
28,65
1,943.
06
9.99% － － － － － －
天风
证券 1 － －
22,15
9,381.
68
7.73%
17,00
0,000.
00
1.15% － － － －
湘财
证券 2 － －
27,07
1,841.
61
9.44%
190,9
00,00
0.00
12.95
%
－ － － －
兴业
证券 2 － －
9,495,
250.0
0
3.31%
51,10
0,000.
00
3.47% － － － －
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 48 页 共 52 页
中信
证券 1 － － － －
51,00
0,000.
00
3.46% － － － －
注： 1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其
他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易
单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账
户开户手续。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
《北京首旅酒店(集团)股份有限
公司简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-10
2
《宁夏银星能源股份有限公司简
式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-17
3
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-17
4
《杭州天目山药业股份有限公司
简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-18
5
《财通纯债债券型证券投资基金
2016年第4季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-21
6
《杭州天目山药业股份有限公司
简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-01-26
7
《杭州天目山药业股份有限公司
简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-02-14
8
《关于财通基金管理有限公司旗
下部分基金增加代销机构的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-02-22
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 49 页 共 52 页
9
《财通纯债债券型证券投资基金
更新招募说明书（ 2017年第1号）》
及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站 2017-02-27
10
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金投资资产支持证券的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-03-04
11
《财通基金管理有限公司关于调
整旗下部分基金在蚂蚁(杭州)基
金销售有限公司最低申购金额、
最低赎回份额的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-03-04
12
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加代销机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-03-10
13
《关于财通基金网站、网上交易、
账户查询、专户查询及微信相关
业务暂停服务的公告》
管理人网站 2017-03-17
14
《财通纯债债券型证券投资基金
2016年年度报告》及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站 2017-03-27
15
《财通基金管理有限公司高级管
理人员变更公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-01
16
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金参加财通证券股份有限公
司基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-11
17
《财通纯债债券型证券投资基金
基金合同》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-14
18
《财通纯债债券型证券投资基金
托管协议》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-14
19
《关于财通纯债债券型证券投资
基金增加C类份额并修改基金合
同的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-14
20
《财通纯债债券型证券投资基金
2017年第1季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-21
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 50 页 共 52 页
21
《关于财通基金管理有限公司旗
下部分基金增加江西银行股份有
限公司为代销机构的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-21
22
《际华集团股份有限公司简式权
益变动报告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-04-26
23
《关于执行《证券期货投资者适
当性管理办法》、《非居民金融
账户涉税信息尽职调查管理办
法》的公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-06-24
24
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加交通银行手机银
行基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-07-01
25
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加交通银行网上银
行基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-07-01
26
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2017年半年度资产净值的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站 2017-07-03
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1 2017-01-01至
2017-04-24
192,86
3,066.
54
0
192,86
3,066.
54
0 0%
机构 2 2017-01-01至
2017-01-12
173,11
2,622.
46
0
100,00
0,000.
73,112,622
.46
12.22%
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 51 页 共 52 页
00
机构 3 2017-01-09至
2017-06-30
485,43
5,922.
33
0 0
485,435,92
2.33
81.12%
产品特有风险
本基金是由财通纯债分级债券型证券投资基金于分级运作期届满转型而来。转型为不
分级的开放式基金，基金类型为债券型。原纯债A、纯债B基金份额持有人所持有的
基金份额面临风险收益特征变化的风险。纯债B将不再内含杠杆机制；原有纯债B的
基金份额持有人持有的转换后的基金份额，可能会因其业务办理所在证券公司的业务
资格等方面的原因，不能顺利赎回。
在报告期内，本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20%，可能对基金运作
造成如下风险：
(1)赎回申请延缓支付的风险
该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申
请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。
(2)基金净值大幅波动的风险
该等投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较
大波动；
(3)基金规模过小导致的风险
该等投资者赎回后，很可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交
易所债券时交易困难的情形，实现基金投资目标存在一定的不确定性。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，就本公司旗下部分基金参与新股发行申购存在申报金额超过基金总资
产的情况，中国证券监督管理委员会（下称"中国证监会"）上海监管局于2017年2月22
日对本基金管理人下发《关于对财通基金管理有限公司的监管提示函》（沪证监决
〔 2017〕 54号）。本基金管理人已根据相关法律、行政法规和中国证监会的要求进行整
改，并进一步优化内部控制，规范相关业务流程。要求基金经理下达新股申购投资指令
前，通过投资交易管理系统进行试算，同时降低投资组合可参与新股申购金额占组合总
资产的比例上限。进一步加强基金经理对于合规风险的一线管控责任，同时，强化风险
管理人员复核环节的责任心和审慎程度，避免类似情况再次发生。
本报告期内，就本公司专户业务情况，中国证券监督管理委员会（下称"中国证监
会"）上海监管局于2017年6月14日对本公司下发《关于对财通基金管理有限公司采取责
令改正措施的决定》（沪证监决〔 2017〕 49号）。本公司已根据相关法律、行政法规和
中国证监会的要求进行制订整改措施，完善规范体系，设立多道防线，主动识别和防范
财通纯债债券型证券投资基金 2017 年半年报
第 52 页 共 52 页
违法、违规行为，避免类似情况再次发生。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、财通纯债债券型证券投资基金基金合同；
3、财通纯债债券型证券投资基金托管协议；
4、财通纯债债券型证券投资基金招募说明书及其更新；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
12.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话： 400-820-9888
公司网址： http://www.ctfund.com。
财通基金管理有限公司
二〇一七年八月二十四日
点击查看>>  附件