华夏鼎智债券型证券投资基金
2017 年半年度报告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 24 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 20 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 1
§2 基金简介................................................................................................................................................... 3
§3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 4
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................. 4
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................... 5
§4 管理人报告............................................................................................................................................... 6
§5 托管人报告............................................................................................................................................. 10
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 10
6.1 资产负债表....................................................................................................................................... 10
6.2 利润表............................................................................................................................................... 12
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................... 13
6.4 报表附注........................................................................................................................................... 13
§ 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 29
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................... 29
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 30
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................... 30
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................... 30
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................... 30
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................... 31
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................... 31
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................... 31
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................... 31
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......................................................................... 31
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................... 31
7.12 投资组合报告附注......................................................................................................................... 32
§ 8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 32
§ 9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 33
§ 10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 33
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 35
§ 12 备查文件目录....................................................................................................................................... 36
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏鼎智债券型证券投资基金
基金简称 华夏鼎智债券
基金主代码 004052
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 1 月 20 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,202,239,990.15 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C
下属分级基金的交易代码 004052 004053
报告期末下属分级基金的份额总额 4,202,136,077.86 份 103,912.29 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的前提下，追求持续、稳定的收益。
投资策略
本基金主要通过采取债券类属配置策略、久期管理策略、收益率曲线策略、
信用债券投资策略、中小企业私募债券投资策略、国债期货投资策略等投资
策略以实现投资目标。
业绩比较基准 中债综合指数收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基
金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 李彬 陆志俊
联系电话 400-818-6666 95559
电子邮箱 service@ChinaAMC.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216
注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区
A区 上海市浦东新区银城中路188号
办公地址 北京市西城区金融大街33号通
泰大厦B座8层 上海市浦东新区银城中路188号
邮政编码 100033 200120
法定代表人 杨明辉 牛锡明
2.4 信息披露方式
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本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B
座 8 层
§ 3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（ 2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）
至 2017 年 6 月 30 日）
华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C
本期已实现收益 39,644,973.74 685.22
本期利润 47,607,178.85 843.12
加权平均基金份额本期利润 0.0149 0.0143
本期加权平均净值利润率 1.49% 1.42%
本期基金份额净值增长率 1.32% 1.28%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C
期末可供分配利润 3,572,710.33 89.99
期末可供分配基金份额利润 0.0009 0.0009
期末基金资产净值 4,213,604,694.73 104,196.53
期末基金份额净值 1.0027 1.0027
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C
基金份额累计净值增长率 1.32% 1.28%
注： ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎智债券 A
阶段 份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.40% 0.02% 0.90% 0.06% -0.50% -0.04%
过去三个月 0.96% 0.02% -0.88% 0.08% 1.84% -0.06%
自基金合同生
效起至今 1.32% 0.02% -1.75% 0.08% 3.07% -0.06%
华夏鼎智债券 C
阶段 份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.39% 0.01% 0.90% 0.06% -0.51% -0.05%
过去三个月 0.94% 0.02% -0.88% 0.08% 1.82% -0.06%
自基金合同生
效起至今 1.28% 0.02% -1.75% 0.08% 3.03% -0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏鼎智债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（ 2017 年 1 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏鼎智债券 A
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华夏鼎智债券 C
注： ①本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效。
②根据华夏鼎智债券型证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内
使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、 “四、投资限制”的有关约定。
§ 4 管理人报告
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公
司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、
境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至 2017 年 6 月 30 日数据），华夏大盘
精选混合在 137 只普通偏股型基金（ A 类）中排名第 5；华夏消费升级混合 A 在 256 只灵活配置型
基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（ A 类）中排名第 2；华夏回报混合 A 和华夏回
报二号混合分别在 172 只绝对收益目标基金（ A 类）中排名第 2 和第 3；华夏全球股票(QDII)在 56
只 QDII 股票型基金（ A 类）中排名第 3；华夏安康债券 C 在 126 只普通债券型基金（二级非 A 类）
中排名第 9；华夏可转债增强债券 A 在 17 只可转换债券型基金（ A 类）中排名第 3。
在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2016 年度被动
投资金牛基金公司”奖。
在客户服务方面， 2017 年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利
性和服务体验：（ 1）下调旗下开放式基金在直销机构及华夏财富的申购、赎回等业务最低数量限制，
更好地满足客户理财需求；（ 2）新增开通华夏财富宝货币、华夏薪金宝货币网上交易快速赎回业务，
并且将单日单账户快速赎回份额上调至 50 万份，更好地满足了投资者的流动性需求；（ 3）网上交易
上线中信银行和广发银行快捷支付业务，并与花旗银行、青岛农商银行、国美基金等代销机构合作，
拓宽客户交易渠道，提高客户交易便利性；（ 4）开展“华夏基金 19 周年司庆”、 “4 月万物生长，定投
让理财生花”、 “知识就是红包”等多项客户活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限 证券从业年
限 说明
任职日期 离任日期
祝灿 本基金的基
金经理、机 2017-01-20 - 16 年 芝加哥大学工商管理硕 士。曾任中信证券投资管
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构债券投资
部总监
理部投资经理、德意志银
行新加坡分行交易员等。
2013年 7月加入华夏基金
管理有限公司，曾任机构
债券投资部投资经理等。
注： ①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资
基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年上半年，国内宏观经济运行良好， PPI 总体小幅上涨，贸易特别是出口表现好于预期，
制造业 PMI 指数保持在扩张区域，工业增加值稳定增长。一二线城市房地产限购政策日益严格，三
四线城市房地产政策则相对宽松，全国房地产市场仍然保持缓步向上的势头。随着国外经济政治形
势的演变，以及中国经济表现超出市场预期，跨境资本外流的压力明显降低，人民币汇率震荡走强。
国内金融市场监管不断加强，金融机构面临降低杠杆的压力。
就市场而言，人民银行提高公开市场操作和 MLF 利率水平，使得债券市场在春节后震荡探底，
4 月，银监会加强了对银行同业业务的监管，债券市场做多信心低落，之后随着市场对监管措施的
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消化，以及政府对于金融去杠杆力度的微调，债市在 6 月走出了反弹行情。
报告期内，本基金在市场调整中保持了较短久期和较低杠杆，取得了一定正收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2017 年 6 月 30 日，华夏鼎智债券 A 基金份额净值为 1.0027 元，本报告期份额净值增长率
为 1.32%；华夏鼎智债券 C 基金份额净值为 1.0027 元，本报告期份额净值增长率为 1.28%，同期业
绩比较基准增长率为-1.75%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从中长期来看，虽然目前的债券市场已经接近区间震荡的底部，具有较好的配置价值，但国内
外经济形势都处在脆弱平衡之中，金融去杠杆亦刚刚展开，不可能一蹴而就，债券市场在下半年仍
将大概率处于宽幅波动之中，全面看多债市的时机尚未成熟。
下半年，本基金将继续保持短久期策略，追求波动市场中的可预期收益，同时也将积极寻求市
场波动中的交易机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为
信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的
回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规
要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%
以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值
工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期实
施利润分配 1 次，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
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低于五千万元的情形。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017 年上半年度，基金托管人在华夏鼎智债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2017 年上半年度，华夏基金管理有限公司在华夏鼎智债券型证券投资基金投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有
人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配，分配金额为 44,123,431.94 元，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2017 年上半年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华夏鼎智债券型证
券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组
合报告等内容真实、准确、完整。
§ 6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华夏鼎智债券型证券投资基金
报告截止日： 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末
2017 年 6 月 30 日
资产： -
银行存款 6.4.7.1 193,357,578.27
结算备付金 2,167,280.00
存出保证金 4,076.49
交易性金融资产 6.4.7.2 3,970,021,000.00
其中：股票投资 -
基金投资 -
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债券投资 3,970,021,000.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 6.4.7.5 49,644,147.52
应收股利 -
应收申购款 799.84
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计 4,215,194,882.12
负债和所有者权益 附注号 本期末
2017 年 6 月 30 日
负债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 20.91
应付管理人报酬 1,046,180.91
应付托管费 348,726.97
应付销售服务费 7.88
应付交易费用 6.4.7.7 18,014.87
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.8 73,039.32
负债合计 1,485,990.86
所有者权益： -
实收基金 6.4.7.9 4,202,239,990.15
未分配利润 6.4.7.10 11,468,901.11
所有者权益合计 4,213,708,891.26
负债和所有者权益总计 4,215,194,882.12
注： ①报告截止日 2017 年 6 月 30 日，华夏鼎智债券 A 基金份额净值 1.0027 元，华夏鼎智债券
C基金份额净值1.0027元；华夏鼎智债券基金份额总额 4,202,239,990.15份（其中A类 4,202,136,077.86
份， C 类 103,912.29 份）。
②本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效，本报告期自 2017 年 1 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日。
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6.2 利润表
会计主体：华夏鼎智债券型证券投资基金
本报告期： 2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2017 年
6 月 30 日
一、收入 53,408,429.55
1.利息收入 46,217,869.82
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,528,909.14
债券利息收入 44,069,513.66
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 619,447.02
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -771,804.39
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.13 -771,804.39
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 -
贵金属投资收益 6.4.7.15 -
衍生工具收益 6.4.7.16 -
股利收益 6.4.7.17 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列） 6.4.7.18 7,962,363.01
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 1.11
减：二、费用 5,800,407.58
1.管理人报酬 4,109,953.04
2.托管费 1,369,984.40
3.销售服务费 25.61
4.交易费用 6.4.7.20 31,779.07
5.利息支出 209,711.14
其中：卖出回购金融资产支出 209,711.14
6.其他费用 6.4.7.21 78,954.32
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 47,608,021.97
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,608,021.97
注：本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效，本报告期自 2017 年 1 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日。
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏鼎智债券型证券投资基金
本报告期： 2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 210,231,932.01 - 210,231,932.01
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 47,608,021.97 47,608,021.97
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
3,992,008,058.14 7,984,311.08 3,999,992,369.22
其中： 1.基金申购款 3,992,185,422.05 7,985,032.06 4,000,170,454.11
2.基金赎回款 -177,363.91 -720.98 -178,084.89
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -44,123,431.94 -44,123,431.94
五、期末所有者权益（基
金净值） 4,202,239,990.15 11,468,901.11 4,213,708,891.26
注：本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效，本报告期自 2017 年 1 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华夏鼎智债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）证监许可[2016] 2891 号《关于准予华夏鼎智债券型证券投资基金注册的批复》，由华夏
基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏鼎智债券型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2016 年 12 月 27 日至 2017
年 1 月 17 日共募集 210,206,150.08 元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）安永华明（ 2017）验字第 60739337_A04 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
夏鼎智债券型证券投资基金基金合同》于 2017 年 1 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为 210,231,932.01 份基金份额，其中认购资金利息折合 25,781.93 份基金份额。本基金的基金管
理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏鼎智债券型证券投资基金基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（国债、央
行票据、金融债、次级债、地方政府债、企业债、公司债、中小企业私募债、中期票据、短期融资
券、分离交易可转换债券的纯债部分、可交换债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市
场工具（含同业存单）、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符
合中国证监会相关规定）。本基金不直接买入股票、权证，可转债仅投资可分离交易可转债的纯债部
分。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证
监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、
中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状
况以及 2017 年 1 月 20 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2017 年 1 月
20 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以
公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整
最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
16
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代
缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证
券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
17
按直线法近似计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可分配收益有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债
登记结算有限责任公司独立提供。
2、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作
小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46
号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构
同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
18
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。
2、基金买卖债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。
3、存款利息收入不征收增值税。
4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存款 13,357,578.27
定期存款 180,000,000.00
其中：存款期限 3 个月-1 年 180,000,000.00
其他存款 -
合计 193,357,578.27
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 3,962,058,636.99 3,970,021,000.00 7,962,363.01
合计 3,962,058,636.99 3,970,021,000.00 7,962,363.01
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,962,058,636.99 3,970,021,000.00 7,962,363.01
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
19
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 10,896.30
应收定期存款利息 600,000.00
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 975.30
应收债券利息 49,032,274.02
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 1.90
合计 49,644,147.52
6.4.7.6 其他资产
无。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 18,014.87
合计 18,014.87
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 73,039.32
合计 73,039.32
6.4.7.9 实收基金
华夏鼎智债券 A
金额单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
20
基金份额 账面金额
基金合同生效日 210,190,292.61 210,190,292.61
本期申购 3,992,055,794.67 3,992,055,794.67
本期赎回（以“-”号填列） -110,009.42 -110,009.42
本期末 4,202,136,077.86 4,202,136,077.86
华夏鼎智债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
基金份额 账面金额
基金合同生效日 41,639.40 41,639.40
本期申购 129,627.38 129,627.38
本期赎回（以“-”号填列） -67,354.49 -67,354.49
本期末 103,912.29 103,912.29
注：本基金自 2016 年 12 月 27 日至 2017 年 1 月 17 日期间公开发售，共募集有效净认购资金
210,206,150.08 元。根据《华夏鼎智债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金的认购资金在
募集期间产生的利息 25,781.93 元在本基金合同生效后，折算为 25,781.93 份基金份额，计入基金份
额持有者账户。
6.4.7.10 未分配利润
华夏鼎智债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 39,644,973.74 7,962,205.11 47,607,178.85
本期基金份额交易产生的
变动数 8,050,131.11 -66,298.57 7,983,832.54
其中：基金申购款 8,050,582.71 -66,300.99 7,984,281.72
基金赎回款 -451.60 2.42 -449.18
本期已分配利润 -44,122,394.52 - -44,122,394.52
本期末 3,572,710.33 7,895,906.54 11,468,616.87
华夏鼎智债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 685.22 157.90 843.12
本期基金份额交易产生的
变动数 442.19 36.35 478.54
其中：基金申购款 711.31 39.03 750.34
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
21
基金赎回款 -269.12 -2.68 -271.80
本期已分配利润 -1,037.42 - -1,037.42
本期末 89.99 194.25 284.24
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30
日
活期存款利息收入 170,087.37
定期存款利息收入 1,293,777.77
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 26,128.65
其他 38,915.35
合计 1,528,909.14
6.4.7.12 股票投资收益
无。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
卖出债券（ 债转股及债券到期兑付）成
交总额 3,043,903,764.69
减： 卖出债券（ 债转股及债券到期兑付）
成本总额 3,007,286,553.01
减： 应收利息总额 37,389,016.07
买卖债券差价收入 -771,804.39
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
无。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
无。
6.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
无。
6.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
22
无。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.17 股利收益
无。
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
1.交易性金融资产 7,962,363.01
——股票投资 -
——债券投资 7,962,363.01
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 7,962,363.01
6.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
基金赎回费收入 1.11
合计 1.11
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
交易所市场交易费用 429.07
银行间市场交易费用 31,350.00
合计 31,779.07
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
23
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
审计费用 37,456.02
信息披露费 35,583.30
银行费用 2,415.00
银行间账户维护费 3,000.00
其他 500.00
合计 78,954.32
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司（ “交通银行”） 基金托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
24
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 4,109,953.04
其中：支付销售机构的客户维护费 0.57
注： ①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金
管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,369,984.40
注： ①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C 合计
华夏基金管理有限
公司 - 25.61 25.61
合计 - 25.61 25.61
注： ①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.10%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
机构。
②基金销售服务费计算公式为： C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.10%/当年
天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华夏鼎智债券 A
份额单位：份
关联方名称
华夏鼎智债券A本期末
2017年6月30日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
交通银行 4,202,038,638.73 100.00%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登
记结算机构的有关规定。
华夏鼎智债券 C
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月20日（基金合同生效日）至2017年6月30日
期末余额 当期利息收入
交通银行活期存款 13,357,578.27 170,087.37
注： ①本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
②除此之外，本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”
转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2017 年 6 月 30 日的相关余额在
资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.11 利润分配情况
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
26
华夏鼎智债券 A
单位：人民币元
序 号
权益登记日 除息日
（ 场外）
每 10
份基
金份
额分
红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
利润分配合
计
备 注
1 2017-06-27 2017-06-27 0.105 44,122,313.59 80.93 44,122,394.52 -
合 计
0.105 44,122,313.59 80.93 44,122,394.52 -
华夏鼎智债券 C
单位：人民币元
序 号
权益登记日 除息日
（ 场外）
每 10
份基金
份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配合
计
备 注
1 2017-06-27 2017-06-27 0.101 439.70 597.72 1,037.42 -
合 计
0.101 439.70 597.72 1,037.42 -
6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
27
达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险
管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检
查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在
证券交易所或银行间市场交易，除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产
流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
28
银行存款 193,357,578.27 - - 193,357,578.27
结算备付金 2,167,280.00 - - 2,167,280.00
结算保证金 4,076.49 - - 4,076.49
债券投资 3,820,081,000.00 149,940,000.00 - 3,970,021,000.00
资产支持证券 - - - -
买入返售金融资产 - - - -
应收直销申购款 799.84 - - 799.84
卖出回购金融资产
款 - - - -
注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风险
状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
利率上升 25 个基点 -3,300,551.40
利率下降 25 个基点 3,309,533.57
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类金融工具，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资
产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层
次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允
价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依
据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
29
活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2017 年 6 月 30 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 0 元，
第二层次的余额为 3,970,021,000.00 元，第三层次的余额为 0 元。
6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
6.4.14.5 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房地
产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定： (1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本
收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税； (2) 纳税人购入基金、信
托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让； (3) 资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税
有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增
值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
§ 7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（ %）
1 权益投资 - -
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
30
其中：股票 - -
2 固定收益投资 3,970,021,000.00 94.18
其中：债券 3,970,021,000.00 94.18
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 195,524,858.27 4.64
7 其他各项资产 49,649,023.85 1.18
8 合计 4,215,194,882.12 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 289,073,000.00 6.86
其中：政策性金融债 209,265,000.00 4.97
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,094,398,000.00 73.44
6 中期票据 149,940,000.00 3.56
7 可转债（可交换债） - -
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
31
8 同业存单 436,610,000.00 10.36
9 其他 - -
10 合计 3,970,021,000.00 94.22
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例
(％)
1 011752014
17 铁道
SCP001
3,000,000 300,630,000.00 7.13
2 011698863
16 光明
SCP010
2,500,000 250,575,000.00 5.95
3 011752010
17 华电
SCP002
2,500,000 250,525,000.00 5.95
4 011759001
17 国电
SCP001
2,200,000 220,506,000.00 5.23
5 011698719
16 振华
SCP001
2,000,000 200,600,000.00 4.76
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
32
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,076.49
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 49,644,147.52
5 应收申购款 799.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 49,649,023.85
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份
额比例 持有份额 占总份 额比例
华夏鼎智债券
A
170 24,718,447.52 4,202,038,638.73 100.00% 97,439.13 0.00%
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
33
华夏鼎智债券C 44 2,361.64 - - 103,912.29 100.00%
合计 214 19,636,635.47 4,202,038,638.73 100.00% 201,351.42 0.00%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
华夏鼎智债券 A 11,218.93 0.00%
华夏鼎智债券 C 500.12 0.48%
合计 11,719.05 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
华夏鼎智债券 A 0~10
华夏鼎智债券 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本
开放式基金
华夏鼎智债券 A 0~10
华夏鼎智债券 C 0
合计 0~10
§ 9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏鼎智债券 A 华夏鼎智债券 C
基金合同生效日（ 2017 年 1 月 20
日）基金份额总额 210,190,292.61 41,639.40
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 3,992,055,794.67 129,627.38
减： 基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 110,009.42 67,354.49
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,202,136,077.86 103,912.29
§ 10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
34
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处
分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信建投证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
申万宏源证券 1 - - - - -
注： ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估，确定选用交易单元的券商。
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
35
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金合同于 2017 年 1 月 20 日生效，除本表列示外，本基金还选择了光大证券、国泰君安
证券、华泰证券、招商证券、中金公司、中信证券、东方证券、东吴证券、国信证券、国元证券、
西藏东方财富证券、浙商证券、东兴证券、西部证券、中国银河证券、中泰证券、华宝证券、长城
证券、民族证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
中信建投证券 39,211,600.00 64.13% 2,546,500,000.00 98.64%
广发证券 13,995,700.00 22.89% 35,056,000.00 1.36%
申万宏源证券 7,932,320.00 12.97% - -
10.8 其他重大事件
序 号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华夏鼎智债券型证券投资基金基金合同生效
公告
中国证监会指定报刊及
网站 2017-01-21
2
华夏鼎智债券型证券投资基金开放日常申购、
赎回、转换转出业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站 2017-02-27
3
华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业
场所变更的公告
中国证监会指定报刊及
网站 2017-06-03
4
华夏鼎智债券型证券投资基金第一次分红公
告
中国证监会指定报刊及
网站 2017-06-26
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投 资 者 类 别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序 号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%的
时间区间
期初份额 申购份额 赎回份
额 持有份额 份额占比
机 1
2017-01-20
至 210,024,666.67 3,992,013,972.06 - 4,202,038,638.73 99.99%
华夏鼎智债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
36
构 2017-06-30
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场
流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变
现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资
产规模持续低于5000万元，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
§ 12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；
12.1.2《华夏鼎智债券型证券投资基金基金合同》；
12.1.3《华夏鼎智债券型证券投资基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可
在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一七年八月二十六日
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