创金合信同顺创业板精选股票型发起
式证券投资基金 2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人： 创金合信基金管理有限公司
基金托管人： 招商证券股份有限公司
送出日期： 2023 年 3 月 30 日创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已
经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保
证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了
2022 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.........................................................................................................................1
1.1 重要提示............................................................................................................................1
1.2 目录....................................................................................................................................2
§2 基金简介.....................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................4
2.4 信息披露方式....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................6
3.2 基金净值表现....................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................9
§4 管理人报告.................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明......................14
§5 托管人报告...............................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
................................................................................................................................................15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................15
§6 审计报告...................................................................................................................................15
6.1 审计报告基本信息..........................................................................................................15
6.2 审计报告的基本内容......................................................................................................15
§7 年度财务报表...........................................................................................................................17
7.1 资产负债表......................................................................................................................17
7.2 利润表..............................................................................................................................19
7.3 净资产（基金净值）变动表..........................................................................................20
7.4 报表附注..........................................................................................................................22
§8 投资组合报告...........................................................................................................................51
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................51
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................60创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................61
8.10 本基金投资股指期货的投资政策................................................................................61
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................61
8.12 投资组合报告附注........................................................................................................61
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................................62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................62
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..........................62
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况..............................................................................63
§10 开放式基金份额变动.............................................................................................................63
§11 重大事件揭示.........................................................................................................................64
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................64
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................64
11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................64
11.8 其他重大事件................................................................................................................65
§12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................................66
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况............................66
12.2 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................67
§13 备查文件目录.........................................................................................................................67
13.1 备查文件目录................................................................................................................67
13.2 存放地点........................................................................................................................67
13.3 查阅方式........................................................................................................................67创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金
基金简称 创金合信同顺创业板精选股票
基金主代码 009513
交易代码 009513
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020 年 6 月 29 日
基金管理人 创金合信基金管理有限公司
基金托管人 招商证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 21,872,365.62 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 创金合信同顺创业板精选股
票 A
创金合信同顺创业板精选股
票 C
下属分级基金的交易代码 009513 009514
报告期末下属分级基金的份
额总额 7,981,608.00 份 13,890,757.62 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的前提下，力争获取持续超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将采取定量与定性相结合的方法，运用“自上而下”的资产配置
逻辑，形成对大类资产预期收益及风险的判断，进而确定资产配置的具
体比例。其中，本基金在进行资产配置决策时将主要考虑宏观经济、政
策预期、产业经济、市场情绪、投资者行为等因素。
业绩比较基准 创业板综合指数收益率*90%+人民币活期存款利率（税后） *10%
风险收益特征 本基金为股票型基金，理论上其预期风险和预期收益水平高于混合型基
金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 创金合信基金管理有限
公司 招商证券股份有限公司
信息披露负责人
姓名 奚胜田 韩鑫普
联系电话 0755-82820166 0755-82943666
电子邮箱 xishengtian@cjhxfund.c
om
tgb@cmschina.com.cn
客户服务电话 400-868-0666 95565
传真 0755-25832571 0755-82960794
注册地址 深圳市前海深港合作区 深圳市福田区福田街道福华一创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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前湾一路 1 号 A 栋 201
室（入驻深圳市前海商
务秘书有限公司）
路 111 号
办公地址
深圳市前海深港合作区
南山街道梦海大道
5035 华润前海大厦 A
座 36-38 楼
深圳市福田区福田街道福华一
路 111 号
邮政编码 518052 518000
法定代表人 钱龙海 霍达
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特
殊普通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2
座办公楼 8 层
注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大
道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
1、创金合信同顺创业板精选股票 A
3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年
2020 年 6 月 29 日
-2020 年 12 月 31
日
本期已实现收益 -1,345,616.17 3,275,114.15 662,977.68
本期利润 -2,384,319.57 2,995,533.34 2,331,815.85
加权平均基金份额本期利润 -0.3066 0.3099 0.1207
本期加权平均净值利润率 -26.40% 24.28% 11.10%
本期基金份额净值增长率 -21.98% 22.96% 14.35%
3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
期末可供分配利润 774,335.69 2,834,194.91 1,442,250.82
期末可供分配基金份额利润 0.0970 0.3743 0.0728
期末基金资产净值 8,755,943.69 10,647,510.03 22,656,202.20
期末基金份额净值 1.0970 1.4061 1.1435
3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
基金份额累计净值增长率 9.70% 40.61% 14.35%
2、创金合信同顺创业板精选股票 C
3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年
2020 年 6 月 29 日
-2020 年 12 月 31
日
本期已实现收益 -2,710,736.49 6,203,210.31 2,195,202.97
本期利润 -4,911,680.06 4,797,746.77 4,331,362.35
加权平均基金份额本期利润 -0.3342 0.2493 0.1363
本期加权平均净值利润率 -29.05% 19.64% 12.57%
本期基金份额净值增长率 -22.38% 22.36% 14.06%
3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
期末可供分配利润 1,157,301.06 5,898,119.63 2,032,979.49
期末可供分配基金份额利润 0.0833 0.3638 0.0701
期末基金资产净值 15,048,058.68 22,623,154.94 33,098,306.14
期末基金份额净值 1.0833 1.3956 1.1406
3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
基金份额累计净值增长率 8.33% 39.56% 14.06%
注： 1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信同顺创业板精选股票 A
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 2.27% 1.27% 3.12% 1.20% -0.85% 0.07%
过去六个月 -10.24% 1.29% -11.60% 1.23% 1.36% 0.06%
过去一年 -21.98% 1.54% -24.19% 1.51% 2.21% 0.03%
自基金合同
生效起至今 9.70% 1.44% 2.45% 1.47% 7.25% -0.03%
创金合信同顺创业板精选股票 C
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 2.13% 1.27% 3.12% 1.20% -0.99% 0.07%
过去六个月 -10.46% 1.29% -11.60% 1.23% 1.14% 0.06%
过去一年 -22.38% 1.54% -24.19% 1.51% 1.81% 0.03%
自基金合同
生效起至今 8.33% 1.44% 2.45% 1.47% 5.88% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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注：本基金于 2020 年 6 月 29 日成立，截至 2020 年 12 月 31 日基金成立未满 1 年，故成立
当年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金于 2020 年 6 月 29 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于 2014 年 7 月 3 日获得中国证监会批复， 2014 年 7 月 9 日
正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本 26,096 万元人民币。目前公司股东为第一创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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创业证券股份有限公司，出资比例 51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），
出资比例 23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.47195%；深
圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业
（有限合伙），出资比例 3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例
3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.910331%；深圳市金合
荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.63596%。
公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资
理财的亲密伙伴。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
孙悦
本基金
基金经
理
2021 年 7
月 19 日 - 5
孙悦先生，中国国籍，北京大学金融学
硕士， 2017 年 7 月加入创金合信基金管
理有限公司，历任量化指数与国际部研
究员、投资经理，现任基金经理。
董梁
本基金
基金经
理、首
席量化
官兼任
量化指
数与国
际部总
监
2020 年 8
月 26 日 - 19
董梁先生，中国香港，美国密歇根大学
材料科学博士， 2003 年 12 月加入 UNX
Inc 任分析师， 2005 年 3 月加入美国巴克
莱环球投资(Barclays Global Investors)任
高级研究员、基金经理,负责美股量化模
型开发及投资工作。 2009 年 8 月加入瑞
士信贷(Credit-Suisse)任自营交易员,负责
港股量化模型开发和投资,以及环球股指
期货期权的量化投资。 2011 年 1 月加入
信达国际任执行董事、基金经理,进行港
股投资。 2012 年 8 月加入华安基金管理
有限公司,任系统化投资部量化投资总
监、基金经理。 2015 年加入香港启智资
产管理有限公司（Zentific Investment
Management）任投资部基金经理。 2017
年9 月加入创金合信基金管理有限公司，
现任首席量化投资官，兼量化指数与国
际部总监、基金经理。
注： 1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的
任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人
员监督管理办法》的相关规定。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和
其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格
控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，
未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律
法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵
守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投
资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修
订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制
度》 (下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级
市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交
易指令的分配执行、 公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的
监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如
下具体控制措施：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方
法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信
息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选
库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的
交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之
间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资
组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的
原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时
监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内
（如 1 日内、 3 日内、 5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，
对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常
交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告
备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》，
通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等
各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实
防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年是比较动荡的一年，年初俄乌冲突爆发，大宗商品价格大幅走高；美联储为控
制通胀，开始大幅加息；国内疫情大规模反复，经济承压。进入 4 季度后，局势逐渐发生
变化，俄乌冲突仍然持续，但双方进入胶着态势，没有给市场造成进一步冲击。美联储加
息节奏放缓， 2023 年预计逐渐停止加息，未来对全球金融市场的负面影响将逐渐降低。国
内政策层面出现显著变化，疫情防控政策调整，房地产、互联网行业政策放松，稳增长政
策力度加大，投资者预期有了较大转变，对于未来有了更强的信心。大类资产方面，原油
价格、美元指数大幅上涨后回落，黄金价格震荡，美股、 A 股大幅调整。
本基金以创业板综指数为基准， 2022 年，创业板综指数探底后震荡回升，指数成份股
内，行业表现分化较大，相对表现最好的行业是钢铁 16.06%、房地产 10.89%、休闲服务
-1.97%，表现最差的是电子-38.16%、非银金融-37.16%、传媒-33.90%。风格方面，成份股
内 beta 因子表现较好，动量因子表现较差。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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在产品管理过程中，坚持以自下而上选股为主进行量化投资。采用经典的多因子模型
对个股进行收益预测，采用风险模型约束各个维度上的风险暴露，在有限范围内进行超配
或低配，以控制投资组合相对基准指数的跟踪误差，在此基础上追求高胜率、可持续的超
额收益。在投资过程中，持续对多因子模型进行改进，加入新因子、采用新算法、不断提
高模型的预测能力，同时叠加行业轮动策略、短周期交易策略，增厚投资组合收益。最后，
由于创业板综指数部分成份股市值偏小，投资风险相对更高，在投资过程中利用量化模型
对中小市值股票进行监控，规避基本面出现严重恶化或者发生重大负面事件的股票。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信同顺创业板精选股票 A 基金份额净值为 1.0970 元，本报告期内，
该类基金份额净值增长率为-21.98%，同期业绩比较基准收益率为-24.19%；截至本报告期
末创金合信同顺创业板精选股票 C 基金份额净值为 1.0833 元，本报告期内，该类基金份额
净值增长率为-22.38%，同期业绩比较基准收益率为-24.19%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022 年底，疫情防控、房地产、平台经济等多个领域的政策出现了显著调整， 2023 年
国内宏观经济有望逐渐复苏，而海外经济有一定下行压力，因此国内经济基本面相对占优。
流动性方面，国内货币政策继续保持宽松，财政政策保持积极，美国逐渐进入加息周期的
尾声，有望在远期转为降息。国内证券市场在经历了 2022 年的调整后， 长期来看，处于合
理偏低的位置，有一定的上升空间。风格方面， 2022 年成长风格大幅调整， 2023 年在宏观
经济企稳的大背景下，有望重新获得资金青睐。行业角度，可能有两条配置线索，一是政
策战略扶持、高景气度的科技创新、高端制造方向（半导体、计算机、航空航天等），二是
受益于经济复苏的消费、上游原材料板块（白酒、化工、建材等）。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、
保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，
加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履
行。
本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下：
合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，
解读最新的法律法规，发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合
规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法
律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、薪酬考核、创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职
责分工，及时履行信息披露工作。
风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风
险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，
定期开展关于防止内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交
易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，
对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。
监察稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业
务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每
年进行公司内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业、信息技术管理以及基金经理
离任等方面的稽核评估工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估
值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，
由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有
限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明
本基金为发起式基金，不适用本项说明。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本
基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作
方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2302675 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金全
体基金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的创金合信同顺创业板精选股票型发起
式证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的资产负债表， 2022 年度的利润表、净资
产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民
共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计
准则“）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表
附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会” )和中国证券投资基金业协会发布的有关
基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2022
年 12 月 31 日的财务状况以及， 2022 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准
则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
该基金管理人创金合信基金管理有限公司（以下简称“该
基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该
基金 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信
息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在
审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在
重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理
产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示
的、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基
金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法
按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 17 页 共 67 页
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能
持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 叶云晖 刘西茜
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层
审计报告日期 2023 年 3 月 27 日
§ 7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金
报告截止日： 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31
日
上年度末 2021 年 12 月
31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 530,616.42 1,366,884.96
结算备付金 681,270.18 602,920.03
存出保证金 8,905.69 9,346.88
交易性金融资产 7.4.7.2 22,739,484.63 31,457,572.68
其中：股票投资 21,686,356.40 30,775,368.08
基金投资 - -
债券投资 1,053,128.23 682,204.60
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 - -
其他权益工具投资 - -
应收清算款 5,242.09 -
应收股利 - -
应收申购款 5,411.43 2,407.54
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - 12,135.28
资产总计 23,970,930.44 33,451,267.37
负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31
日
上年度末 2021 年 12 月
31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 16,646.49 -
应付赎回款 38,563.76 24,721.88
应付管理人报酬 31,362.06 43,365.57
应付托管费 1,672.66 2,312.84
应付销售服务费 6,588.31 9,743.67
应付投资顾问费 - -
应交税费 0.35 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 72,094.44 100,458.44
负债合计 166,928.07 180,602.40
净资产：
实收基金 7.4.7.7 21,872,365.62 23,783,015.27
其他综合收益 7.4.8 - -
未分配利润 7.4.8.1 1,931,636.75 9,487,649.70
净资产合计 23,804,002.37 33,270,664.97
负债和净资产总计 23,970,930.44 33,451,267.37
注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，创金合信同顺创业板精选股票 A 份额净值 1.0970 元，
基金份额总额 7,981,608.00 份；创金合信同顺创业板精选股票 C 份额净值 1.0833 元，基金
份额总额 13,890,757.62 份；总份额合计 21,872,365.62 份。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间2021年
1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
一、营业总收入 -6,772,011.23 8,992,144.69
1.利息收入 21,754.64 59,558.86
其中：存款利息收入 7.4.8.2 21,754.64 45,113.11
债券利息收入 - 14,445.75
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产
收入 - -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”
填列） -3,577,771.19 10,548,600.99
其中：股票投资收益 7.4.8.3 -3,790,566.73 10,491,083.62
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.8.4 25,653.88 4,128.37
资产支持证券投资
收益 - -
贵金属投资收益 7.4.8.5 - -
衍生工具收益 7.4.8.6 - -115,800.00
股利收益 7.4.8.7 187,141.66 169,189.00
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的
收益
- -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列） 7.4.8.8 -3,239,646.97 -1,685,044.35
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”
号填列） 7.4.8.9 23,652.29 69,029.19
减：二、营业总支出 523,988.40 1,198,864.58
1.管理人报酬 7.4.11.2.1 389,743.87 553,684.07
2.托管费 7.4.11.2.2 20,786.38 29,529.74
3.销售服务费 7.4.11.2.3 84,803.44 122,640.76
4.投资顾问费 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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5.利息支出 1,654.66 1,309.11
其中：卖出回购金融资产
支出 1,654.66 1,309.11
6.信用减值损失 7.4.8.10 - -
7.税金及附加 0.05 -
8.其他费用 7.4.8.11 27,000.00 491,700.90
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列） -7,295,999.63 7,793,280.11
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列） -7,295,999.63 7,793,280.11
五、其他综合收益的税后
净额 - -
六、综合收益总额 -7,295,999.63 7,793,280.11
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净值） 23,783,015.27 - 9,487,649.70 33,270,664.97
加：会计政策变
更 - - - -
前期差错更
正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净值） 23,783,015.27 - 9,487,649.70 33,270,664.97
三、本期增减变
动额（减少以“-”
号填列）
-1,910,649.65 - -7,556,012.95 -9,466,662.60
（一）、综合收益
总额 - - -7,295,999.63 -7,295,999.63
（二）、本期基金
份额交易产生的
基金净值变动数
（净值减少以“-”
号填列）
-1,910,649.65 - -260,013.32 -2,170,662.97
其中： 1.基金申购
款 10,686,847.06 - 1,584,773.09 12,271,620.15创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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2.基金赎
回款 -12,597,496.71 - -1,844,786.41 -14,442,283.12
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
- - - -
（四）、其他综合
收益结转留存收
益
- - - -
四、本期期末净
资产（基金净值） 21,872,365.62 - 1,931,636.75 23,804,002.37
项目 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净值） 48,831,289.03 - 6,923,219.31 55,754,508.34
加：会计政策变
更 - - - -
前期差错更
正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净值） 48,831,289.03 - 6,923,219.31 55,754,508.34
三、本期增减变
动额（减少以“-”
号填列）
-25,048,273.76 - 2,564,430.39 -22,483,843.37
（一）、综合收益
总额 - - 7,793,280.11 7,793,280.11
（二）、本期基金
份额交易产生的
基金净值变动数
（净值减少以“-”
号填列）
-25,048,273.76 - -5,228,849.72 -30,277,123.48
其中： 1.基金申购
款 17,776,132.52 - 4,376,815.44 22,152,947.96
2.基金赎
回款 -42,824,406.28 - -9,605,665.16 -52,430,071.44
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的基
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
- - - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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（四）、其他综合
收益结转留存收
益
- - - -
四、本期期末净
资产（基金净值） 23,783,015.27 - 9,487,649.70 33,270,664.97
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金” )经中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会” )2020 年 4 月 2 日证监许可[2020]644 号文《关
于准予创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金注册的批复》核准募集。本基金
由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《创
金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2020 年 6
月 29 日生 效 。本 基 金为 契 约 型开 放 式 ，存续 期 限 不定 ， 首 次设立 募 集 规模 为
43,517,168.42 份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托
管人为招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券” )。
本基金于 2020 年 5 月 14 日至 2020 年 6 月 19 日募集，募集期间净认购资金人民币
43,501,038.86 元，认购资金在募集期间产生的利息人民币 16,129.56 元，募集的有效认购
份额及利息结转的基金份额合计 43,517,168.42 份。上述募集资金已由毕马威华振会计师
事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了毕马威华振验字第 2000479 号验资报告。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,002,250.22 份基金份额，发起资金认
购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。
根据《创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据
所收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。收取认购费、申购费，但不计提销售服
务费的基金份额类别为 A 类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金资产中
计提销售服务费的基金份额类别为 C 类基金份额。本基金 A类基金份额和 C类基金份额分别
设置代码。由于基金费用不同，本基金不同类别的基金份额将分别计算并公告各类基金份
额的基金份额净值，计算公式如下： T 日某类基金份额的基金份额净值＝T 日该类基金份额
的基金资产净值/T 日该类基金份额的基金份额余额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《创金合信同顺创业板精选股
票型发起式证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《创金合信同顺创业板精选创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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股票型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于国内依法发行上市
的股票(包括主板、中小板、创业板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包
括国债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、公开发行
的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券(可分离交易可转债的纯债
部分)、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具(含同业存单等)、金融
衍生品(包括股指期货、国债期货、股票期权)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金股票资产占基金资产的比例不低于
80%。其中，本基金投资于创业板上市公司股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个
交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本
基金应持有不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期货、股票期权及其他
金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。基金的业绩比较基准为：创业
板综合指数收益率*90%+人民币活期存款利率(税后)*10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部” )颁布的企业会计准
则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012
年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》
及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况、 2022 年度
的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账
本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 24 页 共 67 页
新金融工具准则
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当
本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金
融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本
基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以
下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且
以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊
余成本计量的金融资产主要为银行存款和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入
当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投
资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同
控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，
在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项
等。
原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
(1)金融资产的分类创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及
其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含
的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产
的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信
息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差
额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行
计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12
个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未
发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整
个存续期的预期信用损失计量损失准备。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确
认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失
计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额
和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值
准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单
独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会
计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日
无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确
定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报
价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或
使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入
值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融
工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款
项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益
占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含
的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日
或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
新金融工具准则
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算
的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按
票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允
价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与
初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比
较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除
在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净
额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在
适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，
其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结
转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(a)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益
分配方式是现金分红；
(b)基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一
类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(c)同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金 A 类基金份额与 C 类基金份
额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供分配利润或将不同；
(d)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人与基金托管人协商
一致后，可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(e)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估
计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和
未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股
票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布
<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行） >的通知》，在估值日按照流通受限股票
计算公式确定估值日流通受限股票的价值。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的
估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银
行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用
第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则” )，财政部、中国银
行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关
会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，
财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》 (财会
[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第
3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022
年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a)金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022
年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额， 2021 年度的比较财务报表未重列。于
2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融
工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、
应收利息和应收申购款，金额分别为人民币1,366,884.96元、人民币602,920.03元、人民
币 9,346.88 元、人民币 12,135.28元和人民币2,407.54 元。新金融工具准则下以摊余成本
计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和应收申购款，金额分别为人民币
1,367,534.60 元、人民币 603,200.55 元、人民币 9,351.50 元和人民币 2407.54 元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金
融资产，金额为人民币 31,457,572.68 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计
入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为人民币 31,468,773.18 元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付
托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-应付赎回费，金额分别为人民币
24,721.88 元、人民币 43,365.57 元、人民币 2,312.84 元、人民币 9,743.67 元、人民币创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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23,449.03 元和人民币 9.41 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回
款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债
-应付赎回费，金额分别为人民币 24,721.88 元、人民币 43,365.57 元、人民币 2,312.84
元、人民币 9,743.67 元、人民币 23,449.03 元和人民币 9.41 元。
i)于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证
金”和“交易性金融资产”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”
科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息
分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”和“交易性金融资产”等科目
项下列示，无期初留存收益影响。
(b)《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调
整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
(1)主要税项说明
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文
《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关
问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌
公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第
78 号）、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交
字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通
知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关
问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得
税。
(b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)
试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由
缴纳营业税改为缴纳增值税。
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、
发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月
1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不
包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停
牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司
提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018 年 1 月 1 日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行
为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资
管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值
税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存
款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代
扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中
小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所
得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别
化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 33 页 共 67 页
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，其股息红利所得暂
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在2018 年 1 月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基
金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
活期存款 530,616.42 1,366,884.96
等于：本金 530,285.40 1,366,884.96
加：应计利息 331.02 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 530,616.42 1,366,884.96
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 22,809,562.87 - 21,686,356.40 -1,123,206.47
贵金属投资-金
交所黄金合约 - - - -
债券
交易所
市场 1,029,175.20 20,440.33 1,053,128.23 3,512.70
银行间
市场 - - - -
合计 1,029,175.20 20,440.33 1,053,128.23 3,512.70创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 34 页 共 67 页
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 23,838,738.07 20,440.33 22,739,484.63 -1,119,693.77
项目 上年度末 2021 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 28,652,972.71 - 30,775,368.08 2,122,395.37
贵金属投资-金
交所黄金合约 - - - -
债券
交易所
市场 684,646.77 - 682,204.60 -2,442.17
银行间
市场 - - - -
合计 684,646.77 - 682,204.60 -2,442.17
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 29,337,619.48 - 31,457,572.68 2,119,953.20
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
应收利息 - 12,135.28
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 12,135.28
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 35 页 共 67 页
应付赎回费 - 9.41
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 45,094.44 23,449.03
其中：交易所市场 45,094.44 23,449.03
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用 27,000.00 77,000.00
合计 72,094.44 100,458.44
7.4.7.7 实收基金
金额单位：人民币元
创金合信同顺创业板精选股票 A
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,572,194.60 7,572,194.60
本期申购 3,215,138.04 3,215,138.04
本期赎回（以“-”号填列） -2,805,724.64 -2,805,724.64
基金份额折算变动份额 - -
本期末 7,981,608.00 7,981,608.00
创金合信同顺创业板精选股票 C
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 16,210,820.67 16,210,820.67
本期申购 7,471,709.02 7,471,709.02
本期赎回（以“-”号填列） -9,791,772.07 -9,791,772.07
基金份额折算变动份额 - -
本期末 13,890,757.62 13,890,757.62
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.8 其他综合收益
7.4.8.1 未分配利润
单位：人民币元
创金合信同顺创业板精选股票 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 2,834,194.91 241,120.52 3,075,315.43
本期利润 -1,345,616.17 -1,038,703.40 -2,384,319.57
本期基金份额交易产
生的变动数 123,887.70 -40,547.87 83,339.83
其中：基金申购款 885,455.69 -372,595.60 512,860.09
基金赎回款 -761,567.99 332,047.73 -429,520.26
本期已分配利润 - - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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本期末 1,612,466.44 -838,130.75 774,335.69
创金合信同顺创业板精选股票 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 5,898,119.63 514,214.64 6,412,334.27
本期利润 -2,710,736.49 -2,200,943.57 -4,911,680.06
本期基金份额交易产
生的变动数 -582,673.69 239,320.54 -343,353.15
其中：基金申购款 2,014,678.91 -942,765.91 1,071,913.00
基金赎回款 -2,597,352.60 1,182,086.45 -1,415,266.15
本期已分配利润 - - -
本期末 2,604,709.45 -1,447,408.39 1,157,301.06
7.4.8.2 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 12,507.13 33,274.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 9,135.70 11,180.45
其他 111.81 658.34
合计 21,754.64 45,113.11
7.4.8.3 股票投资收益
7.4.8.3.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入 -3,790,566.73 10,491,083.62
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价
收入 - -
合计 -3,790,566.73 10,491,083.62
7.4.8.3.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 181,370,424.97 235,050,048.89
减：卖出股票成本总额 184,834,813.57 224,558,965.27创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 37 页 共 67 页
减：交易费用 326,178.13 -
买卖股票差价收入 -3,790,566.73 10,491,083.62
7.4.8.3.3 股票投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票赎回差价收入。
7.4.8.3.4 股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.8.3.5 股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.8.4 债券投资收益
7.4.8.4.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
债券投资收益——利息收入 18,320.21 -
债券投资收益——买卖债券（债
转股及债券到期兑付）差价收入 7,333.67 4,128.37
债券投资收益——赎回差价收
入 - -
债券投资收益——申购差价收
入 - -
合计 25,653.88 4,128.37
7.4.8.4.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额 850,894.32 3,987,390.25
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额 825,803.77 3,897,744.83
减：应计利息总额 17,753.14 85,517.05
减：交易费用 3.74 -
买卖债券差价收入 7,333.67 4,128.37
7.4.8.4.3 资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.4.8.4.4 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 38 页 共 67 页
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.8.5 贵金属投资收益
7.4.8.5.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.8.6 衍生工具收益
7.4.8.6.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.8.6.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目 本期收益金额 2022 年 1 月 1
日至 2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间收益金额
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日
期货投资 - -115,800.00
7.4.8.7 股利收益
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 187,141.66 169,189.00
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 187,141.66 169,189.00
7.4.8.8 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -3,239,646.97 -1,678,684.35
——股票投资 -3,245,601.84 -1,677,515.18
——债券投资 5,954.87 -1,169.17
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -6,360.00
——权证投资 - -
——期货投资 - -6,360.00
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 39 页 共 67 页
合计 -3,239,646.97 -1,685,044.35
7.4.8.9 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至
2022 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 23,351.07 67,842.80
转换费收入 301.22 1,186.39
合计 23,652.29 69,029.19
7.4.8.10 信用减值损失
本基金本报告期内无信用减值损失。
7.4.8.11 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
审计费用 27,000.00 27,000.00
信息披露费 - 50,000.00
证券出借违约金 - -
交易费用 - 414,700.90
合计 27,000.00 491,700.90
7.4.9 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.9.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.9.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.10 关联方关系
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
关联方名称 与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金
销售机构
招商证券股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 40 页 共 67 页
深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.11 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.11.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.11.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 占当期股票
第一创业证券股
份有限公司 360,293,503.55 100.00% 442,599,556.66 100.00%
7.4.11.1.2 权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.11.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
成交金额 占当期债券成交
总额的比例 成交金额 占当期债券成交 总额的比例
第一创业证券股
份有限公司 1,939,979.19 100.00% 2,113,750.50 100.00%
7.4.11.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例
第一创业证券股
份有限公司 2,849,000.00 100.00% 2,700,000.00 100.00%
7.4.11.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
当期佣金 占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例
第一创业证券股 115,546.28 100.00% 45,094.44 100.00%创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 41 页 共 67 页
份有限公司
关联方名称
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
当期佣金 占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例
第一创业证券股
份有限公司 138,923.05 100.00% 23,449.03 100.00%
1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券
登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.11.2 关联方报酬
7.4.11.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管
理费 389,743.87 553,684.07
其中：支付销售机构的客户
维护费 132,248.52 135,808.16
注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.5%/当年天数。
7.4.11.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月
1 日至 2021 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托
管费 20,786.38 29,529.74
注：支付基金托管人招商证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.08%/当年天数。
7.4.11.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
创金合信同顺创业板
精选股票 A
创金合信同顺创业板
精选股票 C 合计创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 42 页 共 67 页
创金合信直销 - 71.65 71.65
第一创业证券 - 0.26 0.26
招商证券 - 327.10 327.10
合计 - 399.01 399.01
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
创金合信同顺创业板
精选股票 A
创金合信同顺创业板
精选股票 C 合计
创金合信直销 - 28,553.45 28,553.45
第一创业证券 - - -
招商证券 - 736.05 736.05
合计 - 29,289.50 29,289.50
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管
理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值× 0.5%/当年天数。
7.4.11.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交
易。
7.4.11.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.11.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限
费率的证券出借业务的情况。
7.4.11.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期
限费率的证券出借业务的情况。
7.4.11.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.11.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
创金合信同顺创业板精选股
票 A
创金合信同顺创业板精选股
票 C
报告期初持有的基金份额 5,001,125.22 5,001,125.00
报告期间申购/买入总份额 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 43 页 共 67 页
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额 - -
报告期末持有的基金份额 5,001,125.22 5,001,125.00
报告期末持有的基金份额占
基金总份额比例 62.66% 36.00%
项目
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
创金合信同顺创业板精选股
票 A
创金合信同顺创业板精选股
票 C
报告期初持有的基金份额 5,001,125.22 5,001,125.00
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额 - -
报告期末持有的基金份额 5,001,125.22 5,001,125.00
报告期末持有的基金份额占
基金总份额比例 66.05% 30.85%
7.4.11.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.11.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商证券股份有
限公司 530,616.42 12,507.13 1,366,884.96 33,274.32
注：本基金的银行存款由基金托管人招商证券股份有限公司保管，按银行同业存款利率计
息。
7.4.11.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.11.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.12 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.13 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 44 页 共 67 页
7.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.13.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.13.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.14 金融工具风险及管理
7.4.14.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及
内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核
心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管
理架构体系。
7.4.14.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之
发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活
期银行存款存放在本基金的托管人招商证券股份有限公司为本基金开立的银行存款账户 ，
因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券
登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同
业市场或其他场外市场进行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方
式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制
证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 45 页 共 67 页
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
7.4.14.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 1,026,330.85 682,204.60
合计 1,026,330.85 682,204.60
未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券以及无第三方评级机构短期债项
评级的其他债券。
7.4.14.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.14.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.14.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 26,797.38 -
未评级 - -
合计 26,797.38 -
7.4.14.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.14.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.14.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的
流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来
自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧
烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况
进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 46 页 共 67 页
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方
式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的
组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指
标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流
通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全
部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资
组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券”
章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合
计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行
审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价
值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格
的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本
基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆
回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状
况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 47 页 共 67 页
会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约
定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告
期内流动性情况良好。
7.4.14.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.14.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率
类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风
险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资
组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活
动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银
行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产
等。
7.4.14.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2022 年 12
月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 530,616.42 - - - 530,616.42
结算备付金 681,270.18 - - - 681,270.18
存出保证金 8,905.69 - - - 8,905.69
交易性金融资产 1,026,330.85 - 26,797.38 21,686,356.40 22,739,484.63
应收申购款 - - - 5,411.43 5,411.43
应收清算款 - - - 5,242.09 5,242.09
资产总计 2,247,123.14 - 26,797.38 21,697,009.92 23,970,930.44
负债
应付赎回款 - - - 38,563.76 38,563.76
应付管理人报酬 - - - 31,362.06 31,362.06
应付托管费 - - - 1,672.66 1,672.66
应付销售服务费 - - - 6,588.31 6,588.31
应交税费 - - - 0.35 0.35创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 48 页 共 67 页
应付清算款 - - - 16,646.49 16,646.49
其他负债 - - - 72,094.44 72,094.44
负债总计 - - - 166,928.07 166,928.07
利率敏感度缺口 2,247,123.14 - 26,797.38 21,530,081.85 23,804,002.37
上年度末 2021 年
12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,366,884.96 - - - 1,366,884.96
结算备付金 602,920.03 - - - 602,920.03
存出保证金 9,346.88 - - - 9,346.88
交易性金融资产 682,204.60 - - 30,775,368.08 31,457,572.68
应收利息 - - - 12,135.28 12,135.28
应收申购款 - - - 2,407.54 2,407.54
资产总计 2,661,356.47 - - 30,789,910.90 33,451,267.37
负债
应付赎回款 - - - 24,721.88 24,721.88
应付管理人报酬 - - - 43,365.57 43,365.57
应付托管费 - - - 2,312.84 2,312.84
应付销售服务费 - - - 9,743.67 9,743.67
应付交易费用 - - - 23,449.03 23,449.03
其他负债 - - - 77,009.41 77,009.41
负债总计 - - - 180,602.40 180,602.40
利率敏感度缺口 2,661,356.47 - - 30,609,308.50 33,270,664.97
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
7.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末（ 2022 年 12
月 31 日 ）
上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ）
1.市场利率平行上升 25 个基点 -103.85 -521.12
2.市场利率平行下降 25 个基点 104.14 522.80
7.4.14.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.14.4.2.1 外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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7.4.14.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银
行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经
营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合
进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值 占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-
股票投资 21,686,356.40 91.10 30,775,368.08 92.50
交易性金融资产-
基金投资 - - - -
交易性金融资产-
贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权
证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 21,686,356.40 91.10 30,775,368.08 92.50
7.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末（ 2022 年 12
月 31 日 ）
上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ）
1.业绩比较基准上升 5% 1,106,004.18 1,546,616.12
2.业绩比较基准下降 5% -1,106,004.18 -1,546,616.12
7.4.15 公允价值
7.4.15.1 金融工具公允价值计量的方法创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 50 页 共 67 页
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.15.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.15.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层
次 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
第一层次 21,713,153.78 30,772,161.26
第二层次 1,026,330.85 685,411.42
第三层次 - -
合计 22,739,484.63 31,457,572.68
7.4.15.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.15.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12
月 31 日：同)。
7.4.15.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
7.4.16 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于 2022 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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§ 8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 21,686,356.40 90.47
其中：股票 21,686,356.40 90.47
2 固定收益投资 1,053,128.23 4.39
其中：债券 1,053,128.23 4.39
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,211,886.60 5.06
7 其他资产 19,559.21 0.08
8 合计 23,970,930.44 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 878,714.00 3.69
B 采矿业 197,726.00 0.83
C 制造业 15,557,768.40 65.36
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 350,586.00 1.47
E 建筑业 310,013.00 1.30
F 批发和零售业 240,055.00 1.01
G 交通运输、仓储和邮政业 46,168.00 0.19
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,794,025.00 7.54
J 金融业 858,408.00 3.61
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3,972.00 0.02
M 科学研究和技术服务业 940,480.00 3.95
N 水利、环境和公共设施管理业 390,506.00 1.64
O 居民服务、修理和其他服务业 - -创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 52 页 共 67 页
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 69,359.00 0.29
R 文化、体育和娱乐业 48,576.00 0.20
S 综合 - -
合计 21,686,356.40 91.10
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值
比例（％）
1 300750 宁德时代 5,400 2,124,468.00 8.92
2 300498 温氏股份 43,000 844,090.00 3.55
3 300316 晶盛机电 11,700 743,652.00 3.12
4 300450 先导智能 14,100 567,525.00 2.38
5 300765 新诺威 34,900 550,722.00 2.31
6 300760 迈瑞医疗 1,600 505,552.00 2.12
7 300523 辰安科技 17,700 369,399.00 1.55
8 300303 聚飞光电 93,400 366,128.00 1.54
9 300368 汇金股份 59,500 345,100.00 1.45
10 600025 华能水电 51,300 338,580.00 1.42
11 300319 麦捷科技 43,000 334,540.00 1.41
12 300114 中航电测 31,900 327,294.00 1.37
13 300763 锦浪科技 1,800 324,090.00 1.36
14 300723 一品红 9,300 321,594.00 1.35
15 300274 阳光电源 2,800 313,040.00 1.32
16 300682 朗新科技 13,600 298,928.00 1.26
17 600919 江苏银行 40,700 296,703.00 1.25
18 601799 星宇股份 2,200 280,214.00 1.18
19 300595 欧普康视 7,300 260,610.00 1.09
20 300145 中金环境 106,400 258,552.00 1.09
21 300266 兴源环境 77,700 248,640.00 1.04
22 300181 佐力药业 23,100 246,477.00 1.04
23 300055 万邦达 29,900 240,994.00 1.01
24 300272 开能健康 46,100 240,181.00 1.01
25 300529 健帆生物 7,400 229,178.00 0.96
26 300618 寒锐钴业 5,600 224,280.00 0.94
27 300080 易成新能 47,400 220,884.00 0.93
28 600926 杭州银行 16,500 215,820.00 0.91
29 000877 天山股份 24,300 207,036.00 0.87创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 53 页 共 67 页
30 300059 东方财富 10,600 205,640.00 0.86
31 300326 凯利泰 26,900 193,680.00 0.81
32 300255 常山药业 35,000 191,800.00 0.81
33 600346 恒力石化 12,100 187,913.00 0.79
34 300007 汉威科技 11,000 185,900.00 0.78
35 300840 酷特智能 20,300 181,279.00 0.76
36 300684 中石科技 11,800 174,758.00 0.73
37 300938 信测标准 5,100 170,544.00 0.72
38 300999 金龙鱼 3,900 169,884.00 0.71
39 300184 力源信息 38,900 167,270.00 0.70
40 300238 冠昊生物 16,100 165,508.00 0.70
41 300978 东箭科技 14,700 164,052.00 0.69
42 300292 吴通控股 55,100 161,443.00 0.68
43 300769 德方纳米 700 160,713.00 0.68
44 300318 博晖创新 26,600 155,610.00 0.65
45 300016 北陆药业 23,800 155,176.00 0.65
46 002705 新宝股份 9,100 151,515.00 0.64
47 300403 汉宇集团 25,000 147,500.00 0.62
48 300571 平治信息 5,200 145,600.00 0.61
49 300455 康拓红外 18,700 138,567.00 0.58
50 300639 凯普生物 8,100 136,485.00 0.57
51 300735 光弘科技 14,900 132,312.00 0.56
52 301180 万祥科技 7,900 129,955.00 0.55
53 300724 捷佳伟创 1,100 125,422.00 0.53
54 300751 迈为股份 300 123,552.00 0.52
55 300457 赢合科技 6,800 120,156.00 0.50
56 300381 溢多利 15,400 117,348.00 0.49
57 300429 强力新材 16,100 116,403.00 0.49
58 300207 欣旺达 5,500 116,325.00 0.49
59 300564 筑博设计 9,700 112,617.00 0.47
60 301027 华蓝集团 8,300 112,050.00 0.47
61 300384 三联虹普 7,300 111,033.00 0.47
62 300198 纳川股份 40,400 109,080.00 0.46
63 300824 北鼎股份 12,100 107,690.00 0.45
64 300699 光威复材 1,400 101,150.00 0.42
65 600887 伊利股份 3,200 99,200.00 0.42
66 300222 科大智能 15,300 97,155.00 0.41
67 300219 鸿利智汇 14,400 96,192.00 0.40
68 300901 中胤时尚 10,300 94,451.00 0.40
69 300741 华宝股份 4,000 94,120.00 0.40
70 300532 今天国际 6,500 94,120.00 0.40
71 300011 鼎汉技术 16,000 87,040.00 0.37
72 601088 中国神华 3,100 85,622.00 0.36创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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73 300628 亿联网络 1,400 84,826.00 0.36
74 300119 瑞普生物 4,500 83,745.00 0.35
75 300453 三鑫医疗 9,600 82,752.00 0.35
76 601328 交通银行 17,200 81,528.00 0.34
77 300127 银河磁体 5,200 78,988.00 0.33
78 603659 璞泰来 1,500 77,835.00 0.33
79 301058 中粮科工 5,200 77,740.00 0.33
80 300369 绿盟科技 7,400 75,554.00 0.32
81 300722 新余国科 2,900 74,153.00 0.31
82 300035 中科电气 3,600 74,088.00 0.31
83 300020 银江技术 11,700 73,827.00 0.31
84 300284 苏交科 12,700 71,120.00 0.30
85 300232 洲明科技 12,700 69,723.00 0.29
86 300098 高新兴 22,600 69,382.00 0.29
87 300712 永福股份 1,500 66,555.00 0.28
88 300541 先进数通 5,700 64,695.00 0.27
89 300310 宜通世纪 18,300 63,867.00 0.27
90 300887 谱尼测试 1,900 61,959.00 0.26
91 301193 家联科技 1,800 59,598.00 0.25
92 300337 银邦股份 7,200 55,872.00 0.23
93 300681 英搏尔 1,400 55,454.00 0.23
94 300285 国瓷材料 2,000 55,140.00 0.23
95 000639 西王食品 11,700 55,107.00 0.23
96 300928 华安鑫创 1,500 54,075.00 0.23
97 300580 贝斯特 2,900 53,998.00 0.23
98 300604 长川科技 1,200 53,496.00 0.22
99 300459 汤姆猫 16,600 52,290.00 0.22
100 300217 东方电热 9,100 51,597.00 0.22
101 301088 戎美股份 2,900 50,257.00 0.21
102 603260 合盛硅业 600 49,764.00 0.21
103 603018 华设集团 6,500 49,270.00 0.21
104 300654 世纪天鸿 4,800 48,576.00 0.20
105 300692 中环环保 7,500 47,850.00 0.20
106 300044 赛为智能 16,900 47,827.00 0.20
107 600009 上海机场 800 46,168.00 0.19
108 300406 九强生物 2,800 45,836.00 0.19
109 300957 贝泰妮 300 44,772.00 0.19
110 300355 蒙草生态 14,600 44,676.00 0.19
111 300101 振芯科技 1,800 44,100.00 0.19
112 300218 安利股份 4,100 41,000.00 0.17
113 300179 四方达 3,300 40,788.00 0.17
114 300183 东软载波 3,200 38,560.00 0.16
115 300185 通裕重工 15,500 37,200.00 0.16创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 55 页 共 67 页
116 300157 恒泰艾普 11,300 36,160.00 0.15
117 300244 迪安诊断 1,400 35,182.00 0.15
118 300070 碧水源 7,400 35,002.00 0.15
119 300015 爱尔眼科 1,100 34,177.00 0.14
120 300164 通源石油 8,500 33,660.00 0.14
121 300352 北信源 8,100 33,048.00 0.14
122 300767 震安科技 700 32,725.00 0.14
123 000708 中信特钢 1,900 32,604.00 0.14
124 300556 丝路视觉 1,800 31,626.00 0.13
125 601398 工商银行 6,800 29,512.00 0.12
126 002142 宁波银行 900 29,205.00 0.12
127 300587 天铁股份 2,500 28,800.00 0.12
128 300385 雪浪环境 4,800 28,272.00 0.12
129 300994 久祺股份 1,400 27,608.00 0.12
130 300761 立华股份 800 27,400.00 0.12
131 603868 飞科电器 400 26,932.00 0.11
132 600188 兖矿能源 800 26,864.00 0.11
133 300260 新莱应材 400 26,840.00 0.11
134 300393 中来股份 1,800 26,676.00 0.11
135 300636 同和药业 1,800 26,658.00 0.11
136 300691 联合光电 2,000 24,860.00 0.10
137 300276 三丰智能 7,300 24,382.00 0.10
138 300229 拓尔思 2,000 23,440.00 0.10
139 300047 天源迪科 3,800 22,800.00 0.10
140 300861 美畅股份 440 21,630.40 0.09
141 300481 濮阳惠成 800 21,384.00 0.09
142 300497 富祥药业 1,600 21,120.00 0.09
143 301007 德迈仕 1,900 20,672.00 0.09
144 300919 中伟股份 300 19,683.00 0.08
145 300005 探路者 2,400 18,192.00 0.08
146 300531 优博讯 1,400 17,850.00 0.07
147 300333 兆日科技 2,800 16,296.00 0.07
148 301039 中集车辆 2,000 15,940.00 0.07
149 300778 新城市 1,200 15,144.00 0.06
150 300258 精锻科技 1,300 15,119.00 0.06
151 300082 奥克股份 1,900 14,934.00 0.06
152 300377 赢时胜 1,800 14,778.00 0.06
153 300442 润泽科技 300 12,708.00 0.05
154 300910 瑞丰新材 100 12,331.00 0.05
155 300980 祥源新材 700 12,271.00 0.05
156 300435 中泰股份 900 12,006.00 0.05
157 301085 亚康股份 400 11,144.00 0.05
158 300739 明阳电路 800 10,304.00 0.04创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
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159 300729 乐歌股份 600 9,702.00 0.04
160 300248 新开普 1,100 9,680.00 0.04
161 301015 百洋医药 400 9,536.00 0.04
162 300194 福安药业 2,600 9,360.00 0.04
163 300342 天银机电 1,200 9,276.00 0.04
164 300441 鲍斯股份 1,700 9,265.00 0.04
165 000913 钱江摩托 500 9,240.00 0.04
166 300311 任子行 1,500 9,120.00 0.04
167 300299 富春股份 1,800 9,090.00 0.04
168 300328 宜安科技 1,500 8,970.00 0.04
169 300278 华昌达 2,200 8,800.00 0.04
170 300193 佳士科技 1,200 8,736.00 0.04
171 300129 泰胜风能 1,200 8,604.00 0.04
172 300793 佳禾智能 500 8,530.00 0.04
173 300006 莱美药业 2,200 8,382.00 0.04
174 300642 透景生命 400 8,316.00 0.03
175 300424 航新科技 700 8,260.00 0.03
176 300079 数码视讯 1,700 8,143.00 0.03
177 300663 科蓝软件 600 7,848.00 0.03
178 601898 中煤能源 900 7,758.00 0.03
179 300483 首华燃气 600 7,662.00 0.03
180 300290 荣科科技 1,700 7,650.00 0.03
181 300300 海峡创新 1,900 7,429.00 0.03
182 300231 银信科技 1,000 7,290.00 0.03
183 300570 太辰光 500 7,230.00 0.03
184 300972 万辰生物 600 7,224.00 0.03
185 300673 佩蒂股份 400 7,060.00 0.03
186 300245 天玑科技 900 6,831.00 0.03
187 300500 启迪设计 500 6,685.00 0.03
188 300720 海川智能 500 6,545.00 0.03
189 300577 开润股份 400 6,376.00 0.03
190 300134 大富科技 800 6,208.00 0.03
191 300815 玉禾田 400 6,092.00 0.03
192 300448 浩云科技 1,300 6,084.00 0.03
193 300307 慈星股份 1,200 6,048.00 0.03
194 300242 佳云科技 1,700 5,780.00 0.02
195 300025 华星创业 1,200 5,700.00 0.02
196 300694 蠡湖股份 600 5,676.00 0.02
197 300596 利安隆 100 5,457.00 0.02
198 300638 广和通 300 5,370.00 0.02
199 300921 南凌科技 300 5,259.00 0.02
200 300703 创源股份 500 4,945.00 0.02
201 300262 巴安水务 1,800 4,842.00 0.02创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 57 页 共 67 页
202 300561 汇金科技 500 4,500.00 0.02
203 300591 万里马 900 4,302.00 0.02
204 300250 初灵信息 400 4,284.00 0.02
205 300947 德必集团 300 3,972.00 0.02
206 300635 中达安 300 3,792.00 0.02
207 300306 远方信息 400 3,712.00 0.02
208 300490 华自科技 300 3,459.00 0.01
209 301048 金鹰重工 400 3,408.00 0.01
210 300958 建工修复 200 3,404.00 0.01
211 300749 顶固集创 400 2,848.00 0.01
212 301119 正强股份 100 2,636.00 0.01
213 301005 超捷股份 100 2,529.00 0.01
214 300069 金利华电 200 2,506.00 0.01
215 300462 华铭智能 300 2,502.00 0.01
216 300117 嘉寓股份 700 2,464.00 0.01
217 300806 斯迪克 100 2,345.00 0.01
218 301070 开勒股份 100 2,328.00 0.01
219 301066 万事利 200 2,246.00 0.01
220 301059 金三江 100 1,850.00 0.01
221 300650 太龙股份 200 1,848.00 0.01
222 300885 海昌新材 200 1,714.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产
净值比例（％）
1 300750 宁德时代 5,284,809.00 15.88
2 300957 贝泰妮 2,083,382.00 6.26
3 300347 泰格医药 1,929,664.96 5.80
4 300759 康龙化成 1,724,726.00 5.18
5 300014 亿纬锂能 1,626,604.00 4.89
6 300760 迈瑞医疗 1,579,956.00 4.75
7 300316 晶盛机电 1,523,901.00 4.58
8 300073 当升科技 1,430,032.00 4.30
9 300769 德方纳米 1,411,029.00 4.24
10 300498 温氏股份 1,357,128.00 4.08
11 300450 先导智能 1,287,398.00 3.87
12 300861 美畅股份 1,243,055.00 3.74
13 300122 智飞生物 1,166,211.00 3.51
14 300390 天华超净 1,147,682.47 3.45
15 300661 圣邦股份 1,141,185.50 3.43创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 58 页 共 67 页
16 300979 华利集团 1,129,749.00 3.40
17 600919 江苏银行 1,102,973.00 3.32
18 300765 新诺威 1,082,806.55 3.25
19 300363 博腾股份 999,358.00 3.00
20 300457 赢合科技 992,622.00 2.98
21 300662 科锐国际 958,197.00 2.88
22 300755 华致酒行 956,952.00 2.88
23 603456 九洲药业 946,184.40 2.84
24 300496 中科创达 935,354.00 2.81
25 600926 杭州银行 893,989.00 2.69
26 300919 中伟股份 893,259.00 2.68
27 300532 今天国际 850,934.00 2.56
28 300351 永贵电器 850,109.00 2.56
29 300751 迈为股份 844,330.00 2.54
30 300223 北京君正 843,819.00 2.54
31 300015 爱尔眼科 839,151.00 2.52
32 300748 金力永磁 837,795.00 2.52
33 300251 光线传媒 810,065.00 2.43
34 300207 欣旺达 797,052.00 2.40
35 300918 南山智尚 785,362.00 2.36
36 300763 锦浪科技 775,690.00 2.33
37 300059 东方财富 748,131.00 2.25
38 300873 海晨股份 748,009.20 2.25
39 601009 南京银行 739,702.00 2.22
40 300244 迪安诊断 736,665.00 2.21
41 600563 法拉电子 728,526.00 2.19
42 300285 国瓷材料 701,267.00 2.11
43 300723 一品红 694,566.00 2.09
44 603659 璞泰来 692,615.00 2.08
45 300682 朗新科技 691,004.00 2.08
46 300275 梅安森 680,753.00 2.05
注：本期累计买入金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例（％）
1 300750 宁德时代 4,353,391.92 13.08
2 300760 迈瑞医疗 2,534,813.80 7.62
3 300896 爱美客 2,257,981.00 6.79
4 300014 亿纬锂能 2,224,696.00 6.69
5 300347 泰格医药 2,171,899.80 6.53
6 300957 贝泰妮 2,090,548.00 6.28创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 59 页 共 67 页
7 300759 康龙化成 1,840,894.00 5.53
8 300073 当升科技 1,640,325.00 4.93
9 300059 东方财富 1,557,774.12 4.68
10 300861 美畅股份 1,450,968.00 4.36
11 300661 圣邦股份 1,444,427.00 4.34
12 300122 智飞生物 1,434,024.00 4.31
13 300662 科锐国际 1,357,317.00 4.08
14 300390 天华超净 1,272,240.00 3.82
15 300870 欧陆通 1,262,860.00 3.80
16 300769 德方纳米 1,190,487.40 3.58
17 300363 博腾股份 1,184,370.40 3.56
18 300755 华致酒行 1,167,950.00 3.51
19 300496 中科创达 1,099,573.00 3.30
20 300124 汇川技术 1,067,149.50 3.21
21 300316 晶盛机电 1,034,955.00 3.11
22 300748 金力永磁 989,559.00 2.97
23 603456 九洲药业 964,332.00 2.90
24 300015 爱尔眼科 957,499.00 2.88
25 300979 华利集团 936,020.00 2.81
26 300075 数字政通 887,111.00 2.67
27 300457 赢合科技 872,526.00 2.62
28 300223 北京君正 870,364.00 2.62
29 300751 迈为股份 868,193.00 2.61
30 300450 先导智能 849,757.00 2.55
31 300351 永贵电器 847,954.00 2.55
32 300251 光线传媒 838,138.00 2.52
33 300919 中伟股份 808,188.00 2.43
34 300918 南山智尚 784,667.00 2.36
35 300373 扬杰科技 782,463.00 2.35
36 600919 江苏银行 780,794.00 2.35
37 300873 海晨股份 778,539.80 2.34
38 300003 乐普医疗 761,088.00 2.29
39 300532 今天国际 758,964.00 2.28
40 601009 南京银行 734,275.10 2.21
41 300833 浩洋股份 730,037.00 2.19
42 300638 广和通 714,901.00 2.15
43 600563 法拉电子 706,009.00 2.12
44 300285 国瓷材料 702,350.00 2.11
45 300699 光威复材 698,397.00 2.10
46 300398 飞凯材料 694,521.00 2.09
47 300633 开立医疗 683,754.00 2.06
48 300806 斯迪克 674,974.60 2.03
49 300244 迪安诊断 669,556.00 2.01创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 60 页 共 67 页
50 601336 新华保险 667,108.18 2.01
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 178,991,403.73
卖出股票收入（成交）总额 181,370,424.97
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 1,026,330.85 4.31
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 26,797.38 0.11
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,053,128.23 4.42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值
比例（％）
1 019666 22 国债 01 10,060 1,026,330.85 4.31
2 123167 商络转债 225 26,797.38 0.11
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 61 页 共 67 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未持有股指期货合约。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内，未出现基金投资的前十名证券发行主体被监管部门立案调查或编制日前
一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 8,905.69
2 应收清算款 5,242.09
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 5,411.43
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 19,559.21
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 62 页 共 67 页
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比
例 持有份额 占总份额比 例
创金合信同
顺创业板精
选股票 A
657 12,148.57
5,001,125.2
2
62.66%
2,980,482.7
8
37.34%
创金合信同
顺创业板精
选股票 C
1,607 8,643.91
5,001,125.0
0
36.00%
8,889,632.6
2
64.00%
合计 2,196 9,960.09 10,002,250.
22
45.73%
11,870,115.4
0
54.27%
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母
采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金
份额总额）。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额单位：份
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
创金合信同顺创业板
精选股票 A 9,943.01 0.12%
创金合信同顺创业板
精选股票 C 223.21 0.00%
合计 10,166.22 0.05%
注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比
例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 63 页 共 67 页
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持有
本开放式基金
创金合信同顺创业板精选股
票 A 0~10
创金合信同顺创业板精选股
票 C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放
式基金
创金合信同顺创业板精选股
票 A 0
创金合信同顺创业板精选股
票 C 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人
固有资金 10,002,250.22 45.73 10,002,250.22 45.73 36 个月
基金管理人
高级管理人
员
893.43 0.00 - - -
基金经理等
人员 - - - - -
基金管理人
股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,003,143.65 45.73 10,002,250.22 45.73 36 个月
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 创金合信同顺创
业板精选股票 A
创金合信同顺
创业板精选股
票 C
基金合同生效日(2020 年 6 月 29 日)基金份额总额 11,820,435.71 31,696,732.71
本报告期期初基金份额总额 7,572,194.60 16,210,820.67
本报告期基金总申购份额 3,215,138.04 7,471,709.02
减：报告期基金总赎回份额 2,805,724.64 9,791,772.07
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填
列） - -
本报告期期末基金份额总额 7,981,608.00 13,890,757.62创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 64 页 共 67 页
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金的基金托管人未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管人公募基金托管业务的诉
讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合伙）审计费用 27,000.00 元,该审计机构连续提供审计服务的年限为 3 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其托管业务高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金 占当期佣金
总量的比例创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 65 页 共 67 页
第一创业
证券 4 360,293,503.55 100.00% 115,546.28 100.00% -
注：交易单元的选择标准和程序：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量
的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金
运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经
营机构签订交易单元租用协议。
本基金报告期内无租用券商交易单元的变更情况。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
第一创业
证券 1,939,979.19 100.00% 2,849,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露
日期
1
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2021 年第 4 季度报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-01-21
2
创金合信基金管理有限公司 旗下基金 2021 年
度第四季度报告提示性公告
公司官网、中国证券
报、中国证监会基金
电子披露网站
2022-01-21
3
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2021 年年度报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-03-30
4
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2022 年第 1 季度报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-04-21
5
创金合信基金管理有限公司关于旗下开放式基
金转换业务规则说明的公告
公司官网、中国证券
报、中国证监会基金 2022-06-10创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 66 页 共 67 页
电子披露网站
6
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金(A 类份额)基金产品资料概要更新
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-07-13
7
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金（2022 年 7 月）招募说明书（更新）
公司官网、中国证券
报、中国证监会基金
电子披露网站
2022-07-13
8
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金(C 类份额)基金产品资料概要更新
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-07-13
9
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2022 年第 2 季度报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-07-20
10
创金合信基金管理有限公司关于暂停北京微动
利基金销售有限公司、喜鹊财富基金销售有限
公司办理旗下基金相关销售业务的公告
公司官网、中国证券
报、中国证监会基金
电子披露网站
2022-08-18
11
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2022 年中期报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-08-30
12
创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投
资基金 2022 年第 3 季度报告
公司官网、中国证监
会基金电子披露网站 2022-10-25
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占
比
机构 1 20220101 -
20221231
10,002,250.22 0.00 0.00 10,002,250.22 45.73%
产品特有风险
本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形,可能会存在以下风险:
1、大额申购风险在发生投资者大额申购时,若本基金所投资的标的资产未及时准备,则可能降低基金净值涨幅。
2、大额赎回风险
(1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对,可能导致流动性风险;
(2)若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,将可能对基金管理人的管理造
成影响;
(3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金,可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作;
(4)因基金净值精度计算问题,可能因赎回费归入基金资产,导致基金净值有较大波动;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续条件,可能导致基金合同终止、清算等风险。本基金管理人将建立完善的
风险管理机制,以有效防止上述风险,最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年年度报告
第 67 页 共 67 页
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东
由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家投资合伙企业构成。
秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争
力，并在客户数量和规模上取得快速突破。 2022 年 7 月，创金合信基金荣获证券时报第十
七届“明星基金公司成长奖”。截至 2022 年 12 月 31 日，创金合信基金共管理 90 只公募基
金，公募管理规模 940.93 亿元。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、《创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金基金合同》；
2、《创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金托管协议》；
3、创金合信同顺创业板精选股票型发起式证券投资基金 2022 年度报告原文。
13.2 存放地点
深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼
13.3 查阅方式
www.cjhxfund.com
创金合信基金管理有限公司
2023 年 3 月 30 日
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