恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金
2023 年中期报告

2023 年 6 月 30 日

基金管理人：恒越基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

送出日期：2023 年 8 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 22 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 其他指标 ...... 9
§4 管理人报告 ...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 15

6.1 资产负债表 ...... 15

6.2 利润表 ...... 16

6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 17

6.4 报表附注 ...... 18
§7 投资组合报告 ......45

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 45

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 45

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 46

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 48

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 52

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 52

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 52


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 52

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 52

7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 52

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 53

7.12 投资组合报告附注 ...... 53
§8 基金份额持有人信息...... 54

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 54

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 54

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 54

8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 55
§9 开放式基金份额变动...... 56
§10 重大事件揭示...... 57

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 57

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 57

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 57

10.4 基金投资策略的改变 ...... 57

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 57

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 57

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 57

10.8 其他重大事件 ...... 58
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 59

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 59

11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 59
§12 备查文件目录...... 60

12.1 备查文件目录 ...... 60

12.2 存放地点 ...... 60

12.3 查阅方式 ...... 60

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金

基金简称 恒越均衡优选混合发起式

基金主代码 016912

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 11 月 25 日

基金管理人 恒越基金管理有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份 31,550,442.28 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 恒越均衡优选混合发起式 A 恒越均衡优选混合发起式 C

金简称

下属分级基金的交 016912 016913

易代码

报告期末下属分级 13,079,878.36 份 18,470,563.92 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在合理控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下，通过
深度基本面研究和组合的均衡配置，力争实现基金资产的长期稳定
增值。

投资策略 本基金主要采取“自下而上”的选股策略，在价值与成长风格之间
进行相对均衡的配置。重点关注企业的基本面兼顾对估值的判断，
优选具备优秀商业模式、持续性竞争优势、良好财务状况兼具较高
内在价值的股票，捕捉行业发展的战略性机遇以及企业可持续成长
所带来的投资机会。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*60%+中证港股通综合指数（人民币）收益率
*20%+中债总指数（全价）收益率*20%

风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基
金，高于债券型基金及货币市场基金。

本基金除了投资 A 股外，还可根据法律法规规定投资港股通标的股
票，需承担汇率风险以及香港市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 恒越基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公
司

信息披露 姓名 孙霞 朱萍

负责人 联系电话 021-80363958 021-31888888


电子邮箱 susan.sun@hengyuefund.com zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 400-921-7000 95528

传真 021-80363989 021-63602540

注册地址 上海市浦东新区龙阳路 2277 号 上海市中山东一路 12 号

2102 室

办公地址 上海市浦东新区龙阳路2277号21 上海市博成路1388号浦银中心A
楼 栋

邮政编码 201204 200126

法定代表人 黄小坚 郑杨

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.hengyuefund.com

基金中期报告备置地点 基金管理人及托管人办公地址

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 恒越基金管理有限公司 上海市浦东新区龙阳路2277号
永达国际大厦 21 楼


§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日)

和指标 恒越均衡优选混合发起式 A 恒越均衡优选混合发起式 C

本期已实现收益 560,186.93 365,752.42

本期利润 57,803.01 136,624.35

加权平均基金份

0.0046 0.0123
额本期利润
本期加权平均净

0.45% 1.20%
值利润率
本期基金份额净

0.57% 0.28%
值增长率
3.1.2 期末数据

报告期末(2023 年 6 月 30 日)

和指标

期末可供分配利 240,170.35 275,967.93
润

期末可供分配基 0.0184 0.0149
金份额利润

期末基金资产净 13,320,048.71 18,746,531.85
值

期末基金份额净 1.0184 1.0149
值

3.1.3 累计期末 报告期末(2023 年 6 月 30 日)

指标

基金份额累计净 1.84% 1.49%
值增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

恒越均衡优选混合发起式 A

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去一个月 1.16% 0.94% 1.79% 0.71% -0.63% 0.23%

过去三个月 -1.05% 0.81% -3.12% 0.66% 2.07% 0.15%

过去六个月 0.57% 0.77% -0.43% 0.68% 1.00% 0.09%

自基金合同生效起

1.84% 0.71% 3.15% 0.71% -1.31% 0.00%
至今

恒越均衡优选混合发起式 C

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去一个月 1.10% 0.94% 1.79% 0.71% -0.69% 0.23%

过去三个月 -1.22% 0.81% -3.12% 0.66% 1.90% 0.15%

过去六个月 0.28% 0.77% -0.43% 0.68% 0.71% 0.09%

自基金合同生效起

1.49% 0.71% 3.15% 0.71% -1.66% 0.00%
至今

注：本基金基金合同于 2022 年 11 月 25 日生效。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：本基金基金合同于 2022 年 11 月 25 日生效，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年。根
据本基金基金合同的规定，本基金建仓期为本基金合同生效之日（2022 年 11 月 25 日）起 6 个月，
建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.3 其他指标

无。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

恒越基金管理有限公司（以下简称“恒越基金”或“公司”）经中国证监会证监许可〔2017〕
1627 号文批准，于 2017 年 9 月 14 日取得营业执照正式成立，并于 2017 年 10 月 9 日取得中国证
监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司注册地址在上海市浦东新区龙阳路 2277 号 2102室，注册资本 2 亿元人民币。

公司奉行正直、专注、合作、稳健的企业价值观，以帮助客户实现财务目标为使命，致力于成为客户值得信赖的长期合作伙伴、中国市场具影响力的投资管理专家。

恒越基金建立了完善有效的公司治理结构和激励约束机制。在治理层面，公司设股东会、董事会、2 名监事，其中设有代表公司员工行使监督职责的职工监事。结合公司推行的股权长效激励约束机制，可以更好地将公司、员工与基金持有人利益进行长期绑定。同时，基于监管法律法规及公司章程，借鉴国内外先进经验，公司制定有完善详尽的股东会、董事会及风险控制委员会议事规则。

通过提供多维度、人性化的客户服务，恒越基金始终与持有人保持信息透明；通过建立完备的风险控制体系，最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。

截至 2023 年 6 月 30 日，公司共发行并管理 15 只公募基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

复旦大学环境科学本科、金融学硕士；曾
任职于兴业证券任高级研究员、未来益财
权益投资 投资管理（上海）有限公司高级研究员、
王 晓 部 副 总 2022 年 长江证券（上海）资产管理有限公司权益
明 监、本基 11 月 25 - 11 年 研究部总经理助理、淳厚基金管理有限公
金基金经 日 司基金经理。2021 年 1 月 8 日至 2022 年 3
理 月 23 日期间担任淳厚欣颐一年持有期混
合型证券投资基金基金经理。2022 年 3 月
加入恒越基金。

注：1.此处的“任职日期”和“离职日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理
办法》等相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度,从授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金管理人严格执行了异常交易监控与报告相关制度。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年国内经济曲折复苏，冲高回落。一季度产需活动随线下场景开放出现强劲反弹，但积压需求释放后，内生动能不足的问题逐步显现。二季度地产投资跌幅持续扩大、制造业投资受信心不足影响再度下行、消费受收入制约修复放缓等，拖累经济明显走弱。物价通缩程度加深验证内需走弱，CPI 同比年中跌至 0、PPI 同比跌幅不断加深。6 月起，央行超预期降息释放稳增长信号。

海外方面，美国度过银行流动性危机后，经济韧性超出预期。尽管制造业 PMI 在荣枯线以下
持续走低,但服务业仍然位于荣枯线上方,就业、消费等指标超预期强劲,通胀指标中的服务类价格黏性仍强,背后是居民超额储蓄、劳动力供给缺口恢复较慢带来的“就业-薪资-通胀”螺旋仍在演
绎。美联储 6 月会议暂停加息，但下半年或仍有两次加息。尽管加息预期往偏鹰方向修正, 但随着一些大型科技公司持续加强对 AI 的研发投入及产品化进展,科技股继续强劲上涨。

回到 A 股市场,伴随着经济复苏进程起伏，市场对宏观经济的预期也由乐观逐步转向悲观，期
间顺周期板块波动加剧、整体下跌，顺应全球科技浪潮的通信、传媒、计算机等行业领涨,具备高股息的价值类资产表现也相对占优。

操作上，本基金在一季度完成建仓后保持中高仓位运作状态，坚持“均衡稳健，追求可持续的超额收益”的投资理念以及“自下而上精选个股”的核心投资策略，在消费、TMT、医药、机械、电新等板块进行了较为均衡的配置，在市场波动过程中较好的控制了回撤，整体表现中规中矩。4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末恒越均衡优选混合发起式 A 基金份额净值为 1.0184 元，本报告期基金份额净
值增长率为 0.57%；截至本报告期末恒越均衡优选混合发起式 C 基金份额净值为 1.0149 元，本报
告期基金份额净值增长率为 0.28%；同期业绩比较基准收益率为-0.43%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，国内经济下行最快的阶段或已过去，PMI 及部分高频经济指标开始呈现筑底迹象。7 月底政治局会议定调“加强逆周期调节”以来，促进消费、优化房地产调控、支持民营经济等政策陆续出台，下半年经济有望在政策支持下企稳回升。同时流动性环境预计在下半年仍将较为友好，降准、公开市场操作、结构性货币政策等工具可期。

海外方面，美国加息周期进入尾声阶段，薪资增速和核心通胀粘性使得美联储在 7 月后仍有
再加息的可能性，同时经济韧性可能会使得美联储停止加息后维持一段时间的高利率水平。考虑到美国居民部门超额储蓄可能仅能维持到四季度，届时居民消费韧性可能无法持续，经济衰退担忧可能将会卷土重来。

展望后市，下半年国内经济复苏进度或将主导权益市场走向，同时海外利率因素、地缘政治事件等仍将对权益市场带来扰动。A 股或在政策预期、经济数据、行业及个股基本面等多重因素共同作用下，寻找新的方向。本基金将继续坚持均衡配置思路，加大潜力个股挖掘力度，争取为投资人带来更好的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面的业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截至本报告期末，根据基金合同和相关法律的规定，本基金无应分配但尚未分配的利润。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内，本基金未出现上述情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由恒越基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金

报告截止日：2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 2,664,895.41 6,267,110.74

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 25,686,783.00 8,597,093.00

其中：股票投资 25,686,783.00 8,597,093.00

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 1,999,646.23 7,997,607.61

应收清算款 - -

应收股利 28,800.00 -

应收申购款 2,013,714.53 5,249.59

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.5 - -

资产总计 32,393,839.17 22,867,060.94

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 177,304.12 41,315.98

应付赎回款 42.23 40,472.24

应付管理人报酬 34,818.50 33,621.92

应付托管费 3,481.88 3,362.21

应付销售服务费 6,132.18 5,750.07

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -


递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.6 105,479.70 12,500.00

负债合计 327,258.61 137,022.42

净资产：

实收基金 6.4.7.7 31,550,442.28 22,451,904.23

未分配利润 6.4.7.8 516,138.28 278,134.29

净资产合计 32,066,580.56 22,730,038.52

负债和净资产总计 32,393,839.17 22,867,060.94

注： 1、本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日。

2、报告截止日 2023 年 06 月 30 日，恒越均衡优选混合发起式 A 基金份额净值 1.0184 元，基金份
额总额 13,079,878.36 份 ；恒越均衡优选混合发起式 C 基金份额净值 1.0149 元，基金份额总额
18,470,563.92 份。恒越均衡优选混合发起式基金份额总额合计为 31,550,442.28 份。
3、银行存款 2,664,895.41 元，包括了本基金存放于托管账户内的存款 1,255,608.71 元和基金结算机构的证券账户内的存款 1,409,286.70 元。
6.2 利润表
会计主体：恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6
月 30 日

一、营业总收入 517,099.91

1.利息收入 23,491.88

其中：存款利息收入 6.4.7.9 5,679.14

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 17,812.74

证券出借利息收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,181,533.45

其中：股票投资收益 6.4.7.10 945,828.95

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.11 -

资产支持证券投资收益 6.4.7.12 -

贵金属投资收益 6.4.7.13 -

衍生工具收益 6.4.7.14 -

股利收益 6.4.7.15 235,704.50

以摊余成本计量的金融资产 -

终止确认产生的收益

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.7.16 -731,511.99
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 43,586.57

减：二、营业总支出 322,672.55

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 181,398.85

2．托管费 6.4.10.2.2 18,139.99

3．销售服务费 6.4.10.2.3 28,356.93

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 6.4.7.18 -

7．税金及附加 -

8．其他费用 6.4.7.19 94,776.78

三、利润总额（亏损总额以“-”号 194,427.36
填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 194,427.36

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 194,427.36

注：本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资产 22,451,904.23 - 278,134.29 22,730,038.52
（基金净值）

加：会计政策变更 - - - -

前期差错更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净资产 22,451,904.23 - 278,134.29 22,730,038.52
（基金净值）

三、本期增减变动额 9,098,538.05 - 238,003.99 9,336,542.04
（减少以“-”号填列）


（一）、综合收益总额 - - 194,427.36 194,427.36

（二）、本期基金份额
交易产生的基金净值

变动数 9,098,538.05 - 43,576.63 9,142,114.68
（净值减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购款 34,162,728.26 - 703,983.57 34,866,711.83

2.基金赎回款 -25,064,190.21 - -660,406.94 -25,724,597.15

（三）、本期向基金份
额持有人分配利润产

生的基金净值变动 - - - -
（净值减少以“-”号
填列）

（四）、其他综合收益 - - - -
结转留存收益

四、本期期末净资产 31,550,442.28 - 516,138.28 32,066,580.56
（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

黄小坚 侯晓阳 孙尧

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]2220 号《关于准予恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由恒越基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 37,004,346.19 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0953 号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案，《恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金基金合同》于 2022 年 11 月 25 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 37,007,293.79 份基金份额，其中认购资金利息折合 2,947.60份基金份额。本基金的基金管理人为恒越基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股
份有限公司。

本基金为发起式基金，发起资金认购方认购本基金的总额不少于人民币 10,001,944.64 元，
发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、港股通标的股票、存托凭证、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为：股票资产(含存托凭证)占基金资产的比例为 60%-95%(其中投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的 50%)。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*60%+中证港股通综合指数(人民币)收益率*20%+中债总指数(全价)收益率*20%。
6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为 2023 年 1
月 1 日至 2023 年 6 月 30 日。

6.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。


(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。


本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

6.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关 于金融 机构同 业往来 等增值 税政策 的补 充通知 》、 财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。


对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券
登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基
金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

活期存款 1,255,608.71

等于：本金 1,255,426.70

加：应计利息 182.01

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 1,409,286.70

等于：本金 1,409,174.02

加：应计利息 112.68

减：坏账准备 -

合计 2,664,895.41

注：其他存款为本基金存放在开立于基金结算机构的证券账户内的存款。
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 26,364,750.35 - 25,686,783.00 -677,967.35


贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 26,364,750.35 - 25,686,783.00 -677,967.35

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货合约。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金不投资黄金衍生品。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 1,999,646.23 -

银行间市场 - -

合计 1,999,646.23 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。
6.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 -


其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 105,479.70

合计 105,479.70

6.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元
恒越均衡优选混合发起式 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 12,357,401.68 12,357,401.68

本期申购 1,927,061.66 1,927,061.66

本期赎回（以“-”号填列） -1,204,584.98 -1,204,584.98

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 13,079,878.36 13,079,878.36

恒越均衡优选混合发起式 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 10,094,502.55 10,094,502.55

本期申购 32,235,666.60 32,235,666.60

本期赎回（以“-”号填列） -23,859,605.23 -23,859,605.23

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 18,470,563.92 18,470,563.92

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元
恒越均衡优选混合发起式 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 157,816.68 -2,026.42 155,790.26

本期利润 560,186.93 -502,383.92 57,803.01

本期基金份额交易产生 45,337.64 -18,760.56 26,577.08
的变动数

其中：基金申购款 78,825.70 -9,088.07 69,737.63

基金赎回款 -33,488.06 -9,672.49 -43,160.55


本期已分配利润 - - -

本期末 763,341.25 -523,170.90 240,170.35

恒越均衡优选混合发起式 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 123,971.28 -1,627.25 122,344.03

本期利润 365,752.42 -229,128.07 136,624.35

本期基金份额交易产生 530,289.13 -513,289.58 16,999.55
的变动数

其中：基金申购款 1,557,571.45 -923,325.51 634,245.94

基金赎回款 -1,027,282.32 410,035.93 -617,246.39

本期已分配利润 - - -

本期末 1,020,012.83 -744,044.90 275,967.93

6.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 3,164.97

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 2,514.17

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 5,679.14

注：其他存款利息收入为本基金存放在开立于基金结算机构的证券账户内的存款的利息收入。6.4.7.10 股票投资收益
6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入 945,828.95

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 945,828.95

6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 95,250,193.19

减：卖出股票成本总额 94,024,019.88

减：交易费用 280,344.36


买卖股票差价收入 945,828.95

6.4.7.11 债券投资收益

本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.12 资产支持证券投资收益

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.13 贵金属投资收益

本基金不投资贵金属。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金不投资权证。
6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。
6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 235,704.50

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 235,704.50

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 -731,511.99

股票投资 -731,511.99

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 -731,511.99

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 43,586.57

合计 43,586.57

6.4.7.18 信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

审计费用 24,795.19

信息披露费 68,184.51

证券出借违约金 -

开户费 800.00

深港通证券组合费 100.39

银行费用 896.69

合计 94,776.78

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金无需要作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

恒越基金管理有限公司(“恒越基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发 基金托管人
银行”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易。本基金基金合同生效日为 2022 年11 月 25 日，无上年度同期可比数据。
6.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的债券交易。本基金基金合同生效日为 2022 年11 月 25 日，无上年度同期可比数据。
6.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。本基金基金合同生效日为 2022年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。
6.4.10.1.4 权证交易

本基金不投资权证。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无
上年度同期可比数据。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 181,398.85

其中：支付销售机构的客户维护费 37,660.57

注：1、支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
2、本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 18,139.99

注：1、支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。


2、本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 恒越均衡优选混合发起恒越均衡优选混合发起

合计

式 A 式 C

恒越基金 - 2,616.86 2,616.86

合计 - 2,616.86 2,616.86

注：1、C 类基金份额支付的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值×0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：C 类基金日销售服务费＝前一日 C 类基金基金资产净值×0.50%/当年天数。

2、本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。本基金基金合同生
效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期未发生转融通证券出借业务。本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，
无上年度同期可比数据。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期未发生转融通证券出借业务。本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，
无上年度同期可比数据。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6
日 月 30 日


恒越均衡优选混合发起式 A 恒越均衡优选混合发起式 C

基金合同生效日（ 2022 年 11 10,001,944.64 -
月 25 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 10,001,944.64 -

报告期间申购/买入总份额 0.00 -

报告期间因拆分变动份额 0.00 -

减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 -
额

报告期末持有的基金份额 10,001,944.64 -

报告期末持有的基金份额 31.7000% -
占基金总份额比例
注：基金管理人投资本基金相关费用符合基金招募说明书和相关公告中规定的费率。本基金基金
合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入

浦发银行 1,255,608.71 3,164.97

注：1、本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。

2、本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。

6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销证券。本基金基金合同生效日为 2022年 11 月 25 日，无上年度同期可比数据。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联方交易事项。本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，无
上年度同期可比数据。
6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。


6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，属于中等风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“预期风险和收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风控稽核部门，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面稽核部门负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律、法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风控部门同时负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行监督，并提出内控建议。本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风控稽核部门和相关业务部门构成的风险管理架构体系。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人浦发银行，还有部分存款存放在开立于本基金的结算机构的证券账户内，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 -

6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日


A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风控部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年以上 不计息 合计

2023 年 6 月 30 日

资产

银行存款 2,664,895.41 - - - - - 2,664,895.41

交易性金融资产 - - - - - 25,686,783.00 25,686,783.00

买入返售金融资 1,999,646.23 - - - - - 1,999,646.23
产

应收股利 - - - - - 28,800.00 28,800.00

应收申购款 - - - - - 2,013,714.53 2,013,714.53

资产总计 4,664,541.64 - - - - 27,729,297.53 32,393,839.17

负债

应付赎回款 - - - - - 42.23 42.23

应付管理人报酬 - - - - - 34,818.50 34,818.50

应付托管费 - - - - - 3,481.88 3,481.88

应付清算款 - - - - - 177,304.12 177,304.12

应付销售服务费 - - - - - 6,132.18 6,132.18

其他负债 - - - - - 105,479.70 105,479.70

负债总计 - - - - - 327,258.61 327,258.61

利率敏感度缺口 4,664,541.64 - - - - 27,402,038.92 32,066,580.56

上年度末 1 个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年5年以上 不计息 合计

2022年12月31日

资产

交易性金融资产 - - - - - 8,597,093.00 8,597,093.00

买入返售金融资 7,996,407.42 - - - - - 7,996,407.42

产

资产总计 - - - - - - -

负债

负债总计 - - - - - - -

利率敏感度缺口 - - - - - - -

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券（不含可转债）资
产的利率风险状况测算的理论变动值。

假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。

此项影响并未考虑基金管理人为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

假设

银行存款、结算备付金、存出保证金均以活期存款利率计息，假定利率仅影响该
类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产（如
有）的利息收益和卖出回购金融资产（如有）的利息支出在交易时已确定，不受
利率变化影响。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023 年 6 月 30 日）

31 日 ）

利率下降 25 个基点 - -
分析

利率上升 25 个基点 - -

注：本报告期末及上年度末，本基金未持有债券资产。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元


元

以外币计价的资
产

交易性金融资产 - 4,487,811.00 - 4,487,811.00

应收股利 - 28,800.00 - 28,800.00

资产合计 - 4,516,611.00 - 4,516,611.00

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 - 4,516,611.00 - 4,516,611.00

风险敞口净额

上年度末

2022 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计

元

以外币计价的资
产

交易性金融资产 - 886,199.00 - 886,199.00

资产合计 - 886,199.00 - 886,199.00

以外币计价的负
债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇 - 886,199.00 - 886,199.00

风险敞口净额
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 -

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 上年度末 （2022 年 12 月 31
本期末 （2023 年 6 月 30 日）

日 ）

港币升值 5% 225,830.55 44,309.95
分析

港币贬值 5% -225,830.55 -44,309.95

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：投资于股票（含存托凭证）的比例为基金资产的 60%-95%，投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的 50%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 25,686,783.00 80.10 8,597,093.00 37.82
产－股票投资

交易性金融资 0.00 0.00 - -
产－基金投资

交易性金融资 0.00 0.00 - -
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 0.00 0.00 - -
资

衍生金融资产 0.00 0.00 - -
－权证投资

其他 0.00 0.00 - -

合计 25,686,783.00 80.10 8,597,093.00 37.82

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

测算组合市场价格风险的数据为基准指数变动时，股票资产（含可转债，如有）
相应的理论变动值。

假定基准指数变化 5％，其他市场变量均不发生变化。

假设 Beta 系数是根据报告日及之前 100 个交易日组合收益率与其对应指数收益率回
归加权得出。

假定市场无风险利率为一年定期存款利率。

组合运作不满 100 个交易日不予计算。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023 年 6 月 30 日）

31 日 ）

业绩比较基准上升

1,264,143.42 -
5％

分析

业绩比较基准下降

-1,264,143.42 -
5％

注：本基金基金合同生效日为 2022 年 11 月 25 日，至上年度末，本基金运作不满 100 个交易日。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 25,686,783.00 8,597,093.00

第二层次 - -


第三层次 - -

合计 25,686,783.00 8,597,093.00

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。


§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 25,686,783.00 79.30

其中：股票 25,686,783.00 79.30

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 1,999,646.23 6.17

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 2,664,895.41 8.23

8 其他各项资产 2,042,514.53 6.31

9 合计 32,393,839.17 100.00

注：1、本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为 4,487,811.00 元，占资产净值比例为14.00%。
2、本基金本报告期未参与转融通证券出借业务。
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 305,240.00 0.95

C 制造业 14,247,316.00 44.43

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 723,400.00 2.26

F 批发和零售业 1,128,580.00 3.52

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 3,325,720.00 10.37

J 金融业 579,616.00 1.81


K 房地产业 359,100.00 1.12

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 530,000.00 1.65

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 21,198,972.00 66.11

7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）

原材料 - -

非日常生活消费品 518,840.00 1.62

日常消费品 1,978,780.00 6.17

能源 - -

金融 625,991.00 1.95

医疗保健 985,400.00 3.07

工业 - -

信息技术 - -

通信服务 107,600.00 0.34

公用事业 271,200.00 0.85

房地产 - -

合计 4,487,811.00 14.00

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 00168 青岛啤酒股份 20,000 1,312,800.00 4.09

2 600563 法拉电子 8,000 1,098,400.00 3.43

3 603369 今世缘 20,000 1,056,000.00 3.29

4 000333 美的集团 16,000 942,720.00 2.94

5 600276 恒瑞医药 19,000 910,100.00 2.84

6 002908 德生科技 55,000 850,850.00 2.65

7 601882 海天精工 25,000 832,500.00 2.60

8 002158 汉钟精机 30,000 748,800.00 2.34

9 002402 和而泰 40,000 679,200.00 2.12

10 00291 华润啤酒 14,000 665,980.00 2.08

11 00388 香港交易所 2,300 625,991.00 1.95

12 603368 柳药集团 23,000 568,330.00 1.77


13 300316 晶盛机电 8,000 567,200.00 1.77

14 003012 东鹏控股 70,000 566,300.00 1.77

15 01093 石药集团 90,000 565,200.00 1.76

16 601607 上海医药 25,000 560,250.00 1.75

17 688425 铁建重工 110,000 529,100.00 1.65

18 00921 海信家电 28,000 518,840.00 1.62

19 603019 中科曙光 10,000 509,000.00 1.59

20 01951 锦欣生殖 110,000 420,200.00 1.31

21 002987 京北方 19,000 416,480.00 1.30

22 000989 九 芝 堂 30,000 415,200.00 1.29

23 301153 中科江南 5,500 412,280.00 1.29

24 000858 五 粮 液 2,500 408,925.00 1.28

25 688981 中芯国际 8,000 404,160.00 1.26

26 688268 华特气体 5,000 403,650.00 1.26

27 300033 同花顺 2,200 385,616.00 1.20

28 688489 三未信安 6,000 379,500.00 1.18

29 601390 中国中铁 50,000 379,000.00 1.18

30 601567 三星医疗 30,000 378,900.00 1.18

31 688120 华海清科 1,500 378,075.00 1.18

32 600875 东方电气 20,000 373,000.00 1.16

33 300770 新媒股份 8,000 366,880.00 1.14

34 688066 航天宏图 6,000 365,400.00 1.14

35 600131 国网信通 18,000 363,420.00 1.13

36 600223 福瑞达 35,000 359,100.00 1.12

37 601669 中国电建 60,000 344,400.00 1.07

38 600572 康恩贝 50,000 342,500.00 1.07

39 600519 贵州茅台 200 338,200.00 1.05

40 600332 白云山 10,000 318,800.00 0.99

41 600547 山东黄金 13,000 305,240.00 0.95

42 002050 三花智控 10,000 302,600.00 0.94

43 300408 三环集团 10,000 293,500.00 0.92

44 688508 芯朋微 5,000 289,950.00 0.90

45 002033 丽江股份 25,000 272,000.00 0.85

46 00902 华能国际电力 60,000 271,200.00 0.85
股份

47 000988 华工科技 7,000 266,070.00 0.83

48 002916 深南电路 3,500 263,795.00 0.82

49 002929 润建股份 6,000 260,460.00 0.81

50 603136 天目湖 10,000 258,000.00 0.80

51 300750 宁德时代 900 205,911.00 0.64

52 688677 海泰新光 3,500 198,590.00 0.62

53 600958 东方证券 20,000 194,000.00 0.60

54 000063 中兴通讯 3,000 136,620.00 0.43

55 09626 哔哩哔哩-W 1,000 107,600.00 0.34

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 603369 今世缘 2,622,186.00 11.54

2 00168 青岛啤酒股份 1,895,973.74 8.34

3 600600 青岛啤酒 437,000.00 1.92

4 600563 法拉电子 2,273,329.00 10.00

5 301153 中科江南 1,690,643.00 7.44

6 300316 晶盛机电 1,658,520.00 7.30

7 002908 德生科技 1,477,987.80 6.50

8 688489 三未信安 1,455,737.44 6.40

9 603019 中科曙光 1,453,320.00 6.39

10 300033 同花顺 1,452,861.00 6.39

11 601882 海天精工 1,440,000.00 6.34

12 000333 美的集团 1,400,697.00 6.16

13 000651 格力电器 1,353,587.00 5.96

14 688508 芯朋微 1,351,959.90 5.95

15 002158 汉钟精机 1,342,600.00 5.91

16 601607 上海医药 1,311,667.00 5.77

17 688425 铁建重工 1,300,178.72 5.72

18 002402 和而泰 1,233,861.00 5.43

19 000568 泸州老窖 1,228,690.00 5.41

20 002463 沪电股份 1,216,576.00 5.35

21 688798 艾为电子 1,145,426.81 5.04

22 00921 海信家电 1,107,361.57 4.87

23 603136 天目湖 1,091,800.00 4.80

24 688981 中芯国际 1,074,446.00 4.73

25 00291 华润啤酒 1,069,081.93 4.70

26 002987 京北方 1,058,396.60 4.66

27 002415 海康威视 1,055,051.24 4.64

28 601669 中国电建 1,051,800.00 4.63

29 600276 恒瑞医药 1,047,767.00 4.61

30 600875 东方电气 994,350.00 4.37

31 603368 柳药集团 990,309.00 4.36

32 000989 九 芝 堂 983,074.00 4.32

33 002371 北方华创 956,100.00 4.21

34 01093 石药集团 955,055.15 4.20

35 600933 爱柯迪 938,194.00 4.13

36 01951 锦欣生殖 912,972.20 4.02

37 688120 华海清科 893,000.00 3.93

38 601811 新华文轩 889,337.00 3.91


39 603258 电魂网络 877,550.00 3.86

40 002929 润建股份 862,419.00 3.79

41 300782 卓胜微 842,286.00 3.71

42 688266 泽璟制药 782,015.58 3.44

43 603986 兆易创新 768,859.00 3.38

44 000063 中兴通讯 766,200.00 3.37

45 01801 信达生物 752,706.59 3.31

46 601567 三星医疗 721,164.00 3.17

47 003012 东鹏控股 708,247.00 3.12

48 300314 戴维医疗 688,983.00 3.03

49 603439 贵州三力 685,404.00 3.02

50 688268 华特气体 682,823.18 3.00

51 300408 三环集团 671,536.00 2.95

52 03969 中国通号 439,889.68 1.94

53 688009 中国通号 222,500.00 0.98

54 600750 江中药业 654,403.00 2.88

55 600248 陕建股份 653,900.00 2.88

56 600406 国电南瑞 650,882.00 2.86

57 002916 深南电路 648,786.00 2.85

58 002156 通富微电 647,050.00 2.85

59 688019 安集科技 640,906.01 2.82

60 000988 华工科技 639,199.00 2.81

61 002508 老板电器 631,682.00 2.78

62 300770 新媒股份 627,639.00 2.76

63 300604 长川科技 625,550.00 2.75

64 002595 豪迈科技 617,140.00 2.72

65 002050 三花智控 615,070.00 2.71

66 301367 怡和嘉业 607,390.00 2.67

67 600584 长电科技 606,321.00 2.67

68 000858 五 粮 液 600,955.00 2.64

69 600131 国网信通 594,764.00 2.62

70 00902 华能国际电力 574,584.94 2.53
股份

71 002033 丽江股份 556,641.00 2.45

72 688300 联瑞新材 550,994.13 2.42

73 600036 招商银行 541,825.00 2.38

74 600223 福瑞达 532,073.00 2.34

75 601390 中国中铁 523,800.00 2.30

76 603383 顶点软件 522,070.00 2.30

77 300679 电连技术 518,509.00 2.28

78 600519 贵州茅台 516,154.00 2.27

79 603043 广州酒家 508,933.00 2.24

80 603501 韦尔股份 500,578.90 2.20

81 00667 中国东方教育 498,422.30 2.19


82 600166 福田汽车 490,600.00 2.16

83 003021 兆威机电 471,986.00 2.08

84 002709 天赐材料 471,300.00 2.07

85 001979 招商蛇口 470,362.00 2.07

86 301377 鼎泰高科 467,900.00 2.06

87 600976 健民集团 466,428.00 2.05

88 300790 宇瞳光学 465,174.00 2.05

89 688677 海泰新光 459,889.65 2.02

90 600048 保利发展 458,090.00 2.02

91 00839 中教控股 455,791.53 2.01

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 603369 今世缘 1,947,390.00 8.57

2 300033 同花顺 1,385,076.00 6.09

3 600519 贵州茅台 1,376,057.00 6.05

4 000651 格力电器 1,357,987.00 5.97

5 000568 泸州老窖 1,324,315.00 5.83

6 301153 中科江南 1,301,047.40 5.72

7 002463 沪电股份 1,251,133.00 5.50

8 300316 晶盛机电 1,183,308.00 5.21

9 688798 艾为电子 1,071,375.32 4.71

10 688489 三未信安 1,061,216.19 4.67

11 002908 德生科技 1,036,752.50 4.56

12 00168 青岛啤酒股份 585,786.13 2.58

13 600600 青岛啤酒 443,000.00 1.95

14 600563 法拉电子 1,015,076.00 4.47

15 002371 北方华创 1,013,450.92 4.46

16 688508 芯朋微 1,003,844.95 4.42

17 601811 新华文轩 988,650.00 4.35

18 603019 中科曙光 964,540.00 4.24

19 600933 爱柯迪 938,523.00 4.13

20 002415 海康威视 937,446.00 4.12

21 000333 美的集团 930,126.00 4.09

22 002402 和而泰 921,187.00 4.05

23 688266 泽璟制药 890,521.44 3.92

24 603258 电魂网络 886,303.00 3.90

25 002158 汉钟精机 868,300.00 3.82

26 002508 老板电器 843,412.00 3.71

27 603136 天目湖 827,567.00 3.64

28 601669 中国电建 821,300.00 3.61

29 603986 兆易创新 818,116.00 3.60


30 600036 招商银行 817,597.00 3.60

31 00921 海信家电 814,694.80 3.58

32 601607 上海医药 796,977.00 3.51

33 300782 卓胜微 783,580.00 3.45

34 300314 戴维医疗 780,978.00 3.44

35 01801 信达生物 759,723.39 3.34

36 600875 东方电气 742,506.00 3.27

37 300604 长川科技 718,402.12 3.16

38 688425 铁建重工 709,200.00 3.12

39 002050 三花智控 699,250.00 3.08

40 600248 陕建股份 694,650.00 3.06

41 603439 贵州三力 675,085.00 2.97

42 601882 海天精工 674,467.00 2.97

43 03969 中国通号 446,861.28 1.97

44 688009 中国通号 225,800.00 0.99

45 600750 江中药业 661,045.00 2.91

46 002595 豪迈科技 657,119.00 2.89

47 688019 安集科技 656,100.52 2.89

48 002156 通富微电 654,063.00 2.88

49 600406 国电南瑞 653,750.00 2.88

50 300286 安科瑞 652,624.00 2.87

51 002987 京北方 646,537.00 2.84

52 600584 长电科技 639,967.00 2.82

53 301367 怡和嘉业 625,519.00 2.75

54 000063 中兴通讯 622,451.00 2.74

55 688981 中芯国际 615,099.73 2.71

56 000989 九 芝 堂 592,000.00 2.60

57 002929 润建股份 586,496.00 2.58

58 688120 华海清科 555,088.42 2.44

59 603383 顶点软件 543,285.00 2.39

60 603501 韦尔股份 540,170.00 2.38

61 600161 天坛生物 533,715.00 2.35

62 300679 电连技术 521,819.00 2.30

63 600926 杭州银行 521,550.00 2.29

64 603043 广州酒家 518,996.00 2.28

65 688300 联瑞新材 513,539.41 2.26

66 600166 福田汽车 495,500.00 2.18

67 600642 申能股份 490,695.00 2.16

68 001979 招商蛇口 483,671.00 2.13

69 002709 天赐材料 474,000.00 2.09

70 601900 南方传媒 465,565.00 2.05

71 600048 保利发展 464,600.00 2.04

72 00839 中教控股 464,246.92 2.04


73 600976 健民集团 462,020.00 2.03

74 003021 兆威机电 456,419.00 2.01

75 601689 拓普集团 454,450.00 2.00

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 111,845,221.87

卖出股票收入（成交）总额 95,250,193.19

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金不投资贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金不投资权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的。通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，采用流动性好、交易活跃的合约品种，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作，以达到降低投资组合整体风险的目的。

本基金还将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲市场系统性风险、大额申购赎回等特殊情形下的流动性风险。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金不投资国债期货。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本基金不投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

根据公开市场信息,本基金投资的前十名证券的发行主体本期内没有出现被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收清算款 -

3 应收股利 28,800.00

4 应收利息 -

5 应收申购款 2,013,714.53

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,042,514.53

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。


§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

恒越均衡

优选混合 58 225,515.14 10,496,015.79 80.25 2,583,862.57 19.75
发起式 A
恒越均衡

优选混合 356 51,883.61 107,150.22 0.58 18,363,413.70 99.42
发起式 C

合计 414 76,208.80 10,603,166.01 33.61 20,947,276.27 66.39

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 恒越均衡优选混合发起式 A 992,380.71 7.5871
人所有从

业人员持 恒越均衡优选混合发起式 C 6,958.01 0.0377
有本基金

合计 999,338.72 3.1674

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基恒越均衡优选混合发起式 A 0
金投资和研究部门负责

人持有本开放式基金 恒越均衡优选混合发起式 C 0

合计 0

本基金基金经理持有本 恒越均衡优选混合发起式 A 50~100

开放式基金 恒越均衡优选混合发起式 C 0

合计 50~100

8.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额总数 持 有 份 额 发起份额总数 发起份额占 发起份额承
占 基 金 总 基金总份额 诺持有期限
项目

份 额 比 例 比例(%)

(%)

基金管理人固有资 10,001,944.64 31.7 10,001,944.64 31.7 3 年
金

基金管理人高级管 - - - - -
理人员

基金经理等人员 - - - - -

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 10,001,944.64 31.7 10,001,944.64 31.7 -


§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 恒越均衡优选混合发起式 A 恒越均衡优选混合发起式 C

基金合同生效日

（2022 年 11 月 25 14,136,996.58 22,870,297.21
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 12,357,401.68 10,094,502.55
额总额

本报告期基金总申购 1,927,061.66 32,235,666.60
份额

减：本报告期基金总 1,204,584.98 23,859,605.23
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 13,079,878.36 18,470,563.92
额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。


§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2023 年 3 月 15 日，本基金管理人副总经理黄鹏先生离职。除此以外，本报告期内，本基
金管理人、基金托管人的专门托管部门无其他重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来基金管理人聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)


上海证券 3 207,095,415.06 100.00 150,283.52 100.00 -

海通证券 2 - - - - -

注：公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金的比例限制。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 券回购成 成交金额 证

成交总额 交总额的 成交总额
的比例(%) 比例(%) 的比例(%)

上海证 - - 174,420,000.00 100.00 - -
券

海通证 - - - - - -
券
注：公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金的比例限制。
10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 恒越基金管理有限公司关于提醒投资 中国证监会规定报刊及 2023 年 6 月 30 日
者及时更新身份信息资料的公告 网站


§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

2023 年 1 月 1 10,001,94

机构 1 日 - 2023年6 4.64 0.00 0.00 10,001,944.64 31.70
月 30 日

2023年5月25 5,498,90 5,498,900

个人 1 日 - 2023年6 0.00 0.22 .22 0.00 0.00
月 18 日

产品特有风险

1、持有人大会投票权集中的风险
当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。
2、巨额赎回的风险
持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。
3、基金规模较小导致的风险
持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。
4、基金净值大幅波动的风险
持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。
5、提前终止基金合同的风险
持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000万元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其他基金合并。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会准予本基金注册的文件；

2、《恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金基金合同》；

3、《恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金托管协议》；

4、基金管理人业务资格批件、营业执照；

5、基金托管人业务资格批件、营业执照；

6、报告期内恒越均衡优选混合型发起式证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人的办公地址：上海市浦东新区龙阳路 2277 号 21 楼，基金托管人
办公地址：上海市博成路 1388 号浦银中心 A 栋。
12.3 查阅方式

投资者可到基金管理人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

恒越基金管理有限公司
2023 年 8 月 31 日
点击查看>>  附件