富国中证红利指数增强型证券投资基金

二 0 二三年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司

送出日期： 2024 年 03 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年
3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3
§2 基金简介......6

2.1 基金基本情况 ......6

2.2 基金产品说明 ......6

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......7

2.5 其他相关资料 ......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......13
§4 管理人报告......13

4.1 基金管理人及基金经理情况......13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ......17

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......18

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告......18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......20
§5 托管人报告......20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21
§6 审计报告......21

6.1 审计报告基本信息 ......21

6.2 审计报告的基本内容......21
§7 年度财务报告......24

7.1 资产负债表 ......24


7.2 利润表 ......25

7.3 净资产变动表 ......26

7.4 报表附注 ......28
§8 投资组合报告......61

8.1 期末基金资产组合情况......61

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......61

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ......63

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......71

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......72

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......72

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......72

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......72

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......73

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......73

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......73

8.12 投资组合报告附注 ......73
§9 基金份额持有人信息......74

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......74

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......75

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......75
§10 开放式基金份额变动......75
§11 重大事件揭示......75

11.1 基金份额持有人大会决议......75

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......76

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......76

11.4 基金投资策略的改变......76

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......76

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......76

11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......76

11.8 其他重大事件 ......79
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......79

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......79

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......79
§13 备查文件目录......79


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国中证红利指数增强型证券投资基金

基金简称 富国中证红利指数增强

基金主代码 100032

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2008 年 11 月 20 日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 8,791,245,494.54 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 富国中证红利指数增强 富国中证红利指数增
A/B 强 C

下属分级基金的交易代码 前端 后端 008682

100032 100033

报告期末下属分级基金的份额总额 6,524,401,751.73 份 2,266,843,742.81 份

2.2 基金产品说明

本基金为股票指数增强型基金，其在遵循“程序化指数投资、
投资目标 有限度个股调整、精细化风险管理”原则的基础上，实现对中
证红利指数的有效跟踪并力争实现超越，分享中国经济长期增
长所带来的收益。

本基金将采用“指数化投资为主、主动性投资为辅”的投资策
略，主要采用完全复制目标指数策略，即按照成份股在目标指
数中的基准权重来构建股票投资组合， 从而有效跟踪目标指

数，控制跟踪误差，防止出现相对于目标指数的大幅度偏离。
投资策略 在完全复制目标指数的基础上本基金有限度地调整个股，从而
最大限度降低由于交易成本造成的股票投资组合相对于目标指
数的偏离，并力求投资收益能够有效跟踪并适度超越目标指

数。本基金的存托凭证投资策略、对目标指数的跟踪调整、跟
踪误差的控制和再平衡调整详见法律文件。

业绩比较基准 90%×中证红利指数收益率＋10%×一年期银行储蓄存款利率

（税后）

风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高
预期收益的证券投资基金品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公


司

姓名 赵瑛 郭明

信息披露负责人 联系电话 021-20361818 010—66105799

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 95105686、4008880688 95588

传真 021-20361616 010—66105798

注册地址 中国(上海)自由贸易试验 北京市西城区复兴门内大
区世纪大道 1196 号世纪汇 街 55 号

办公楼二座 27-30 层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市西城区复兴门内大
1196 号世纪汇办公楼二座 街 55 号

27-30 层

邮政编码 200120 100140

法定代表人 裴长江 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 上海证券报

露报纸名称

登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn

文的管理人互联网网

址

基金年度报告备置地 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道

点 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内

大街 55 号

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广
通合伙） 场安永大楼 17 层

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196 号
世纪汇办公楼二座 27-30 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

（1）富国中证红利指数增强 A/B

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年

本期已实现收益 317,035,455.55 -21,078,936.49 763,671,064.43

本期利润 394,894,278.85 -172,662,055.00 774,848,882.27

加权平均基金份额本期利润 0.0613 -0.0312 0.1758

本期加权平均净值利润率 6.25% -2.95% 15.20%

本期基金份额净值增长率 6.94% -3.31% 17.70%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日

期末可供分配利润 496,485,730.12 126,561,193.12 1,273,684,790.64

期末可供分配基金份额利润 0.0761 0.0195 0.2822

期末基金资产净值 6,338,216,539.43 5,906,124,364.05 5,388,726,515.10

期末基金份额净值 0.971 0.908 1.194

3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日

基金份额累计净值增长率 326.72% 299.03% 312.71%

（2）富国中证红利指数增强 C

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年

本期已实现收益 15,061,673.34 -11,149,848.05 37,559,114.61

本期利润 -42,647,294.81 -33,144,626.19 30,806,514.46

加权平均基金份额本期利润 -0.0302 -0.0522 0.1510

本期加权平均净值利润率 -3.10% -4.95% 12.98%

本期基金份额净值增长率 6.67% -3.53% 17.35%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日

期末可供分配利润 146,243,790.40 6,799,028.87 65,811,861.67

期末可供分配基金份额利润 0.0645 0.0112 0.2761

期末基金资产净值 2,173,983,432.45 544,893,815.46 282,946,766.87

期末基金份额净值 0.959 0.899 1.187

3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日

基金份额累计净值增长率 32.96% 24.64% 29.20%

注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式

基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动

收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）富国中证红利指数增强 A/B

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去三个月 -3.67% 0.51% -3.30% 0.53% -0.37% -0.02%

过去六个月 -0.72% 0.55% -1.73% 0.58% 1.01% -0.03%

过去一年 6.94% 0.62% 1.01% 0.63% 5.93% -0.01%

过去三年 21.69% 0.96% 8.16% 0.93% 13.53% 0.03%

过去五年 57.81% 1.04% 28.05% 1.00% 29.76% 0.04%

自基金合同生效 326.72% 1.31% 157.16% 1.31% 169.56% 0.00%
起至今
（2）富国中证红利指数增强 C

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去三个月 -3.71% 0.51% -3.30% 0.53% -0.41% -0.02%

过去六个月 -0.83% 0.56% -1.73% 0.58% 0.90% -0.02%

过去一年 6.67% 0.62% 1.01% 0.63% 5.66% -0.01%

过去三年 20.77% 0.97% 8.16% 0.93% 12.61% 0.04%

自基金分级生效 32.96% 0.99% 13.89% 0.95% 19.07% 0.04%
日起至今
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
（1）自基金转型以来富国中证红利指数增强 A/B 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。 2、本基金于 2008 年 11 月 20 日由原
汉鼎证券投资基金转型而成，建仓期 6 个月，即从 2008 年 11 月 20 日至 2009 年
5 月 19 日，建仓期结束时本基金各项资产配置比例均符合基金合同的规定。（2）自基金转型以来富国中证红利指数增强 C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。

2、本基金自 2020 年 3 月 10 日起增加 C 类份额，相关数据按实际存续期计算。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
（1）过去五年以来富国中证红利指数增强 A/B 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

（2）过去五年以来富国中证红利指数增强 C 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

注：本基金于 2008 年 11 月 20 日转型，C 类份额自 2020 年 3 月 11 日起有基金
份额。2020 年按实际存续期计算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况

（1）富国中证红利指数增强 A/B

单位：人民币元

每 10 份基 现金形式 再投资形式

年度 金份额分红 发放总额 发放总额 年度利润分配合计 备注
数

2023 年 － － － － －

2022 年 2.520 664,133,497.18 739,937,820.06 1,404,071,317.24 2 次分红

2021 年 1.150 131,295,685.85 269,860,296.18 401,155,982.03 1 次分红

合计 3.670 795,429,183.03 1,009,798,116.24 1,805,227,299.27 －

（2）富国中证红利指数增强 C

单位：人民币元

每 10 份基 现金形式 再投资形式

年度 金份额分红 发放总额 发放总额 年度利润分配合计 备注
数

2023 年 － － － － －

2022 年 2.520 164,231,092.36 38,936,675.12 203,167,767.48 2 次分红

2021 年 1.150 10,339,456.55 989,174.09 11,328,630.64 1 次分红

合计 3.670 174,570,548.91 39,925,849.21 214,496,398.12 －

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注

册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001

年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基

金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批

成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公

司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资

产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、

特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部

业务牌照。


截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证

券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股
票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红
利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票
型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金
（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基
金等 330 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 期限 年限 说明

任职日期 离任日期

徐幼华 本基金现 2011-05- － 19 硕士，曾任上海京华创业投资有限
任基金经 13 公司投资部经理助理；自 2006 年
理 7 月加入富国基金管理有限公司，
历任助理数量研究员、研究员、基
金经理助理、基金经理、量化与海
外投资部量化投资副总监，量化与
海外投资部量化投资总监；现任富
国基金量化投资部副总经理，兼任
富国基金资深定量基金经理。自
2011 年 05 月起任富国中证红利指
数增强型证券投资基金基金经理；
自 2011 年 10 月起任富国中证 500
指数增强型证券投资基金(LOF)基
金经理；自 2018 年 05 月起任富国
港股通量化精选股票型证券投资基
金基金经理；自 2018 年 05 月起任
富国中证 1000 指数增强型证券投
资基金（LOF）基金经理；自 2018
年 07 月起任富国大盘价值量化精
选混合型证券投资基金基金经理；
自 2018 年 12 月起任富国 MSCI 中
国 A 股国际通指数增强型证券投资
基金基金经理；具有基金从业资
格。

方旻 本基金现 2014-11- － 14 硕士，自 2010 年 2 月加入富国基
任基金经 19 金管理有限公司，历任定量研究


理 员、基金经理助理、基金经理、量
化与海外投资部量化投资总监助
理、高级定量基金经理、量化投资
部量化投资副总监、量化投资部量
化投资总监；现任富国基金量化投
资部量化投资总监兼资深定量基金
经理。自 2014 年 11 月起任富国沪
深 300 增强证券投资基金基金经
理；自 2014 年 11 月起任富国中证
500 指数增强型证券投资基金

(LOF)基金经理；自 2014 年 11 月
起任富国中证红利指数增强型证券
投资基金基金经理；自 2014 年 11
月起任上证综指交易型开放式指数
证券投资基金基金经理；自 2015
年 10 月起任富国上证综指交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
基金经理；自 2018 年 05 月起任富
国中证 1000 指数增强型证券投资
基金（LOF）基金经理；自 2019 年
01 月起任富国 MSCI 中国 A 股国际
通指数增强型证券投资基金基金经
理；自 2020 年 02 月起任富国量化
对冲策略三个月持有期灵活配置混
合型证券投资基金基金经理；自
2022 年 11 月起任富国中证 1000
优选股票型证券投资基金基金经
理；具有基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理
人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国中证红利指数增强型证券投资基
金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证
券法》、《富国中证红利指数增强型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律
法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减
少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分
析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出现 52 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年初以来，随着主要城市疫情高峰过去，疫情对经济的冲击逐步减小，
投资者对 2023 年经济复苏预期变动更加乐观，A 股迎来开门红。进入 3 月，由
于两会政府工作报告公布的 GDP 增速目标低于市场预期，市场迎来一轮快速调
整。4 月以来，由于 3 月 PMI 验证经济进一步向好，提振市场信心。在经济弱复
苏，流动性宽裕的背景下，人工智能相关板块迎来加速上涨。石油化工、建筑等板块在中特估及一带一路等主题概念的驱动下也迎来靓丽表现。进入 5 月中旬，由于金融、通胀数据均回落，指向经济内生动能不强，复苏斜率放缓压制市场情绪，同时海外银行业危机和债务违约风险持续发酵，引发市场担忧加剧，各板块均迎来快速调整。2023 下半年以来，由于国内经济增长压力仍然较大，二季度GDP 数据不及预期，人民币贬值压力再度加大，市场出现调整。7 月末，随着政治局会议超预期释放利好，美联储如期加息 25bps 但表态偏鸽，指数强势回升。进入 8 月，由于 7 月多项经济金融数据超预期回落，政治局会议后政策出台密度和力度不及预期，同时美债收益率大幅攀升、美联储连续放鹰等外部冲击持续，北向资金大幅流出。进入 4 季度，由于公布的 9 月地产数据超预期下行、物价延续走低等引发市场担忧，资金面出现赎回等负反馈，沪指下破 3000 点。另外，美十年期国债突破新高、巴以冲突等海外风险持续压制全球风险资产。随着中央汇金持续增持 ETF，叠加万亿国债增发出台，市场悲观情绪缓解，走出底部反弹态势，沪指重回 3000 点以上。11 月，海外利率快速下行带动市场走出谷底，但
国内经济复苏依然偏缓，市场波折震荡。12 月，海外抢跑降息预期，但国内经济复苏再次放缓叠加政策预期较低，市场创出年内新低。总体来看，2023 年上证综
指下跌 3.7%，沪深 300 下跌 11.38%，创业板指下跌 19.41%，中证 500 指数下跌
7.42%。在投资管理上，我们坚持采取量化策略进行投资和风险管理，积极获取超额收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金份额净值 A/B 级为 0.971 元，C 级为 0.959
元；份额累计净值 A/B 级为 3.087 元，C 级为 1.326 元；本报告期，本基金份额
净值增长率 A/B 级为 6.94%，C 级为 6.67%，同期业绩比较基准收益率 A/B 级为
1.01%，C 级为 1.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，随着年初的快速调整，市场整体风险进一步释放，已具备较高的中长期配置价值。从政策层面看，呵护力度显著提升。其中，央行超预期降准，且下调支农支小再贷款、再贴现利率。房地产政策开始加码发力，“做好经营性物业贷款管理，满足房地产企业合理融资需求”，上海、苏州、广州等地购房政策进一步放开。从估值来看，1 月末市场估值处于历史底部，性价比凸显。沪深300指数股权风险溢价再次突破+2x标准差，其估值分位数回落至近十年13%分位附近，创业板指已处于历史估值最底部。从中长期来看，市场具备较高的配置价值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告

本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2023 年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：

（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展

公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。

（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地

2023 年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推
进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。

（三）培育合规文化，全面提升员工合规意识

为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导，结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试，多管齐下全面提升员工的合规意识。

（四）立足于合规，不断拓展风险管理职能

报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究，保持对各类风险的敏感度，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。

（五）持续推进合规风控工作的系统化建设

2023 年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径，持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设，提升合规管理工作质效。
（六）全面加强员工行为管理

报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理及廉洁从业管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式，提升全员合规意识，加强员工行为管理，确保各项业务合规开展。

（七）扎实推进反洗钱工作

公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。


（八）深入开展内部审计，发挥第三道防线功能

公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内，公司开展多项专项审计，涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金对本报告期内利润共进行 1 次收益分配。于 2024 年 1 月 27 日公告每
10 份 A/B 级基金份额派发红利 0.4 元，每 10 份 C 级基金份额派发红利 0.4 元。
A/B 级基金份额共计派发红利 263367000.05 元，C 级基金份额共计派发红利106468258.48 元。本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明

本报告期内，本基金的管理人——富国基金管理有限公司在本基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015656_B03 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 富国中证红利指数增强型证券投资基
金全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了富国中证红利指数增强型
证券投资基金的财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年
度的利润表、净资产变动表以及相关财
务报表附注。 我们认为，后附的富国
中证红利指数增强型证券投资基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了富国中
证红利指数增强型证券投资基金 2023
年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年
度的经营成果和净资产变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责
任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于富国中证红利指数增强
型证券投资基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。

强调事项 无


其他事项 无

其他信息 富国中证红利指数增强型证券投资基
金管理层对其他信息负责。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵
盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估富
国中证红利指数增强型证券投资基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用），并运用持续经营假
设，除非计划进行清算、终止运营或别
无其他现实的选择。

治理层负责监督富国中证红利指数增
强型证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理
预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的


财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对富国中证红利指数增
强型证券投资基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致富国中证红利指数增强型证券投
资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披
露）、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）

注册会计师的姓名 王珊珊 费泽旭

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
安永大楼 17 层

审计报告日期 2024 年 03 月 28 日


§7 年度财务报告

7.1 资产负债表
会计主体：富国中证红利指数增强型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31

31 日 日

资 产：

货币资金 638,128,321.49 564,334,903.14

结算备付金 6,549,313.90 8,069,400.46

存出保证金 518,805.91 391,637.17

交易性金融资产 7,889,198,449.4 5,888,613,654.83
2

其中：股票投资 7,889,198,449.4 5,888,613,654.83
2

基金投资 － －

债券投资 － －

资产支持证券投资 － －

贵金属投资 － －

其他投资 － －

衍生金融资产 － －

买入返售金融资产 － －

应收清算款 152,867.36 150,500.48

应收股利 － －

应收申购款 26,971,565.80 7,137,303.71

递延所得税资产 － －

其他资产 － －

资产总计 8,561,519,323.8 6,468,697,399.79
8

本期末 上年度末

负债和净资产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31

31 日 日

负 债：

短期借款 － －

交易性金融负债 － －

衍生金融负债 － －

卖出回购金融资产款 － －

应付清算款 － －

应付赎回款 33,944,838.55 4,084,208.21

应付管理人报酬 8,685,126.50 6,803,869.66


应付托管费 1,447,521.05 1,133,978.26

应付销售服务费 455,709.77 128,399.85

应付投资顾问费 － －

应交税费 42,475.23 42,474.93

应付利润 － －

递延所得税负债 － －

其他负债 4,743,680.90 5,486,289.37

负债合计 49,319,352.00 17,679,220.28

净资产：

实收基金 7,807,564,954.0 6,317,657,957.52

8

其他综合收益 － －

未分配利润 704,635,017.80 133,360,221.99

净资产合计 8,512,199,971.8 6,451,018,179.51

8

负债和净资产总计 8,561,519,323.8 6,468,697,399.79

8

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.968 元，基金份额总额

8,791,245,494.54 份。其中：富国中证红利指数增强 A/B 份额净值 0.971 元，份额

总额 6,524,401,751.73 份；富国中证红利指数增强 C 份额净值 0.959 元，份额总

额 2,266,843,742.81 份。

7.2 利润表

会计主体：富国中证红利指数增强型证券投资基金

本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 （2023 年 01 月 01 （2022 年 01 月 01 日
日至 2023 年 12 月 至 2022 年 12 月 31
31 日） 日 ）

一、营业总收入 464,976,827.08 -111,466,840.10

1.利息收入 2,353,982.00 2,157,229.22

其中：存款利息收入 2,353,982.00 2,157,229.22

债券利息收入 － －

资产支持证券利息收入 － －

买入返售金融资产收入 － －

其他利息收入 － －

2.投资收益（损失以“-”填列） 439,243,158.96 56,297,157.59

其中：股票投资收益 114,316,170.56 -227,230,265.65

基金投资收益 － －

债券投资收益 1,615,504.66 5,444,303.96


资产支持证券投资收益 － －

贵金属投资收益 － －

衍生工具收益 － －

股利收益 323,311,483.74 278,083,119.28

以摊余成本计量的金融资产终止确认 － －
产生的收益

其他投资收益 － －

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20,149,855.15 -173,577,896.65

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －

5.其他收入（损失以“-”号填列） 3,229,830.97 3,656,669.74

减：二、营业总支出 112,729,843.04 94,339,841.09

1．管理人报酬 92,215,605.13 78,134,483.75

2．托管费 15,369,267.42 13,022,413.99

3．销售服务费 3,418,766.64 1,696,477.51

4． 投资顾问费 － －

5．利息支出 － －

其中：卖出回购金融资产支出 － －

6. 信用减值损失 － －

7. 税金及附加 3.57 9.94

8．其他费用 1,726,200.28 1,486,455.90

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 352,246,984.04 -205,806,681.19

减：所得税费用 － －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 352,246,984.04 -205,806,681.19

五、其他综合收益的税后净额 － －

六、综合收益总额 352,246,984.04 -205,806,681.19

7.3 净资产变动表

会计主体：富国中证红利指数增强型证券投资基金

本报告期： 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期

（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）

实收基金 未分配 净资产

利润 合计

一、上期期末净资产 6,317,657,9 133,360,221 6,451,018,1

57.52 .99 79.51

二、本期期初净资产 6,317,657,9 133,360,221 6,451,018,1

57.52 .99 79.51

三、本期增减变动额（减少以“-” 1,489,906,9 571,274,795 2,061,181,7

号填列） 96.56 .81 92.37

（一）、综合收益总额 － 352,246,984 352,246,984

.04 .04

（二）、本期基金份额交易产生的净资 1,489,906,9 219,027,811 1,708,934,8


产变动数（净资产减少以“-”号填列） 96.56 .77 08.33

其中：1.基金申购款 6,314,728,3 690,348,542 7,005,076,8
47.20 .95 90.15

2.基金赎回款 - - -
4,824,821,3 471,320,731 5,296,142,0
50.64 .18 81.82

（三）、本期向基金份额持有人分配利

润产生的净资产变动（净资产减少以 － － －
“-”号填列）

四、本期期末净资产 7,807,564,95704,635,017.8,512,199,97
4.08 80 1.88

上年度可比期间

项目 （2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31
日）

实收基金 未分配 净资产合计
利润

一、上期期末净资产 4,221,236,951,450,436,325,671,673,28
4.06 7.91 1.97

二、本期期初净资产 4,221,236,951,450,436,325,671,673,28
4.06 7.91 1.97

三、本期增减变动额（减少以“-” 2,096,421,00 -779,344,897.
号填列） 3.461,317,076,10 54
5.92

（一）、综合收益总额 - -
－205,806,681.205,806,681.
19 19

（二）、本期基金份额交易产生的净资2,096,421,00495,969,659.2,592,390,66
产变动数（净资产减少以“-”号填列） 3.46 99 3.45

其中：1.基金申购款 5,821,378,051,169,399,826,990,777,87
2.55 3.94 6.49

2.基金赎回款 - - -
3,724,957,04673,430,163.4,398,387,21
9.09 95 3.04

（三）、本期向基金份额持有人分配利 - -
润产生的净资产变动（净资产减少以 －1,607,239,081,607,239,08
“-”号填列） 4.72 4.72

四、本期期末净资产 6,317,657,95133,360,221.6,451,018,17
7.52 99 9.51

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

陈 戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————


基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

富国中证红利指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)由汉鼎证券投资基金转型而成。依据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2008
年 11 月 11 日证监许可[2008]1261 号文《关于核准汉鼎证券投资基金基金份额
持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》，汉鼎证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金，调整存续期限，终止上市交易，调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更名为“富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金”。自 2008年 11 月 20 日起，《富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金基金合同》生
效，原《汉鼎证券投资基金基金合同》失效。2012 年 4 月 18 日富国天鼎中证红
利指数增强型证券投资基金更名为富国中证红利指数增强型证券投资基金。本基
金为契约型开放式，存续期限不定。根据基金管理人于 2020 年 3 月 6 日发布的
《关于富国中证红利指数增强型证券投资基金增加 C 类基金份额并修改基金合
同和托管协议的公告》，自 2020 年 3 月 10 日起，本基金增加 C 类份额。本基金
的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据上述证监许可[2008]1261 号文的核准，基金管理人于 2008 年 11 月 27
日至 2008 年 12 月 24 日向社会开放集中申购，集中申购期结束经安永华明会计
师事务所验证并出具安永华明（2008）验字第 60467606_B02 号验资报告。集中申购扣除申购费后的净申购金额为人民币 341,738,891.01 元，在集中申购期间产生的利息为人民币 21,457.10 元，以上实收基金合计为人民币 341,760,348.11元，折合 341,760,348.11 份基金份额。另外，集中申购验资结束日同时为原汉鼎证券投资基金的拆分日。于拆分日，基金管理人对原汉鼎证券投资基金通过基金份额拆分，使得验资结束当日基金份额净值为 1.000 元，再根据当日基金份额净值（1.000 元）计算投资者集中申购应获得的基金份额，并由注册登记机构根据基金管理人进行投资者集中申购份额的登记确认。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、存托凭证、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于中证红利指数
成份股和备选成份股（均含存托凭证）的资产不低于股票及存托凭证资产的80%；保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：90%×中证红利指数收益率＋10%×一年期银行储蓄存款利率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；


本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参
与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣
除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的 50%，若《基金合同》生效不满3 个月可不进行收益分配；

(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的该类基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；

(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；

(5) 基金收益分配后基金份额净值不能低于初始面值；

(6) 本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所
(7) 不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：


(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项

1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自
2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2 增值税


根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投
资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。


4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。


7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

（2023 年 12 月 31 日） （2022 年 12 月 31 日）

活期存款 638,128,321.49 564,334,903.14

等于：本金 638,060,585.67 564,273,595.82

加：应计利息 67,735.82 61,307.32

减：坏账准备 － －

定期存款 － －

等于：本金 － －

加：应计利息 － －

减：坏账准备 － －

其中：存款期限 1 个月 － －

以内

存款期限 1-3 个 － －

月

存款期限 3 个月 － －

以上

其他存款 － －

等于：本金 － －

加：应计利息 － －

减：坏账准备 － －

合计 638,128,321.49 564,334,903.14

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末（2023 年 12 月 31 日）

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

7,954,283,75 － 7,889,198,44 -
股票 4.30 9.42 65,085,304.8
8

贵金属投资-金交所黄金合约 － － － －

交易所市场 － － － －

债券 银行间市场 － － － －

合计 － － － －

资产支持证券 － － － －

基金 － － － －

其他 － － － －


7,954,283,75 － 7,889,198,44 -
合计 4.30 9.42 65,085,304.8
8

项目 上年度末（2022 年 12 月 31 日）

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

5,973,848,81 － 5,888,613,65 -
股票 4.86 4.83 85,235,160.0
3

贵金属投资-金交所黄金合约 － － － －

交易所市场 － － － －

债券 银行间市场 － － － －

合计 － － － －

资产支持证券 － － － －

基金 － － － －

其他 － － － －

5,973,848,81 － 5,888,613,65 -
合计 4.86 4.83 85,235,160.0
3

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。

7.4.7.5 其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2023 年 12 月 31 上年度末（2022 年 12 月

日） 31 日）

应付券商交易单元保证金 － －

应付赎回费 48,703.00 12,845.96


应付证券出借违约金 － －

应付交易费用 4,000,284.89 5,014,410.65

其中：交易所市场 4,000,284.89 5,014,410.65

银行间市场 － －

应付利息 － －

预提信息披露费 120,000.00 －

预提审计费 68,000.00 63,000.00

应付指数使用费 444,544.66 333,884.41

其他 62,148.35 62,148.35

合计 4,743,680.90 5,486,289.37

7.4.7.7 实收基金
富国中证红利指数增强 A/B：

金额单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额

上年度末 6,505,635,561.27 5,779,563,170.93

本期申购 2,448,932,247.33 2,175,698,163.14

本期赎回（以“-”号填列） -2,430,166,056.87 -2,158,955,487.65

本期末 6,524,401,751.73 5,796,305,846.42

富国中证红利指数增强 C：

金额单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额

上年度末 606,365,308.87 538,094,786.59

本期申购 4,664,972,281.82 4,139,030,184.06

本期赎回（以“-”号填列） -3,004,493,847.88 -2,665,865,862.99

本期末 2,266,843,742.81 2,011,259,107.66

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
富国中证红利指数增强 A/B：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 164,441,535.54 - 126,561,193.12
37,880,342.42

本期期初 164,441,535.54 - 126,561,193.12
37,880,342.42

本期利润 317,035,455.55 77,858,823.30 394,894,278.85

本期基金份额交易产 15,008,739.03 5,446,482.01 20,455,221.04
生的变动数

其中：基金申购款 172,644,051.13 65,576,119.86 238,220,170.99

基金赎回款 - - -217,764,949.95


157,635,312.10 60,129,637.85

本期已分配利润 － － －

本期末 496,485,730.12 45,424,962.89 541,910,693.01

富国中证红利指数增强 C：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 10,088,707.08 -3,289,678.21 6,799,028.87

本期期初 10,088,707.08 -3,289,678.21 6,799,028.87

本期利润 15,061,673.34 -57,708,968.15 -42,647,294.81

本期基金份额交易产 121,093,409.98 77,479,180.75 198,572,590.73

生的变动数

其中：基金申购款 319,428,287.13 132,700,084.83 452,128,371.96

基金赎回款 - -55,220,904.08 -253,555,781.23

198,334,877.15

本期已分配利润 － － －

本期末 146,243,790.40 16,480,534.39 162,724,324.79

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2022 年
项目 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

活期存款利息收入 2,105,989.04 1,975,292.78

定期存款利息收入 － －

其他存款利息收入 － －

结算备付金利息收入 132,770.06 99,330.39

其他 115,222.90 82,606.05

合计 2,353,982.00 2,157,229.22

7.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022 年 01
项目 日至 2023 年 12 月 31 月 01 日至 2022 年 12 月 31

日） 日）

卖出股票成交总额 10,135,876,177.15 8,307,161,712.73

减：卖出股票成本总额 9,996,392,675.06 8,509,734,356.60

减：交易费用 25,167,331.53 24,657,621.78

买卖股票差价收入 114,316,170.56 -227,230,265.65

7.4.7.11 债券投资收益

7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022
项目 日至 2023 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2022 年
日） 12 月 31 日）

债券投资收益——利息收入 999.14 8,029.25

债券投资收益——买卖债券（债转 1,614,505.52 5,436,274.71
股及债券到期兑付）差价收入

合计 1,615,504.66 5,444,303.96

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期（2023年01月01 上年度可比期间
项目 日至2023年12月31 （2022年01月01日至
日） 2022年12月31日）

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 7,496,834.45 36,505,423.32
成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 5,881,000.00 31,060,000.00
付）成本总额

减：应计利息总额 1,029.07 8,522.96

减：交易费用 299.86 625.65

买卖债券差价收入 1,614,505.52 5,436,274.71

7.4.7.12 资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注: 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资

产支持证券差价收入。

7.4.7.13 贵金属投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。

7.4.7.14 衍生工具收益

7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022

项目 日至 2023 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2022 年

日） 12 月 31 日）

股票投资产生的股利收益 323,311,483.74 278,083,119.28

其中：证券出借权益补偿收 － －

入

基金投资产生的股利收益 － －

合计 323,311,483.74 278,083,119.28

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间（2022 年
项目名称 至 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

1.交易性金融资产 20,149,855.15 -173,577,896.65

股票投资 20,149,855.15 -173,564,276.05

债券投资 － -13,620.60

资产支持证券投资 － －

基金投资 － －

贵金属投资 － －

其他 － －

2.衍生工具 － －

权证投资 － －

3.其他 － －

减：应税金融商品公允价值变动产 － －
生的预估增值税

合计 20,149,855.15 -173,577,896.65

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2022 年 01
项目 2023 年 12 月 31 日） 月 01 日至 2022 年 12 月 31

日）

基金赎回费收入 3,038,436.44 3,558,320.17

基金转换费收入 191,394.53 98,349.57

合计 3,229,830.97 3,656,669.74


7.4.7.18 信用减值损失

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间（2022 年
项目 至 2023 年 12 月 31 日） 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日）

审计费用 68,000.00 63,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 － －

银行费用 1,273.47 1,214.44

指数使用费 1,536,926.81 1,302,241.46

合计 1,726,200.28 1,486,455.90

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据本基金管理人于 2024 年 1 月 27 日发布的分红公告，本基金向 2024 年
1 月 30 日在本基金注册登记机构登记在册的富国中证红利指数增强型证券投资
基金 A 级份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.4 元,C 份额持有人按每 10
份基金份额派发红利 0.4 元。

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构

中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

海通期货股份有限公司 基金管理人的股东控制的子公司、基金代销
机构

申万宏源西部证券有限公司 基金管理人的股东控制的子公司、基金代销
机构

山东省金融资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

蒙特利尔银行 基金管理人的股东

富国鑫汇养老目标日期 2045 五年持有期 纳入基金管理人合并财务报表合并范围内
混合发起式（FOF） 的证券投资基金

富国鑫旺均衡养老目标三年持有期混合 纳入基金管理人合并财务报表合并范围内


型发起式基金中基金（FOF） 的证券投资基金

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间（2022年01月01日
年 12 月 31 日） 至2022年12月31日）

关联方名称 占当期股票成交 占当期股票成交
成交金额 总额的比例 成交金额 总额的比例（%）
（%）

海通证券 4,072,982,738.40 18.44 3,329,564,191.15 18.97

申万宏源 2,127,487,430.28 9.63 1,622,614,298.29 9.25

7.4.10.1.2 权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 上年度可比期间（2022年01月01日
12 月 31 日） 至2022年12月31日）

关联方名称 占当期债券成交 占当期债券成交
成交金额 总额的比例 成交金额 总额的比例（%）
（%）

海通证券 172,060.00 2.3014,457,195.06 39.60

7.4.10.1.4 债券回购交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称 本期（2023年01月01日至2023年12月31日）


当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例（%） 额的比例（%）

海通证券 2,964,494.26 19.44 732,013.71 18.30

申万宏源 1,548,720.64 10.15 488,060.08 12.20

上年度可比期间（2022年01月01日至2022年12月31日）

关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例（%） 额的比例（%）

海通证券 2,918,361.17 19.70 619,529.43 12.35

申万宏源 1,463,349.61 9.88 247,525.99 4.94

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取

证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议

的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

务。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期（2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2022 年 01 月

2023 年 12 月 31 日） 01 日至 2022 年 12 月 31 日）

当期发生的基金应支付的管理 92,215,605.13 78,134,483.75

费

其中：应支付销售机构的客户 25,289,850.01 22,226,240.13

维护费

应支付基金管理人的净 66,925,755.12 55,908,243.62

管理费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.20%/当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 上年度可比期间（2022 年

项目 日至 2023 年 12 月 31 01 月 01 日至 2022 年 12 月

日） 31 日）


当期发生的基金应支 15,369,267.42 13,022,413.99

付的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.20%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称 富国中证红利指数增 富国中证红利指数增 合计

强 A/B 强 C

富国基金管理有限公司 － 1,695,552.71 1,695,552.71

海通期货股份有限公司 － 1.25 1.25

海通证券股份有限公司 － 1,881.23 1,881.23

申万宏源西部证券有限 － 13.22 13.22
公司

申万宏源证券有限公司 － 914.40 914.40

中国工商银行股份有限 － 9,368.38 9,368.38
公司

合计 － 1,707,731.19 1,707,731.19

单位：人民币元

上年度可比期间（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日）

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称 富国中证红利指数增 富国中证红利指数增 合计

强 A/B 强 C

富国基金管理有限公司 － 319,580.29 319,580.29

海通期货股份有限公司 － 40.20 40.20

申万宏源西部证券有限 － 41.05 41.05
公司

申万宏源证券有限公司 － 937.49 937.49

中国工商银行股份有限 － 996.46 996.46
公司

合计 － 321,595.49 321,595.49

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门

用于本基金 C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。

在通常情况下，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.25%年费率计提。销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
富国中证红利指数增强 C：


份额单位：份

本期末（2023 年 12 月 31 日） 上期末（2022 年 12 月 31 日）

关联方名称 持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份
基金份额 额占基金总份 基金份额 额占基金总份
额的比例(%) 额的比例(%)

富国鑫汇养老目 2,155,795.86 0.10 － －
标日期2045五年
持有期混合型发
起式基金中基金
（FOF）

申万宏源证券有 2,018,163.47 0.09 － －
限公司

富国鑫旺均衡养 2,081,165.45 0.09 － －
老目标三年持有
期混合型发起式

基 金 中 基 金

（FOF）

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间（2022 年 01 月 01 日至
关联方名称 月 31 日） 2022 年 12 月 31 日）

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份

有限公司 638,128,321.49 2,105,989.04 564,334,903.14 1,975,292.78

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证

券。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。


7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

金额单位：人民币元

证券代码 证券名称 成功认购日 受限期 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
限类型 价格 值单价 （单位：股） 成本总额 估值总额 注

001239 永达股份 2023-12-04 6 个月 新股限售 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 －

001306 夏厦精密 2023-11-09 6 个月 新股限售 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 －

001326 联域股份 2023-11-01 6 个月 新股限售 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 －

001358 兴欣新材 2023-12-14 6 个月 新股限售 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 －

001378 德冠新材 2023-10-23 6 个月 新股限售 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 －

300904 威力传动 2023-08-02 6 个月 新股限售 35.41 61.53 304 10,764.64 18,705.12 －

301202 朗威股份 2023-06-28 6 个月 新股限售 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 －

301210 金杨股份 2023-06-21 6 个月 新股限售 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 －

301251 威尔高 2023-08-30 6 个月 新股限售 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 －

301261 恒工精密 2023-06-29 6 个月 新股限售 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 －

301272 英华特 2023-07-06 6 个月 新股限售 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 －

301329 信音电子 2023-07-05 6 个月 新股限售 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 －

301348 蓝箭电子 2023-08-01 6 个月 新股限售 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 －

301362 民爆光电 2023-07-27 6 个月 新股限售 51.05 38.52 420 21,441.00 16,178.40 －

301372 科净源 2023-08-03 6 个月 新股限售 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 －

301393 昊帆生物 2023-07-05 6 个月 新股限售 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 －

301395 仁信新材 2023-06-21 6 个月 新股限售 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 －

301413 安培龙 2023-12-11 6 个月 新股限售 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 －

301418 协昌科技 2023-08-10 6 个月 新股限售 51.88 50.20 189 9,805.32 9,487.80 －

301421 波长光电 2023-08-16 6 个月 新股限售 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 －

301456 盘古智能 2023-07-06 6 个月 新股限售 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 －

301468 博盈特焊 2023-07-12 6 个月 新股限售 47.58 30.22 598 28,452.84 18,071.56 －

301469 恒达新材 2023-08-10 6 个月 新股限售 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 －

301486 致尚科技 2023-06-30 6 个月 新股限售 57.66 47.25 482 27,792.12 22,774.50 －

301488 豪恩汽电 2023-06-26 6 个月 新股限售 39.78 69.09 262 10,422.36 18,101.58 －

301489 思泉新材 2023-10-16 6 个月 新股限售 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 －

301498 乖宝宠物 2023-08-09 6 个月 新股限售 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 －

301500 飞南资源 2023-09-13 6 个月 新股限售 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 －

301505 苏州规划 2023-07-12 6 个月 新股限售 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 －

301508 中机认检 2023-11-23 6 个月 新股限售 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 －

301509 金凯生科 2023-07-26 6 个月 新股限售 56.56 62.23 266 15,044.96 16,553.18 －


301510 固高科技 2023-08-04 6 个月 新股限售 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 －

301511 德福科技 2023-08-08 6 个月 新股限售 28.00 22.67 982 27,496.00 22,261.94 －

301515 港通医疗 2023-07-13 6 个月 新股限售 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 －

301516 中远通 2023-12-01 6 个月 新股限售 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 －

301517 陕西华达 2023-10-09 6 个月 新股限售 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 －

301518 长华化学 2023-07-26 6 个月 新股限售 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 －

301520 万邦医药 2023-09-18 6 个月 新股限售 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 －

301528 多浦乐 2023-08-17 6 个月 新股限售 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 －

301533 威马农机 2023-08-07 6 个月 新股限售 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 －

301550 斯菱股份 2023-09-06 6 个月 新股限售 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 －

301555 惠柏新材 2023-10-24 6 个月 新股限售 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 －

301566 达利凯普 2023-12-22 6 个月 新股限售 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 －

301578 辰奕智能 2023-12-21 6 个月 新股限售 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 －

601083 锦江航运 2023-11-28 6 个月 新股限售 11.25 11.07 1,263 14,208.75 13,981.41 －

601096 宏盛华源 2023-12-15 6 个月 新股限售 1.70 4.06 3,918 6,660.60 15,907.08 －

603004 鼎龙科技 2023-12-20 6 个月 新股限售 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 －

603062 麦加芯彩 2023-10-31 6 个月 新股限售 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 －

603107 上海汽配 2023-10-25 6 个月 新股限售 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 －

603231 索宝蛋白 2023-12-06 6 个月 新股限售 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 －

603275 众辰科技 2023-08-16 6 个月 新股限售 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 －

603276 恒兴新材 2023-09-18 6 个月 新股限售 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 －

603296 华勤技术 2023-08-01 6 个月 新股限售 80.80 77.75 593 47,914.40 46,105.75 －

603373 安邦护卫 2023-12-13 6 个月 新股限售 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 －

688563 航材股份 2023-07-12 6 个月 新股限售 78.99 60.49 1,501 118,563.99 90,795.49 －

688591 泰凌微 2023-08-18 6 个月 新股限售 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 －

688592 司南导航 2023-08-07 6 个月 新股限售 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 －

688602 康鹏科技 2023-07-13 6 个月 新股限售 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 －

688603 天承科技 2023-06-30 6 个月 新股限售 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 －

688610 埃科光电 2023-07-10 6 个月 新股限售 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 －

688612 威迈斯 2023-07-19 6 个月 新股限售 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 －

688627 精智达 2023-07-11 6 个月 新股限售 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 －

688638 誉辰智能 2023-07-04 6 个月 新股限售 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 －

688646 逸飞激光 2023-07-21 6 个月 新股限售 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 －

688648 中邮科技 2023-11-06 6 个月 新股限售 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 －

688651 盛邦安全 2023-07-19 6 个月 新股限售 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 －

688652 京仪装备 2023-11-22 6 个月 新股限售 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 －

688653 康希通信 2023-11-10 6 个月 新股限售 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 －

688671 碧兴物联 2023-08-02 6 个月 新股限售 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 －

688702 盛科通信 2023-09-06 6 个月 新股限售 42.66 48.18 549 23,420.34 26,450.82 －

688719 爱科赛博 2023-09-20 6 个月 新股限售 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 －

688720 艾森股份 2023-11-29 6 个月 新股限售 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 －

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开
放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。


单位：人民币元

本期末（2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日）

资产

货币资金 638,128,321.49 － － － － － 638,128,321.49

结算备付金 6,549,313.90 － － － － － 6,549,313.90

存出保证金 518,805.91 － － － － － 518,805.91

交易性金融资产 － － － － － 7,889,198,449.42 7,889,198,449.42

应收清算款 － － － － － 152,867.36 152,867.36

应收申购款 － － － － － 26,971,565.80 26,971,565.80

资产总计 645,196,441.30 － － － － 7,916,322,882.58 8,561,519,323.88

负债

应付赎回款 － － － － － 33,944,838.55 33,944,838.55

应付管理人报酬 － － － － － 8,685,126.50 8,685,126.50

应付托管费 － － － － － 1,447,521.05 1,447,521.05

应付销售服务费 － － － － － 455,709.77 455,709.77

应交税费 － － － － － 42,475.23 42,475.23

其他负债 － － － － － 4,743,680.90 4,743,680.90

负债总计 － － － － － 49,319,352.00 49,319,352.00

利率敏感度缺口 645,196,441.30 － － － － 7,867,003,530.58 8,512,199,971.88

上年度末（2022 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日）

资产

货币资金 564,334,903.14 － － － － － 564,334,903.14


结算备付金 8,069,400.46 － － － － － 8,069,400.46

存出保证金 391,637.17 － － － － － 391,637.17

交易性金融资产 － － － － － 5,888,613,654.83 5,888,613,654.83

应收清算款 － － － － － 150,500.48 150,500.48

应收申购款 － － － － － 7,137,303.71 7,137,303.71

资产总计 572,795,940.77 － － － － 5,895,901,459.02 6,468,697,399.79

负债

应付赎回款 － － － － － 4,084,208.21 4,084,208.21

应付管理人报酬 － － － － － 6,803,869.66 6,803,869.66

应付托管费 － － － － － 1,133,978.26 1,133,978.26

应付销售服务费 － － － － － 128,399.85 128,399.85

应交税费 － － － － － 42,474.93 42,474.93

其他负债 － － － － － 5,486,289.37 5,486,289.37

负债总计 － － － － － 17,679,220.28 17,679,220.28

利率敏感度缺口 572,795,940.77 － － － － 5,878,222,238.74 6,451,018,179.51


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本期末及上年度末均未持有债券资产（不含可转债），因此市场利率的

变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融

工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素

变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交

易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本

基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金

所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的

股票、存托凭证、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其

中，股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于中证红利指数

成份股和备选成份股（均含存托凭证）的资产不低于股票及存托凭证资产的 80%。

保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现

金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

金额单位：人民币元

本期末（2023 年 12 月 31 日） 上年度末（2022 年 12 月 31
日）

项目 占基金资产净 占基金资产
公允价值 值比例（%） 公允价值 净值比例

（%）

交易性金融资产－股票投资 7,889,198,449.42 92.68 5,888,613,654.83 91.28

交易性金融资产－基金投资 － － － －

交易性金融资产－债券投资 － － － －

交易性金融资产－贵金属投

资 － － － －

衍生金融资产－权证投资 － － － －

其他 － － － －

合计 7,889,198,449.42 92.68 5,888,613,654.83 91.28

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进

行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，

业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值

产生的影响。

1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；2. 以下
假设

分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元 ）

相关风险变量的变动 本期末（2023 年 12 月 上年度末（2022 年 12 月
31 日） 31 日）

分析

1.业绩比较基准增加 1% 81,845,677.14 65,827,504.46

2.业绩比较基准减少 1% -81,845,677.14 -65,827,504.46

7.4.14 公允价值

7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的

输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输

入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。


7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次 （2023 年 12 月 31 （2022 年 12 月 31 日）

日）

第一层次 7,888,264,909.44 5,794,437,688.10

第二层次 12,779.88 385,863.40

第三层次 920,760.10 93,790,103.33

合计 7,889,198,449.42 5,888,613,654.83

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非

公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间

及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公

允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公

允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期（2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日）

项目 交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 － 93,790,103.33 93,790,103.33

当期购买 － 2,219,758.08 2,219,758.08

当期出售/结算 － － －

转入第三层次 － － －

转出第三层次 － 81,227,724.93 81,227,724.93

当期利得或损失总额 － -13,861,376.38 -13,861,376.38

其中：计入损益的利得 － -13,861,376.38 -13,861,376.38
或损失

期末余额 － 920,760.10 920,760.10


期末仍持有的第三层次

金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的 － 58,305.41 58,305.41
变动——公允价值变动

损益

上年度可比期间（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31
项目 日）

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 － 140,147,720.64 140,147,720.64

当期购买 － 89,653,064.83 89,653,064.83

当期出售/结算 － － －

转入第三层次 － － －

转出第三层次 － 117,208,224.03 117,208,224.03

当期利得或损失总额 － -18,802,458.11 -18,802,458.11

其中：计入损益的利得 － -18,802,458.11 -18,802,458.11
或损失

期末余额 － 93,790,103.33 93,790,103.33

期末仍持有的第三层次

金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的 － 4,137,038.50 4,137,038.50
变动——公允价值变动

损益

7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

采用的 不可观察输入值

项目 本期末公允价 估值技 范围/加权 与公允价值

值 术 名称 平均值 之间的关系

平 均 价 股票在剩余

限售股票 920,760.10 格 亚 式 限售期内的 0.1462- 负相关

期 权 模 股价的预期 2.1775

型 年化波动率

采用的 不可观察输入值

项目 上年度末公允 估值技 范围/加权 与公允价值

价值 术 名称 平均值 之间的关系

平 均 价 股票在剩余

限售股票 93,790,103.33 格 亚 式 限售期内的 0.2127- 负相关

期 权 模 股价的预期 2.4756

型 年化波动率

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工 具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产 和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 7,889,198,449.42 92.15

其中：股票 7,889,198,449.42 92.15

2 基金投资 － －

3 固定收益投资 － －

其中：债券 － －

资产支持证券 － －

4 贵金属投资 － －

5 金融衍生品投资 － －

6 买入返售金融资产 － －

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －
产

7 银行存款和结算备付金合计 644,677,635.39 7.53

8 其他各项资产 27,643,239.07 0.32

9 合计 8,561,519,323.88 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合


8.2.1.1 期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 － －

B 采矿业 94,553,314.69 1.11

C 制造业 675,783,891.38 7.94

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 43,477,685.80 0.51

E 建筑业 80,964,444.00 0.95

F 批发和零售业 128,860,387.64 1.51

G 交通运输、仓储和邮政业 86,526,007.41 1.02

H 住宿和餐饮业 － －

I 信息传输、软件和信息技术服务业 165,890,147.72 1.95

J 金融业 24,950,407.00 0.29

K 房地产业 33,119,792.65 0.39

L 租赁和商务服务业 37,314,646.00 0.44

M 科学研究和技术服务业 11,788,797.46 0.14

N 水利、环境和公共设施管理业 5,414,571.11 0.06

O 居民服务、修理和其他服务业 － －

P 教育 2,632,320.00 0.03

Q 卫生和社会工作 3,706,600.00 0.04

R 文化、体育和娱乐业 26,825,251.98 0.32

S 综合 － －

合计 1,421,808,264.84 16.70

8.2.1.2 期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 － －

B 采矿业 1,312,922,401.09 15.42

C 制造业 2,003,821,018.45 23.54

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 123,617,596.30 1.45

E 建筑业 95,633,159.20 1.12

F 批发和零售业 256,964,708.43 3.02

G 交通运输、仓储和邮政业 588,403,952.22 6.91

H 住宿和餐饮业 － －

I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －

J 金融业 1,557,369,469.90 18.30

K 房地产业 205,988,296.74 2.42


L 租赁和商务服务业 17,244,512.12 0.20

M 科学研究和技术服务业 － －

N 水利、环境和公共设施管理业 － －

O 居民服务、修理和其他服务业 － －

P 教育 － －

Q 卫生和社会工作 － －

R 文化、体育和娱乐业 305,425,070.13 3.59

S 综合 － －

合计 6,467,390,184.58 75.98

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明

细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）

1 601006 大秦铁路 27,155,026 195,787,737.46 2.30

2 601225 陕西煤业 8,836,690 184,598,454.10 2.17

3 601169 北京银行 40,068,635 181,510,916.55 2.13

4 601088 中国神华 5,437,440 170,463,744.00 2.00

5 600064 南京高科 27,918,146 168,625,601.84 1.98

6 600282 南钢股份 45,555,100 168,553,870.00 1.98

7 600395 盘江股份 26,207,722 161,701,644.74 1.90

8 600350 山东高速 20,971,729 145,543,799.26 1.71

9 600971 恒源煤电 12,804,219 142,767,041.85 1.68

10 600015 华夏银行 24,907,270 139,978,857.40 1.64

11 601328 交通银行 24,019,730 137,873,250.20 1.62

12 600016 民生银行 36,651,080 137,075,039.20 1.61

13 600028 中国石化 24,491,712 136,663,752.96 1.61

14 600901 江苏金租 28,182,563 136,403,604.92 1.60

15 002128 电投能源 8,954,966 127,787,364.82 1.50

16 600295 鄂尔多斯 13,125,771 127,319,978.70 1.50

17 601216 君正集团 33,487,000 125,241,380.00 1.47

18 600377 宁沪高速 12,200,098 125,051,004.50 1.47

19 601000 唐山港 34,498,026 120,743,091.00 1.42

20 601939 建设银行 18,376,026 119,627,929.26 1.41

21 601098 中南传媒 11,434,929 116,293,227.93 1.37

22 601229 上海银行 19,150,758 114,330,025.26 1.34

23 600398 海澜之家 15,213,100 112,881,202.00 1.33

24 600704 物产中大 25,013,141 110,808,214.63 1.30

25 000157 中联重科 16,796,100 109,678,533.00 1.29

26 600177 雅戈尔 16,509,964 108,140,264.20 1.27


27 600000 浦发银行 15,591,116 103,213,187.92 1.21

28 600348 华阳股份 10,124,578 98,815,881.28 1.16

29 600755 厦门国贸 13,810,235 96,257,337.95 1.13

30 600741 华域汽车 5,878,750 95,706,050.00 1.12

31 600997 开滦股份 12,434,400 94,874,472.00 1.11

32 002110 三钢闽光 22,712,584 91,985,965.20 1.08

33 601288 农业银行 24,676,600 89,822,824.00 1.06

34 601818 光大银行 29,407,548 85,281,889.20 1.00

35 601988 中国银行 20,998,200 83,782,818.00 0.98

36 600019 宝钢股份 13,910,067 82,486,697.31 0.97

37 600808 马钢股份 28,757,000 78,219,040.00 0.92

38 600123 兰花科创 6,956,198 76,796,425.92 0.90

39 000932 华菱钢铁 14,821,622 76,331,353.30 0.90

40 000983 山西焦煤 7,404,800 73,159,424.00 0.86

41 601077 渝农商行 17,899,100 73,028,328.00 0.86

42 002233 塔牌集团 10,183,619 72,100,022.52 0.85

43 600985 淮北矿业 3,963,088 65,906,153.44 0.77

44 600919 江苏银行 8,925,906 59,714,311.14 0.70

45 600757 长江传媒 7,965,541 59,343,280.45 0.70

46 000789 万年青 8,642,522 59,287,700.92 0.70

47 601668 中国建筑 12,106,180 58,230,725.80 0.68

48 600642 申能股份 8,811,766 56,571,537.72 0.66

49 601928 凤凰传媒 6,293,201 55,443,100.81 0.65

50 600873 梅花生物 5,653,302 53,989,034.10 0.63

51 600273 嘉化能源 6,009,800 51,624,182.00 0.61

52 002048 宁波华翔 3,570,000 46,445,700.00 0.55

53 603886 元祖股份 2,459,700 44,840,331.00 0.53

54 600900 长江电力 1,901,800 44,388,012.00 0.52

55 601019 山东出版 4,529,600 42,487,648.00 0.50

56 601998 中信银行 7,806,121 41,294,380.09 0.49

57 002367 康力电梯 5,434,250 40,865,560.00 0.48

58 600585 海螺水泥 1,791,200 40,409,472.00 0.47

59 002003 伟星股份 3,688,601 40,021,320.85 0.47

60 000651 格力电器 1,188,203 38,224,490.51 0.45

61 600546 山煤国际 2,169,000 37,979,190.00 0.45

62 601997 贵阳银行 7,123,220 36,613,350.80 0.43

63 600373 中文传媒 2,417,133 31,857,812.94 0.37

64 000830 鲁西化工 3,136,057 31,454,651.71 0.37

65 600479 千金药业 2,901,900 31,253,463.00 0.37

66 600325 华发股份 4,213,390 30,378,541.90 0.36

67 600782 新钢股份 8,501,250 29,669,362.50 0.35


68 600188 兖矿能源 1,458,135 28,885,654.35 0.34

69 603878 武进不锈 3,284,882 24,800,859.10 0.29

70 000581 威孚高科 1,601,968 24,141,657.76 0.28

71 600039 四川路桥 3,209,660 24,040,353.40 0.28

72 601699 潞安环能 1,050,201 23,009,903.91 0.27

73 600389 江山股份 1,065,390 18,537,786.00 0.22

74 600057 厦门象屿 2,569,972 17,244,512.12 0.20

75 002932 明德生物 610,063 14,013,147.11 0.16

76 600461 洪城环境 1,526,465 13,951,890.10 0.16

77 601857 中国石油 1,940,100 13,697,106.00 0.16

78 000090 天健集团 2,904,800 13,362,080.00 0.16

79 002088 鲁阳节能 862,126 12,285,295.50 0.14

80 600153 建发股份 1,237,795 11,919,965.85 0.14

81 601636 旗滨集团 1,723,274 11,787,194.16 0.14

82 002601 龙佰集团 668,300 11,447,979.00 0.13

83 600801 华新水泥 859,900 10,688,557.00 0.13

84 002443 金洲管道 1,469,594 10,066,718.90 0.12

85 601166 兴业银行 603,500 9,782,735.00 0.11

86 600674 川投能源 575,804 8,706,156.48 0.10

87 601666 平煤股份 749,987 8,669,849.72 0.10

88 601009 南京银行 1,088,892 8,036,022.96 0.09

89 002030 达安基因 786,085 7,609,302.80 0.09

90 600048 保利发展 705,470 6,984,153.00 0.08

91 002737 葵花药业 189,285 4,917,624.30 0.06

92 688606 奥泰生物 28,000 1,920,800.00 0.02

93 600012 皖通高速 116,000 1,278,320.00 0.02

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明

细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）

1 600548 深高速 8,364,100 75,193,259.00 0.88

2 600104 上汽集团 5,121,347 69,291,824.91 0.81

3 600820 隧道股份 11,834,400 68,166,144.00 0.80

4 601898 中煤能源 6,160,481 59,695,060.89 0.70

5 600998 九州通 8,438,354 59,152,861.54 0.69

6 002563 森马服饰 8,646,452 49,890,028.04 0.59

7 000338 潍柴动力 3,012,308 41,118,004.20 0.48

8 603113 金能科技 4,170,500 33,655,935.00 0.40

9 600941 中国移动 333,292 33,155,888.16 0.39

10 601607 上海医药 1,903,750 31,849,737.50 0.37


11 000513 丽珠集团 853,672 29,887,056.72 0.35

12 000725 京东方Ａ 7,492,600 29,221,140.00 0.34

13 002027 分众传媒 4,074,700 25,752,104.00 0.30

14 002533 金杯电工 3,104,825 25,086,986.00 0.29

15 601918 新集能源 4,705,600 24,798,512.00 0.29

16 600556 天下秀 4,043,200 23,895,312.00 0.28

17 002391 长青股份 3,202,819 20,177,759.70 0.24

18 603096 新经典 955,900 18,812,112.00 0.22

19 603323 苏农银行 4,348,400 18,089,344.00 0.21

20 000100 TCL 科技 4,191,120 18,021,816.00 0.21

21 601311 骆驼股份 2,085,970 16,708,619.70 0.20

22 600276 恒瑞医药 335,224 15,162,181.52 0.18

23 603444 吉比特 61,700 15,123,904.00 0.18

24 601766 中国中车 2,814,765 14,805,663.90 0.17

25 002925 盈趣科技 757,500 14,748,525.00 0.17

26 688819 天能股份 524,814 14,652,806.88 0.17

27 003816 中国广核 4,679,300 14,552,623.00 0.17

28 000036 华联控股 3,733,421 14,523,007.69 0.17

29 600795 国电电力 3,445,100 14,331,616.00 0.17

30 600986 浙文互联 2,498,400 13,641,264.00 0.16

31 600967 内蒙一机 1,450,701 11,982,790.26 0.14

32 601728 中国电信 2,170,200 11,740,782.00 0.14

33 002884 凌霄泵业 675,367 11,724,371.12 0.14

34 000555 神州信息 1,017,400 11,486,446.00 0.13

35 300596 利安隆 345,900 10,224,804.00 0.12

36 603039 泛微网络 215,500 10,106,950.00 0.12

37 000552 甘肃能化 3,298,276 10,059,741.80 0.12

38 300639 凯普生物 1,046,050 9,770,107.00 0.11

39 300628 亿联网络 325,920 9,630,936.00 0.11

40 603368 柳药集团 488,900 9,249,988.00 0.11

41 300451 创业慧康 1,405,200 9,204,060.00 0.11

42 603233 大参林 362,274 9,020,622.60 0.11

43 301011 华立科技 373,200 8,732,880.00 0.10

44 600380 健康元 694,000 8,626,420.00 0.10

45 000401 冀东水泥 1,320,309 8,436,774.51 0.10

46 600406 国电南瑞 351,002 7,834,364.64 0.09

47 002078 太阳纸业 626,321 7,622,326.57 0.09

48 600007 中国国贸 357,842 6,934,977.96 0.08

49 002373 千方科技 613,700 6,879,577.00 0.08

50 600515 海南机场 1,841,400 6,813,180.00 0.08

51 000877 天山股份 999,466 6,676,432.88 0.08


52 603228 景旺电子 287,900 6,495,024.00 0.08

53 000902 新洋丰 568,500 6,475,215.00 0.08

54 000012 南 玻Ａ 1,134,800 6,320,836.00 0.07

55 003012 东鹏控股 742,200 6,123,150.00 0.07

56 600284 浦东建设 961,900 6,059,970.00 0.07

57 600216 浙江医药 557,000 5,976,610.00 0.07

58 300627 华测导航 191,500 5,940,330.00 0.07

59 600710 苏美达 822,100 5,828,689.00 0.07

60 000785 居然之家 1,758,900 5,804,370.00 0.07

61 600143 金发科技 725,500 5,796,745.00 0.07

62 300887 谱尼测试 483,500 5,710,135.00 0.07

63 600886 国投电力 422,507 5,568,642.26 0.07

64 688100 威胜信息 192,134 5,556,515.28 0.07

65 688009 中国通号 1,247,417 5,463,686.46 0.06

66 600826 兰生股份 605,900 5,356,156.00 0.06

67 000589 贵州轮胎 851,632 5,211,987.84 0.06

68 600863 内蒙华电 1,326,222 5,172,265.80 0.06

69 600500 中化国际 1,164,740 5,148,150.80 0.06

70 000703 恒逸石化 764,100 5,134,752.00 0.06

71 300452 山河药辅 360,200 5,129,248.00 0.06

72 603225 新凤鸣 355,200 5,043,840.00 0.06

73 600511 国药股份 175,200 5,014,224.00 0.06

74 600660 福耀玻璃 131,901 4,931,778.39 0.06

75 002053 云南能投 509,700 4,903,314.00 0.06

76 600050 中国联通 1,101,600 4,825,008.00 0.06

77 002001 新 和 成 282,400 4,789,504.00 0.06

78 000423 东阿阿胶 96,400 4,754,448.00 0.06

79 601021 春秋航空 94,700 4,753,940.00 0.06

80 601618 中国中冶 1,538,000 4,706,280.00 0.06

81 002966 苏州银行 717,800 4,636,988.00 0.05

82 000921 海信家电 217,000 4,426,800.00 0.05

83 002749 国光股份 356,600 4,272,068.00 0.05

84 601801 皖新传媒 606,600 4,215,870.00 0.05

85 600728 佳都科技 729,700 4,173,884.00 0.05

86 300590 移为通信 344,600 4,138,646.00 0.05

87 600372 中航机载 310,725 4,095,355.50 0.05

88 605599 菜百股份 273,700 4,075,393.00 0.05

89 688105 诺唯赞 119,100 3,813,582.00 0.04

90 002739 万达电影 291,649 3,797,269.98 0.04

91 601919 中远海控 394,800 3,782,184.00 0.04

92 605166 聚合顺 381,200 3,781,504.00 0.04


93 002583 海能达 626,900 3,730,055.00 0.04

94 301239 普瑞眼科 43,100 3,706,600.00 0.04

95 300366 创意信息 276,000 3,621,120.00 0.04

96 002063 远光软件 582,840 3,601,951.20 0.04

97 688578 艾力斯 86,200 3,591,092.00 0.04

98 603301 振德医疗 143,600 3,518,200.00 0.04

99 300185 通裕重工 1,458,700 3,500,880.00 0.04

100 688661 和林微纳 75,448 3,457,027.36 0.04

101 688556 高测股份 79,800 3,111,402.00 0.04

102 300856 科思股份 49,300 3,067,939.00 0.04

103 600383 金地集团 703,200 3,065,952.00 0.04

104 600167 联美控股 540,022 3,061,924.74 0.04

105 688036 传音控股 21,500 2,975,600.00 0.03

106 002986 宇新股份 190,720 2,975,232.00 0.03

107 601827 三峰环境 381,482 2,864,929.82 0.03

108 600409 三友化工 518,100 2,844,369.00 0.03

109 603556 海兴电力 96,900 2,813,007.00 0.03

110 603939 益丰药房 68,800 2,754,752.00 0.03

111 002149 西部材料 169,600 2,666,112.00 0.03

112 003032 传智教育 182,800 2,632,320.00 0.03

113 300774 倍杰特 246,800 2,539,572.00 0.03

114 002841 视源股份 55,200 2,525,952.00 0.03

115 002478 常宝股份 462,500 2,520,625.00 0.03

116 600066 宇通客车 187,600 2,485,700.00 0.03

117 688246 嘉和美康 73,200 2,446,344.00 0.03

118 000528 柳 工 355,120 2,393,508.80 0.03

119 603169 兰石重装 381,300 2,348,808.00 0.03

120 600718 东软集团 252,400 2,334,700.00 0.03

121 688287 观典防务 226,800 2,238,516.00 0.03

122 002807 江阴银行 626,500 2,224,075.00 0.03

123 688707 振华新材 104,400 2,140,200.00 0.03

124 600502 安徽建工 437,000 2,032,050.00 0.02

125 600760 中航沈飞 47,980 2,023,796.40 0.02

126 603214 爱婴室 117,000 1,914,120.00 0.02

127 601222 林洋能源 295,116 1,885,791.24 0.02

128 002968 新大正 142,500 1,782,675.00 0.02

129 603688 石英股份 19,900 1,728,912.00 0.02

130 601333 广深铁路 637,400 1,650,866.00 0.02

131 600312 平高电气 125,000 1,586,250.00 0.02

132 603676 卫信康 140,800 1,468,544.00 0.02

133 300383 光环新网 145,600 1,415,232.00 0.02


134 300009 安科生物 136,800 1,398,096.00 0.02

135 300389 艾比森 77,000 1,335,180.00 0.02

136 300779 惠城环保 25,600 1,320,960.00 0.02

137 605399 晨光新材 87,430 1,185,550.80 0.01

138 002600 领益智造 154,400 1,043,744.00 0.01

139 601991 大唐发电 326,700 790,614.00 0.01

140 603871 嘉友国际 47,400 751,764.00 0.01

141 688557 兰剑智能 19,000 699,770.00 0.01

142 603569 长久物流 32,200 398,958.00 0.00

143 600096 云天化 25,000 390,000.00 0.00

144 000089 深圳机场 59,100 380,013.00 0.00

145 300369 绿盟科技 39,100 368,713.00 0.00

146 002414 高德红外 44,085 321,820.50 0.00

147 300842 帝科股份 1,600 112,880.00 0.00

148 688563 航材股份 1,501 90,795.49 0.00

149 603296 华勤技术 593 46,105.75 0.00

150 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

151 688702 盛科通信 549 26,450.82 0.00

152 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

153 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

154 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

155 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

156 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

157 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

158 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

159 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

160 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

161 301468 博盈特焊 598 18,071.56 0.00

162 301509 金凯生科 266 16,553.18 0.00

163 301362 民爆光电 420 16,178.40 0.00

164 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

165 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

166 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

167 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

168 601083 锦江航运 1,263 13,981.41 0.00

169 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

170 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

171 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

172 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

173 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

174 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00


175 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

176 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00

177 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

178 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

179 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

180 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

181 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

182 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

183 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

184 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

185 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

186 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

187 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

188 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

189 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

190 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

191 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

192 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

193 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

194 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

195 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

196 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

197 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

198 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

199 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

200 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

201 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

202 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

203 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

204 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

205 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

206 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

207 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

208 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

209 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

210 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

211 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00

212 000738 航发控制 300 5,970.00 0.00

213 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

214 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

215 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00


216 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

217 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

218 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

219 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

220 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例
（%）

1 601225 陕西煤业 241,330,656.53 3.74

2 600395 盘江股份 188,566,714.00 2.92

3 600064 南京高科 169,429,384.40 2.63

4 600016 民生银行 156,890,668.84 2.43

5 601216 君正集团 156,310,407.00 2.42

6 600104 上汽集团 143,683,958.89 2.23

7 600755 厦门国贸 140,237,643.99 2.17

8 002128 电投能源 139,425,249.76 2.16

9 600398 海澜之家 135,635,649.59 2.10

10 600295 鄂尔多斯 128,267,582.04 1.99

11 601328 交通银行 125,727,173.70 1.95

12 601169 北京银行 122,105,174.51 1.89

13 600901 江苏金租 121,556,790.95 1.88

14 600028 中国石化 116,977,601.60 1.81

15 000157 中联重科 115,264,604.00 1.79

16 600000 浦发银行 114,563,327.52 1.78

17 600348 华阳股份 113,745,567.61 1.76

18 601939 建设银行 103,096,940.72 1.60

19 000651 格力电器 102,249,459.00 1.59

20 601818 光大银行 100,840,622.00 1.56

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易

费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例
（%）

1 000651 格力电器 163,371,356.36 2.53

2 600373 中文传媒 132,561,520.40 2.05

3 600188 兖矿能源 127,831,064.91 1.98


4 600325 华发股份 126,997,733.38 1.97

5 601998 中信银行 123,887,729.00 1.92

6 601225 陕西煤业 122,167,076.87 1.89

7 600389 江山股份 115,498,327.60 1.79

8 600019 宝钢股份 113,114,973.60 1.75

9 000090 天健集团 111,693,787.26 1.73

10 601818 光大银行 110,771,488.00 1.72

11 601328 交通银行 109,278,923.00 1.69

12 600919 江苏银行 106,213,494.00 1.65

13 600985 淮北矿业 102,160,780.51 1.58

14 600873 梅花生物 95,226,204.00 1.48

15 600642 申能股份 92,430,196.30 1.43

16 000036 华联控股 86,157,178.98 1.34

17 603156 养元饮品 81,971,293.60 1.27

18 600104 上汽集团 81,160,568.00 1.26

19 601098 中南传媒 80,824,550.00 1.25

20 600028 中国石化 80,022,303.00 1.24

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易

费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 11,976,827,614.50

卖出股票收入（成交）总额 10,135,876,177.15

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交

金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，北京银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局北京监管局的处罚。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的要求。基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。

本基金持有的其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 518,805.91

2 应收清算款 152,867.36

3 应收股利 －

4 应收利息 －

5 应收申购款 26,971,565.80


6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 27,643,239.07

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中未持有流通受限的股票。

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中未持有流通受限股票。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存

在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 的基金份 占总份 占总份
额 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

富国中证

红利指数 420,602 15,512.06 1,583,275,274.62 24.27 4,941,126,477.11 75.73
增强 A/B
富国中证

红利指数 37,558 60,355.82 1,826,808,976.02 80.59 440,034,766.79 19.41
增强 C

合计 458,160 19,188.16 3,410,084,250.64 38.79 5,381,161,243.90 61.21


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)

基金管理人所 富国中证红

有从业人员持 利指数增强 1,190,137.13 0.0182

有本基金 A/B

富国中证红

利指数增强 54,907.65 0.0024

C

合计 1,245,044.78 0.0142

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间
（万份）

富国中证红利指 0~10
本公司高级管理人员、基金 数增强 A/B

投资和研究部门负责人持有 富国中证红利指 0
本开放式基金 数增强 C

合计 0~10

富国中证红利指 0~10
本基金基金经理持有本开放 数增强 A/B

式基金 富国中证红利指 0~10
数增强 C

合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

富国中证红利指数增 富国中证红利指数增
强 A/B 强 C

基金合同生效日(2008 年 11 月 20 日) 500,000,000.00 －
基金份额总额

报告期期初基金份额总额 6,505,635,561.27 606,365,308.87

本报告期基金总申购份额 2,448,932,247.33 4,664,972,281.82

减：本报告期基金总赎回份额 2,430,166,056.87 3,004,493,847.88

本报告期基金拆分变动份额 － －

本报告期期末基金份额总额 6,524,401,751.73 2,266,843,742.81

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布公告，李强先生自 2023 年 11 月 22
日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 6.8 万元人民
币，其已提供审计服务的连续年限为 21 年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例（%） （%）

长江证券 2 4,776,902,312.55 21.62 3,462,522.25 22.70 －

诚通证券 2 － － － － －

川财证券 2 － － － － －

德邦证券 1 － － － － －


广发证券 2 1,373,394,105.89 6.22 990,618.72 6.50 －

国都证券 2 43,385,323.41 0.20 31,296.43 0.21 －

国海证券 1 1,573,981,524.69 7.13 1,138,297.51 7.46 －

国泰君安 2 1,146,276,101.12 5.19 827,311.61 5.42 －

国元证券 1 － － － － －

海通证券 1 4,072,982,738.40 18.44 2,964,494.26 19.44 －

华宝证券 1 － － － － －

华创证券 1 2,529,335,489.43 11.45 1,834,424.02 12.03 －

瑞银证券 2 15,199.75 0.00 10.96 0.00 －

上海证券 2 28,500,134.90 0.13 20,971.83 0.14 －

申万宏源 4 2,127,487,430.28 9.63 1,548,720.64 10.15 －

西部证券 2 741,426,852.77 3.36 542,840.56 3.56 －

招商证券 1 1,662,951,842.26 7.53 1,215,857.03 7.97 －

中泰证券 3 2,013,981,059.78 9.12 673,863.39 4.42 －

中信证券 1 － － － － －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元：德邦证券（50402) 。本报告期本基金新增券商交易单元：中信证券（58564) 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 券成交总 券回购成 证

成交金额 额的比例成交金额 交总额的 成交金额 成交总额
（%） 比例（%） 的比例
（%）

长江证券 3,865,962.78 51.57 － － － －

诚通证券 － － － － － －

川财证券 － － － － － －

德邦证券 － － － － － －

广发证券 646,841.40 8.63 － － － －

国都证券 － － － － － －

国海证券 622,532.00 8.30 － － － －

国泰君安 － － － － － －

国元证券 － － － － － －


海通证券 172,060.00 2.30 － － － －

华宝证券 － － － － － －

华创证券 109,061.62 1.45 － － － －

瑞银证券 － － － － － －

上海证券 － － － － － －

申万宏源 － － － － － －

西部证券 － － － － － －

招商证券 761,495.41 10.16 － － － －

中泰证券 1,318,881.24 17.59 － － － －

中信证券 － － － － － －

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

富国基金管理有限公司关于高级

1 规定披露媒介 2023年11月23日
管理人员变更的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情况。12.2 影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，经基金管理人董事会七届一次会议审议通过并按规定备案，
李强先生自 2023 年 11 月 22 日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼
任首席信息官。具体可参见基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布的《富国基
金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

§13 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国 中国（上海）自由贸易试验区 投资者对本报告书如有疑
中证红利指数增强型证券投 世纪大道 1196 号世纪汇办 问，可咨询本基金管理人富
资基金的文件 公楼二座 27-30 层 国基金管理有限公司。咨询
2、富国中证红利指数增强型 电话：95105686、4008880688
证券投资基金基金合同 （全国统一，免长途话费）公
3、富国中证红利指数增强型 司 网 址 ：
证券投资基金托管协议 http://www.fullgoal.com.
4、中国证监会批准设立富国 cn。

基金管理有限公司的文件
5、富国中证红利指数增强型
证券投资基金财务报表及报
表附注
6、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
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