华安中证银行指数分级证券投资基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告中

的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......10

§4 管理人报告......10

4.1基金管理人及基金经理情况......10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17

§5 托管人报告......17

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6 审计报告......18

6.1管理层对财务报表的责任......18

6.2注册会计师的责任......18

6.3审计意见......18

§7 年度财务报表......19

7.1资产负债表......19

7.2利润表......21

7.3所有者权益（基金净值）变动表......22

7.4报表附注......24

§8 投资组合报告......50

8.1期末基金资产组合情况......50

8.2期末按行业分类的股票投资组合......51

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......52

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......54

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......54

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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......54

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......54

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......54

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......54

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......55

8.12 投资组合报告附注......55

§9 基金份额持有人信息......56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......56

9.2期末上市基金前十名持有人......56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58

§10 开放式基金份额变动......58

§11 重大事件揭示......58

11.1基金份额持有人大会决议......58

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......58

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58

11.4 基金投资策略的改变......59

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......59

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......59

11.8 其他重大事件......60

§12 影响投资者决策的其他重要信息......64

§13 备查文件目录......64

13.1 备查文件目录......64

13.2 存放地点......64

13.3 查阅方式......65

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 华安中证银行指数分级证券投资基金

基金简称 华安中证银行指数分级

场内简称 银行股基

基金主代码 160418

交易代码 160418

基金运作方式 上市契约型开放式

基金合同生效日 2015年6月9日

基金管理人 华安基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,193,721,537.78份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深证

上市日期 2015年6月18日

下属分级基金的基金简称 华安中证银行指数 华安中证银行指 华安中证银行指

分级A级 数分级B级 数分级C级

下属分级基金的场内简称 银行股A 银行股B 银行股基

下属分级基金的交易代码 150299 150300 160418

报告期末下属分级基金的份额总额 508,007,001.00份 508,007,001.00 177,707,535.78

份 份

2.2基金产品说明

投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度

和跟踪误差最小化。

本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指

数（本基金的标的指数为中证全指银行指数），即按照标的指数的成份股

组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的

变动进行相应调整。若因特殊情况（如市场流动性不足、个别成份股被限

制投资、法律法规禁止或限制投资等）导致无法获得足够数量的股票时，

基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金管理人将采用合理方法替

代等指数投资技术适当调整基金投资组合，并可在条件允许的情况下，辅

投资策略 以金融衍生工具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能

贴近标的指数的表现，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间

的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。

为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，将适度运

用股指期货。本基金利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特

点，通过股指期货对本基金投资组合的跟踪效果进行及时、有效地调整和

优化，并提高投资组合的运作效率等。例如在本基金的建仓期或发生大额

净申购时，可运用股指期货有效减少基金组合资产配置与跟踪标的之间的

差距；在本基金发生大额净赎回时，可运用股指期货控制基金较大幅度减

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仓时可能存在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果。

业绩比较基准 95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）。

本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险

和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

风险收益特征 从本基金所分离的两类基金份额来看，华安中证银行A份额具有低风险、

预期收益相对稳定的特征；华安中证银行B份额具有高风险、高预期收益

的特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 钱鲲 王永民

信息披露

联系电话 021-38969999 010-66594896

负责人

电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 4008850099 95566

传真 021-68863414 010-66594942

上海市世纪大道8号上海国金

注册地址 北京西城区复兴门内大街1号

中心二期31层、32层

上海市世纪大道8号上海国金

办公地址 北京西城区复兴门内大街1号

中心二期31层、32层

邮政编码 200120 100818

法定代表人 朱学华 田国立

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.huaan.com.cn

网网址

基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼

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合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2015年6月9日（基金合同生效日）至2015

3.1.1 期间数据和指标 2016年

年12月31日

本期已实现收益 -5,436,659.27 -37,901,290.72

本期利润 -6,177,406.62 -49,021,301.01

加权平均基金份额本期利

-0.0069 -0.0928

润

本期加权平均净值利润率 -0.89% -11.08%

本期基金份额净值增长率 -2.60% -16.26%

3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末可供分配利润 -207,267,406.67 -131,034,832.40

期末可供分配基金份额利

-0.1736 -0.1592

润

期末基金资产净值 923,215,156.02 675,758,151.67

期末基金份额净值 0.7734 0.8208

3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末

基金份额累计净值增长率 -18.43% -16.26%

注：注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

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4、本基金于2015年6月9日成立。截止本报告期末，本基金成立不足一年。

5、合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.70% 0.72% 1.14% 0.70% -0.44% 0.02%

过去六个月 5.25% 0.69% 4.01% 0.69% 1.24% 0.00%

过去一年 -2.60% 0.97% -4.11% 0.95% 1.51% 0.02%

自基金合同生 -18.43% 1.55% -20.45% 1.65% 2.02% -0.10%

效起至今

注：本基金的业绩比较基准为95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证银行指数的成分股及其备选成分股、其他股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、固定收益资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的90%，投资于中证银行指数

成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货保证

金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5％。

权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

华安中证银行指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2015年6月9日至2016年12月31日)

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华安中证银行指数分级证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

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3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年没有利润分配。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内

首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的

股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。

截至2016年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金

富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF、华安上证龙头ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安信用四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略混合、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合、华安安康保本混合、华安安华保本混合、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业板50ETF、华安安进保本混合发起式、华安聚利18个月定开债、华安智增精选灵活配置混合、华安新财富灵活配置混合、华安安润灵活配置混合、华安睿享定开混合发起式、华安新希望灵活配置混 第10页共65页

合、华安鼎丰债券发起式、华安新瑞利灵活配置混合、华安新泰利灵活配置混合、华安新恒利灵活配置混合、华安事件驱动量化策略混合、华安新丰利灵活配置混合等89只开放式基金。管理资产规模达到1632.85亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

理学博士，13年证券、基金从业

经验，CQF(国际数量金融工程

师)。曾在广发证券和中山大学经

济管理学院博士后流动站从事金

融工程工作，2005年加入华安基

金管理有限公司，曾任研究发展

部数量策略分析师，2008年4月

至2012年12月担任华安MSCI

中国A股指数增强型证券投资基

金的基金经理，2009年9月起同

时担任上证180交易型开放式指

数证券投资基金及其联接基金的

基金经理。2010年11月至2012

年12月担任上证龙头企业交易型

本基金的基金 开放式指数证券投资基金及其联

经理，指数与 2015-06-0 接基金的基金经理。2011年9月

许之彦 量化投资事业 9 - 13年 起同时担任华安深证300指数证

总部高级总监 券投资基金（LOF）的基金经理。

2013年6月起担任指数投资部高

级总监。2013年7月起同时担任

华安易富黄金交易型开放式证券

投资基金的基金经理。2013年8

月起同时担任华安易富黄金交易

型开放式证券投资基金联接基金

的基金经理。2014年11月起担任

华安中证高分红指数增强型证券

投资基金的基金经理。2015年6

月起同时担任华安中证全指证券

公司指数分级证券投资基金、本

基金的基金经理。2015年7月起

担任华安创业板50指数分级证券

投资基金的基金经理。2016年6

月起担任华安创业板50交易型开

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放式指数证券投资基金的基金经

理。

硕士，5年证券、基金行业从业经

验，曾任国信证券分析师。2014

年12月加入华安基金，任指数投

资部量化分析师。2015年5月起

担任华安沪深300指数分级证券

投资基金的基金经理。2015年6

月起同时担任华安中证全指证券

本基金的基金 2015-06-0 公司指数分级证券投资基金、本

钱晶 经理 9 - 5年 基金的基金经理。2015年7月起

担任华安创业板50指数分级证券

投资基金的基金经理。2015年8

月起担任华安中证细分医药交易

型开放式指数证券投资基金及其

联接基金的基金经理。2016年8

月起，同时担任华安创业板50交

易型开放式指数证券投资基金的

基金经理。

注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要 第12页共65页

经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5

日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。

本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为9次，未出现异常交易。

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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年，经济增长仍处于底部位置，全年GDP增速6.7%，较15年下降0.2%。在上半年，楼

市狂欢之后，房地产政策收紧，房地产销售增速下降，预计将对经济产生一定负面影响。货币政策从“稳健略偏宽松”到“稳健中性”，长久期国债在11、12月份大幅调整，市场利率中枢抬升。股票市场分化严重，低估值蓝筹显着跑赢高估值小股票。

投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，并利用量化工具进行精细化管理，从而控制每日跟踪误差、以及净值表现与业绩基准的偏差幅度。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2016年12月31日，本基金份额净值为0.7734元，本报告期份额净值增长率为-2.60%，同

期业绩比较基准增长率为-4.11%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

银行作为一个典型的顺周期行业，受宏观经济的影响非常大。2016年宏观经济企稳，企业偿债

能力提高，利好银行资产质量。2016年行业不良率生成已经回落，2017年如果宏观经济稳定，银行

的不良生成率企稳大有希望。同时，随着不良资产证券化、债转股的开展，预计2017年不良处置会

加快。不良率的企稳与不良处置的加快，意味着不良贷款率有望见顶，行业资产质量有望见底。

目前，银行板块整体不到0.9 倍的市净率具有很强的安全边际。如果经济企稳，或者有其他催

化剂出现，银行板块的估值可能会进一步修复。

作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。

监察稽核工作重点集中于以下几个方面：

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（1）积极配合监管部门新法规的实施，不断完善公司的内部控制制度和业务操作流程；

（2）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期

组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。

（3） 完善公司内控建设，强化基金的公平交易和异常交易的检查与监控，防范内幕交易与操

纵市场行为的出现，同时进行投资管理人员合规培训、及定期进行基金经理的合规谈话，建立健全坚守“三条底线”的长效机制；

（4） 做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的

支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。

（5） 推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流

程及工作职责，降低操作风险发生的概率。

（6） 按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准

确、及时。

（7） 有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项

稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、估值政策及重大变化

无。

2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响

无。

3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

（1）公司方面

公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。

第15页共65页

主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。

相关人员专业胜任能力及工作经历:

翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券

任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安大国新经济股票、华安物联网主题股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。

杨明，投资研究部高级总监，研究生学历。曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安策略优选混合、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。

贺涛，金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监。

许之彦，指数投资部高级总监,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大

学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发

展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、

华安易富黄金ETF及联接、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板

50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理，指数投资部高级总监。

陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。

曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总

监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。

（2）托管银行

托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。

第16页共65页

（3）会计师事务所

对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。

4、基金经理参与或决定估值的程度

本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。

5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息

无。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期不进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安中证银行指数分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

第17页共65页

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

安永华明（2017）审字第60971571_B28号

华安中证银行指数分级证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的华安中证银行指数分级证券投资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负

债表和2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安中证银行指数分级证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

第18页共65页

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

蒋燕华 丁鹏飞

上海市世纪大道100号环球金融中心50楼

2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华安中证银行指数分级证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

资产： - -

银行存款 7.4.7.1 93,617,400.25 60,601,701.37

结算备付金 132,792.26 741,147.48

存出保证金 378,443.82 882,977.83

交易性金融资产 7.4.7.2 754,691,640.85 609,964,067.20

其中：股票投资 754,691,640.85 609,964,067.20

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 10,773.42 10,021.05

应收股利 - -

应收申购款 92,639,464.09 25,309,958.75

递延所得税资产 - -

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其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 941,470,514.69 697,509,873.68

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 15,950,536.50 19,992,326.44

应付赎回款 362,206.78 499,117.44

应付管理人报酬 7.4.10.2 742,946.08 517,307.43

应付托管费 7.4.10.2 163,448.13 113,807.64

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 654,866.15 317,281.98

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 381,355.03 311,881.08

负债合计 18,255,358.67 21,751,722.01

所有者权益： - -

实收基金 7.4.7.9 1,130,482,562.69 806,792,984.07

未分配利润 7.4.7.10 -207,267,406.67 -131,034,832.40

所有者权益合计 923,215,156.02 675,758,151.67

负债和所有者权益总计 941,470,514.69 697,509,873.68

注：（1）报告截止日2016年12月31日，基金份额净值0.7734元，基金份额总额1,193,721,537.78

份，其中：华安中证银行份额净值0.7734元，份额总额177,707,535.78份；华安中证银行A份额参

考净值1.0024元，份额总额508,007,001.00份；华安中证银行B份额参考净值0.5444元，份额总额

第20页共65页

508,007,001.00份。

（2）本基金合同于2015年6月9日生效。上年度可比期间自2015年6月9日至2015年12月

31日。

7.2利润表

会计主体：华安中证银行指数分级证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2015年6月9日（基

项目 附注号 2016年1月1日至

金合同生效日）至2015

2016年12月31日

年12月31日

一、收入 4,662,731.92 -44,092,094.95

1.利息收入 340,121.42 251,429.10

其中：存款利息收入 7.4.7.11 340,121.42 251,429.10

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 4,382,221.75 -33,618,362.34

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -16,600,814.19 -43,264,973.02

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 20,983,035.94 9,646,610.68

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.18 -740,747.35 -11,120,010.29

填列）

第21页共65页

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 681,136.10 394,848.58

减：二、费用 10,840,138.54 4,929,206.06

1．管理人报酬 7.4.10.2 6,885,631.57 2,452,553.15

2．托管费 7.4.10.2 1,514,838.95 539,561.70

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.20 1,844,647.02 1,496,792.84

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.21 595,021.00 440,298.37

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

-6,177,406.62 -49,021,301.01

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,177,406.62 -49,021,301.01

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华安中证银行指数分级证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

806,792,984.07 -131,034,832.40 675,758,151.67

金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -6,177,406.62 -6,177,406.62

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 323,689,578.62 -70,055,167.65 253,634,410.97

（净值减少以“-”号填

第22页共65页

列）

其中：1.基金申购款 994,766,021.74 -193,713,076.91 801,052,944.83

2.基金赎回款 -671,076,443.12 123,657,909.26 -547,418,533.86

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

1,130,482,562.69 -207,267,406.67 923,215,156.02

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年6月9日（基金合同生效日）至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

254,178,858.26 - 254,178,858.26

金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -49,021,301.01 -49,021,301.01

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

552,614,125.81 -82,013,531.39 470,600,594.42

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 899,099,772.70 -117,005,711.08 782,094,061.62

2.基金赎回款 -346,485,646.89 34,992,179.69 -311,493,467.20

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

806,792,984.07 -131,034,832.40 675,758,151.67

金净值）

第23页共65页

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华安中证银行指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]913号《关于准予华安中证银行指数分级证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2015年6月9日生效，首次设立募集规模为254,178,858.26份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金的基金份额包括华安中证银行指数分级证券投资基金的基础份额（以下简称“华安中证银行份额”）、华安中证银行指数分级证券投资基金的稳健收益类份额（以下简称“华安中证银行A份额”）和华安中证银行指数分级证券投资基金的积极收益类份额（以下简称“华安中证银行B份额”）。其中，华安中证银行A份额和华安中证银行B份额的基金份额配比始终保持1 ∶的1比例不变。 在华安中证银行A份额和华安中证银行份额存续期内的每个会计年度的基金份额定期折算基准日（基金合同生效不足六个月的除外），本基金将进行基金的定期份额折算。定期份额折算的基准日为每个会计年度的12月15日（遇节假日顺延）。当华安中证银行份额的基金份额净值大于或等于1.5000元时或当华安中证银行B份额的参考净值小于或等于0.2500元时，本基金将进行基金的不定期份额折算。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证银行指数的成分股及其备选成分股、其他股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、固定收益资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

第24页共65页

基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产的90%，投资于中证银行指数

成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货保证

金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5％。

权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为：95％×中证银行指数收益率＋5％×同期银行活期存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务

状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

第25页共65页

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

第26页共65页

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)股指期货投资

买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投资。股指期货初始合约价值按成交金额确认；

股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指期货的初始合约价值按移动加权平均法于成交日结转；

(5)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全 第27页共65页

部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(6)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下：

(1)存在活跃市场的金融工具

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具

当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 第28页共65页

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。

未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协

议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企

业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利

率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)权证投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)股指期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的差额入账；

第29页共65页

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代

扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10)允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性

金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的

时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.22%的年费率逐日计提；

(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利

率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响

基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

在存续期内，本基金（包括华安中证银行份额、华安中证银行A份额、华安中证银行B份额）

不进行收益分配。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

第30页共65页

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证

券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用

基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的

规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业

纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有

关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通

知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等

增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

第31页共65页

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》

的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管

理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生

的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用

基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，

对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通

知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得

有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人

所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转

让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应

纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期

限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

第32页共65页

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个

人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市

场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 93,617,400.25 60,601,701.37

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 93,617,400.25 60,601,701.37

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 766,552,398.49 754,691,640.85 -11,860,757.64

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 766,552,398.49 754,691,640.85 -11,860,757.64

项目 上年度末

第33页共65页

2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 621,084,077.49 609,964,067.20 -11,120,010.29

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 621,084,077.49 609,964,067.20 -11,120,010.29

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 10,541.30 9,286.66

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 61.25 333.60

第34页共65页

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 0.57 3.49

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 170.30 397.30

合计 10,773.42 10,021.05

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 654,866.15 317,281.98

银行间市场应付交易费用 - -

合计 654,866.15 317,281.98

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,355.03 1,881.08

预提审计费 70,000.00 50,000.00

预提信息披露费 260,000.00 210,000.00

应付指数使用费 50,000.00 50,000.00

合计 381,355.03 311,881.08

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

项目 本期

第35页共65页

2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 823,290,042.80 806,792,984.07

本期申购 819,003,233.59 802,599,753.86

本期赎回（以“-”号填列） -647,350,704.39 -634,385,705.61

2016年12月15日基金拆分/份

994,942,572.00 975,007,032.32

额折算前

基金拆分/份额折算调整 34,611,208.73 —

本期申购 202,911,065.04 192,166,267.88

本期赎回（以“-”号填列） -38,743,307.99 -36,690,737.51

本期末 1,193,721,537.78 1,130,482,562.69

注：(1)本基金的基金份额包括华安中证银行份额、华安中证银行A份额和华安中证银行B份

额。

(2)申购含配对转换入份额，赎回含配对转换出份额。

(3)根据《华安中证银行指数分级证券投资基金合同》规定，每年的基金份额定期折算基准日

12月15日（遇节假日顺延）（基金合同生效不足六个月的除外），本基金将对华安中证银行A份

额和华安中证银行份额进行定期份额折算。当华安中证银行份额的基金份额净值大于或等于1.5000

元时；当华安中证银行B份额的基金份额参考净值小于或等于0.2500元时，本基金将分别对华安中

证银行A份额、华安中证银行B份额和华安中证银行份额进行不定期份额折算。

(4)基金于2016年12月15日进行定期份额折算，对华安中证银行A份额和华安中证银行份额

按照基金合同规定的定期份额折算方法进行份额调整。根据基金管理人于2016年12月19日发布的

《关于华安中证银行指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》，折算前华安中证银行份额为80,904,300.00份，华安中证银行A份额为457,019,136.00份；折算后华安中证银行份额为115,515,508.73份，华安中证银行A份额为457,019,136.00份，华安中证银行A份额经份额折算后产生的新增份额为华安中证银行份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

第36页共65页

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -66,953,421.90 -64,081,410.50 -131,034,832.40

本期利润 -5,436,659.27 -740,747.35 -6,177,406.62

本期基金份额交易产生的

-29,914,875.06 -40,140,292.59 -70,055,167.65

变动数

其中：基金申购款 -96,363,313.56 -97,349,763.35 -193,713,076.91

基金赎回款 66,448,438.50 57,209,470.76 123,657,909.26

本期已分配利润 - - -

本期末 -102,304,956.23 -104,962,450.44 -207,267,406.67

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2015年6月9日（基金合同

项目 2016年1月1日至2016年12月

生效日）至2015年12月31

31日

日

活期存款利息收入 324,226.78 234,477.36

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 11,451.60 12,200.92

其他 4,443.04 4,750.82

合计 340,121.42 251,429.10

7.4.7.12股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年122015年6月9日（基金合同生

月31日 效日）至2015年12月31日

卖出股票成交总额 552,854,125.80 266,863,712.96

减：卖出股票成本总额 569,454,939.99 310,128,685.98

买卖股票差价收入 -16,600,814.19 -43,264,973.02

7.4.7.13债券投资收益

第37页共65页

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

本基金本报告期末及上年度末均无债券投资收益。

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

本基金本报告期末及上年度末均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期末及上年度末均无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期末及上年度末均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期末及上年度末均无贵金属投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期末及上年度末均无贵金属投资收益——申购差价收入。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期末及上年度末均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期末及上年度末均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年6月9日（基金合同生效日）

至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益 20,983,035.94 9,646,610.68

基金投资产生的股利收益 - -

合计 20,983,035.94 9,646,610.68

第38页共65页

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年6月9日（基金合同生效日）

至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -740,747.35 -11,120,010.29

——股票投资 -740,747.35 -11,120,010.29

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -740,747.35 -11,120,010.29

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年6月9日（基金合同生效日）至2015

年12月31日

基金赎回费收入 681,136.10 389,375.67

其他收入_其他 - 5,472.91

合计 681,136.10 394,848.58

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年6月9日（基金合同生效日）至

第39页共65页

2015年12月31日

交易所市场交易费用 1,844,647.02 1,496,792.84

银行间市场交易费用 - -

合计 1,844,647.02 1,496,792.84

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年6月9日（基金合同生效日）

31日 至2015年12月31日

审计费用 70,000.00 50,000.00

信息披露费 260,000.00 210,000.00

银行汇划费用 5,021.00 2,810.46

上市年费 60,000.00 65,000.00

指数使用费 200,000.00 112,087.91

其他费用 - 400.00

合计 595,021.00 440,298.37

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资

产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

上海国际信托有限公司 基金管理人的股东

上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东

上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东

第40页共65页

国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期末及上年度末均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期末及上年度末均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

本基金本报告期末及上年度末均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.4债券回购交易

本基金本报告期末及上年度末均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月9日（基金合同生

月31日 效日）至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 6,885,631.57 2,452,553.15

其中：支付销售机构的客户维护费 136,928.84 95,889.43

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.00%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

第41页共65页

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年6月9日（基金合同生

月31日 效日）至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,514,838.95 539,561.70

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.22%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.22%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年6月9日（基金合同生效日）

关联方名称

至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 93,617,400.25 324,226.78 60,601,701.37 234,477.36

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

第42页共65页

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期末投资于基金托管人中国银行股份有限公司发行的股票——中国银行（代码601988）9,671,459股，期末公允价值为人民币33,269,818.96元，占本基金期末基金资产净值比例为3.60%。

本基金上年度末投资于基金托管人中国银行股份有限公司发行的股票——中国银行（代码601988）8,125,699股，期末公允价值为人民币32,584,052.99元，占本基金期末基金资产净值比例为4.82%。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金为股票型基金，基金的风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金，属于证券投资基金中的高风险投资品种。从本基金所分离的两类基金份额来看，华安中证银行A份额具有低风险、收益相对稳定的特征；华安中证银行B份额具有高风险、高预期收益的特征。本基 第43页共65页

金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立合规与风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 第44页共65页

的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金等，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

第45页共65页

2016年12月31

日

资产

银行存款 93,617,400.25 - - -93,617,400.25

结算备付金 132,792.26 - - - 132,792.26

存出保证金 378,443.82 - - - 378,443.82

交易性金融资产 - - - 754,691,640.85754,691,640.8

5

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -

产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - 10,773.42 10,773.42

应收股利 - - - - -

应收申购款 9,999,000.00- - - 82,640,464.0992,639,464.09

其他资产 - - - - -

941,470,514.6

资产总计 104,127,636.33 - - 837,342,878.36

9

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -

产款

应付证券清算款 - - - 15,950,536.5015,950,536.50

应付赎回款 - - - 362,206.78 362,206.78

应付管理人报酬 - - - 742,946.08 742,946.08

应付托管费 - - - 163,448.13 163,448.13

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 654,866.15 654,866.15

应付税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 381,355.03 381,355.03

18,255,358.

负债总计 - - - 18,255,358.67

67

923,215,156.0

利率敏感度缺口 104,127,636.33 - - 819,087,519.69

2

第46页共65页

上年度末

2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 60,601,701.37 - - -60,601,701.37

结算备付金 741,147.48 - - - 741,147.48

存出保证金 882,977.83 - - - 882,977.83

交易性金融资产 - - - 609,964,067.20609,964,067.2

0

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -

产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 10,021.05 10,021.05

应收股利 - - - - -

应收申购款 2,982.11 - - 25,306,976.6425,309,958.75

其他资产 - - - - -

697,509,873.6

资产总计 62,228,808.79 - - 635,281,064.89

8

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -

产款

应付证券清算款 - - - 19,992,326.44 19,992,326.44

应付赎回款 - - - 499,117.44 499,117.44

应付管理人报酬 - - - 517,307.43 517,307.43

应付托管费 - - - 113,807.64 113,807.64

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 317,281.98 317,281.98

应付税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

其他负债 - - - 311,881.08 311,881.08

负债总计 - - - 21,751,722.0121,751,722.01

675,758,151.6

利率敏感度缺口 62,228,808.79 - - 613,529,342.88

7

第47页共65页

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金于2016年12月31日末未持有债券资产，且持有的银行存款均为活期存款，因此市场利

率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况(如市场流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等)导致无法获得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，并可在条件允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的90%，投资于中证银行指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

第48页共65页

占基金 占基金

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 754,691,640.85 81.75 609,964,067.20 90.26

交易性金融资产—基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

合计 754,691,640.85 81.75 609,964,067.20 90.26

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2016年12月31日 2015年12月31日

业绩比较基准上升5% 增加约46,580,000.00 增加约30,699,000.00

业绩比较基准下降5% 减少约46,580,000.00 减少约30,699,000.00

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为人民币754,691,640.85元，无属于第二层次及第三层次余额（于2015年12月31

日，第一层次的余额为人民币609,964,067.20元，无属于第二层次及第三层次余额）。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

第49页共65页

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次允价值本期未发生变动。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 754,691,640.85 80.16

其中：股票 754,691,640.85 80.16

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

第50页共65页

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

- -

资产

6 银行存款和结算备付金合计 93,750,192.51 9.96

7 其他各项资产 93,028,681.33 9.88

8 合计 941,470,514.69 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值

代码 行业类别 公允价值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 754,691,640.85 81.75

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

第51页共65页

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 754,691,640.85 81.75

8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(％)

1 601166 兴业银行 6,129,073 98,923,238.22 10.72

2 600016 民生银行 10,858,372 98,594,017.76 10.68

3 600036 招商银行 4,742,091 83,460,801.60 9.04

4 601328 交通银行 12,618,041 72,806,096.57 7.89

5 600000 浦发银行 3,973,096 64,403,886.16 6.98

6 601169 北京银行 5,586,711 54,526,299.36 5.91

7 601288 农业银行 17,551,997 54,411,190.70 5.89

8 601398 工商银行 11,142,788 49,139,695.08 5.32

9 601988 中国银行 9,671,459 33,269,818.96 3.60

10 000001 平安银行 3,155,909 28,718,771.90 3.11

11 601818 光大银行 7,307,770 28,573,380.70 3.09

12 600015 华夏银行 2,455,023 26,636,999.55 2.89

13 601939 建设银行 3,524,392 19,172,692.48 2.08

14 601009 南京银行 1,670,711 18,110,507.24 1.96

15 002142 宁波银行 896,421 14,916,445.44 1.62

16 601998 中信银行 1,408,393 9,027,799.13 0.98

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

第52页共65页

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 601166 兴业银行 93,409,195.20 13.82

2 600016 民生银行 87,915,082.13 13.01

3 601328 交通银行 74,405,697.08 11.01

4 600036 招商银行 73,213,919.88 10.83

5 600000 浦发银行 62,102,539.35 9.19

6 601169 北京银行 60,845,902.21 9.00

7 601288 农业银行 59,672,696.78 8.83

8 601398 工商银行 46,509,361.54 6.88

9 601988 中国银行 29,500,350.15 4.37

10 000001 平安银行 25,590,886.06 3.79

11 601818 光大银行 25,273,649.62 3.74

12 600015 华夏银行 22,661,694.61 3.35

13 601939 建设银行 17,493,091.64 2.59

14 601009 南京银行 15,166,375.14 2.24

15 002142 宁波银行 13,167,477.18 1.95

16 601998 中信银行 7,995,342.42 1.18

注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 600016 民生银行 83,258,692.14 12.32

2 600036 招商银行 81,716,547.85 12.09

3 601166 兴业银行 61,290,554.45 9.07

4 600000 浦发银行 52,344,051.89 7.75

5 601328 交通银行 42,658,540.79 6.31

6 601398 工商银行 35,054,065.55 5.19

7 601288 农业银行 34,099,690.55 5.05

8 601169 北京银行 32,622,560.95 4.83

9 601988 中国银行 24,591,008.67 3.64

10 601818 光大银行 24,205,485.92 3.58

11 000001 平安银行 18,887,293.38 2.79

12 600015 华夏银行 17,681,159.48 2.62

第53页共65页

13 601939 建设银行 17,040,839.61 2.52

14 601009 南京银行 11,607,404.95 1.72

15 002142 宁波银行 9,712,620.89 1.44

16 601998 中信银行 6,083,608.73 0.90

注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 714,923,260.99

卖出股票的收入（成交）总额 552,854,125.80

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。

第54页共65页

本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。

本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。

法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 378,443.82

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 10,773.42

5 应收申购款 92,639,464.09

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 93,028,681.33

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

第55页共65页

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

华安中证银行指

518 980,708.50 403,326,768.00 79.39% 104,680,233.00 20.61%

数分级A级

华安中证银行指

3,626 140,101.21 137,832,218.00 27.13% 370,174,783.00 72.87%

数分级B级

华安中证银行指

2,540 69,963.60 54,111,642.00 30.45% 123,595,893.78 69.55%

数分级C级

合计 6,684 178,593.89 595,270,628.00 49.87% 598,450,909.78 50.13%

9.2期末上市基金前十名持有人

华安中证银行指数分级A级

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 中国人寿保险股份有限公司 59,739,119.00 9.26%

2 中国银河证券股份有限公司 51,312,237.00 7.96%

3 中国银河证券股份有限公司 21,736,173.00 3.37%

第56页共65页

4 中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 20,512,595.00 3.18%

传统－普通保险产品

5 汇添富基金－兴业银行－兴业财富资 20,290,597.00 3.15%

产管理有限公司

6 广东君之健投资管理有限公司－君之 19,558,857.00 3.03%

健翱翔稳进证券投资基金

7 丁碧霞 15,175,000.00 2.35%

8 民生加银资产－民生银行－民生加银 15,034,078.00 2.33%

资管共赢绝对收益1号专项

9 招商基金－工商银行－暖流资产“固赢 14,938,889.00 2.32%

10号”现金管理资产管理

10 瑞泰人寿保险有限公司-万能 12,947,832.00 2.01%

华安中证银行指数分级B级

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 合众人寿保险股份有限公司－分红－ 111,722,320.00 17.32%

个险分红

2 王雪君 23,364,300.00 3.62%

3 深圳市排排网投资管理股份有限公司 15,883,646.00 2.46%

－融智广发滚雪球1号基金

4 丁碧霞 15,175,000.00 2.35%

5 兴业国际信托有限公司－富直2号量 11,500,000.00 1.78%

化对冲集合资金信托计划

6 上海申毅投资股份有限公司－申毅多 9,690,000.00 1.50%

策略量化套利7号

8 中信信托有限责任公司－中信·雪球2 5,800,000.00 0.90%

期管理型证券投资集合资

9 深圳市融通资本财富管理有限公司 5,295,936.00 0.82%

10 上海明汯投资管理有限公司－明汯稳 5,171,968.00 0.80%

健增长2期私募投资基金

华安中证银行指数分级C级

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 黄永山 6,415,191.00 7.42%

2 高国芳 4,394,405.00 5.08%

3 戚威 3,852,963.00 4.46%

4 核心资本管理（杭州）有限公司－核心 1,751,356.00 2.03%

资本萧媒一号证券投资基金

5 招商基金－工商银行－暖流资产“固赢 1,456,808.00 1.69%

10号”现金管理资产管理

6 中意人寿保险有限公司 1,079,301.00 1.25%

7 国金证券－中信证券－国金慧睿－钜 1,034,392.00 1.20%

融量化集合资产管理计划

8 广发基金－广发银行－瑞元资本管理 695,743.00 0.80%

第57页共65页

有限公司

9 丁碧霞 681,806.00 0.79%

10 北京快快网络技术有限公司 622,690.00 0.72%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

华安中证银行指数分级 - -

A级

基金管理人所有从业人 华安中证银行指数分级 - -

员持有本基金 B级

华安中证银行指数分级 430.00 0.00%

C级

合计 430.00 0.00%

注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 华安中证银行指数 华安中证银行指数 华安中证银行指数

分级A级 分级B级 分级C级

本报告期期初基金份额总额 369,338,073.00 369,338,073.00 84,613,896.80

本报告期基金总申购份额 - - 1,021,914,298.63

减：本报告期基金总赎回份额 - - 686,094,012.38

本报告期基金拆分变动份额 138,668,928.00 138,668,928.00 -242,726,647.27

本报告期期末基金份额总额 508,007,001.00 508,007,001.00 177,707,535.78

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本基金管理人重大人事变动如下：

无。

2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

2016年12月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动

已按相关规定备案、公告。

第58页共65页

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内无基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。

报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币70,000.00元。

目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

西南证券 1 444,036,033.60 35.02% 413,530.36 35.06%-

安信证券 1 415,623,162.24 32.78% 387,067.91 32.82%-

中泰证券 1 249,646,503.39 19.69% 232,496.27 19.71%-

国信证券 1 91,113,410.05 7.19% 84,854.37 7.20%-

长江证券 1 36,035,828.71 2.84% 32,839.46 2.78%-

国泰君安 1 31,322,448.80 2.47% 28,544.05 2.42%-

注：1、券商专用交易单元选择标准：

基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：

（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；

（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

第59页共65页

2、券商专用交易单元选择程序：

(1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估

由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。

(2)填写《新增交易单元申请审核表》

牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。

(3)候选交易单元名单提交分管副总经理审批

公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。

(4)协议签署及通知托管人

基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。

3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

无。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权证

券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的

额的比例 额的比例 比例

西南证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华安基金关于2016年1月4日指数熔断期间 《上海证券报》、《证券 2016-01-04

第60页共65页

调整旗下基金相关业务办理时间的公告 时报》、《中国证券报》

和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下场内基金在 《上海证券报》、《证券

2 指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公 时报》、《中国证券报》 2016-01-06

告 和公司网站

华安基金关于2016年1月7日指数熔断期间 《上海证券报》、《证券

3 调整旗下基金相关业务办理时间的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-07

和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

4 加乐融多源为销售机构并参加费率优惠的公 时报》、《中国证券报》 2016-01-13

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

5 加金牛网为销售机构并参加费率优惠活动的 时报》、《中国证券报》 2016-01-14

公告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于参加京东淘宝费 《上海证券报》、《证券

6 率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-19

和公司网站

华安中证银行指数分级证券投资基金可能发 《上海证券报》、《证券

7 生不定期份额折算的风险提示公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-27

和公司网站

华安中证银行指数分级证券投资基金可能发 《上海证券报》、《证券

8 生不定期份额折算的风险提示公告 时报》、《中国证券报》 2016-01-29

和公司网站

华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券

9 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2016-02-03

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 《上海证券报》、《证券

10 “卓翼科技”、“浦发银行”股票估值调整的公告 时报》、《中国证券报》 2016-02-19

和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

11 加联泰为销售机构并参加费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-02-23

和公司网站

华安中证银行指数分级证券投资基金可能发 《上海证券报》、《证券

12 生不定期份额折算的风险提示公告 时报》、《中国证券报》 2016-02-26

和公司网站

华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券

13 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2016-03-28

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于以固有资金购买 《上海证券报》、《证券

14 基金所涉风险资产的公告 时报》、《中国证券报》 2016-03-30

和公司网站

华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券

15 台暂停部分基金赎回转申购业务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-12

和公司网站

第61页共65页

关于旗下部分基金增加利得金融为销售机构 《上海证券报》、《证券

16 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-04-13

和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安基金公司淘 《上海证券报》、《证券

17 宝店关闭申购服务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-05

和公司网站

华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券

18 台支付宝渠道关闭基金支付服务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-05

和公司网站

华安基金管理有限公司关于参加金牛网费率 《上海证券报》、《证券

19 优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-05-06

和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

20 加盈米为销售机构并参加费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2016-05-10

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券

21 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 时报》、《中国证券报》 2016-05-10

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于华安基金管理有 《上海证券报》、《证券

22 限公司旗下部分基金增加平安证券为销售机 时报》、《中国证券报》 2016-05-13

构的公告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

23 加东莞农商行为销售机构并参加费率优惠活 时报》、《中国证券报》 2016-06-02

动的公告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券

24 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 时报》、《中国证券报》 2016-06-08

告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券

25 加奕丰金融为销售机构并参加费率优惠活动 时报》、《中国证券报》 2016-06-14

的公告 和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金参 《上海证券报》、《证券

26 加京东费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-06-28

和公司网站

关于旗下部分基金增加常熟农商行为销售机 《上海证券报》、《证券

27 构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-20

和公司网站

华安基金新增蛋卷基金代销并参加费率优惠 《上海证券报》、《证券

28 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-07-22

和公司网站

华安基金关于旗下部分基金增加大智慧为销 《上海证券报》、《证券

29 售机构并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-06

和公司网站

30 关于旗下部分基金增加创金启富为销售机构 《上海证券报》、《证券 2016-08-13

并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》

第62页共65页

和公司网站

关于旗下部分基金增加钱景财富为销售机构 《上海证券报》、《证券

31 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-13

和公司网站

关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券

32 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-08-15

和公司网站

关于旗下部分基金增加同花顺为销售机构的 《上海证券报》、《证券

33 公告 时报》、《中国证券报》 2016-09-20

和公司网站

关于旗下部分基金增加宁波银行为销售机构 《上海证券报》、《证券

34 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-09-21

和公司网站

关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券

35 率优惠活动时间的公告 时报》、《中国证券报》 2016-09-23

和公司网站

华安基金管理有限公司关于旗下基金参加钱 《上海证券报》、《证券

36 景财富费率优惠的公告 时报》、《中国证券报》 2016-10-13

和公司网站

关于旗下部分基金增加好买为销售机构的公 《上海证券报》、《证券

37告 时报》、《中国证券报》 2016-10-21

和公司网站

关于旗下部分基金增加国金证券为销售机构 《上海证券报》、《证券

38 的公告 时报》、《中国证券报》 2016-10-26

和公司网站

关于旗下部分基金增加云湾投资为销售机构 《上海证券报》、《证券

39 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-11-10

和公司网站

关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券

40 式费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-11-10

和公司网站

华安基金管理有限公司关于统一客户服务热 《上海证券报》、《证券

41 线号的公告 时报》、《中国证券报》 2016-11-16

和公司网站

关于旗下部分基金增加乾道金融为销售机构 《上海证券报》、《证券

42 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-11-16

和公司网站

关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券

43 率优惠活动时间的公告 时报》、《中国证券报》 2016-11-29

和公司网站

华安中证银行指数分级证券投资基金办理定 《上海证券报》、《证券

44 期份额折算业务的公告 时报》、《中国证券报》 2016-12-12

和公司网站

45 关于华安中证银行指数分级证券投资基金办 《上海证券报》、《证券 2016-12-16

第63页共65页

理定期份额折算业务期间华安中证银行A份 时报》、《中国证券报》

额停复牌的公告 和公司网站

关于华安中证银行指数分级证券投资基金之 《上海证券报》、《证券

46 华安中证银行A份额约定年基准收益率调整 时报》、《中国证券报》 2016-12-16

的公告 和公司网站

关于华安中证银行A份额定期份额折算后次 《上海证券报》、《证券

47 日前收盘价调整的公告 时报》、《中国证券报》 2016-12-19

和公司网站

关于华安中证银行指数分级证券投资基金定 《上海证券报》、《证券

48 期份额折算结果及恢复交易的公告 时报》、《中国证券报》 2016-12-19

和公司网站

关于旗下部分基金增加东海期货为销售机构 《上海证券报》、《证券

49 并参加费率优惠活动的公告 时报》、《中国证券报》 2016-12-20

和公司网站

注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、《华安中证银行指数分级证券投资基金基金合同》

2、《华安中证银行指数分级证券投资基金招募说明书》

3、《华安中证银行指数分级证券投资基金托管协议》

4、中国证监会批准华安中证银行指数分级证券投资基金设立的文件；

5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

7、基金托管人业务资格批件和营业执照；

8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；

13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。

第64页共65页

13.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。

华安基金管理有限公司

二〇一七年三月二十八日

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