鹏华中国50开放式证券投资基金2007年年度报告
基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期: 2008年3月29日
鹏华中国50开放式证券投资基金2007年年度报告
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月26日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。请投资者根据自身风险承受能力谨慎选择基金产品。
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“无保留意见”的审计报告。
目 录
一、基金简介........................................................................................................................................3 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况........................................................................5 三、基金管理人报告............................................................................................................................8 四、基金托管人报告..........................................................................................................................11 五、审计报告......................................................................................................................................12 六、基金财务会计报告......................................................................................................................13 七、基金投资组合报告......................................................................................................................39 八、基金份额持有人结构..................................................................................................................51 九、开放式基金份额变动..................................................................................................................51 十、重大事项揭示..............................................................................................................................51 十一、备查文件目录..........................................................................................................................56
一、基金简介
(一)基金名称:鹏华中国50开放式证券投资基金 基金简称:鹏华中国50基金 交易代码:160605 基金运作方式:契约型开放式基金合同生效日:2004年5月12日报告期末基金份额总额: 3,590,711,558.79份 基金合同存续期:不定期
(二)基金投资目标:本基金以价值投资为本,通过集中投资于基本面和流动性良好同时收益价值或成长价值相对被低估的股票,长期持有结合适度波段操作,以求在充分控制风险的前提下分享中国经济成长和实现基金财产的长期稳定增值。基金投资策略: 1、债券投资方法:本基金债券投资以降低组合总体波动性从而改善组合风险构成为目的,采取积极主动的投资策略,谋取超额收益。 2、股票投资方法:本基金股票投资中,精选个股,长期持有结合适度波段操作,注重长期收益。将类指数的选股方式与积极的权重配置相结合,从而在保持了收益空间的前提下一定程度上降低了投资风险。股票价值分析兼顾收益性和成长性。 基金业绩比较基准:上证180指数涨跌幅×65%+深证100指数涨跌幅×30%+金融同业存款利率×5%。(本基准权重设置若与市场出现较大偏离,将做动态调整。) 基金风险收益特征:本基金属平衡型证券投资基金,为证券投资基金中的中风险品种。长期平均的风险和预期收益低于成长型基金,高于价值型基金、指数型基金、纯债券基金和国债。
(三)基金管理人 法定名称:鹏华基金管理有限公司 注册及办公地址:深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层 邮政编码:518048 法定代表人:孙枫 信息披露负责人:程国洪 联系电话:0755-82021186 传真:0755-82021126 电子邮箱:ph@mail.phfund.com.cn
(四)基金托管人 法定名称:交通银行股份有限公司 住所:上海市浦东新区银城中路188号 办公地址:上海市浦东新区银城中路188号 邮政编码:200120 法定代表人:蒋超良 信息披露负责人:张咏东 联系电话:021-68888917 传真:021-58408836 电子邮箱:zhangyd@bankcomm.com
(五)信息披露 报纸名称:中国证券报,证券时报,上海证券报 登载年度报告正文的管理人互联网网址:http://www.phfund.com.cn 基金年度报告置备地点:深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
鹏华基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路188号交通银行股份有限公司
(六)其他有关资料 1、会计师事务所和经办注册会计师 法定名称:普华永道中天会计师事务所有限公司
注册地址:上海市浦东新区东昌路568号 办公地址:上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 法人代表:杨绍信
电话:021-61238888
传真:021-61238800 经办注册会计师:汪棣 单峰 2、注册登记机构的名称:中国证券登记结算有限责任公司 办公地址:北京西城区金融大街27号投资广场22层
二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况(一)财务指标 单位:人民币元
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序号 主要财务指标 2007年 2006年 2005年
1 本期利润 4,436,935,357.07 611,873,111.26 75,552,079.45
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的 3,426,197,478.66 404,962,713.00 -46,002,370.52
净额
3 加权平均份额本期利润 1.2822 1.2857 0.0457
4 期末可供分配利润 3,770,534,903.66 182,021,839.52 -55,225,683.81
5 期末可供分配份额利润 1.0501 0.5778 -0.0440
6 期末基金资产净值 8,017,733,528.17 675,174,600.75 1,256,738,447.63
7 期末基金份额净值 2.233 2.143 1.001
8 加权平均净值利润率 71.08% 97.86% 4.78%
9 本期份额净值增长率 127.81% 157.92% 5.15%
10 份额累计净值增长率 487.58% 157.92% 0.00%
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提示:1、2007年7月1日基金实施新会计准则后,上述主要财务指标相关名称等内容作如下调整:
原“基金本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。
原“加权平均份额本期净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”,原“加权平均份额本期净收益”=第2项/(第1项/第3项);原“加权平均净值收益率”名称调整为“加权平均净值利润率”。
原“期末可供分配收益”名称调整为“期末可供分配利润”;原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购 赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(二)基金净值表现1、本基金历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较列表
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净值增长率1 净值增长率标准差2 业绩比较基准收益率3 业绩比较基准收益率 1-3 2-4
标准差4
过去三个月 -1.11% 1.74% -3.79% 1.89% 2.68% -0.15%
过去六个月 38.78% 1.92% 40.04% 1.98% -1.26% -0.06%
过去一年 127.81% 1.98% 149.71% 2.18% -21.90% -0.20%
过去三年 517.82% 1.47% 397.34% 1.66% 120.48% -0.19%
过去五年
自基金合同生 487.58% 1.37% 330.62% 1.58% 156.96% -0.21%
效起至今
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注:(1)业绩比较基准=上证180指数涨跌幅×65%+深证100指数涨跌幅×30%+金融同业存款利率×5%。
(2)鹏华中国50基金基金合同于2004年5月12日生效,截至本报告期末不满五年。
2、本基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图
2004-5-122004-7-82004-9-32004-11-82005-1-52005-3-142005-5-172005-7-132005-9-82005-11-112006-01-102006-3-172006-5-222006-7-182006-9-132006-11-152007-1-152007-3-202007-5-222007-7-172007-9-122007-11-13
600.00% 500.00% 400.00% 300.00% 200.00% 100.00% 0.00% -100.00%
鹏华中国50基金基准
3、本基金自基金合同生效后最近三年的净值增长率,并与同期业绩比较基准的收益率进行比较(图示)
180.00%160.00%140.00%120.00%100.00%80.00%60.00%40.00%20.00%0.00%
-20.00% 2005年2006年2007年
鹏华中国50的年净值增长率
基准的年收益率
(三)本基金过往三年每年的基金收益分配情况(四)财务指标和净值表现的期末数均为截止至2007年12月31日。
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15,281,280.6713,779 2006年4月18日第三次分红,每10份分配0.300元2006年5月22日第四次分红
,957.9436,204,173.9 ,每10份分配0.300元2006年6月14日第五次分红,每10份分配0.800元2006
910,688,784.1910,32 年7月12日第六次分红,每10份分配0.300元2006年8月30日第七次分红,每
3,544.48 10份分配0.300元
2007年 12.800 395,845,436.44 2007年1月29日第一次分红,每10份分配12.800元
合计 15.300 511,882,315.80
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三、基金管理人报告
(一) 基金管理人简介
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券有限责任公司、Eurizon Financial Group、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001 年9 月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。 公司目前管理两只封闭式基金、八只开放式基金和五只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大,面对中国入世后的机遇和挑战,身处中国基金业高速发展的历史时刻,鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐,努力进取,继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务,为中国基金业的健康发展做出应有贡献。
(二) 本报告期内基金经理变更情况及其简历
本报告期内本基金基金经理由黄敬东先生变更为黄鑫先生。
黄鑫先生,硕士,6年证券从业经验,2007年8月开始至今担任鹏华中国50基金基金经理。曾在民生证券公司证券投资部、长城证券公司研究所从事研究工作;2004年10月加盟鹏华基金管理有限公司从事行业研究工作,2005年6月起担任鹏华基金管理有限公司机构理财部理财助理,现同时担任机构理财部社保基金组合理财经理。黄鑫先生具备基金从业资格。
本基金曾任基金经理:黄敬东先生,硕士,9年证券从业经验,自2006年9月至2007年7月担任鹏华中国50基金基金经理。曾在南方证券有限公司研究所任研究员,先后从事市场分析、债券研究、化工行业分析以及投资组合设计等工作;2005年2月加盟鹏华基金管理有限公司从事行业研究工作,2005年开始先后担任鹏华行业成长基金、普润基金基金经理助理,鹏华中国50基金基金经理。2006年11月开始至今担任普惠基金基金经理。黄敬东先生具备基金从业资格。
(三)基金运作的遵规守信情况说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,鹏华中国50 开放式证券投资基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
(四)投资策略和业绩表现说明2007年末本基金份额净值为2.233元,本年度本基金净值增长率为127.81%,同期上证指数及深圳综指分别上涨96.66%和162.81%,本基金的表现居于市场中上水平。
2007年,A股市场在良好的宏观经济支持下,走出了一轮波澜壮阔的大牛市。各个板块轮番启动,个股精彩纷呈。回顾2007年的市场,大致可以分为三个阶段。5.30前个股普涨,价值投资理念经受了考验。5.30后市场回归理性,但又走入了理性泡沫的另外一个极端,大市值股票严重高估。10月底市场在内外经济减速的预期下开始了剧烈的调整。
2007年,我们在大部分的时间里都保持了高仓位,因而较大程度的享受了牛市的成果。当然,组合也因此在年末的市场调整中受到了较大的影响。在资产配置方面,我们在大部分时间里重点配置了本轮经济上升周期中受益最大的行业,金融、地产、机械、钢铁等,在4 季度逐步转入防御,加大了对医药、造纸、食品饮料等景气上升行业的投资力度。总的来看,我们基本把握了2007年的市场节奏,但遗憾的是,如果我们对市场和几个重点行业的研究能够做到更有前瞻性的话,实际投资结果会更好。
(五)市场展望
08年世界经济不确定性加大,资本市场投资的难度大大提高。本次世界经济减速是由于经济体内在机制出现问题,因而恢复元气乃至重拾升势较难在短时间内完成,所以我们判断资本市场的调整可能要经历相当一段时间。而且由于资本市场放大器的作用,实体经济减速的预期可能被进一步放大。因而08年的投资机会可能更多的是结构性的、局部性的,个股的投资机会也会较为凌乱。
在这种情况下,我们将更加注重自下而上的个股挖掘,不轻言反弹中的机会。我们将关注那些产业布局完毕,并且管理层富有进取心的公司;寻找在通胀大背景下受益的行业和公司;寻找内需为主,估值合理的公司重点投资。
(六)内部监察稽核报告
2007年度,随着公司基金管理规模和客户数量的快速增长,公司综合管理能力及内部控制体系面临着新的考验。为此,公司积极采取整改措施,进一步完善各项制度流程,加大制度执行力度,强化对全员合规及风险意识的培育,加大对关键风险环节的监控力度,取得了一定成效。全体员工合规及风险意识大幅提升,公司内控体系得到进一步加强和完善。在本报告期内,本基金管理人在内部监察工作方面重点开展的工作如下:
1、全面更新内控制度体系,切实强化执行
本年度,我们对公司内控制度体系进行了全面修订和更新,增加了反洗钱、销售适用性、分基金股票备选库等新法规要求,制定了企业年金、特定客户资产管理、QDII等新业务的风险控制及监察稽核制度。
同时,各业务部门根据新法规和业务发展需求,对部门管理制度及业务流程进行了全面梳理和修订。本年度公司加强了对制度执行的监察稽核力度,针对关键风险环节分部门开展业务流程执行情况的专项稽核,发现问题由监察稽核部全程跟踪、监督整改。
2、强化全员合规培训,牢固树立合规文化
本年度是公司成立以来合规培训力度最大的一年。公司通过讲座、培训、座谈、编制法规汇编、风险案例汇编、建设法规制度库、监察谈话、集中考试等多种方式,切实强化员工合规运作意识,加大对违规行为的监察和处罚力度,取得了较好的成效。一年来,全员法律法规意识明显提升,合规文化得以巩固和深化。
3、强化投资纪律约束,完善投资风险监控体系
本年度,公司在强化投资管理的纪律约束方面做了一系列工作:进一步推动并完善分基金股票池,加强个股投资授权的及时性,建立并定期更新关联交易股票清单,建立异常交易监控及报告制度,强化对市场风险、信用风险、流动性风险的监控,定期计算组合换手率,进行不同资产的交易公平性测试,完善场外交易、非公开发行申购及分配、转债及权证行权等特殊业务流程。同时,公司还对恒生交易系统的风险控制功能进行了升级,完善了金手指投资指标监控系统,加强日常投资监控。
4、完善营销制度体系,严控销售风险
本年度,公司依据新颁布的《基金销售机构内控指导意见》、《基金销售适用性指导意见》进一步完善营销制度体系,规范销售行为,加强对宣传推介材料的合规审查,积极推进投资者教育活动的开展,成立销售佣金支付管理小组,规范销售佣金政策和支出,杜绝商业贿赂行为。公司正在逐步推行各项销售适用性要求,加强对投资者的风险提示,充实客户服务人员队伍,升级客户服务系统。
5、高度关注信息技术风险,强化后台运营安全性
提升后台运营系统的安全性及对业务发展的支持度成为公司今年监察稽核的重点工作之一。对此,公司一方面积极论证信息技术整体升级方案,力争满足今后两至三年的业务发展需求;另一方面,加强对信息技术、登记结算的稽核力度,对结算风险进行了全面自查,及时充实了信息技术、登记结算等专业人员配备,强化后台运营的岗位职责和复核流程,杜绝流程漏洞。本年度,公司在深圳卫星通讯公司的灾难备份系统正式上线运行。
2008年将是基金业整固、提升的一年,随着股指期货的推出,QDII、专户理财等各项新业务的开展,将带来一系列新的风险问题,必将对公司风险控制能力和和监察稽核工作水准提出新的考验。因此,2008年监察稽核工作的核心思路是:“在全面完善公司内控体系的基础上,进一步强化制度执行并将风险控制向一线和事前转移,重点加强新业务风险的识别和监控,全力为公司业务发展保驾
护航” 。
四、基金托管人报告
2007年度,基金托管人在鹏华中国50开放式证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
2007年度,鹏华基金管理有限公司在鹏华中国50开放式证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
2007年度,由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华中国50开放式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
交通银行股份有限公司 2008年3月26日
五、审计报告
普华永道中天审字(2008)第20282 号
鹏华中国50 开放式证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的鹏华中国50 开放式证券投资基金(以下简称“鹏华中国50 基金”)的财务报表,包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是鹏华中国50 基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则、《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了鹏华中国50 基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天注册会计师汪棣会计师事务所有限公司中国· 上海市注册会计师单峰
2008 年3 月24 日
六、基金财务会计报告
(一) 基金会计报告书1、鹏华中国50证券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债报表 单位:人民币元
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项目 行次 2007年12月31日 2006年12月31日
资产:
银行存款 1 523,071,769.60 4,244,108.16
结算备付金 2 438,140,674.32 6,850,800.58
存出保证金 3 6,625,638.99 609,609.61
交易性金融资产[说明(1)] 4 6,842,837,045.57 616,340,354.86
其中:股票投资 5 6,436,120,889.05 589,961,131.62
债券投资 6 406,716,156.52 26,379,223.24
资产支持证券投资 7 0.00 0.00
衍生金融资产[说明(2)] 8 0.00 15,238,770.50
买入返售金融资产 9 0.00 0.00
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应收证券清算款 10 314,681,000.25 110,869.85
应收利息[说明(3)] 11 6,017,321.89 338,993.01
应收股利 12 0.00 0.00
应收申购款 13 21,008,143.01 36,249,531.16
其他资产 14 0.00 0.00
资产总计: 15 8,152,381,593.63 679,983,037.73
负债:
短期借款 16 0.00 0.00
交易性金融负债 17 0.00 0.00
衍生金融负债 18 0.00 0.00
卖出回购金融资产款 19 0.00 0.00
应付证券清算款 20 77,859,293.75 0.00
应付赎回款 21 38,361,889.81 2,287,539.01
应付管理人报酬 22 9,561,057.71 742,889.84
应付托管费 23 1,593,509.62 123,814.97
应付销售服务费 24 0.00 0.00
应付交易费用[说明(4)] 25 6,224,192.47 393,680.73
应交税费[说明(5)] 26 117,345.96 88,845.96
应付利息[说明(6)] 27 0.00 0.00
应付利润 28 0.00 0.00
其他负债[说明(7)] 29 930,776.14 1,171,666.47
负债合计 30 134,648,065.46 4,808,436.98
所有者权益:
实收基金[说明(8)] 31 3,590,711,558.79 315,026,743.06
未分配利润 32 4,427,021,969.38 360,147,857.69
所有者权益合计 33 8,017,733,528.17 675,174,600.75
负债和所有者权益总计 34 8,152,381,593.63 679,983,037.73
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附注:2007年12 月31 日基金份额净值 2.233元,基金份额总额 3,590,711,558.79 份。 2006 年12 月31 日基金份额净值 2.143元,基金份额总额 315,026,743.06 份。
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2、鹏华中国50证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金利润表 单位:人民币元
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项目 行次 2007年度 2006年度
一、收入: 1 4,647,806,233.40 629,256,721.98
1.利息收入 2 11,437,141.90 1,035,818.05
其中:存款利息收入 3 6,047,161.14 347,423.99
债券利息收入 4 5,389,980.76 688,394.06
资产支持证券利息收入 5 0.00 0.00
买入返售金融资产收入 6 0.00 0.00
2.投资收益(损失以“-”填列) 7 3,605,810,000.33 419,880,823.98
其中:股票投资收益[说明(9)] 8 3,545,524,565.91 393,657,587.57
债券投资收益[说明(10)] 9 2,875,506.23 6,994,509.35
资产支持证券投资收益 10 0.00 0.00
衍生工具收益[说明(11)] 11 12,831,524.64 12,567,812.16
股利收益 12 44,578,403.55 6,660,914.90
3.公允价值变动收益(损失以“-”填列)[说明(12)] 13 1,010,737,878.41 206,910,398.26
4.其他收入(损失以“-”填列)[说明(13)] 14 19,821,212.76 1,429,681.69
二、费用: 15 210,870,876.33 17,383,610.72
1.管理人报酬 16 92,140,253.24 9,562,482.30
2.托管费 17 15,356,708.85 1,593,747.05
3.销售服务费 18 0.00 0.00
4.交易费用[说明(14)] 19 99,232,372.84 5,565,218.70
5.利息支出 20 3,793,091.49 217,124.98
其中:卖出回购金融资产支出 21 3,793,091.49 217,124.98
6.其他费用[说明(15)] 22 348,449.91 445,037.69
三、利润总额 23 4,436,935,357.07 611,873,111.26
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3、鹏华中国50证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式所有者权益变动表单位:人民币元 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
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2007年度
项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1 315,026,743.06 360,147,857.69 675,174,600.75
二、本期经营活动产生的基金净值 2 0.00 4,436,935,357.07 4,436,935,357.07
变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产生的基金 3 3,275,684,815.73 25,784,191.06 3,301,469,006.79
净值变动数(减少以“-”号填列
)
其中:1.基金申购款 4 9,472,873,343.96 4,572,981,399.91 14,045,854,743.87
2.基金赎回款 5 6,197,188,528.23 4,547,197,208.85 10,744,385,737.08
四、本期向基金份额持有人分配利 6 -395,845,436.44 -395,845,436.44
润产生的基金净值变动数
五、期末所有者权益(基金净值) 7 3,590,711,558.79 4,427,021,969.38 8,017,733,528.17
2006年度
项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1 1,255,446,973.53 1,291,474.10 1,256,738,447.63
二、本期经营活动产生的基金净值 2 611,873,111.26 611,873,111.26
变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产生的基金 3 -940,420,230.47 -136,979,848.31 -1,077,400,078.78
净值变动数(减少以“-”号填列
)
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其中:1.基金申购款 4 142,314,948.68 90,685,806.95 233,000,755.63
2.基金赎回款 5 1,082,735,179.15 227,665,655.26 1,310,400,834.41
四、本期向基金份额持有人分配利 6 -116,036,879.36 -116,036,879.36
润产生的基金净值变动数
五、期末所有者权益(基金净值) 7 315,026,743.06 360,147,857.69 675,174,600.75
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(二)会计报表附注
1、基金的基本情况
鹏华中国50 开放式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监基金字[2004]26 号文核准,由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照《证券投资基金法》及相关法律法规的规定以及《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》的约定募集设立。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。经普华永道中天会计师事务所有限公司验资报告予以验证,本基金首次募集不包括认购资金利息共募集人民币2,444,882,321.46 元。经向中国证监会备案,本基金基金合同已于2004 年5 月12 日生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,444,882,321.46 份。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《证券投资基金法》及相关法律法规以及《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、中央银行票据、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。
2、编制会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定
本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起,本基金开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。
在编制2007 年度财务报表时,2006 年度以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关比较数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,涉及的主要内容包括:将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益,以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注12。
3、遵循企业会计准则的声明
本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
4、主要会计政策
(1)会计年度
本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日。本报告期为2007年1月1日至2007年12月31日。
记账本位币 以人民币为记帐本位币,除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(4)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值,主要资产的估值方法如下:
A.股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票于2007年7月1日之前按成本估值;自2007年7月1日起,按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
2006年11月13日之前取得的非公开发行股票,在锁定期内按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
B.债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券于2007年7月1日之前按成本估值;自2007年7月1日起按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券于2007年7月1日之前按成本估值;自2007年7月1日起,按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
C. 权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出成交日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值;在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值;因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
D.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
证券投资的成本计价方法
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
a.股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前,股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007 年7 月1 日起,股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革中由非流通股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
b.债券投资
2007 年7 月1 日之前,买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资;买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007 年7 月1 日起,买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资,按权证投资所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前,卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失);自2007 年7 月1 日起,卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
c. 权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前,权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007 年7 月1 日起,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
B.贷款和应收款项
2007年7月1日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义利率法确认相关的利息收入;自2007年7月1日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。
C.其他金融负债
2007 年7 月1 日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利率法确认负债相关的利息支出,其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额;自2007 年7 月1 日起,其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
收入/(损失)的确认和计量
A.股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
B. 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
C. 衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
D. 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
E.债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007 年7 月1 日起,若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
F.存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
G.2007 年7 月1 日之前,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认;自2007 年7 月1 日起,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的,可采用直线法。
H. 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
费用的确认和计量
A.管理人报酬
基金管理人的管理人报酬根据《鹏华中国50开放式证券投资基金基金合同》的规定按基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
B.托管费
基金托管人的托管费根据《鹏华中国50开放式证券投资基金基金合同》的规定按基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提。
C.卖出回购金融资产支出
2007 年7 月1 日之前,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认;自2007 年7 月1 日起,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的,可采用直线法。
(8)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(9)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(10)基金的收益分配政策
每份基金份额享有同等分配权;基金当年收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;如果基金投资当期出现亏损,则不进行收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益可进行分配,但若成立不满3 个月可不进行收益分配;本基金收益分配采用现金方式,基金份额持有人可选择获取现金红利或将现金红利转为基金份额;若基金份额持有人未明示选择,则视为选择了获取现金红利方式。
为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计 本期没有采取其他会计政策和会计估计。
会计政策、会计估计变更的内容、理由、影响数或影响数不能合理确定的理由
2007年7月1日基金实施《企业会计准则》,依法对会计政策、会计估计进行了变更。详见本年报会计报表附注说明。
(13)重大会计差错的内容和更正金额 本期没有重大会计差错。
5、税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《财政部、国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项规定如下:
(1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入,自2004 年1 月1 日起继续免征营业税
(3)基金买卖股票、债券的差价收入,自2004 年1 月1 日起继续免征企业所得税。
的个人所得税,暂不征收企业所得税。对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,自2005 年6 月13 日起,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额,即由原来20%的个人所得税调整为10%个人所得税。
(5)根据财税[2007]84 号规定,基金买卖股票于2007 年5 月30 日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007 年5 月30 日起按0.3%的税率缴纳。
基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6、资产负债表日后事项:无
7、关联方关系及交易
(1) 关联方关系
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关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
国信证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛金融集团 基金管理人的股东(2007年9月27日起)
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
方正证券有限责任公司 基金管理人的原股东(2007年9月27日前)
安徽国元信托投资有限责任公司 基金管理人的原股东(2007年9月27日前)
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本报告期内,关联方发生如下变化:
经本公司股东会审议通过,并经中国证监会(证监基金字[2007]178号文)及中国商务部(商外资资审字[2007]0259 号文)批准,公司股东深圳市北融信投资发展有限公司、方正证券有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司将其持有的占本公司总股本49%的股权一次性整体转让给意大利欧利盛金融集团Eurizon Financial Group,上述三家股东分别转让本公司股权的15.68%、16.66%、16.66%。本公司已于2007年7月27日发布《鹏华基金管理有限公司关于股权变更的公告》。本公司已于2007年9月27日办妥工商登记变更手续。经历此次股权变更,本公司类型变更为:有限责任公司(中外合资)。
(2) 基金各关联方投资本基金的情况
A.基金管理人投资情况
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有基金份额(份) 比例(%) 额的变化(份)
2007年 0.00 0.00 -30,000,000.00 持有基金满三年,免收赎回费
2006年 30,000,000.00 9.52 无 执行发行期间的费率
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注:“-”表示赎回基金份额。
B.基金管理人主要股东及其控制的机构投资情况 2007年和2006年本基金管理人主要股东及其控制的机构没有投资及持有本基金份额。
(3)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管,并按银行间同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为523,071,769.60元(2006年:4,244,108.16元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为2,928,514.32元(2006年:182,463.16元)。
本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,于2007年12月31日的相关余额438,140,674.32元计入“结算备付金”科目(2006年:6,850,800.58元),其中最低结算备付金6,525,287.27元(2006年:1,080,785.98元),其他结算备付金431,615,387.05元(2006年:5,770,014.60元)。
(4)本基金参与关联方承销证券的情况 下述方正证券有限责任公司为本报告期内本基金管理人股权变化前的公司股东。
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关联方名称 2007年 2006年
方正证券 证券名称 获配数量(股) 证券名称 获配数量(股)
安纳达 1,500 - -
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本基金投资、持有关联方承销的证券符合相关法律法规及中国证监会的规定,并依法进行了信息披露。
(5)关联方交易,下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 下述方正证券有限责任公司为本报告期本基金管理人股权变化前的公司股东。
A.通过关联方席位进行的交易,本交易是通过与关联方签订的证券交易席位租用协议进行,该协议按照与一般证券公司签订的协议条款订立。
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股票买卖成交金额(元 占股票成交金额比例(%) 股票买卖成交金额(元 占股票成交金额比例(
) ) %)
方正证券 0.00 0.00 120,858,355.90 4.44
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关联方名称 2007年 2006年
债券买卖成交金额( 占债券成交金额比例(%) 债券买卖成交金额(元 占债券成交金额比例(
元) ) %)
方正证券 0.00 0.00 42,047,254.40 28.82
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关联方名称 2007年 2006年
债券回购成交金额(元 占债券回购成交金额比例(%) 债券回购成交金额(元 占债券回购成交金额比
) ) 例(%)
方正证券 0.00 0.00 0.00 0.00
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注:本基金2006、2007年未通过关联方发生债券回购投资交易。
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关联方名称 2007年 2006年
权证成交金额(元) 占权证成交金额比例(%) 权证成交金额(元) 占权证成交金额比例(
%)
方正证券 0.00 0.00 0.00 0.00
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注:本基金2006、2007年未通过关联方发生权证投资交易。
B.通过关联方席位交易支付的佣金
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关联方名称 2007年 2006年
累计佣金(元) 占累计佣金比例(%) 累计佣金(元) 占累计佣金比例(%)
方正证券 0.00 0.00 99,103.78 4.51
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注:佣金的计算公式 上海证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费-证券结
算风险基金 深圳证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-证券结算风险基金 (佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)
C.从关联方获得的服务说明
本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
D.关联方报酬
a.管理人报酬
支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.5%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。截止至2007年12月31日共需支付基金管理人报酬人民币92,140,253.24元。2006年本基金共支付基金管理人报酬9,562,482.30元。
b.托管费
支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。截止至 2007年12 月31 日共需支付基金托管人报酬人民币15,356,708.85元。2006年本基金共支付基金托管费1,593,747.05元。
E.与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 2007年及2006年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
(1)交易性金融资产:
8、会计报表重要项目说明
单位:人民币元(2)衍生金融资产:
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项目 2007-12-31 2006-12-31
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
股票投 5,138,643,070.29 6,436,120,889.05 1,297,477,818.76 315,358,905.38 589,961,131.62 274,602,226.24
资
债 交 11,731,600.00 16,856,156.52 5,124,556.52 2,890,875.87 4,371,831.24 1,480,955.37
券 易
投 所
资 市
场
银 390,402,544.76 389,860,000.00 -542,544.76 22,007,392.00 22,007,392.00 0.00
行
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场
合 402,134,144.76 406,716,156.52 4,582,011.76 24,898,267.87 26,379,223.24 1,480,955.37
计
资产支 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持证券
投资
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单位:人民币元
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项目 2007-12-31 2006-12-31
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
权证投资 0.00 0.00 0.00 0.00 15,238,770.50 15,238,770.50
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(3)应收利息:
单位:人民币元
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2007年12月31日 2006年12月31日
应收银行存款利息 97,662.44 2,422.81
应收结算备付金利息 129,286.41 1,585.64
应收存出保证金利息 45.60 49.30
应收债券利息 5,790,327.44 334,935.26
合计 6,017,321.89 338,993.01
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(4)应付交易费用:
单位:人民币元
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2007年12月31日 2006年12月31日
应付交易所交易佣金 6,220,084.97 393,680.73
其中:中国银河证券有限责任公司 544,349.97 12,515.77
华泰证券有限责任公司 2,331,044.05 64,388.97
上海证券有限责任公司 531,180.02 0.00
长城证券有限责任公司 1,028,809.78 44,958.81
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海通证券股份有限公司 1,102,643.37 0.00
泰阳证券有限责任公司 104,461.83 176,394.75
中信证券股份有限公司 497,910.95 67,146.48
东莞证券有限责任公司 79,685.00 28,275.95
应付银行间市场交易费用 4,107.50 0.00
合计 6,224,192.47 393,680.73
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(5)应交税费:
单位:人民币元
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2007年12月31日 2006年12月31日
应付股票红利收入所得税 28,500.00 0.00
应付债券利息收入所得税 88,845.96 88,845.96
合计 117,345.96 88,845.96
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应付利息: 截至2007年12月31日止,本基金没有“应付利息”科目余额(2006 年:同)。
分项列示其他负债的金额:单位:人民币元
实收基金:
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2007年12月31日 2006年12月31日
应付券商保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 117,178.64 3,068.97
预提费用 62,000.00 417,000.00
其中:审计费 62,000.00 77,000.00
信息披露费 0.00 340,000.00
其他 1,597.50 1,597.50
合计 930,776.14 1,171,666.47
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单位:人民币元
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2007年1月1日至12月31日 2006年1月1日至12月31日
期初数 315,026,743.06 1,255,446,973.53
本期申购 9,472,873,343.96 142,314,948.68
本期赎回 6,197,188,528.23 1,082,735,179.15
期末数 3,590,711,558.79 315,026,743.06
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(9)股票投资收益:
单位:人民币元
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2007年 2006年
卖出股票成交金额 13,754,255,561.21 1,858,236,651.58
减:卖出股票成本总额 10,208,730,995.30 1,464,579,064.01
股票投资收益 3,545,524,565.91 393,657,587.57
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本基金本年度没有获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价。(2006年:2,671,094.91元)。
债券投资收益:单位:人民币元
其他收入明细:
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2007年 2006年
卖出及到期兑付债券结算金额 867,984,183.55 220,296,836.15
减:卖出及到期兑付债券成本总额 852,636,970.93 212,120,985.99
减:应收利息总额 12,471,706.39 1,181,340.81
债券投资收益 2,875,506.23 6,994,509.35
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(11)衍生工具收益:
单位:人民币元
2007年 2006年
卖出权证成交金额 138,416,414.88 12,567,812.16
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减:卖出权证成本总额 125,584,890.24 0.00
权证投资收益 12,831,524.64 12,567,812.16
(12)公允价值变动收益/(损失):
单位:人民币元
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项目名称 2007年度 2006年度
交易性金融资产 1,025,976,648.91 191,671,627.76
——股票投资 1,022,875,592.52 193,687,491.57
——债券投资 3,101,056.39 -2,015,863.81
——资产支持证券投资 0.00 0.00
衍生工具 -15,238,770.50 15,238,770.50
——权证投资 -15,238,770.50 15,238,770.50
交易性金融负债 0.00 0.00
合计 1,010,737,878.41 206,910,398.26
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单位:人民币元
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2007年 2006年
赎回费及转换基金补偿收入 19,811,993.39 1,426,924.09
债券手续费返还 0.00 2,757.60
申购返款利息收入 8,115.45 0.00
回购款未到利息罚息收入 1,103.92 0.00
合计 19,821,212.76 1,429,681.69
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(14) 交易费用明细:
单位:人民币元
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2007年 2006年
交易所市场交易费用 99,229,589.30 5,564,168.70
银行间市场交易费用 2,783.54 1,050.00
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(15) 其他费用明细:
单位:人民币元
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2007年 2006年
信息披露费 260,000.00 340,000.00
审计费 62,000.00 77,000.00
银行划款手续费 8,449.91 10,037.69
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 348,449.91 445,037.69
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(16)本期已分配基金净收益:
单位:人民币元
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2007年 2006年
次数 收益分配时间 收益分配金额(元) 收益分配时间 收益分配金额(元)
1 2007年1月29日 395,845,436.44 2006年3月3日 13,289,308.40
2 2006年3月30日 16,469,829.69
3 2006年4月18日 15,281,280.67
4 2006年5月22日 13,779,957.94
5 2006年6月14日 36,204,173.99
6 2006年7月12日 10,688,784.19
7 2006年8月30日 10,323,544.48
合计 395,845,436.44 116,036,879.36
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(17)其他重要报表项目的说明:无。
9、本报告期末流通转让受限制的基金资产
因认购新发或增发证券而于期末持有的流通受限证券
A. 因认购新发或增发股票而于期末持有的流通受限股票明细如下:
B. 本报告期末本基金没有持有因认购新发或增发债券而流通受限的债券。
期末持有的暂时停牌股票
(3)期末债券正回购交易中作为质押的债券:
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证券代 证券名称 成功认购 可流通日 流通受 认购价格 期末估 数量(股) 期末成本总额( 期末估值总额(
码 日 限类型 (元) 值单价 元) 元)
(元)
601088 中国神华 07/09/27 08/01/09 新发流 36.99 65.61 226,638 8,383,339.62 14,869,719.18
通受限
601857 中国石油 07/10/30 08/02/05 新发流 16.70 30.96 436,601 7,291,236.70 13,517,166.96
通受限
600383 金地集团 07/07/09 08/07/04 非公开 26.00 33.40 3,000,000 78,000,000.00 100,200,000.00
发行流
通受限
600525 长园新材 07/04/19 08/04/21 非公开 28.50 40.67 1,050,000 29,925,000.00 42,703,500.00
发行流
通受限
600525 长园新材 07/05/17 08/04/21 非公开 - 40.67 105,000 - 4,270,350.00
发行流
通受限
合计 123,599,576.32 175,560,736.14
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股票代码 股票名称 停牌日 停牌原 期末估 复牌日期 复牌开盘单 数量(股) 期末成本总额( 期末估值总额(
期 因 值单价 价(元) 元) 元)
(元)
600069 银鸽投资 07/12/2 公告重 17.70 08/01/10 19.47 6,293,300 93,977,116.63 111,391,410.00
4 大事项
合计 6,293,300 93,977,116.63 111,391,410.00
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截止2007 年12 月31 日止,本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款,也没有从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。
10、截止2007 年12 月31 日止,本基金没有进行买断式逆回购交易。
11、金融工具风险及管理
(1)风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人致力于全面内部控制体系的建设。本基金管理人建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。在董事会下设风险控制和合规审计委员会,主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项;督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查,组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中国证监会直接报告;在公司经营管理层面设立风险管理会议,由各业务部门负责人参加,定期对业务过程中潜在和存在的风险进行检讨,并及时采取控制措施;在公司内部设立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查,并适时提出整改建议。公司金融工程部下设风险与绩效评估小组,运用先进风险评估系统,对公司旗下各投资组合的风险指标进行量化评估并及时预警。
(2)信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因
此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
(3)流动性风险流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在会计报表中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,在符合本基金投资范围限制比例的前提下,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债
的合约约定到期日基本为三个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
(4)市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 A、市场价格风险市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。本基金组合投资的范围为:股票投资比例为基金资产净值的30%-95%,国债投资比例为0%-70%,中央银行票据投资比例为0-50%,金融债投资比例为0-50%,企业债投资比例范围为0-25%,可转换债券投资比例范围为0-25%,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的5%。如有投资需要可通过回购参与有价值的新股配售和增发。于2007 年12 月31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
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2007年12月31日 2006年12月31日
公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%) 公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%)
交易性金融资产
-股票投资 6,436,120,889.05 80.27 589,961,131.62 87.38
-债券投资 406,716,156.52 5.07 26,379,223.24 3.91
衍生金融资产
-权证投资 - - 15,238,770.50 2.26
6,842,837,045.57 85.34 631,579,125.36 93.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2007 年12 月31 日,若本基金业绩比较基准上升5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约3.45 亿元(2006 年12 月31 日:0.29 亿元);反之,若本基金业绩比较基准下降5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约3.45 亿元(2006 年12 月31 日:0.29 亿元)。
B、利率风险利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。单位:人民币元
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2007年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 523,071,769.60 - - 523,071,769.60
结算备付金 438,140,674.32 - - 438,140,674.32
存出保证金 101,282.05 - - 6,524,356.94 6,625,638.99
交易性金融资产 97,210,000.00 292,650,000.00 16,856,156.52 6,436,120,889.05 6,842,837,045.57
应收证券清算款 - - - 314,681,000.25 314,681,000.25
应收利息 - - - 6,017,321.89 6,017,321.89
应收申购款 - - - 21,008,143.01 21,008,143.01
资产总计 1,058,523,725.97 292,650,000.00 16,856,156.52 6,784,351,711.14 8,152,381,593.63
负债
应付证券清算款 - - - 77,859,293.75 77,859,293.75
应付赎回款 - - - 38,361,889.81 38,361,889.81
应付管理人报酬 - - - 9,561,057.71 9,561,057.71
应付托管费 - - - 1,593,509.62 1,593,509.62
应付交易费用 - - - 6,224,192.47 6,224,192.47
应交税费 - - - 117,345.96 117,345.96
其他负债 - - - 930,776.14 930,776.14
负债总计 - - - 134,648,065.46 134,648,065.46
利率风险敞口 1,058,523,725.97 292,650,000.00 16,856,156.52 6,649,703,645.68 8,017,733,528.17
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单位:人民币元
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2006年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 4,244,108.16 - - - 4,244,108.16
结算备付金 6,850,800.58 - - - 6,850,800.58
存出保证金 109,609.61 - - 500,000.00 609,609.61
交易性金融资产 22,007,392.00 1,507,650.00 2,864,181.24 589,961,131.62 616,340,354.86
衍生金融资产 - - - 15,238,770.50 15,238,770.50
应收证券清算款 - - - 110,869.85 110,869.85
应收利息 - - - 338,993.01 338,993.01
应收申购款 - - - 36,249,531.16 36,249,531.16
资产总计 33,211,910.35 1,507,650.00 2,864,181.24 642,399,296.14 679,983,037.73
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债
应付赎回款 - - - 2,287,539.01 2,287,539.01
应付管理人报酬 - - - 742,889.84 742,889.84
应付托管费 - - - 123,814.97 123,814.97
应付交易费用 - - - 393,680.73 393,680.73
应交税费 - - - 88,845.96 88,845.96
其他负债 - - - 1,171,666.47 1,171,666.47
负债总计 - - - 4,808,436.98 4,808,436.98
利率风险敞口 33,211,910.35 1,507,650.00 2,864,181.24 637,590,859.16 675,174,600.75
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于2007 年12 月31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例为5.07%, (2006 年12 月31 日:3.91%)因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2006 年12 月31 日:同)。
C、外汇风险本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。12、本基金因首次执行新会计准则而调整原报表相关项目的过程本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益,以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下:
单位:人民币元
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项目 2006年年初所有者权益 2006年度净损益 2006年年末所有者权益
按原会计准则列报的金额 1,256,738,447.63 404,962,713.00 675,174,600.75
金融资产公允价值变动的调整数 0.00 206,910,398.26 0.00
按新会计准则列报的金额 1,256,738,447.63 611,873,111.26 675,174,600.75
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单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按原会计准则列报的金额 675,174,600.75 613,759,492.41 8,146,243,778.97
金融资产公允价值变动的调整数 0.00 1,106,894,047.89 0.00
按新会计准则列报的金额 675,174,600.75 1,720,653,540.30 8,146,243,778.97
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根据上述追溯调整,按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)” 科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)” 科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。
13、需要说明的其他事项:无。
七、基金投资组合报告
(一)本报告期末基金资产组合情况
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序号 资产品种 金额(元) 金额占基金总资产比例(%)
1 股票 6,436,120,889.05 78.95
2 债券 406,716,156.52 4.99
3 权证 0.00 0.00
4 银行存款及清算备付金 961,212,443.92 11.79
5 其他资产 348,332,104.14 4.27
合计 8,152,381,593.63 100.00
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(二)本报告期末按行业分类的股票投资组合
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序号 行业 期末市值(元) 市值占净值比例(%)
1 A农、林、牧、渔业 0.00 0.00
2 B采掘业 531,029,641.93 6.62
3 C制造业 3,756,866,491.41 46.86
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其中: C0食品、饮料 515,282,039.50 6.43
C1纺织、服装、皮毛 26,464,084.68 0.33
C2木材、家具 0.00 0.00
C3造纸、印刷 395,304,706.26 4.93
C4石油、化学、塑胶、塑料 64,999,447.50 0.81
C5电子 0.00 0.00
C6金属、非金属 776,801,568.78 9.69
C7机械、设备、仪表 1,156,810,952.37 14.43
C8医药、生物制品 748,920,622.82 9.34
C99其他制造业 72,283,069.50 0.90
4 D电力、煤气及水的生产和供应业 0.00 0.00
5 E建筑业 87,988,280.88 1.10
6 F交通运输、仓储业 146,596,066.62 1.83
7 G信息技术业 104,202,218.88 1.30
8 H批发和零售贸易 371,554,269.69 4.63
9 I金融、保险业 904,029,275.94 11.28
10 J房地产业 356,130,598.40 4.44
11 K社会服务业 177,724,045.30 2.22
12 L传播与文化产业 0.00 0.00
13 M综合类 0.00 0.00
合计 6,436,120,889.05 80.27
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(三) 本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
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序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值(元) 市值占净值比例(%)
600031 三一重工 6,593,477 376,091,928.08 4.69
000513 丽珠集团 6,599,248 282,447,814.40 3.52
600519 贵州茅台 1,125,107 258,774,610.00 3.23
000568 泸州老窖 3,489,897 256,507,429.50 3.20
000024 招商地产 4,323,152 255,930,598.40 3.19
002024 苏宁电器 3,500,000 251,475,000.00 3.14
600016 民生银行 14,884,267 220,584,836.94 2.75
600380 健康元 8,110,212 216,218,251.92 2.70
601398 工商银行 26,000,000 211,380,000.00 2.64
600660 福耀玻璃 5,154,813 184,851,594.18 2.31
000157 中联重科 3,079,765 176,932,499.25 2.21
600036 招商银行 4,200,000 166,446,000.00 2.08
000069 华侨城A 3,184,328 160,012,482.00 2.00
000718 苏宁环球 5,383,280 153,423,480.00 1.91
600030 中信证券 1,700,000 151,759,000.00 1.89
000709 唐钢股份 6,000,000 149,880,000.00 1.87
000933 神火股份 2,700,000 141,264,000.00 1.76
000651 格力电器 2,731,424 134,795,774.40 1.68
601919 中国远洋 3,050,000 130,113,000.00 1.62
600089 特变电工 4,000,000 129,320,000.00 1.61
000983 西山煤电 2,000,000 126,940,000.00 1.58
000898 鞍钢股份 4,022,407 121,396,243.26 1.51
600069 银鸽投资 6,293,300 111,391,410.00 1.39
000028 一致药业 4,758,462 107,065,395.00 1.34
600971 恒源煤电 2,091,006 105,867,633.78 1.32
600383 金地集团 3,000,000 100,200,000.00 1.25
600690 青岛海尔 4,000,000 89,840,000.00 1.12
600005 武钢股份 4,550,000 89,635,000.00 1.12
600970 中材国际 1,470,884 87,988,280.88 1.10
600997 开滦股份 1,899,824 83,402,273.60 1.04
000878 云南铜业 1,459,754 80,009,116.74 1.00
000963 华东医药 4,817,659 79,491,373.50 0.99
000401 冀东水泥 3,768,437 78,195,067.75 0.98
000001 深发展A 2,000,000 77,200,000.00 0.96
000625 长安汽车 3,999,993 75,039,868.68 0.94
000612 焦作万方 1,622,195 72,723,001.85 0.91
600966 博汇纸业 3,013,412 67,590,831.16 0.84
002001 新和成 1,999,983 64,999,447.50 0.81
002038 双鹭药业 1,052,856 63,697,788.00 0.79
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40 601318 中国平安 600,000 63,660,000.00 0.79
41 000488 晨鸣纸业 3,894,674 62,898,985.10 0.78
42 600785 新华百货 2,274,185 62,062,508.65 0.77
43 600973 宝胜股份 1,623,564 59,292,557.28 0.74
44 600693 东百集团 1,936,474 58,016,761.04 0.72
45 600162 香江控股 2,299,949 56,509,746.93 0.70
46 600582 天地科技 1,016,800 52,243,184.00 0.65
47 600525 长园新材 1,155,000 46,973,850.00 0.59
48 000997 新大陆 2,954,583 44,909,661.60 0.56
49 600067 冠城大通 1,499,915 30,628,264.30 0.38
50 002029 七匹狼 977,978 26,464,084.68 0.33
51 002098 浔兴股份 1,177,173 25,309,219.50 0.32
52 600497 驰宏锌锗 291,910 23,271,065.20 0.29
53 002048 宁波华翔 865,358 22,585,843.80 0.28
54 600489 中金黄金 160,311 18,299,500.65 0.23
55 000685 公用科技 632,330 17,711,563.30 0.22
56 600029 南方航空 549,999 15,366,972.06 0.19
57 601088 中国神华 226,638 14,869,719.18 0.19
58 601857 中国石油 436,601 13,517,166.96 0.17
59 601939 建设银行 1,319,740 12,999,439.00 0.16
60 000527 美的电器 345,563 12,823,842.93 0.16
61 601808 中海油服 104,784 3,598,282.56 0.04
62 601111 中国国航 40,674 1,116,094.56 0.01
63 002201 九鼎新材 3,500 111,545.00 0.00
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(四) 报告期内股票投资组合的重大变动(按新准则追溯调整后数据)1、累计买入价值超出期初基金资产净值2%或者前20名的股票明细如下:
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序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初净值比例(%)
1 600016 民生银行 490,407,480.54 72.63
2 601398 工商银行 488,612,525.28 72.37
3 600005 武钢股份 316,762,309.63 46.92
4 600036 招商银行 311,295,862.90 46.11
5 600031 三一重工 309,799,927.07 45.88
6 000568 泸州老窖 297,486,632.73 44.06
7 600690 青岛海尔 292,956,980.78 43.39
8 600030 中信证券 280,494,619.08 41.54
9 000822 山东海化 270,119,480.22 40.01
10 000002 万科A 269,906,574.19 39.98
11 000513 丽珠集团 267,795,722.98 39.66
12 600100 同方股份 255,868,224.68 37.90
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13 600000 浦发银行 252,476,047.93 37.39
14 000001 深发展A 237,081,387.39 35.11
15 002024 苏宁电器 233,632,845.12 34.60
16 000718 苏宁环球 233,283,241.32 34.55
17 600029 南方航空 228,600,110.28 33.86
18 000709 唐钢股份 226,341,361.23 33.52
19 600519 贵州茅台 220,641,278.44 32.68
20 600900 长江电力 218,868,440.86 32.42
21 000024 招商地产 215,438,110.29 31.91
22 600320 振华港机 202,472,474.78 29.99
23 000898 鞍钢股份 198,016,393.32 29.33
24 601166 兴业银行 186,359,284.62 27.60
25 601318 中国平安 186,129,947.32 27.57
26 600660 福耀玻璃 182,337,062.13 27.01
27 600019 宝钢股份 174,384,000.19 25.83
28 600978 宜华木业 174,006,972.53 25.77
29 600675 中华企业 173,605,052.24 25.71
30 600380 健康元 172,710,542.51 25.58
31 601919 中国远洋 167,868,142.02 24.86
32 000039 中集集团 166,991,089.86 24.73
33 000157 中联重科 157,606,405.84 23.34
34 600383 金地集团 156,985,844.27 23.25
35 000088 盐田港 151,995,336.26 22.51
36 600050 中国联通 151,144,274.81 22.39
37 000069 华侨城A 145,663,879.82 21.57
38 000933 神火股份 144,932,430.14 21.47
39 000932 华菱管线 140,863,803.20 20.86
40 600015 华夏银行 135,663,315.41 20.09
41 600183 生益科技 129,102,042.96 19.12
42 000878 云南铜业 123,083,489.92 18.23
43 600069 银鸽投资 122,775,102.40 18.18
44 600089 特变电工 117,655,784.13 17.43
45 600966 博汇纸业 116,238,155.62 17.22
46 000027 深圳能源 112,917,519.92 16.72
47 000651 格力电器 112,648,462.43 16.68
48 600887 伊利股份 112,076,694.73 16.60
49 000006 深振业A 104,617,704.65 15.49
50 600240 华业地产 101,525,857.51 15.04
51 600028 中国石化 99,477,011.94 14.73
52 000612 焦作万方 98,495,961.69 14.59
53 600075 新疆天业 98,054,915.73 14.52
54 601111 中国国航 96,680,079.70 14.32
55 600970 中材国际 95,221,556.67 14.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
56 000983 西山煤电 92,878,061.32 13.76
57 002052 同洲电子 90,234,716.65 13.36
58 000028 一致药业 87,405,119.66 12.95
59 000963 华东医药 87,248,714.87 12.92
60 000090 深天健 86,086,961.71 12.75
61 600367 红星发展 81,705,568.38 12.10
62 000541 佛山照明 79,767,104.93 11.81
63 000625 长安汽车 79,271,109.67 11.74
64 600971 恒源煤电 76,649,845.80 11.35
65 000401 冀东水泥 75,021,983.06 11.11
66 600973 宝胜股份 74,932,086.46 11.10
67 600583 海油工程 74,330,808.67 11.01
68 600162 香江控股 74,237,591.56 11.00
69 000629 攀钢钢钒 70,942,259.67 10.51
70 600085 同仁堂 70,048,736.97 10.37
71 600309 烟台万华 68,774,262.10 10.19
72 600210 紫江企业 68,364,325.21 10.13
73 000488 晨鸣纸业 65,621,503.46 9.72
74 000581 威孚高科 65,504,405.15 9.70
75 600997 开滦股份 65,109,240.17 9.64
76 600875 东方电气 61,493,458.23 9.11
77 600161 天坛生物 61,080,323.36 9.05
78 600785 新华百货 59,313,219.96 8.78
79 600739 辽宁成大 59,189,188.00 8.77
80 601006 大秦铁路 59,187,572.35 8.77
81 601628 中国人寿 58,837,620.30 8.71
82 600143 金发科技 58,787,074.87 8.71
83 600736 苏州高新 58,228,327.44 8.62
84 000997 新大陆 54,446,116.10 8.06
85 600525 长园新材 54,417,405.46 8.06
86 000608 阳光股份 53,799,799.17 7.97
87 600628 新世界 52,722,908.90 7.81
88 000022 深赤湾A 51,376,113.99 7.61
89 000778 新兴铸管 50,179,717.37 7.43
90 600601 方正科技 49,331,817.09 7.31
91 000825 太钢不锈 48,380,364.37 7.17
92 002038 双鹭药业 48,231,723.42 7.14
93 000858 五粮液 47,055,712.60 6.97
94 600098 广州控股 45,828,151.05 6.79
95 000655 金岭矿业 44,006,040.86 6.52
96 000860 顺鑫农业 43,983,101.90 6.51
97 600067 冠城大通 43,374,415.70 6.42
98 000837 秦川发展 43,363,329.52 6.42
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
99 600074 中达股份 42,909,047.85 6.36
100 600693 东百集团 42,172,473.23 6.25
101 600317 营口港 41,697,191.99 6.18
102 000869 张裕A 41,068,152.60 6.08
103 601600 中国铝业 39,965,078.30 5.92
104 600572 康恩贝 39,590,493.54 5.86
105 600058 五矿发展 39,389,005.24 5.83
106 000930 丰原生化 37,854,422.28 5.61
107 600795 国电电力 37,336,991.61 5.53
108 600270 外运发展 37,108,535.50 5.50
109 000828 东莞控股 36,880,031.63 5.46
110 601699 潞安环能 36,747,669.38 5.44
111 600673 阳之光 36,413,109.94 5.39
112 000755 山西三维 36,228,922.02 5.37
113 600886 国投电力 35,861,746.02 5.31
114 600026 中海发展 35,675,274.35 5.28
115 000522 白云山A 35,350,268.53 5.24
116 002069 獐子岛 34,543,290.00 5.12
117 600497 驰宏锌锗 33,422,380.60 4.95
118 600166 福田汽车 33,381,173.96 4.94
119 002001 新和成 33,154,590.61 4.91
120 600849 上海医药 31,739,345.07 4.70
121 000900 现代投资 30,550,278.33 4.52
122 600582 天地科技 29,223,497.45 4.33
123 000400 许继电气 26,498,082.98 3.92
124 600189 吉林森工 25,670,860.51 3.80
125 600037 歌华有线 25,271,768.75 3.74
126 600780 通宝能源 23,917,352.14 3.54
127 600547 山东黄金 23,628,642.90 3.50
128 002098 浔兴股份 23,145,275.19 3.43
129 600748 上实发展 23,007,114.75 3.41
130 002029 七匹狼 22,225,046.20 3.29
131 000848 承德露露 22,001,385.74 3.26
132 000061 农产品 21,928,773.66 3.25
133 002048 宁波华翔 21,340,330.82 3.16
134 600409 三友化工 20,980,785.00 3.11
135 600651 飞乐音响 20,630,830.95 3.06
136 600489 中金黄金 20,199,179.00 2.99
137 002010 传化股份 20,143,459.81 2.98
138 600600 青岛啤酒 19,949,410.20 2.95
139 600829 三精制药 19,425,184.20 2.88
140 002032 苏泊尔 19,353,220.25 2.87
141 000685 公用科技 18,797,631.00 2.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
142 600880 博瑞传播 18,666,949.00 2.76
143 600694 大商股份 18,104,377.20 2.68
144 000677 山东海龙 15,740,524.10 2.33
145 601601 中国太保 13,920,000.00 2.06
146 600521 华海药业 13,741,335.50 2.04
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2、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20 名股票明细如下:
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序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额(元) 占期初净值比例(%)
1 000002 万科A 668,735,450.67 99.05
2 600016 民生银行 390,772,005.86 57.88
3 600005 武钢股份 373,309,745.08 55.29
4 600029 南方航空 352,406,176.15 52.19
5 600000 浦发银行 340,202,098.01 50.39
6 601398 工商银行 328,035,063.99 48.59
7 600030 中信证券 319,182,001.17 47.27
8 600690 青岛海尔 314,626,520.62 46.60
9 601318 中国平安 291,969,559.91 43.24
10 600100 同方股份 291,249,889.20 43.14
11 600036 招商银行 280,770,893.11 41.58
12 601166 兴业银行 276,091,865.33 40.89
13 600978 宜华木业 274,043,393.07 40.59
14 600900 长江电力 265,386,812.72 39.31
15 601111 中国国航 238,674,111.85 35.35
16 600320 振华港机 235,549,284.01 34.89
17 000822 山东海化 217,960,059.69 32.28
18 600675 中华企业 199,634,941.27 29.57
19 000039 中集集团 197,382,734.96 29.23
20 600519 贵州茅台 188,763,471.92 27.96
21 000709 唐钢股份 181,643,551.21 26.90
22 600019 宝钢股份 179,460,679.42 26.58
23 000001 深发展A 177,750,316.19 26.33
24 000006 深振业A 171,614,425.57 25.42
25 600050 中国联通 170,624,569.75 25.27
26 600015 华夏银行 166,025,662.61 24.59
27 600240 华业地产 156,579,300.59 23.19
28 600028 中国石化 153,260,644.75 22.70
29 000027 深圳能源 150,294,955.85 22.26
30 002024 苏宁电器 148,810,174.44 22.04
31 600309 烟台万华 148,341,918.48 21.97
32 000983 西山煤电 146,487,361.93 21.70
33 000088 盐田港 136,821,240.26 20.26
34 600583 海油工程 132,715,155.77 19.66
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35 000932 华菱管线 121,558,085.22 18.00
36 600210 紫江企业 119,401,593.10 17.68
37 000090 深天健 119,161,560.01 17.65
38 000608 阳光股份 115,698,878.44 17.14
39 600183 生益科技 111,011,540.57 16.44
40 002052 同洲电子 105,285,032.31 15.59
41 000629 攀钢钢钒 104,117,257.10 15.42
42 000568 泸州老窖 96,568,550.50 14.30
43 600887 伊利股份 96,540,116.95 14.30
44 000898 鞍钢股份 93,926,790.89 13.91
45 601919 中国远洋 93,390,488.98 13.83
46 000612 焦作万方 93,283,485.86 13.82
47 601006 大秦铁路 92,786,164.79 13.74
48 600143 金发科技 86,927,065.70 12.87
49 600085 同仁堂 85,085,554.70 12.60
50 600166 福田汽车 84,568,323.85 12.53
51 600075 新疆天业 83,275,825.46 12.33
52 600628 新世界 83,032,259.43 12.30
53 600383 金地集团 81,707,311.39 12.10
54 600161 天坛生物 80,512,125.64 11.92
55 600736 苏州高新 79,857,982.43 11.83
56 000755 山西三维 79,756,564.15 11.81
57 000825 太钢不锈 79,578,367.57 11.79
58 000581 威孚高科 79,064,213.57 11.71
59 600673 阳之光 78,488,749.45 11.62
60 000778 新兴铸管 76,925,740.16 11.39
61 600601 方正科技 76,572,063.76 11.34
62 600875 东方电气 74,416,808.14 11.02
63 600058 五矿发展 71,155,422.43 10.54
64 600098 广州控股 70,138,319.57 10.39
65 000541 佛山照明 69,794,450.27 10.34
66 600660 福耀玻璃 66,450,140.71 9.84
67 000024 招商地产 65,588,431.14 9.71
68 000828 东莞控股 65,469,572.68 9.70
69 600739 辽宁成大 63,701,620.15 9.43
70 000022 深赤湾A 62,096,523.10 9.20
71 000933 神火股份 59,378,742.37 8.79
72 600966 博汇纸业 58,698,289.26 8.69
73 600317 营口港 58,068,341.08 8.60
74 601699 潞安环能 57,621,960.05 8.53
75 601628 中国人寿 57,372,371.94 8.50
76 600525 长园新材 57,285,372.62 8.48
77 000513 丽珠集团 54,444,997.93 8.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
78 600367 红星发展 49,388,917.68 7.31
79 000837 秦川发展 48,095,115.69 7.12
80 600795 国电电力 47,292,515.23 7.00
81 600572 康恩贝 46,893,818.03 6.95
82 000930 丰原生化 44,568,042.99 6.60
83 000869 张裕A 44,037,938.66 6.52
84 600886 国投电力 43,462,331.79 6.44
85 600849 上海医药 42,324,461.50 6.27
86 600409 三友化工 40,428,370.71 5.99
87 600785 新华百货 40,106,122.19 5.94
88 000522 白云山A 40,094,385.31 5.94
89 600270 外运发展 39,317,044.97 5.82
90 000860 顺鑫农业 38,992,006.52 5.78
91 000858 五粮液 37,470,748.14 5.55
92 000401 冀东水泥 35,686,418.47 5.29
93 000848 承德露露 35,629,770.60 5.28
94 000900 现代投资 35,444,248.00 5.25
95 600089 特变电工 35,223,951.35 5.22
96 600074 中达股份 35,183,230.08 5.21
97 600026 中海发展 35,039,069.91 5.19
98 600973 宝胜股份 34,968,157.58 5.18
99 000655 金岭矿业 33,572,680.99 4.97
100 600069 银鸽投资 33,374,195.64 4.94
101 600547 山东黄金 33,119,245.20 4.91
102 000061 农产品 32,801,042.08 4.86
103 601600 中国铝业 31,659,324.63 4.69
104 000069 华侨城A 31,560,383.54 4.67
105 600748 上实发展 31,417,564.15 4.65
106 002069 獐子岛 30,098,034.15 4.46
107 600780 通宝能源 30,083,623.62 4.46
108 600067 冠城大通 29,258,577.48 4.33
109 600694 大商股份 28,916,165.55 4.28
110 000400 许继电气 27,639,576.06 4.09
111 600829 三精制药 26,521,889.75 3.93
112 600189 吉林森工 25,262,670.88 3.74
113 000895 双汇发展 24,991,824.72 3.70
114 600037 歌华有线 24,451,194.00 3.62
115 600761 安徽合力 23,663,271.67 3.50
116 600651 飞乐音响 23,631,557.28 3.50
117 601601 中国太保 23,347,716.92 3.46
118 600880 博瑞传播 22,127,514.80 3.28
119 002032 苏泊尔 19,905,504.60 2.95
120 001696 宗申动力 19,763,694.10 2.93
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
121 000677 山东海龙 19,594,741.71 2.90
122 002010 传化股份 19,548,623.58 2.90
123 600600 青岛啤酒 19,016,802.53 2.82
124 600642 申能股份 17,640,561.74 2.61
125 000951 中国重汽 16,824,376.90 2.49
126 000997 新大陆 16,627,465.85 2.46
127 600521 华海药业 16,139,564.45 2.39
128 600580 卧龙电气 16,050,380.44 2.38
129 600786 东方锅炉 15,336,000.00 2.27
130 600380 健康元 14,296,350.00 2.12
131 600693 东百集团 13,930,182.50 2.06
132 600276 恒瑞医药 13,901,056.35 2.06
133 600439 瑞贝卡 13,874,158.43 2.05
134 000963 华东医药 13,854,878.34 2.05
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3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
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2007年
买入股票的成本总额 15,032,015,160.21
卖出股票的收入总额 13,754,255,561.21
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(五) 本报告期末按券种分类的债券投资组合
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序号 债券品种 期末市值(元) 市值占净值比例(%)
1 国债 0.00 0.00
2 金融债 389,860,000.00 4.86
3 企业债 0.00 0.00
4 可转换债券 16,856,156.52 0.21
合计 406,716,156.52 5.07
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(六) 本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
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序号 债券名称 市值(元) 市值占净值比例(%)
1 07国开17 99,600,000.00 1.24
2 07央票15 97,210,000.00 1.21
3 07央票84 96,540,000.00 1.20
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4 07央票91 96,510,000.00 1.20
5 唐钢转债 9,643,359.72 0.12
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(七) 投资组合报告附注1、报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。 2、报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 3、其他资产构成
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其他资产明细 金额(元)
应收交易保证金 6,625,638.99
应收利息 6,017,321.89
应收证券清算款 314,681,000.25
应收申购款 21,008,143.01
合计 348,332,104.14
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4、基金持有的处于转股期的可转换债券。本报告期末本基金没有持有处于转股期的可转换债券,也没有投资资产支持证券、分离交易可转债。 5、本基金权证投资情况及本报告期末本基金持有权证情况
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权证名称 本报告期买入权证 本报告期获 本报告期获配权证 本报告期获配权证 报告期末持有 报告期末权
金额(元) 配权证数量 成本(元) 市值(元) 权证市值(元 证市值占基
(股) ) 金资产净值
比例(%)
武汉钢铁认购 0.00 693,550 1,607,146.54 1,703,012.03 0.00 0.00
权证
烟台万华认购 19,754,149.81 0 0.00 0.00 0.00 0.00
权证
长江电力认购 31,771,476.76 0 0.00 0.00 0.00 0.00
权证
华侨城认购权 72,456,217.36 0 0.00 0.00 0.00 0.00
证
合计 123,981,843.93 693,550 1,607,146.54 1,703,012.03 0.00 0.00
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本基金投资及持有权证的金额、比例等符合相关法律法规及中国证监会的相关规定。
50
八、基金份额持有人结构
(一)本报告期末基金份额持有人信息
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基金份额持有人户 平均每户持有基金份 机构投资者持有基金 占总份额比例 个人投资者持有基金份 占总份额比例(%
数(户) 额(份) 份额(份) (%) 额(份) )
195,058 18,408.43 317,355,042.14 8.84 3,273,356,516.65 91.16
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(二)本报告期末本基金管理公司从业人员投资、持有本基金的情况
项 目
期末持有本开放式基金份额的总量(份)
占本基金总份额的比例(%)
基金管理公司持有本基
100,381.91
0.0028
金的所有从业人员
注:截止本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
九、开放式基金份额变动
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项目 份额(份)
基金合同生效日基金份额总额 2,444,882,321.46
本报告期期初基金份额总额 315,026,743.06
本报告期期末基金份额总额 3,590,711,558.79
本报告期间基金总申购份额 9,472,873,343.96
本报告期间基金总赎回份额 6,197,188,528.23
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注:基金合同生效日为 2004年 5月 12 日,红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源,统一计入本报告期间基金总申购份额,基金转换转出作为本期赎回资金的支付, 统一计入本报告期间基金总赎回份额,不单独列示。
十、重大事项揭示 (一) 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 (二) 本基金管理人(以下简称“本公司”)、托管人的重大人事变动:
1、本基金管理人的重大人事变动情况
因本公司职工监事孙泽女士离职,按照公司章程规定,需由公司职工民主选举另产生一名职工代表担任监事。根据2007年5月15日职工代表大会选举结果,现由张兴和先生担任职工监事,孙泽女士不再担任职工监事。
Financial Group)推荐,经本公司2007年第三次临时股东会会议审议,股东会同意Francis Candylaftis 先生和Ciro Beffi 先生担任鹏华基金管理有限公司非独立董事;同意过仕刚先生、陈锐女士辞去本公司董事职务,不再担任本公司董事。上述变更事项已报告中国证券监督管理委员会深圳监管局并于2007年8月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
经本公司2007年第四次临时股东会会议审议通过,股东会同意钱海章先生、黄俞先生、殷克胜先生辞去董事职务,同意朱天相先生辞去监事职务。上述变更事项已报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
经本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过,同意孙煜扬先生辞去本公司总裁职务,同意由邓召明先生担任本公司总裁。上述变更事项已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]122号文核准并于2008年2月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
因工作需要,经本公司第三届董事会第二十次会议审议通过,公司决定由黄鑫先生接替黄敬东先生担任鹏华中国50开放式证券投资基金基金经理,黄敬东先生不再担任该基金基金经理。上述事项已报中国证监会和深圳证监局备案并于2007年8月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
2、本基金托管人---交通银行股份有限公司的基金托管部门的重大人事变动情况。
基金托管人交通银行于2007年10月19日公布了《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》,交通银行资产托管部原总经理阮红同志不再担任资产托管部总经理职务。目前暂由资产托管部谷娜莎副总经理主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年10月19日《中国证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》。
2007年12月21日,交通银行股份有限公司在《证券时报》上刊登了《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》,谷娜莎同志担任交通银行资产托管部总经理,主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年12月21日《证券时报》上发布的《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》。
(三) 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 (四) 本报告期内本基金投资策略未改变。
(五) 本基金报告期内进行了1 次收益分配,累计向基金份额持有人按每10 份基金份额派发红利12.800 元,基金分红公告或分红预案公告及调整分红预案公告分别刊登于1 月25 日和1 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
(六)本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用 62,000.00元,该审计机构已提供审计服务的年限为4 年。
(七)本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何处罚。
(八)基金租用证券公司专业席位的有关情况
1、交易席位选择的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是:
实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
经营行为规范,最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚;
内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询
服务。
选择席位的程序:
我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用席位的对象。我公司投研部门定期对所选定的证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定席位交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,分别向国泰君安证券股份有限公司、长城证券有限责任公司、海通证券股份有限公司、方正证券有限责任公司、泰阳证券有限责任公司、中国银河证券有限责任公司、华泰证券有限责任公司、上海证券有限责任公司、东莞证券有限责任公司、中信证券股份有限公司租用席位作为基金专用交易席位,并从 2004年分别开始陆续使用。本报告期内上述席位未发生变化。
2、鹏华中国50证券投资基金2007年度通过各证券经营机构的席位买卖证券的交易量及支付的佣金如下:
(1)2007年1-12月份各券商股票交易量及佣金情况如下:
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券商名称 租用席位数 股票交易量(元) 占股票交易量 累计佣金(元) 占各券商累计佣金比例(%)
量 比例(%)
海通证券 1 2,770,690,435.07 9.76 2,271,959.73 9.93
银河证券 1 2,378,789,292.22 8.38 1,861,420.44 8.13
华泰证券 1 8,670,318,507.62 30.56 7,108,056.09 31.06
上海证券 1 2,078,511,424.33 7.32 1,702,882.03 7.44
泰阳证券 1 1,504,750,315.44 5.30 1,233,586.14 5.39
长城证券 1 2,168,683,194.20 7.64 1,697,011.50 7.42
中信证券 1 5,705,183,823.48 20.10 4,464,349.91 19.51
东莞证券 1 3,104,840,562.34 10.94 2,543,484.69 11.12
合计 8 28,381,767,554.70 100.00 22,882,750.53 100.00
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(2)2007年1-12月份各券商债券、债券回购及权证交易量情况如下:
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券商名称 租用席 债券交易量(元) 占债券交易 债券回购交易量 占债券回购 权证交易量(元) 权证交易量
位数量 量比例(%) (元) 交易量比例 比例(%)
(%)
海通证券 1 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0.00
银河证券 1 2,702,448.00 1.28 0 0.00 26,309,222.60 18.27
华泰证券 1 73,131,473.80 34.51 172,000,000 22.55 6,840,164.40 4.75
上海证券 1 0.00 0.00 300,000,000 39.32 17,395,752.80 12.08
泰阳证券 1 0.00 0.00 60,000,000 7.86 16,787,095.51 11.66
长城证券 1 0.00 0.00 0 0.00 33,924,508.47 23.56
中信证券 1 0.00 0.00 0 0.00 28,570,133.90 19.84
东莞证券 1 136,061,449.60 64.21 230,900,000 30.27 14,172,364.87 9.84
合计 8 211,895,371.40 100.00 762,900,000 100.00 143,999,242.55 100.00
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(九)本报告期内其他重大事项:
1、本基金管理人于2007 年1 月11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登相关公告暂停鹏华中国50 开放式证券投资基金的申购、转换转入及定期定额业务,1 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于鹏华中国50 开放式证券投资基金继续暂停申购、转换转入及定期定额业务的公告》,1 月26、29、30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于鹏华中国50 开放式证券投资基金恢复申购、转换转入及定期定额业务的公告》。
2、本基金管理人于2007 年3 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于谨防不法人员冒用我司名义进行非法证券活动的特别提示》,具体内容详见公告。
3、本基金管理人于2007 年5 月17 日在本公司网站刊登《鹏华关于基金网上交易费率的补充公告》,对基金网上交易的大额申(认)购费率做如下补充说明:从本公告发布之日起,投资者通过本公司基金网上交易进行单笔大额申(认)购,其所购买基金招募说明书或相关业务公告中规定的最新适用的普通申(认)购费率低于基金网上交易优惠费率(0.6%)的,则该笔申(认)购按二者费率中的较低费率计收申(认)购费。具体内容详见公告。
4、本基金管理人于2007年5月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于旗下基金投资非控股股东承销证券的公告》,本基金投资本公司非控股股东方正证券有限责任公司承销的安徽安纳达钛业股份有限公司首次公开发行的股票,具体内容详见公告。
5、本公司于2007年6月19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于对通过中国工商银行网上银行申购鹏华行业成长基金、鹏华中国50基金、鹏华优质治理基金开展费率优惠的公告》,具体内容详见公告。
6、根据中国证监会下发的《关于基金管理公司及证券投资基金执行〈企业会计准则〉的通知》规定,鹏华基金管理有限公司管理的所有基金于2007年7月1日实施新会计准则,实施新会计准则后,基金将全面采用公允价值进行会计计量,请投资者关注相关法规的规定以及相关基金定期信息披露报告。实施新会计准则后,基金估值方法及个别会计政策方面的变更不会对投资者利益造成实质性影响。上述事项已于2007年7月2日在本公司网站公告。
7、本基金管理人于2007 年7 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《鹏华基金管理有限公司在建设银行开通旗下开放式基金定期定额投资业务的公告》,自2007 年7 月25 日起正式在中国建设银行开通本基金的定期定额投资业务。具体内容详见公告。
8、本基金管理人于2007 年8 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《关于在工商银行开通鹏华普天收益证券投资基金、鹏华中国50 开放式证券投资基金定期定额投资业务的公告》,自2007 年9 月3 日起正式在中国工商银行股份有限公司开通本基金定期定额投资业务。具体内容详见公告。
9、本基金管理人于2007 年8 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《关于调整鹏华基金管理有限公司旗下开放式基金有关业务规则的公告》,于2007 年9 月3 日起对本基金的有关业务规则作如下调整:(1)上述基金单个账户最低持有份额由原50 份或100 份调整为30 份;(2)上述基金的定期定额投资业务每次最低扣款金额由原300 元调整为200 元。具体内容详见公告。
10、经本公司股东会审议通过并经中国证监会证监基金字[2007]178号文批准和中国商务部商外资资审字[2007]0259号批准,深圳市北融信投资发展有限公司、方正证券有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司将其持有的占本公司总股本49%的股权转让给意大利欧利盛金融集团(Eurizon Financial Group),上述三家股东分别转让本公司股权的15.68%、16.66%、16.66%。本次股权转让后,本公司将依法变更设立为外商投资企业,国信证券有限责任公司、Eurizon Financial Group、深圳市北融信投资发展有限公司三家股东的出资比例分别为50%、49%、1%。本公司已办理完毕上述变更事项的工商变更登记手续,并于2007年9月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
11、本基金管理人于2007年9月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《关于修改鹏华基金管理有限公司旗下基金基金合同中有关基金估值方法等内容的公告》,根据中国证监会下发的《关于基金实施<企业会计准则>后修改原有基金合同相关条款的通知》要求,依照2007年7月1日起生效执行的《企业会计准则》的规定,经与基金托管人协商一致,对本基金基金合同中有关基金估值方法和会计政策等内容进行了修改,具体内容详见公告。
12、本基金管理人于2007 年10 月22 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登《鹏华基金管理有限公司旗下基金关于在农行开通基金定投业务的公告》。自2007 年10 月22 日起正式开通本基金在中国农业银行办理定期定额投资计划,并参加农行于2007 年7 月2 日至12 月31 日举办的“金钥匙基金宝”基金定期定投业务推广活动。具体内容详见公告。
13、截至2007 年12 月31 日,本基金最近一次更新的招募说明书于2007 年12 月19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
十一、备查文件目录
(一) 《鹏华中国50 开放式证券投资基金基金合同》;
(二) 《鹏华中国50 开放式证券投资基金托管协议》;
(三) 鹏华中国50 开放式证券投资基金2007 年年度报告(原文);
存放地点:深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
查阅方式:投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客户服务系统,咨询电话:4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2008 年3 月29 日
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