鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）(原鹏华沪深 300 指
数证券投资基金（LOF）)

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年03 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本基金系原鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型而来。鹏华基金管理有限公司（以下简称“本公司”）管理的鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）于 2009
年 1 月 16 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2009〕41 号文核
准，进行募集。基金管理人获得中国证监会书面确认后，《鹏华沪深 300指数证券投资基金（LOF）
基金合同》（以下简称“《基金合同》”）于 2009 年 4 月 3 日生效。本基金经 2022 年 3 月 23 日中国
证监会证监许可〔2022〕611 号文准予变更注册，并于 2022 年 4 月 22 日至 2022 年 5 月 29 日期
间以通讯会议召开基金份额持有人大会审议通过了本基金的相关变更事项。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。为更好地满足投资者的投资需求，保护基金份额持有人利益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定和《基金合同》的相关约定，本公司经与基金托管人中
国工商银行股份有限公司协商一致，决定自2023 年 12 月19 日起，将本基金转型为鹏华沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）。

本报告中，原鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）报告期自 2023 年 01 月 01 日至 2023
年 12 月 18 日止，鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）报告期自 2023
年 12 月 19 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录......3
§2 基金简介......6

2.1 基金基本情况（转型后） ......6

2.1 基金基本情况（转型前） ......6

2.2 基金产品说明（转型后） ......7

2.2 基金产品说明（转型前） ......10

2.3 基金管理人和基金托管人 ......11

2.4 信息披露方式......11

2.5 其他相关资料(转型后) ......11

2.5 其他相关资料(转型前) ......11
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 11

3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)......11

3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)......13

3.2 基金净值表现（转型后） ......16

3.2 基金净值表现（转型前） ......18

3.3 其他指标 ......20

3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后） ......20

3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前） ......20
§4 管理人报告...... 21

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......21

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......24

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......24

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......26

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......26

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......26

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......27

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......27

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......28

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......28
§5 托管人报告...... 28

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......28

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......28

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......28
§6 审计报告（转型后）...... 28

6.1 审计报告基本信息 ......28

6.2 审计报告的基本内容......28

§6 审计报告（转型前）...... 30

6.1 审计报告基本信息 ......30

6.2 审计报告的基本内容......30
§7 年度财务报表（转型后）...... 32

7.1 资产负债表 ......32

7.2 利润表 ......33

7.3 净资产变动表......35

7.4 报表附注 ......36
§7 年度财务报表（转型前）...... 73

7.1 资产负债表 ......73

7.2 利润表 ......74

7.3 净资产变动表......76

7.4 报表附注 ......78
§8 投资组合报告（转型后）......123

8.1 期末基金资产组合情况 ......123

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......124

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......124

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......133

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......134

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......134

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......134

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......135

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......135

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......135

8.11 本基金投资股指期货的投资政策......135

8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......135

8.13 投资组合报告附注......135
§8 投资组合报告（转型前）......136

8.1 期末基金资产组合情况 ......136

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......137

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......138

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......147

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......149

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......149

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......149

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......149

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......149

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......149

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......149

8.12 投资组合报告附注......149
§9 基金份额持有人信息（转型后）......151

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......151


9.2 期末上市基金前十名持有人 ......151

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......151

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......152
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况

......152
§9 基金份额持有人信息（转型前）......152

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......152

9.2 期末上市基金前十名持有人 ......153

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......153

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......153
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况

......154
§10 开放式基金份额变动（转型后）......154
§10 开放式基金份额变动（转型前）......154
§11 重大事件揭示......155

11.1 基金份额持有人大会决议 ......155

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......155

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......155

11.4 基金投资策略的改变......155

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......155

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......155

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ...... .155

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ...... .158

11.8 其他重大事件（转型后） ......160

11.8 其他重大事件（转型前） ......161
§12 影响投资者决策的其他重要信息......164

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......164

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......164
§13 备查文件目录......164

13.1 备查文件目录......164

13.2 存放地点 ......164

13.3 查阅方式 ......164

§2 基金简介

2.1 基金基本情况（转型后）

基金名称 鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）

基金简称 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)

场内简称 鹏华 300LOF

基金主代码 160615

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2023 年 12 月 19 日

基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份 997,744,855.89 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 深圳证券交易所
证券交易所

上市日期 2009 年 5 月 8 日

下属分级基金的基 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C

金简称

下属分级基金的场 鹏华 300LOF -

内简称

下属分级基金的交 160615 006939

易代码

报告期末下属分级 948,801,542.07 份 48,943,313.82 份

基金的份额总额
2.1.1 目标基金基本情况（转型后）

基金名称 鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 159673

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2023 年 6 月 21 日

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2023 年 7 月 17 日

基金管理人名称 鹏华基金管理有限公司

基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司

2.1 基金基本情况（转型前）

基金名称 鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）

基金简称 鹏华沪深 300 指数(LOF)

场内简称 鹏华 300LOF

基金主代码 160615

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2009 年 4 月 3 日


基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份 885,871,212.77 份
额总额
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的 深圳证券交易所
证券交易所

上市日期 2009 年 5 月 8 日

下属分级基金的基 鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF) 鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

金简称

下属分级基金的场 鹏华 300LOF -

内简称

下属分级基金的交 160615 006939

易代码

报告期末下属分级 836,019,296.12 份 49,851,916.65 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明（转型后）

投资目标 本基金主要通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化。本基金力争将日均跟踪偏离度控制在

0.35％以内，年化跟踪误差控制在 4％以内。

投资策略 本基金为鹏华沪深 300ETF 的联接基金，主要通过投资于鹏华沪深
300ETF实现对标的指数的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在
0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。如因标的指数编制规则
调整或其他因素导致跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合
理措施避免跟踪误差进一步扩大。

1、目标 ETF 投资策略

本基金投资目标 ETF 的方式如下：

（1）申购、赎回：按照目标 ETF 法律文件约定的方式申赎目标 ETF。
（2）二级市场方式：在二级市场进行目标 ETF 基金份额的交易。
当目标 ETF 申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将
作相应的变更或调整，无须召开基金份额持有人大会。

本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决
定采用申购、赎回的方式或二级市场方式进行目标 ETF 的投资。
2、股票投资策略

本基金可投资于标的指数成份股、备选成份股，以更好的跟踪标的
指数。同时，在条件允许的情况下还可通过买入标的指数成份股、
备选成份股来构建组合以申购目标 ETF。因此对可投资于标的指数
成份股、备选成份股的资金头寸，主要采取复制法，即按照标的指
数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成
及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足
等）导致无法获得足够数量的个券时，基金管理人将搭配使用其他
合理方法进行适当的替代，包括通过投资其他股票进行替代，以降
低跟踪误差，优化投资组合的配置结构。

3、存托凭证投资策略


本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券
投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。

4、债券投资策略

本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息
差策略、个券选择策略、信用策略等积极投资策略，自上而下地管
理组合的久期，灵活地调整组合的券种搭配，同时精选个券，以增
强组合的持有期收益。

5、股指期货投资策略

本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流动性好、
交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通
过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果。

6、资产支持证券的投资策略

本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券
的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积
极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本
金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。

7、参与融资及转融通证券出借业务策略

本基金可在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素基础上，参与
融资业务。

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎经营原则的前
提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本
基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、
出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、
期限和比例。

未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，在不改变投资目标的
前提下，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书
中更新。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％

风险收益特征 本基金属于 ETF 联接基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、
债券型基金、混合型基金。本基金主要通过投资于目标 ETF实现对
标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。

注：无。
2.2.1 目标基金产品说明（转型后）

本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资目标 本基金力争将日均跟踪偏离度控制在 0.2％以内，年跟踪误差控制
在 2％以内。

本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数成份股及其权重构
建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化对
股票投资组合进行相应调整。

投资策略 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，
或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法
有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行
适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

本基金力争将日均跟踪偏离度控制在 0.2％以内，年跟踪误差控制在 2％以内。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
1、股票投资策略
（1）股票投资组合的构建
本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
（2）股票投资组合的调整
本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。1）定期调整
根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。
2）不定期调整
根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整；
根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数；
根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
2、存托凭证投资策略
本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。
3、债券投资策略
本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。
本基金可投资可转换债券及可交换债券，可转换债券及可交换债券兼具债权和股权双重属性，本基金将通过对目标公司股票的投资价值分析和债券价值分析，结合本基金的产品定位和投资目标综合开展投资决策。
4、股指期货投资策略


本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，
对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险，主要选择流动性
好、交易活跃的股指期货合约，提高投资效率，从而更好地跟踪标
的指数，实现投资目标。同时，本基金将力争利用股指期货的杠杆
作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及仓位频繁调整
的交易成本和跟踪误差，从而达到稳定投资组合资产净值的目的。
基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理
人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制定投
资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。

5、资产支持证券的投资策略

本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券
的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积
极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本
金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。

6、融资及转融通投资策略

本基金可在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素基础上，参与
融资业务。

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎经营原则的前
提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本
基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、
出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、
期限和比例。

未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可在履行适当
程序后相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书中更新公告。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率

本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、
风险收益特征 债券型基金、混合型基金。同时本基金为交易型开放式指数基金，
具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。

注：无。
2.2 基金产品说明（转型前）

投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较基准收益率
之间的跟踪误差最小化，力争将日平均跟踪误差控制在 0.35%以内，
以实现对沪深 300 指数的有效跟踪。

投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深 300 指数中的
基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、
增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，
或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以
对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资
管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%

风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高
于货币市场基金、债券基金、混合型基金， 为证券投资基金中的较


高风险、较高收益品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 高永杰 郭明

负责人 联系电话 0755-81395402 (010)66105799

电子邮箱 xxpl@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4006788999 95588

传真 0755-82021126 (010)66105798

注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55
圳国际商会中心第 43 楼 号

办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55
圳国际商会中心第 43 楼 号

邮政编码 518048 100140

法定代表人 何如 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com.cn
址

基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司

2.5 其他相关资料(转型后)

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心42
（特殊普通合伙） 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

司

2.5 其他相关资料(转型前)

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市浦东新区东育路 588号前滩中心42
（特殊普通合伙） 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2023 年 12 月 19 日(基金合同生效日)-2023 年 12 月 31 日

数据和指标 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C


本期已实现 -162,832,861.40 -7,110,961.56
收益

本期利润 27,840,034.09 1,164,283.22

加权平均基

金份额本期 0.0307 0.0237
利润
本期加权平

均净值利润 2.78% 2.53%
率
本期基金份

额净值增长 2.60% 2.59%
率

3.1.2 期末 2023 年末

数据和指标

期末可供分 120,020,407.65 -4,397,200.35
配利润
期末可供分

配基金份额 0.1265 -0.0898
利润

期末基金资 1,068,821,949.72 46,734,416.89
产净值

期末基金份 1.1265 0.9549
额净值

3.1.3 累计 2023 年末

期末指标
基金份额累

计净值增长 2.60% 2.59%
率
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

（4）本基金合同于 2023 年 12 月 19 日生效，至 2023 年 12 月 31 日未满一年，故 2023 年的
数据和指标为非完整会计年度数据。

3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)

金额单位：人民币元

3.1 2023 年（2023 年 01 月 01 2022 年 2021 年

.1 日-2023 年 12 月 18 日

期

间 鹏华沪深 300 鹏华沪深 鹏华沪深 鹏华沪深
数 鹏华沪深 300 鹏华沪深 300

据 指数 A 类 300 指数 C 300指数C类 300 指数 C
和 指数A类(LOF) 指数A类(LOF)

指 (LOF) 类(LOF) (LOF) 类(LOF)
标
本
期

已 -52,976,969 -3,539,778 -109,393,827 -7,707,939 80,408,785.7 9,482,107.
实 .82 .00 .14 .30 7 19
现
收
益
本

期 -121,541,70 -9,803,769 -316,086,355 -7,237,322 14,451,016.7 4,491,706.
利 4.47 .55 .17 .45 5 18
润
加
权
平
均
基

金 -0.1317 -0.1107 -0.2481 -0.1003 0.0567 0.1333
份
额
本
期
利
润
本
期
加
权

平 -10.50% -10.35% -16.14% -8.23% 2.34% 7.16%
均
净
值
利
润

率
本
期
基
金
份

额 -11.87% -12.05% -18.65% -18.82% 0.40% 0.14%
净
值
增
长
率
3.1
.2
期
末

数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据
和
指
标
期
末
可

供 81,939,619. -3,450,239 244,703,214. 6,171,254. 829,415,411. 11,599,667
分 20 .25 16 56 30 .91
配
利
润
期
末
可
供
分

配 0.0980 -0.0692 0.2460 0.0583 1.0033 0.4884
基
金
份
额
利
润
期

末 917,958,915 46,401,677 1,239,319,29 111,991,29 1,656,114,51 39,166,629
基 .32 .40 4.44 1.94 7.87 .26
金

资
产
净
值
期
末
基

金 1.0980 0.9308 1.2460 1.0583 2.0030 1.6490
份
额
净
值
3.1
.3
累

计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期
末
指
标
基
金
份
额
累

计 83.23% 32.56% 107.92% 50.72% 155.59% 85.66%
净
值
增
长
率
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 2023 年 12 月18 日，无论该
日是否为开放日或交易所的交易日。

3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

自基金合同生效

2.60% 0.81% 2.90% 0.88% -0.30% -0.07%
起至今

鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

自基金合同生效

2.59% 0.81% 2.90% 0.88% -0.31% -0.07%
起至今
注：业绩比较基准=沪深 300 指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、本基金基金合同于 2023 年 12 月 19 日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一
年。2、本基金管理人将严格按照本基金合同的约定，于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -10.04% 0.69% -10.16% 0.71% 0.12% -0.02%

过去六个月 -14.35% 0.78% -15.23% 0.80% 0.88% -0.02%

过去一年 -13.52% 0.78% -15.01% 0.80% 1.49% -0.02%

过去三年 -24.97% 1.05% -31.83% 1.06% 6.86% -0.01%

过去五年 33.97% 1.14% 6.73% 1.15% 27.24% -0.01%

自基金合同生效

83.23% 1.37% 30.50% 1.35% 52.73% 0.02%
起至今

鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -10.09% 0.69% -10.16% 0.71% 0.07% -0.02%


过去六个月 -14.44% 0.78% -15.23% 0.80% 0.79% -0.02%

过去一年 -13.69% 0.78% -15.01% 0.80% 1.32% -0.02%

过去三年 -25.44% 1.05% -31.83% 1.06% 6.39% -0.01%

自基金合同生效

32.56% 1.15% 4.90% 1.16% 27.66% -0.01%
起至今
注：业绩比较基准=沪深 300 指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2009 年 04 月 03日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例
已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注：无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后）
注：无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前）

单位：人民币元

鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)

年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

份额分红数 总额 放总额 合计

2023 年 - - - - -

2022 年 4.010 543,382,390. 56,738,362.7 600,120,752. -

22 2 94

2021 年 4.340 331,739,449. 22,208,384.7 353,947,834. -

90 4 64

合计 8.350 875,121,840. 78,946,747.4 954,068,587. -

12 6 58

鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

份额分红数 总额 放总额 合计

2023 年 - - - - -

2022 年 2.970 5,158,353.38 19,516,044.0 24,674,397.4 -

8 6

2021 年 2.070 2,994,377.07 1,788,490.84 4,782,867.91 -

合计 5.040 8,152,730.45 21,304,534.9 29,457,265.3 -

2 7

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产
管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本 15,000万元人民币。截至本报告期末，公
司管理资产总规模达到 11052 亿元，313 只公募基金、13 只全国社保投资组合、7 只基本养老保
险投资组合。经过 20 余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

苏俊杰先生，国籍中国，理学硕士，11 年
证券从业经验。曾任 MSCIINC.分析师，华
苏俊 2023-12- 泰柏瑞基金管理有限公司专户投资经理，
杰 基金经理 19 - 11 年 财通基金管理有限公司基金经理。2019 年
07 月加盟鹏华基金管理有限公司，历任量
化及衍生品投资部副总经理，现担任量化
及衍生品投资部总经理/基金经理。2021


年03月至今担任鹏华沪深300指数增强型
证券投资基金基金经理,2021 年 03 月至今
担任鹏华量化先锋混合型证券投资基金基
金经理,2022 年 01 月至今担任鹏华中证
500 指数增强型证券投资基金基金经
理,2022 年 08月至2023年 12 月担任鹏华
沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金经
理，2022 年 08 月至 2023 年 08 月担任鹏
华创业板指数型证券投资基金（LOF）基金
经理,2022年 08 月至 2023 年 08月担任鹏
华中证 500 指数证券投资基金（LOF）基金
经理,2022年 12 月至今担任鹏华上证科创
板 50 成份增强策略交易型开放式指数证
券投资基金基金经理,2022年 12月至今担
任鹏华中证 1000 指数增强型证券投资基
金基金经理,2022年 12月至今担任鹏华创
业板 50 交易型开放式指数证券投资基金
基金经理,2023年 02 月至今担任鹏华国证
2000 指数增强型证券投资基金基金经
理,2023 年 06 月至今担任鹏华沪深 300 交
易型开放式指数证券投资基金基金经
理,2023 年 08 月至今担任鹏华创业板 50
交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金经理,2023年 09 月至今担任鹏华中证
1000增强策略交易型开放式指数证券投资
基金基金经理,2023 年 09 月至今担任鹏华
上证科创板 100 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理,2023年 12月至今担任鹏
华上证科创板 100 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理,2023 年12 月
至今担任鹏华沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(LOF)基金经理,苏
俊杰先生具备基金从业资格。本报告期内
本基金基金经理未发生变动。

注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

苏俊 基金经理 2022-08- 2023-12- 11 年 苏俊杰先生，国籍中国，理学硕士，11 年
杰 03 18 证券从业经验。曾任 MSCIINC.分析师，华


泰柏瑞基金管理有限公司专户投资经理，
财通基金管理有限公司基金经理。2019 年
07 月加盟鹏华基金管理有限公司，历任量
化及衍生品投资部副总经理，现担任量化
及衍生品投资部总经理/基金经理。2021
年03月至今担任鹏华沪深300指数增强型
证券投资基金基金经理,2021 年 03 月至今
担任鹏华量化先锋混合型证券投资基金基
金经理,2022 年 01 月至今担任鹏华中证
500 指数增强型证券投资基金基金经
理,2022 年 08月至2023年 12 月担任鹏华
沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金经
理，2022 年 08 月至 2023 年 08 月担任鹏
华创业板指数型证券投资基金（LOF）基金
经理,2022年 08 月至 2023 年 08月担任鹏
华中证 500 指数证券投资基金（LOF）基金
经理,2022年 12 月至今担任鹏华上证科创
板 50 成份增强策略交易型开放式指数证
券投资基金基金经理,2022年 12月至今担
任鹏华中证 1000 指数增强型证券投资基
金基金经理,2022年 12月至今担任鹏华创
业板 50 交易型开放式指数证券投资基金
基金经理,2023年 02 月至今担任鹏华国证
2000 指数增强型证券投资基金基金经
理,2023 年 06 月至今担任鹏华沪深 300 交
易型开放式指数证券投资基金基金经
理,2023 年 08 月至今担任鹏华创业板 50
交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金经理,2023年 09 月至今担任鹏华中证
1000增强策略交易型开放式指数证券投资
基金基金经理,2023 年 09 月至今担任鹏华
上证科创板 100 交易型开放式指数证券投
资基金基金经理,2023年 12月至今担任鹏
华上证科创板 100 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理,2023 年12 月
至今担任鹏华沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(LOF)基金经理,苏
俊杰先生具备基金从业资格。本报告期内
本基金基金经理未发生变动。

注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型后）
注：无。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况（转型
前）
注：无。
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型后）

本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.1.4 基金经理薪酬机制（转型前）

本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。

在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行
审批程序。

在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。

在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、风控管理部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发
生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金秉承指数基金联接基金的投资策略，主要通过投资于目标 ETF 实现对标的指数的紧密跟踪，同时在应对基金申购赎回的基础上，力争跟踪指数的收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本报告期转型前 A 类份额净值增长率为-13.52%，同期业绩比较基准增长率为-15.01%，C 类份额净值增长率为-13.69%，同期业绩比较基准增长率为-15.01%；转型后 A类份额净值增长率为 2.60%，同期业绩比较基准增长率为 2.90%，C 类份额净值增长率为 2.59%，同期业绩比较基准增长率为 2.90%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024年，市场当前在估值、情绪、资金等各个维度均处于历史低位状态，在年初市场风险再次释放之后，当前资产价格可能已经隐含过于悲观预期；目前市场底部支撑较强，后续仍有结构性上涨机会，但可能会出现叠加快速风格与行业轮动的震荡上行。尽管还存在诸多的不确定因素，权益市场仍然进入了一个安全边际较高的配置窗口，但具体的节奏需考虑国内宏观经济和企业盈利的边际变化情况、以及国外主要经济体所处周期等因素。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平，着重开展了以下各项工作：
1、继续完善内部控制体系

公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程度，并不断优化。

2、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性

报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作。

3、开展以风险为导向的内部稽核

报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子
公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现提高了公司标准化操作流程的执行效率，优化了标准化操作流程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。

此外，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资合规风控制度流程及投资监控系统，加强对投资限制的监控提示；持续完善公平交易、异常交易等监测管控机制，在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培训，进一步强化全体投研人员的合规意识。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。

本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。

本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

1、截止本报告期末，鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A期末可供分配利润为120,020,407.65 元，
期末基金份额净值 1.1265 元；鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C 期末可供分配利润为-4,397,200.35
元，期末基金份额净值 0.9549 元，不符合利润分配条件。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——鹏华基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告（转型后）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25642 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
审计报告收件人 (LOF)(原鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF))全体基金份
额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
审计意见 金联接基金(LOF)(原鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)，
以下简称“鹏华沪深 300ETF联接基金(LOF)”)的财务报表，
包括2023年12月31日的资产负债表，2023年12月19日(基
金合同生效日)至 2023 年 12 月 31 日止期间的利润表和净资


产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了鹏华沪深 300ETF 联接基金
(LOF)2023 年12 月 31日的财务状况以及 2023 年 12 月19 日
(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的经营成果和
净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华沪
深 300ETF 联接基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责
任。

强调事项 无。

其他事项 无。

其他信息 无。

鹏华沪深 300ETF 联接基金(LOF)的基金管理人鹏华基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
管理层和治理层对财务报表的责 由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华沪
深 300ETF 联接基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理
人管理层计划清算鹏华沪深 300ETF 联接基金(LOF)、终止运
营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督鹏华沪深 300ETF 联接基金
(LOF)的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
注册会计师对财务报表审计的责 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
任 为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业
判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞


弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏
华沪深 300ETF 联接基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
鹏华沪深 300ETF 联接基金(LOF)不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和
内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 单峰 仲文渊

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2024 年 3 月 25 日

§6 审计报告（转型前）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25795 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下
简称“鹏华沪深300 指数基金(LOF)”)的财务报表，包括 2023
年 12 月 18 日(基金合同失效前日)的资产负债表，2023 年 1
审计意见 月 1日至 2023年 12月 18 日(基金合同失效前日)止期间的利
润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员


会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了鹏华沪深 300 指数基金
(LOF)2023 年 12 月 18 日(基金合同失效前日)的财务状况以
及2023年1月1日至2023年12月18日(基金合同失效前日)
止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华沪
深 300 指数基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 无。

其他事项 无。

其他信息 无。

鹏华沪深 300 指数基金(LOF)的基金管理人鹏华基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计
准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
管理层和治理层对财务报表的责 于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华沪
深 300 指数基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算鹏华沪深 300指数基金(LOF)、终止运营或别无
其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督鹏华沪深 300 指数基金
(LOF)的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

注册会计师对财务报表审计的责 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业
任 判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。


(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏
华沪深 300 指数基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏
华沪深 300 指数基金(LOF)不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和
内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 单峰 仲文渊

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2024 年 3 月 25 日

§7 年度财务报表（转型后）

7.1 资产负债表
会计主体：鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 59,586,045.11

结算备付金 1,193,207.62

存出保证金 47,521.31

交易性金融资产 7.4.7.2 1,017,183,437.21

其中：股票投资 218,124,592.62

基金投资 799,058,844.59

债券投资 -

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

其他投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

债权投资 7.4.7.5 -

其中：债券投资 -


资产支持证券投资 -

其他投资 -

其他债权投资 7.4.7.6 -

其他权益工具投资 7.4.7.7 -

应收清算款 209,907,186.99

应收股利 -

应收申购款 1,376,951.63

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.8 40,978,830.86

资产总计 1,330,273,180.73

负债和净资产 附注号 本期末

2023 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付清算款 212,620,822.47

应付赎回款 739,138.19

应付管理人报酬 510,381.17

应付托管费 102,076.23

应付销售服务费 7,872.72

应付投资顾问费 -

应交税费 3,091.73

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.9 733,431.61

负债合计 214,716,814.12

净资产：

实收基金 7.4.7.10 997,744,855.89

其他综合收益 7.4.7.11 -

未分配利润 7.4.7.12 117,811,510.72

净资产合计 1,115,556,366.61

负债和净资产总计 1,330,273,180.73

注：（1）报告截止日 2023 年12 月 31日，基金份额总额为 997,744,855.89份，其中鹏华沪深 300ETF
联接(LOF)A 基金份额总额为 948,801,542.07 份，基金份额净值 1.1265 元；鹏华沪深 300ETF 联
接(LOF)C 基金份额总额为 48,943,313.82 份，基金份额净值 0.9549 元。（2）本财务报表的实际
编制期间为 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至2023 年 12 月 31 日，无上年度末数据。
7.2 利润表
会计主体：鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）

本报告期：2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日


单位：人民币元

本期

项 目 附注号 2023 年 12 月 19日（基金合同
生效日）至 2023 年 12 月 31
日

一、营业总收入 29,190,859.50

1.利息收入 18,657.14

其中：存款利息收入 7.4.7.13 9,285.82

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

其他利息收入 9,371.32

2.投资收益（损失以“-”填列） -169,776,450.38

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -170,613,237.14

基金投资收益 7.4.7.15 -3,897.30

债券投资收益 7.4.7.16 -

资产支持证券投资收益 7.4.7.17 -

贵金属投资收益 7.4.7.18 -

衍生工具收益 7.4.7.19 -

股利收益 7.4.7.20 840,684.06

以摊余成本计量的金融资产 -
终止确认产生的收益

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.21 198,948,140.27
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.22 512.47

减：二、营业总支出 186,542.19

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 146,153.45

其中：暂估管理人报酬 -

2．托管费 7.4.10.2.2 29,230.69

3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,288.80

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 7.4.7.23 -

7．税金及附加 33.73

8．其他费用 7.4.7.24 7,835.52

三、利润总额（亏损总额以“-”号 29,004,317.31
填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,004,317.31

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 29,004,317.31


注：本财务报表的实际编制期间为 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至2023 年 12 月 31 日
止期间，无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 净资产变动表
会计主体：鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）

本报告期：2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 - - - -
资产

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 886,231,599.82 - 78,479,839.48 964,711,439.30
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 111,513,256.07 - 39,331,671.24 150,844,927.31
号填列）

（一）、综合收益 - - 29,004,317.31 29,004,317.31
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 111,513,256.07 - 10,327,353.93 121,840,610.00
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 115,543,268.65 - 10,160,167.88 125,703,436.53
购款

2.基金赎 -4,030,012.58 - 167,186.05 -3,862,826.53
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益


四、本期期末净 997,744,855.89 - 117,811,510.72 1,115,556,366.61
资产

注：本财务报表的实际编制期间为 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日
止期间，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

邓召明 邢彪 郝文高

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

鹏华沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) (以下简称“本基金”)是根据
鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)于 2023 年 12 月 18 日发布的《鹏华基金管理有限公司关于
鹏华沪深300指数证券投资基金(LOF)转型为鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)、降低管理费率和托管费率并修订相关法律文件的公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]611 号文准予变更注册，由鹏华沪深300 指数证券投资基金(LOF)转型而来。原鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2009]41 号文《关于核准鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的约定募集设立。本基金为上市契约型开放式，存续期限为不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,994,133,345.09 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出具普华永道中天验字（2009）第 051 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案，《鹏华沪深300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》于 2009 年 4 月 3 日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为 1,994,428,997.48份基金份额，其中认购资金利息折合 295,652.39份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据本基金基金份额持有人大会于 2022 年 5 月 31 日审议通过的《关于鹏华沪深 300 指数证
券投资基金(LOF)修改基金合同等相关事项的议案》及《鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基
金合同》有关规定，鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)自 2023 年 12 月 19 日起转型为鹏华沪
深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)。经本基金管理人与基金托管人协商一致，

《鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)基金合同》自 2023 年 12 月 19 日
起生效，《鹏华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》自同一日起失效。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处
理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度
报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 12
月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净资产变动情况等有
关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023
年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收
的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质
上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率或者发行价计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差
价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别基
金投资、股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引（试行）>
的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，按采用如下方法估值：

(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；

(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；

(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；

(d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：

(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。

(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。

(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。

(2)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(3)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017
年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年
8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

活期存款 59,586,045.11

等于：本金 59,579,351.96

加：应计利息 6,693.15

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -


减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

合计 59,586,045.11

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 266,066,970.26 - 218,124,592.62 -47,942,377.64

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 790,708,164.24 - 799,058,844.59 8,350,680.35

其他 - - - -

合计 1,056,775,134.50 - 1,017,183,437.21 -39,591,697.29

注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注：无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注：无。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况
注：无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注：无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况
注：无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注：无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注：无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注：无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

应收利息 -

其他应收款 -


待摊费用 -

可收退补款 36,215,315.56

应收退补款 4,763,515.30

合计 40,978,830.86

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 180.35

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 633,251.26

其中：交易所市场 633,251.26

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 100,000.00

合计 733,431.61

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A

本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023

项目

年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 836,111,391.49 836,111,391.49

2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

- -

2023 年 12 月 31 日基金份额折算调整

2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

2023 年 12 月31 日未领取红利份额折算 - -

调整
2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

2023 年 12 月31 日集中申购募集资金本 - -

金及利息
2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

- -

2023 年 12 月31 日基金拆分和集中申购

完成后

本期申购 113,285,917.87 113,285,917.87

本期赎回（以“-”号填列） -595,767.29 -595,767.29

本期末 948,801,542.07 948,801,542.07

鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C

本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023

项目

年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 50,120,208.33 50,120,208.33

2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

- -

2023 年 12 月 31 日基金份额折算调整

2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

2023 年 12 月31 日未领取红利份额折算 - -

调整
2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

2023 年 12 月31 日集中申购募集资金本 - -

金及利息
2023 年 12 月19 日(基金合同生效日)至

2023 年 12 月31 日基金拆分和集中申购 - -

完成后

本期申购 2,257,350.78 2,257,350.78

本期赎回（以“-”号填列） -3,434,245.29 -3,434,245.29

本期末 48,943,313.82 48,943,313.82

注： 1、申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

2、本基金于 2023 年 12 月 18 日发生的申购赎回份额确认在 2023 年 12 月 19日，因此转型后
基金合同生效日（2023 年 12 月 19 日）份额不等于转型前基金合同失效前日（2023 年 12 月 18
日）份额余额。

3、根据《鹏华基金管理有限公司关于鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）转型为鹏华沪
深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）、降低管理费率和托管费率并修订相关法

律文件的公告》，原 A 类基金份额场外简称“鹏华沪深 300 指数 A 类（LOF）”变更为“鹏华沪深
300ETF联接（LOF）A”，A 类基金份额场内简称“鹏华300LOF”不变，C 类基金份额基金简称“鹏
华沪深 300 指数 C 类（LOF）”变更为“鹏华沪深 300ETF 联接（LOF）C”。

7.4.7.11 其他综合收益
注：无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 654,656,473.02 -572,707,828.76 81,948,644.26

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 654,656,473.02 -572,707,828.76 81,948,644.26

本期利润 -162,832,861.40 190,672,895.49 27,840,034.09

本期基金份额交易产 87,300,807.75 -77,069,078.45 10,231,729.30
生的变动数

其中：基金申购款 87,753,239.01 -77,462,103.38 10,291,135.63

基金赎回款 -452,431.26 393,024.93 -59,406.33

本期已分配利润 - - -

本期末 579,124,419.37 -459,104,011.72 120,020,407.65

鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 2,833,518.43 -6,302,323.21 -3,468,804.78

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 2,833,518.43 -6,302,323.21 -3,468,804.78

本期利润 -7,110,961.56 8,275,244.78 1,164,283.22

本期基金份额交易产 -119,757.22 215,381.85 95,624.63
生的变动数

其中：基金申购款 5,593.23 -136,560.98 -130,967.75

基金赎回款 -125,350.45 351,942.83 226,592.38

本期已分配利润 - - -

本期末 -4,397,200.35 2,188,303.42 -2,208,896.93

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期


2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 8,770.39

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 361.54

其他 153.89

合计 9,285.82

注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2023年12月19日（基金合同生效日）至2023年12月31
日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -85,062,115.30

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -85,551,121.84

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 -170,613,237.14

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年
12 月 31 日

卖出股票成交总额 464,617,674.33

减：卖出股票成本总额 548,953,777.24

减：交易费用 726,012.39

买卖股票差价收入 -85,062,115.30

7.4.7.14.3 股票投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.14.4 股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

本期

项目 2023年12月19日（基金合同生效日）至2023年12
月31日

申购基金份额总额 774,375,200.00

减：现金支付申购款总额 509,895,213.52

减：申购股票成本总额 350,031,108.32

减：交易费用 -


申购差价收入 -85,551,121.84

7.4.7.14.5 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
7.4.7.15 基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 12 月 19日（基金合同生效日）至 2023 年12 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 -

减：卖出/赎回基金成本总额 -

减：买卖基金差价收入应缴纳增 -
值税额

减：交易费用 3,897.30

基金投资收益 -3,897.30

7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注：无。
7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：无。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：无。

7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 840,684.06

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 840,684.06

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月
31 日

1.交易性金融资产 198,948,140.27

股票投资 190,597,459.92

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 8,350,680.35

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -


权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 198,948,140.27

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

基金赎回费收入 504.55

基金转换费收入 7.92

合计 512.47

7.4.7.23 信用减值损失
注：无。
7.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023
年 12 月 31 日

审计费用 3,562.56

信息披露费 4,272.96

证券出借违约金 -

合计 7,835.52

7.4.7.25 分部报告

无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构
司”)
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构
银行”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构


深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东

意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司
鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资 本基金的基金管理人管理的其他基金
基金(“目标 ETF”)
注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金基金合同于 2023 年12 月 19 日生效，截至本报告期末不满一年，无上年度可比期间数
据。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期

2023 年 12 月 19日（基金合同生效日）至 2023 年 12
关联方名称 月 31 日

成交金额 占当期股票

成交总额的比例（%）

国信证券 488,847,270.14 98.46

7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 基金交易

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日
成交金额 占当期基金

成交总额的比例（%）

国信证券 16,355,144.08 100.00

7.4.10.1.5 权证交易
注：无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称 本期

2023年12月19日（基金合同生效日）至2023年12月31日


当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

国信证券 454,803.29 98.48 500,814.19 90.81

注：（1）佣金的计算公式

上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用

（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）

（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的管理费 146,153.45

其中：应支付销售机构的客户维护 17,948.76
费

应支付基金管理人的净管理费 128,204.69

注：1、本基金基金财产中投资于目标ETF 的部分不收取管理费，支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取 0)的 0.50%年费率计提，逐日计提，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产)×0.50%/当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的托管费 29,230.69

注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费,支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取
0)的 0.10%年费率计提，逐日计提，按月支付。其计算公式为：日托管费＝(前一日基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产)×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称 鹏华沪深 300ETF 联接 鹏华沪深 300ETF 联接

合计

(LOF)A (LOF)C

国信证券 - 1.98 1.98

鹏华基金公司 - 498.99 498.99

中国工商银行 - 93.22 93.22

合计 - 594.19 594.19

注：鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A 基金份额不支付销售服务费;支付基金销售机构的鹏华沪深300ETF联接(LOF)C基金份额的销售服务费年费率为 0.2%，逐日计提，按月支付，日销售服务费=前一日分类基金资产净值×0.2%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
注：无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

单位：人民币元

本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

期末

关联方 交易金 费率区 加权平 利息 证券

名称 额 间（%） 均费率 收入 出借 期末应收利息余额

（%） 业务

余额

国信证券 - - - 52.56 - -

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2023 年 12 月 19日（基金合同生效日）至2023 年 12月
31 日

期末余额 当期利息收入

中国工商银行 59,586,045.11 8,770.39

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金在上年度可比期间未成立。7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

2023 年 12 月 31 日，本基金持有 433,200.00 股中国工商银行的普通股，账面价值为人民币
2,070,696.00 元，占基金资产净值的比例为0.19%；本基金持有 40,300.00 股国信证券的普通股，账面价值为人民币 344,162.00 元，占基金资产净值的比例为0.03%；本基金持有 892,902,944.00份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为 94.84%。
7.4.11 利润分配情况
注：无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额

称 股）

德 2023 新股

001378 冠 年 10 6 个月 流通 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 -
新 月 23 受限

材 日

300904 威 2023 6 个月 新股 35.41 61.53 304 10,764.64 18,705.12 -


力 年8月 流通

传 2 日 受限

动

君 2023 新股

301172 逸 年7月 6 个月 流通 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
数 19 日 受限

码

朗 2023 新股

301202 威 年6月 6 个月 流通 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
股 28 日 受限

份

威 2023 新股

301251 尔 年8月 6 个月 流通 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
高 30 日 受限

恒 2023 新股

301261 工 年6月 6 个月 流通 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
精 29 日 受限

密

英 2023 新股

301272 华 年7月 6 个月 流通 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
特 6 日 受限

明 2023 新股

301291 阳 年6月 6 个月 流通 38.13 28.36 1,206 45,984.78 34,202.16 -
电 21 日 受限

气

海 2023 新股

301292 科 年6月 6 个月 流通 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
新 29 日 受限

源

信 2023 新股

301329 音 年7月 6 个月 流通 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -
电 5 日 受限

子

蓝 2023 新股

301348 箭 年8月 6 个月 流通 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -
电 1 日 受限

子

国 2023 新股

301370 科 年7月 6 个月 流通 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 -
恒 3 日 受限

泰

敷 2023 新股

301371 尔 年7月 6 个月 流通 55.68 37.58 564 31,403.52 21,195.12 -
佳 24 日 受限


赛 2023 新股

301381 维 年7月 6 个月 流通 20.45 29.69 571 11,676.95 16,952.99 -
时 5 日 受限

代

昊 2023 新股

301393 帆 年7月 6 个月 流通 67.68 59.37 260 17,596.80 15,436.20 -
生 5 日 受限

物

协 2023 新股

301418 昌 年8月 6 个月 流通 51.88 50.20 189 9,805.32 9,487.80 -
科 10 日 受限

技

波 2023 新股

301421 长 年8月 6 个月 流通 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
光 16 日 受限

电

盘 2023 新股

301456 古 年7月 6 个月 流通 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
智 6 日 受限

能

致 2023 新股

301486 尚 年6月 6 个月 流通 57.66 47.25 482 27,792.12 22,774.50 -
科 30 日 受限

技

盟 2023 新股

301487 固 年8月 6 个月 流通 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 1 日 受限

豪 2023 新股

301488 恩 年6月 6 个月 流通 39.78 69.09 262 10,422.36 18,101.58 -
汽 26 日 受限

电

思 2023 新股

301489 泉 年 10 6 个月 流通 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
新 月 16 受限

材 日

乖 2023 新股

301498 宝 年8月 6 个月 流通 39.99 38.81 554 22,154.46 21,500.74 -
宠 9 日 受限

物

维 2023 新股

301499 科 年7月 6 个月 流通 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
精 13 日 受限

密

301500 飞 2023 6 个月 新股 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -


南 年9月 流通

资 13 日 受限

源

苏 2023 新股

301505 州 年7月 6 个月 流通 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
规 12 日 受限

划

民 2023 新股

301507 生 年8月 6 个月 流通 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
健 24 日 受限

康

固 2023 新股

301510 高 年8月 6 个月 流通 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -
科 4 日 受限

技

德 2023 新股

301511 福 年8月 6 个月 流通 28.00 22.67 982 27,496.00 22,261.94 -
科 8 日 受限

技

港 2023 新股

301515 通 年7月 6 个月 流通 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
医 13 日 受限

疗

陕 2023 新股

301517 西 年 10 6 个月 流通 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月9日 受限

达

长 2023 新股

301518 华 年7月 6 个月 流通 25.75 23.01 385 9,913.75 8,858.85 -
化 26 日 受限

学

舜 2023 新股

301519 禹 年7月 6 个月 流通 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
股 19 日 受限

份

万 2023 新股

301520 邦 年9月 6 个月 流通 67.88 52.74 160 10,860.80 8,438.40 -
医 18 日 受限

药

儒 2023 新股

301525 竞 年8月 6 个月 流通 99.57 81.46 229 22,801.53 18,654.34 -
科 23 日 受限

技

301528 多 2023 6 个月 新股 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -


浦 年8月 流通

乐 17 日 受限

福 2023 新股

301529 赛 年8月 6 个月 流通 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 31 日 受限

技

威 2023 新股

301533 马 年8月 6 个月 流通 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
农 7 日 受限

机

崇 2023 新股

301548 德 年9月 6 个月 流通 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -
科 11 日 受限

技

斯 2023 新股

301550 菱 年9月 6 个月 流通 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -
股 6 日 受限

份

惠 2023 新股

301555 柏 年 10 6 个月 流通 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -
新 月 24 受限

材 日

三 2023 新股

301558 态 年9月 6 个月 流通 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
股 21 日 受限

份

中 2023 新股

301559 集 年9月 6 个月 流通 24.22 18.24 1,033 25,019.26 18,841.92 -
环 26 日 受限

科

热 2023 新股

603075 威 年9月 6 个月 流通 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -
股 1 日 受限

份

上 2023 新股

603107 海 年 10 6 个月 流通 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
汽 月 25 受限

配 日

浙 2023 新股

603119 江 年7月 6 个月 流通 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
荣 21 日 受限

泰

603193 润 2023 6 个月 新股 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
本 年 10 流通


股 月9日 受限

份

金 2023 新股

603270 帝 年8月 6 个月 流通 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
股 25 日 受限

份

天 2023 新股

603273 元 年 10 6 个月 流通 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 受限

能 日

恒 2023 新股

603276 兴 年9月 6 个月 流通 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 18 日 受限

材

华 2023 新股

603296 勤 年8月 6 个月 流通 80.80 77.75 380 30,704.00 29,545.00 -
技 1 日 受限

术

光 2023 新股

688450 格 年7月 6 个月 流通 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 17 日 受限

技

广 2023 新股

688548 钢 年8月 6 个月 流通 9.87 12.75 3,459 34,140.33 44,102.25 -
气 8 日 受限

体

中 2023 新股

688549 巨 年8月 6 个月 流通 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -
芯 30 日 受限

-U

航 2023 新股

688563 材 年7月 6 个月 流通 78.99 60.49 731 57,741.69 44,218.19 -
股 12 日 受限

份

信 2023 新股

688573 宇 年8月 6 个月 流通 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 -
人 9 日 受限

芯 2023 新股

688582 动 年6月 6 个月 流通 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -
联 21 日 受限

科

泰 2023 新股

688591 凌 年8月 6 个月 流通 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -
微 18 日 受限


康 2023 新股

688602 鹏 年7月 6 个月 流通 8.66 11.06 1,066 9,231.56 11,789.96 -
科 13 日 受限

技

天 2023 新股

688603 承 年6月 6 个月 流通 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -
科 30 日 受限

技

威 2023 新股

688612 迈 年7月 6 个月 流通 47.29 37.97 422 19,956.38 16,023.34 -
斯 19 日 受限

精 2023 新股

688627 智 年7月 6 个月 流通 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
达 11 日 受限

誉 2023 新股

688638 辰 年7月 6 个月 流通 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -
智 4 日 受限

能

逸 2023 新股

688646 飞 年7月 6 个月 流通 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
激 21 日 受限

光

盛 2023 新股

688651 邦 年7月 6 个月 流通 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 19 日 受限

全

浩 2023 新股

688657 辰 年9月 6 个月 流通 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
软 25 日 受限

件

碧 2023 新股

688671 兴 年8月 6 个月 流通 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -
物 2 日 受限

联

锴 2023 新股

688693 威 年8月 6 个月 流通 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
特 10 日 受限

盛

科 2023 新股

688702 通 年9月 6 个月 流通 42.66 48.18 512 21,841.92 24,668.16 -
信 6 日 受限

-U

688716 中 2023 6 个月 新股 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
研 年9月 流通


股 13 日 受限

份

爱 2023 新股

688719 科 年9月 6 个月 流通 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 -
赛 20 日 受限

博

注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起约定限售期内不得转让。
3、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起 6 个月内不得转让。4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后 6 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括目标 ETF、标的指数成份股及其备选成份股（均含存托凭证），为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券等）、债券回购、银行存款、货币市场工具、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可依据法律法规的规定，参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金
投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券（2022 年 12 月 31 日：未持有）。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：无。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于 2023 年 12 月 31日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 59,586,045.11 - - - 59,586,045.11

结算备付金 1,193,207.62 - - - 1,193,207.62

存出保证金 47,521.31 - - - 47,521.31

交易性金融资产 - - - 1,017,183,437.21 1,017,183,437.21

应收申购款 - - - 1,376,951.63 1,376,951.63

应收清算款 - - - 209,907,186.99 209,907,186.99

其他资产 - - - 40,978,830.86 40,978,830.86

资产总计 60,826,774.04 - - 1,269,446,406.69 1,330,273,180.73

负债

应付赎回款 - - - 739,138.19 739,138.19

应付管理人报酬 - - - 510,381.17 510,381.17

应付托管费 - - - 102,076.23 102,076.23

应付清算款 - - - 212,620,822.47 212,620,822.47

应付销售服务费 - - - 7,872.72 7,872.72

应交税费 - - - 3,091.73 3,091.73

其他负债 - - - 733,431.61 733,431.61

负债总计 - - - 214,716,814.12 214,716,814.12

利率敏感度缺口 60,826,774.04 - - 1,054,729,592.57 1,115,556,366.61

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注：于 2023 年12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净
值的比例为 0.00%，因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
注:无。
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
注：无。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份券和备选成份券，所面临的其他价格风险来源于标的指数成份券和备选成份券证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个券在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份券及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如果法律法规对该比例要求有变更的，本基金在履行适当程序后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会做相应调整。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净值比例（%）


交易性金融资产－股票 218,124,592.62 19.55
投资

交易性金融资产－基金 799,058,844.59 71.63
投资

交易性金融资产－贵金 - -
属投资

衍生金融资产－权证投 - -
资

其他 - -

合计 1,017,183,437.21 91.18

注：债券投资为可转债、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

注：于 2023 年 12 月 31 日（今年），由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，
因此，无法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2023 年 12 月 31 日

第一层次 1,016,176,455.73

第二层次 -

第三层次 1,006,981.48


合计 1,017,183,437.21

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可
观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还
是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

2023 年 12 月 19 日（基金合同生效日）至 2023 年 12 月 31 日

项目 交易性金融资产

合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,201,709.21 1,201,709.21

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 211,464.93 211,464.93

当期利得或损失总额 - 16,737.20 16,737.20

其中：计入损益的利得 - 16,737.20 16,737.20
或损失

计入其他综合 - - -
收益的利得或损失

期末余额 - 1,006,981.48 1,006,981.48

期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期

损益的未实现利得或 - 102,187.09 102,187.09
损失的变动——公允
价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

项目 本期末公允价 采用的估 不可观察输入值


值 值技术 与公允价值之
名称 范围/加权平均 间的关系
值

平 均 价 格

流通受限股票 1,006,981.48 亚 式 期 权 预期波动率 0.1855-2.1988 负相关

模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

无。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§7 年度财务报表（转型前）

7.1 资产负债表
会计主体：鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）

报告截止日：2023 年 12 月 18 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 70,766,944.63 115,588,055.13

结算备付金 51,096.72 35,433.06

存出保证金 47,689.36 211,820.49

交易性金融资产 7.4.7.2 894,659,000.35 1,256,869,577.50

其中：股票投资 894,659,000.35 1,256,869,577.50

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -


其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - 178,112.49

应收股利 - -

应收申购款 523,117.61 246,066.21

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 39,631.64 35,893.59

资产总计 966,087,480.31 1,373,164,958.47

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 898,061.84 19,783,967.95

应付管理人报酬 364,227.72 920,605.37

应付托管费 72,845.54 184,121.08

应付销售服务费 4,583.92 18,922.32

应付投资顾问费 - -

应交税费 2,776.79 6,211.77

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 384,391.78 940,543.60

负债合计 1,726,887.59 21,854,372.09

净资产：

实收基金 7.4.7.10 885,871,212.77 1,100,436,117.66

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 78,489,379.95 250,874,468.72

净资产合计 964,360,592.72 1,351,310,586.38

负债和净资产总计 966,087,480.31 1,373,164,958.47

注：（1）报告截止日 2023 年12 月 18 日（基金合同失效前日），基金份额总额为 885,871,212.77
份，其中鹏华沪深 300指数 A 类(LOF)基金份额总额为 836,019,296.12 份，基金份额净值 1.0980
元；鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)基金份额总额为 49,851,916.65 份，基金份额净值 0.9308 元。
（2）本财务报表的实际编制期间为 2023 年 01 月01 日至 2023 年 12 月 18日（基金合同失效前日）
止期间。
7.2 利润表
会计主体：鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）


本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 18 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -119,992,208.31 -304,457,827.97

1.利息收入 2,726,063.18 1,902,701.57

其中：存款利息收入 7.4.7.13 318,560.39 671,092.05

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - -
产收入

其他利息收入 2,407,502.79 1,231,609.52

2.投资收益（损失以“-” -48,110,205.48 -101,250,196.21
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -76,112,435.41 -150,971,483.53

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 - -

资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 28,002,229.93 49,721,287.32

以摊余成本计量

的金融资产终止确认产 - -
生的收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -74,828,726.20 -206,221,911.18
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 220,660.19 1,111,577.85
号填列）

减：二、营业总支出 11,353,265.71 18,865,849.65

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 9,080,821.13 15,388,244.47

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 1,816,164.29 3,077,648.94

3．销售服务费 7.4.10.2.3 184,481.66 174,396.78

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出


6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 8,668.15 4,433.81

8．其他费用 7.4.7.23 263,130.48 221,125.65

三、利润总额（亏损总额 -131,345,474.02 -323,323,677.62
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -131,345,474.02 -323,323,677.62
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -131,345,474.02 -323,323,677.62

注：本财务报表的实际编制期间为 2023 年01 月 01 日至2023 年 12 月18 日（基金合同失效前日）
止期间。
7.3 净资产变动表
会计主体：鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 1,100,436,117. 1,351,310,586.3
资产 - 250,874,468.72

66 8

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 1,100,436,117. 1,351,310,586.3
资产 - 250,874,468.72

66 8

三、本期增减变 -214,564,904.8 -172,385,088.7

动额（减少以“-” - -386,949,993.66
号填列） 9 7

（一）、综合收益 -131,345,474.0

总额 - - -131,345,474.02
2

（二）、本期基金
份额交易产生的 -214,564,904.8

净资产变动数 - -41,039,614.75 -255,604,519.64
9

（净资产减少以

“-”号填列）

其中：1.基金申 182,925,178.03 - 23,583,477.52 206,508,655.55
购款

2.基金赎 -397,490,082.9

回款 - -64,623,092.27 -462,113,175.19
2

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 885,871,212.77 - 78,489,379.95 964,360,592.72
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 1,695,281,147.1
资产 850,448,810.69 - 844,832,336.44

3

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 1,695,281,147.1
资产 850,448,810.69 - 844,832,336.44

3

三、本期增减变 -593,957,867.7

动额（减少以“-” 249,987,306.97 - -343,970,560.75
号填列） 2

（一）、综合收益 -323,323,677.6

总额 - - -323,323,677.62
2

（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 249,987,306.97 - 354,160,960.30 604,148,267.27
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 1,109,911,507. - 684,224,463.15 1,794,135,970.7
购款


55 0

2.基金赎 -859,924,200.5 -330,063,502.8 -1,189,987,703.
回款 -

8 5 43

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 -624,795,150.4

资产变动（净资 - - -624,795,150.40
0

产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 1,100,436,117. 1,351,310,586.3
资产 - 250,874,468.72

66 8

注：本财务报表的实际编制期间为 2023 年01 月 01 日至2023 年 12 月18 日（基金合同失效前日）
止期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

邓召明 邢彪 郝文高

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

鹏华沪深 300指数证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2009]41 号文《关于核准鹏华沪深 300 指数证券投资基金（LOF）募集的批复》的核准，由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深 300指数证券投资基金（LOF）基金合同》的约定募集设立。本基金为上市契约型开放式，存续期限为不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,994,133,345.09 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出具普华永道中天验字（2009）第051号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《，鹏华沪深300指数证券投资基金（LOF）
基金合同》于 2009 年 4 月 3 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,994,428,997.48
份基金份额，其中认购资金利息折合 295,652.39份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管
理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处
理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度
报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日(基金合同失效前日)止期间财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年12 月 18 日(基金合同失效前日)的财务状况
以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净资产
变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2023
年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日(基金合同失效前日)。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种
方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收
的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质
上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率或者发行价计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差
价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类/级别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017
年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年
8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 70,766,944.63 115,588,055.13

等于：本金 70,700,805.88 115,577,273.97

加：应计利息 66,138.75 10,781.16

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 70,766,944.63 115,588,055.13

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 18 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,133,198,837.91 - 894,659,000.35 -238,539,837.56

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,133,198,837.91 - 894,659,000.35 -238,539,837.56

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动


股票 1,420,580,688.86 - 1,256,869,577.50 -163,711,111.36

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,420,580,688.86 - 1,256,869,577.50 -163,711,111.36

注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注：无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况
注：无。

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注：无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况
注：无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注：无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注：无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注：无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

应收利息 - -

其他应收款 39,631.64 35,893.59

待摊费用 - -

合计 39,631.64 35,893.59

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 802.85 426.10

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 171,424.45 720,117.50

其中：交易所市场 171,424.45 720,117.50

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 212,164.48 220,000.00

合计 384,391.78 940,543.60

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 994,616,080.28 994,616,080.28

本期申购 64,713,421.95 64,713,421.95

本期赎回（以“-”号填列） -223,310,206.11 -223,310,206.11

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 836,019,296.12 836,019,296.12

鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 105,820,037.38 105,820,037.38

本期申购 118,211,756.08 118,211,756.08

本期赎回（以“-”号填列） -174,179,876.81 -174,179,876.81

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 49,851,916.65 49,851,916.65

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益
注：无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 841,297,146.44 -596,593,932.28 244,703,214.16

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 841,297,146.44 -596,593,932.28 244,703,214.16

本期利润 -52,976,969.82 -68,564,734.65 -121,541,704.47

本期基金份额交易产 -133,735,810.00 92,513,919.51 -41,221,890.49
生的变动数


其中：基金申购款 54,049,634.48 -36,854,749.02 17,194,885.46

基金赎回款 -187,785,444.48 129,368,668.53 -58,416,775.95

本期已分配利润 - - -

本期末 654,584,366.62 -572,644,747.42 81,939,619.20

鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 11,843,060.56 -5,671,806.00 6,171,254.56

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 11,843,060.56 -5,671,806.00 6,171,254.56

本期利润 -3,539,778.00 -6,263,991.55 -9,803,769.55

本期基金份额交易产 -5,484,935.10 5,667,210.84 182,275.74
生的变动数

其中：基金申购款 11,189,265.18 -4,800,673.12 6,388,592.06

基金赎回款 -16,674,200.28 10,467,883.96 -6,206,316.32

本期已分配利润 - - -

本期末 2,818,347.46 -6,268,586.71 -3,450,239.25

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 311,331.39 488,313.05

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 3,590.02 58,894.14

其他 3,638.98 123,884.86

合计 318,560.39 671,092.05

注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月18 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -76,112,435.41 -150,971,483.53
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入

股票投资收益——申购 - -

差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -76,112,435.41 -150,971,483.53

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1 日至 2023年12月18 2022年 1月1 日至2022年 12
日 月 31 日

卖出股票成交总 499,506,461.75 1,776,037,599.27
额

减：卖出股票成本 574,442,607.36 1,921,733,421.83
总额

减：交易费用 1,176,289.80 5,275,660.97

买卖股票差价收 -76,112,435.41 -150,971,483.53
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注：无。
7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：无。

7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
18 日 31 日

股票投资产生的股利 28,002,229.93 49,721,287.32
收益

其中：证券出借权益补 2,082,564.25 466,306.14
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 28,002,229.93 49,721,287.32

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022


12 月 18 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -74,828,726.20 -206,221,911.18

股票投资 -74,828,726.20 -206,221,911.18

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -74,828,726.20 -206,221,911.18

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12月 2022 年 1 月 1 日至 2022
18 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 124,465.53 1,110,870.56

基金转换费收入 96,194.66 707.29

合计 220,660.19 1,111,577.85

7.4.7.22 信用减值损失
注：无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 18 日 日

审计费用 96,437.44 100,000.00

信息披露费 115,727.04 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费用 966.00 1,125.65

律师费 40,000.00 -

其他 10,000.00 -

合计 263,130.48 221,125.65

7.4.7.24 分部报告

无。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构
司”)
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构
银行”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构

深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东

意大利欧利盛资本资产管理股份公司 基金管理人的股东
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”) 基金管理人的子公司
注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 月 18 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例（%）
比例（%）

国信证券 142,407,473.96 18.64 294,631,258.57 8.34

7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月18日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

国信证券 131,621.01 19.15 46,010.90 26.84

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

国信证券 274,274.39 8.83 13.97 -

注：（1）佣金的计算公式

上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用

（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）

（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 18 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 9,080,821.13 15,388,244.47

其中：应支付销售机构的客户维护 610,402.06 603,260.79
费

应支付基金管理人的净管理费 8,470,419.07 14,784,983.68

注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 0.75%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。

2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1月 1 日至2023年 12 2022 年 1 月 1日至 2022 年
月 18 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,816,164.29 3,077,648.94

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提，逐日计提，按月支付。其计算公式为：日托管费＝(前一日基金资产净值－前一日所持有目标ETF 基金份额部分的基金资产)×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称 鹏华沪深 300 指数 A 鹏华沪深 300 指数 C

合计

类(LOF) 类(LOF)

国信证券 - 123.26 123.26

鹏华基金公司 - 111,923.35 111,923.35

中国工商银行 - 881.44 881.44

合计 - 112,928.05 112,928.05

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

鹏华沪深 300 指数 A 鹏华沪深 300 指数 C 合计

类(LOF) 类(LOF)

国信证券 - 39.91 39.91

鹏华基金公司 - 114,804.44 114,804.44

合计 - 114,844.35 114,844.35

注：鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)基金份额不支付销售服务费;支付基金销售机构的鹏华沪深 300
指数 C 类(LOF)基金份额的销售服务费年费率为 0.2%，逐日计提，按月支付，日销售服务费=前一日分类基金资产净值×0.2%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

期末证券出借 期末应收利息余额

关联方名称 交易金额 利息收入 业务余额

国信证券 5,930,700.00 4,390.66 - -

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

期末证券出借 期末应收利息余额

关联方名称 交易金额 利息收入 业务余额

国信证券 5,767,270.00 3,444.74 676,890.00 82.31

注：（1）转融券金额为出借证券按照成交当日该证券收盘价计算的市值（展期转融券金额为按展期日该证券收盘价计算的市值）。

（2）转融券费用的计算公式为：每笔转融券费用=出借证券出借日或者展期日收盘价×该笔交易出借证券数量或者展期证券数量×该笔交易出借日或者展期日转融券费率×实际占用天数/360（计尾不计头）。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

关联方 交易金额 费率区间（%） 加权平均 利息收入 期末证券出 期末应收
名称 费率（%） 借业务余额 利息余额

国信证券 3,807,488. 2.50~3.20 2.92 3,360.74 - -
00

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

关联方 交易金额 费率区间（%） 加权平均 利息 期末证券出 期末应收
名称 费率（%） 收入 借业务余额 利息余额

国信证券 1,202,700. 3.20 3.20 1,496.68 - -
00

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

18 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 70,766,944.63 311,331.39 115,588,055.13 488,313.05

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张 ）

国信证券 301488 豪恩汽电 网下申购 2,618 104,144.04

国信证券 603270 金帝股份 网下申购 1,943 42,299.11

国信证券 688307 中润光学 网下申购 2,455 58,625.40

国信证券 688562 航天软件 网下申购 7,254 91,980.72

上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张 ）

国信证券 301338 凯格精机 网下申购 2,568 118,975.44

国信证券 688401 路维光电 网下申购 4,947 124,070.76

国信证券 688231 隆达股份 网下申购 7,835 306,191.80

国信证券 301161 唯万密封 网下申购 3,460 64,563.60

国信证券 688244 永信至诚 网下申购 1,506 74,080.14

注：本表包含参与基金托管人的关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

2023 年 12 月 18 日，本基金持有 1,859,700.00 股中国工商银行的普通股，账面价值为人民
币 8,870,769.00 元，占基金资产净值的比例为 0.92%；本基金持有 155,500.00 股国信证券的普

通股，账面价值为人民币 1,369,955.00 元，占基金资产净值的比例为 0.14%。(2022 年 12 月 31
日，本基金持有 2,366,200.00 股中国工商银行的普通股，账面价值为人民币 10,269,308.00 元，占基金资产净值的比例为 0.76%；本基金持有192,200.00 股国信证券的普通股，账面价值为人民币 1,706,736.00 元，占基金资产净值的比例为 0.13%)
7.4.11 利润分配情况
注：无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 18 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额

称 股）

德 2023 新股

001378 冠 年 10 6 个月 流通 31.68 29.65 205 6,494.40 6,078.25 -
新 月 23 受限

材 日

威 2023 新股

300904 力 年8月 6 个月 流通 35.41 61.58 304 10,764.64 18,720.32 -
传 2 日 受限

动

锡 2023 新股

301170 南 年6月 6 个月 流通 34.00 30.26 250 8,500.00 7,565.00 -
科 16 日 受限

技

君 2023 新股

301172 逸 年7月 6 个月 流通 31.33 38.86 438 13,722.54 17,020.68 -
数 19 日 受限

码

朗 2023 新股

301202 威 年6月 6 个月 流通 25.82 31.56 306 7,900.92 9,657.36 -
股 28 日 受限

份

威 2023 新股

301251 尔 年8月 6 个月 流通 28.88 34.34 321 9,270.48 11,023.14 -
高 30 日 受限

恒 2023 新股

301261 工 年6月 6 个月 流通 36.90 48.94 198 7,306.20 9,690.12 -
精 29 日 受限


密

海 2023 新股

301262 看 年6月 6 个月 流通 30.22 33.42 692 20,912.24 23,126.64 -
股 13 日 受限

份

英 2023 新股

301272 华 年7月 6 个月 流通 51.39 49.49 173 8,890.47 8,561.77 -
特 6 日 受限

明 2023 新股

301291 阳 年6月 6 个月 流通 38.13 27.04 1,206 45,984.78 32,610.24 -
电 21 日 受限

气

海 2023 新股

301292 科 年6月 6 个月 流通 19.99 18.68 583 11,654.17 10,890.44 -
新 29 日 受限

源

美 2023 新股

301295 硕 年6月 6 个月 流通 37.40 32.10 215 8,041.00 6,901.50 -
科 19 日 受限

技

威 2023 新股

301315 士 年6月 6 个月 流通 32.29 54.86 226 7,297.54 12,398.36 -
顿 13 日 受限

信 2023 新股

301329 音 年7月 6 个月 流通 21.00 20.66 458 9,618.00 9,462.28 -
电 5 日 受限

子

蓝 2023 新股

301348 箭 年8月 6 个月 流通 18.08 42.55 613 11,083.04 26,083.15 -
电 1 日 受限

子

国 2023 新股

301370 科 年7月 6 个月 流通 13.39 16.32 1,240 16,603.60 20,236.80 -
恒 3 日 受限

泰

敷 2023 新股

301371 尔 年7月 6 个月 流通 55.68 37.13 564 31,403.52 20,941.32 -
佳 24 日 受限

致 2023 新股

301376 欧 年6月 6 个月 流通 24.66 25.03 420 10,357.20 10,512.60 -
科 14 日 受限

技

301381 赛 2023 6 个月 新股 20.45 30.67 571 11,676.95 17,512.57 -
维 年7月 流通


时 5 日 受限

代

昊 2023 新股

301393 帆 年7月 6 个月 流通 67.68 62.85 260 17,596.80 16,341.00 -
生 5 日 受限

物

协 2023 新股

301418 昌 年8月 6 个月 流通 51.88 49.78 189 9,805.32 9,408.42 -
科 10 日 受限

技

波 2023 新股

301421 长 年8月 6 个月 流通 29.38 57.78 332 9,754.16 19,182.96 -
光 16 日 受限

电

盘 2023 新股

301456 古 年7月 6 个月 流通 37.96 30.04 407 15,449.72 12,226.28 -
智 6 日 受限

能

致 2023 新股

301486 尚 年6月 6 个月 流通 57.66 42.31 482 27,792.12 20,393.42 -
科 30 日 受限

技

盟 2023 新股

301487 固 年8月 6 个月 流通 5.32 41.42 867 4,612.44 35,911.14 -
利 1 日 受限

豪 2023 新股

301488 恩 年6月 6 个月 流通 39.78 68.88 262 10,422.36 18,046.56 -
汽 26 日 受限

电

思 2023 新股

301489 泉 年 10 6 个月 流通 41.66 63.30 128 5,332.48 8,102.40 -
新 月 16 受限

材 日

乖 2023 新股

301498 宝 年8月 6 个月 流通 39.99 38.55 554 22,154.46 21,356.70 -
宠 9 日 受限

物

维 2023 新股

301499 科 年7月 6 个月 流通 19.50 29.06 371 7,234.50 10,781.26 -
精 13 日 受限

密

飞 2023 新股

301500 南 年9月 6 个月 流通 23.97 18.72 455 10,906.35 8,517.60 -
资 13 日 受限


源

苏 2023 新股

301505 州 年7月 6 个月 流通 26.35 36.82 194 5,111.90 7,143.08 -
规 12 日 受限

划

民 2023 新股

301507 生 年8月 6 个月 流通 10.00 15.77 851 8,510.00 13,420.27 -
健 24 日 受限

康

固 2023 新股

301510 高 年8月 6 个月 流通 12.00 34.83 396 4,752.00 13,792.68 -
科 4 日 受限

技

德 2023 新股

301511 福 年8月 6 个月 流通 28.00 22.30 982 27,496.00 21,898.60 -
科 8 日 受限

技

港 2023 新股

301515 通 年7月 6 个月 流通 31.16 28.33 230 7,166.80 6,515.90 -
医 13 日 受限

疗

陕 2023 新股

301517 西 年 10 6 个月 流通 26.87 42.91 185 4,970.95 7,938.35 -
华 月9日 受限

达

长 2023 新股

301518 华 年7月 6 个月 流通 25.75 22.24 385 9,913.75 8,562.40 -
化 26 日 受限

学

舜 2023 新股

301519 禹 年7月 6 个月 流通 20.93 19.86 442 9,251.06 8,778.12 -
股 19 日 受限

份

万 2023 新股

301520 邦 年9月 6 个月 流通 67.88 49.56 160 10,860.80 7,929.60 -
医 18 日 受限

药

儒 2023 新股

301525 竞 年8月 6 个月 流通 99.57 81.53 229 22,801.53 18,670.37 -
科 23 日 受限

技

多 2023 新股

301528 浦 年8月 6 个月 流通 71.80 66.51 148 10,626.40 9,843.48 -
乐 17 日 受限


福 2023 新股

301529 赛 年8月 6 个月 流通 36.60 38.97 182 6,661.20 7,092.54 -
科 31 日 受限

技

威 2023 新股

301533 马 年8月 6 个月 流通 29.50 34.80 225 6,637.50 7,830.00 -
农 7 日 受限

机

崇 2023 新股

301548 德 年9月 6 个月 流通 66.80 55.53 136 9,084.80 7,552.08 -
科 11 日 受限

技

斯 2023 新股

301550 菱 年9月 6 个月 流通 37.56 44.42 260 9,765.60 11,549.20 -
股 6 日 受限

份

惠 2023 新股

301555 柏 年 10 6 个月 流通 22.88 30.37 224 5,125.12 6,802.88 -
新 月 24 受限

材 日

三 2023 新股

301558 态 年9月 6 个月 流通 7.33 12.37 1,458 10,687.14 18,035.46 -
股 21 日 受限

份

中 2023 新股

301559 集 年9月 6 个月 流通 24.22 17.87 1,033 25,019.26 18,459.71 -
环 26 日 受限

科

热 2023 新股

603075 威 年9月 6 个月 流通 23.10 22.82 182 4,204.20 4,153.24 -
股 1 日 受限

份

上 2023 新股

603107 海 年 10 6 个月 流通 14.23 19.53 292 4,155.16 5,702.76 -
汽 月 25 受限

配 日

浙 2023 新股

603119 江 年7月 6 个月 流通 15.32 24.71 226 3,462.32 5,584.46 -
荣 21 日 受限

泰

润 2023 新股

603193 本 年 10 6 个月 流通 17.38 14.92 303 5,266.14 4,520.76 -
股 月9日 受限

份


金 2023 新股

603270 帝 年8月 6 个月 流通 21.77 25.61 195 4,245.15 4,993.95 -
股 25 日 受限

份

天 2023 新股

603273 元 年 10 6 个月 流通 9.50 17.12 178 1,691.00 3,047.36 -
智 月 16 受限

能 日

恒 2023 新股

603276 兴 年9月 6 个月 流通 25.73 21.73 134 3,447.82 2,911.82 -
新 18 日 受限

材

华 2023 新股

603296 勤 年8月 6 个月 流通 80.80 75.50 380 30,704.00 28,690.00 -
技 1 日 受限

术

西 2023 新股

688334 高 年6月 6 个月 流通 14.16 16.24 888 12,574.08 14,421.12 -
院 9 日 受限

时 2023 新股

688429 创 年6月 6 个月 流通 19.20 19.14 346 6,643.20 6,622.44 -
能 20 日 受限

源

智

翔 2023 新股

688443 金 年6月 6 个月 流通 37.88 39.83 1,872 70,911.36 74,561.76 -
泰 13 日 受限

-U

光 2023 新股

688450 格 年7月 6 个月 流通 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 17 日 受限

技

国 2023 新股

688543 科 年6月 6 个月 流通 43.67 53.56 410 17,904.70 21,959.60 -
军 14 日 受限

工

广 2023 新股

688548 钢 年8月 6 个月 流通 9.87 12.01 3,459 34,140.33 41,542.59 -
气 8 日 受限

体

中 2023 新股

688549 巨 年8月 6 个月 流通 5.18 8.16 4,294 22,242.92 35,039.04 -
芯 30 日 受限

-U


航 2023 新股

688563 材 年7月 6 个月 流通 78.99 59.63 731 57,741.69 43,589.53 -
股 12 日 受限

份

信 2023 新股

688573 宇 年8月 6 个月 流通 23.68 26.80 285 6,748.80 7,638.00 -
人 9 日 受限

芯 2023 新股

688582 动 年6月 6 个月 流通 26.74 38.37 648 17,327.52 24,863.76 -
联 21 日 受限

科

泰 2023 新股

688591 凌 年8月 6 个月 流通 24.98 27.49 681 17,011.38 18,720.69 -
微 18 日 受限

康 2023 新股

688602 鹏 年7月 6 个月 流通 8.66 10.61 1,066 9,231.56 11,310.26 -
科 13 日 受限

技

天 2023 新股

688603 承 年6月 6 个月 流通 55.00 75.09 140 7,700.00 10,512.60 -
科 30 日 受限

技

威 2023 新股

688612 迈 年7月 6 个月 流通 47.29 35.17 422 19,956.38 14,841.74 -
斯 19 日 受限

安 2023 新股

688620 凯 年6月 6 个月 流通 10.68 11.60 1,016 10,850.88 11,785.60 -
微 15 日 受限

精 2023 新股

688627 智 年7月 6 个月 流通 46.77 83.73 222 10,382.94 18,588.06 -
达 11 日 受限

华 2023 新股

688629 丰 年6月 6 个月 流通 9.26 23.38 708 6,556.08 16,553.04 -
科 16 日 受限

技

莱 2023 新股

688631 斯 年6月 6 个月 流通 25.28 33.05 336 8,494.08 11,104.80 -
信 19 日 受限

息

誉 2023 新股

688638 辰 年7月 6 个月 流通 83.90 58.10 141 11,829.90 8,192.10 -
智 4 日 受限

能

688646 逸 2023 6 个月 新股 46.80 34.69 219 10,249.20 7,597.11 -


飞 年7月 流通

激 21 日 受限

光

盛 2023 新股

688651 邦 年7月 6 个月 流通 39.90 49.87 178 7,102.20 8,876.86 -
安 19 日 受限

全

浩 2023 新股

688657 辰 年9月 6 个月 流通 103.40 75.73 101 10,443.40 7,648.73 -
软 25 日 受限

件

碧 2023 新股

688671 兴 年8月 6 个月 流通 36.12 33.67 226 8,163.12 7,609.42 -
物 2 日 受限

联

锴 2023 新股

688693 威 年8月 6 个月 流通 40.83 42.40 178 7,267.74 7,547.20 -
特 10 日 受限

盛

科 2023 新股

688702 通 年9月 6 个月 流通 42.66 44.88 512 21,841.92 22,978.56 -
信 6 日 受限

-U

中 2023 新股

688716 研 年9月 6 个月 流通 29.66 34.89 267 7,919.22 9,315.63 -
股 13 日 受限

份

爱 2023 新股

688719 科 年9月 6 个月 流通 69.98 59.42 194 13,576.12 11,527.48 -
赛 20 日 受限

博

注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起约定限售期内不得转让。
3、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起 6 个月内不得转让。4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后 6 个月内不得转让。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

金额单位：人民币元

证券 证券名 期末估 数量（单位： 期末估值
序号 代码 称 出借到期日 值 股） 总额

单价

1 000002 万科 A 2023 年 12 月 20 日 10.54 130,600 1,376,524
.00

2 000333 美的集 2023 年 12 月 25 日 51.09 19,900 1,016,691
团 .00

3 000408 藏格矿 2023 年 12 月 19 日 24.02 4,400 105,688.0
业 0

4 000538 云南白 2023 年 12 月 21 日 49.04 10,000 490,400.0
药 0

5 000617 中油资 2023 年 12 月 21 日-2024 5.38 45,700 245,866.0
本 年 1 月 2 日 0

6 000625 长安汽 2023 年 12 月 19 日-2023 18.04 93,400 1,684,936
车 年 12 月 25 日 .00

7 000651 格力电 2023 年 12 月 22 日 33.17 30,500 1,011,685
器 .00

8 000725 京东方 2023 年 12 月 25 日 3.70 206,700 764,790.0
A 0

9 000733 振华科 2023 年 12 月 25 日 57.63 1,000 57,630.00
技

10 000786 北新建 2023 年 12 月 29 日 22.41 13,400 300,294.0
材 0

11 000800 一汽解 2023 年 12 月 21 日-2023 8.85 19,200 169,920.0
放 年 12 月 29 日 0

12 000876 新希望 2023 年 12 月 21 日-2023 9.20 41,000 377,200.0
年 12 月 28 日 0

13 000877 天山股 2023 年 12 月 21 日 6.57 25,000 164,250.0
份 0

14 000938 紫光股 2023 年 12 月 19 日-2023 19.91 42,700 850,157.0
份 年 12 月 21 日 0


15 000963 华东医 2023 年 12 月 20 日 39.81 16,000 636,960.0
药 0

16 000977 浪潮信 2023 年 12 月 25 日 34.44 20,000 688,800.0
息 0

17 000983 山西焦 2023 年 12 月 19 日-2023 9.99 39,500 394,605.0
煤 年 12 月 20 日 0

18 001289 龙源电 2023 年 12 月 22 日 19.37 3,000 58,110.00
力

19 001979 招商蛇 2023 年 12 月 22 日 9.62 66,000 634,920.0
口 0

20 002007 华兰生 2024 年 1 月 2 日 22.58 9,300 209,994.0
物 0

21 002027 分众传 2023 年 12 月 21 日-2024 6.12 167,500 1,025,100
媒 年 1 月 2 日 .00

22 002050 三花智 2023 年 12 月 25 日-2023 29.15 27,100 789,965.0
控 年 12 月 27 日 0

23 002180 纳思达 2023 年 12 月 26 日 24.63 13,000 320,190.0
0

24 002230 科大讯 2023 年 12 月 19 日-2023 47.33 29,800 1,410,434
飞 年 12 月 27 日 .00

25 002236 大华股 2023 年 12 月 26 日 18.54 12,000 222,480.0
份 0

26 002241 歌尔股 2023 年 12 月 21 日-2023 18.40 36,000 662,400.0
份 年 12 月 25 日 0

27 002271 东方雨 2023 年 12 月 19 日-2023 19.65 37,900 744,735.0
虹 年 12 月 21 日 0

28 002410 广联达 2023 年 12 月 22 日 17.09 1,000 17,090.00

29 002459 晶澳科 2023 年 12 月 19 日 17.92 7,200 129,024.0
技 0

30 002460 赣锋锂 2023 年 12 月 19 日-2023 39.10 21,500 840,650.0
业 年 12 月 25 日 0

31 002466 天齐锂 2023 年 12 月 21 日-2023 52.80 19,400 1,024,320
业 年 12 月 28 日 .00

32 002475 立讯精 2023 年 12 月 19 日 31.95 19,200 613,440.0
密 0

33 002555 三七互 2023 年 12 月 20 日-2023 22.85 29,100 664,935.0
娱 年 12 月 21 日 0

34 002594 比亚迪 2023 年 12 月 19 日-2023 189.06 13,200 2,495,592
年 12 月 29 日 .00

35 002821 凯莱英 2023 年 12 月 19 日 119.59 2,000 239,180.0
0

36 002916 深南电 2023 年 12 月 25 日 69.09 1,700 117,453.0
路 0

37 002920 德赛西 2023 年 12 月 21 日-2023 127.67 5,200 663,884.0


威 年 12 月 27 日 0

38 002938 鹏鼎控 2023 年 12 月 27 日 20.76 12,800 265,728.0
股 0

39 300033 同花顺 2023 年 12 月 19 日 158.31 3,600 569,916.0
0

40 300308 中际旭 2023 年 12 月 19 日-2023 113.39 12,000 1,360,680
创 年 12 月 26 日 .00

41 300413 芒果超 2023 年 12 月 21 日-2023 28.54 14,000 399,560.0
媒 年 12 月 22 日 0

42 300661 圣邦股 2023 年 12 月 29 日 83.23 6,000 499,380.0
份 0

43 300759 康龙化 2023 年 12 月 19 日 29.53 4,900 144,697.0
成 0

44 300763 锦浪科 2023 年 12 月 19 日 57.93 2,800 162,204.0
技 0

45 300919 中伟股 2023 年 12 月 20 日-2023 43.99 4,900 215,551.0
份 年 12 月 21 日 0

46 300957 贝泰妮 2023 年 12 月 19 日 64.50 2,500 161,250.0
0

47 300979 华利集 2023 年 12 月 19 日-2023 51.96 2,800 145,488.0
团 年 12 月 26 日 0

48 300999 金龙鱼 2023 年 12 月 26 日 32.40 11,000 356,400.0
0

49 600025 华能水 2023 年 12 月 21 日 8.58 19,600 168,168.0
电 0

50 600031 三一重 2023 年 12 月 19 日-2023 12.70 89,600 1,137,920
工 年 12 月 28 日 .00

51 600039 四川路 2023 年 12 月 20 日 7.28 6,700 48,776.00
桥

52 600048 保利发 2023 年 12 月 28 日 10.25 12,200 125,050.0
展 0

53 600104 上汽集 2023 年 12 月 27 日 13.47 13,500 181,845.0
团 0

54 600111 北方稀 2023 年 12 月 27 日 18.29 1,000 18,290.00
土

55 600115 中国东 2023 年 12 月 21 日 3.89 14,000 54,460.00
航

56 600183 生益科 2023 年 12 月 29 日 17.81 1,200 21,372.00
技

57 600188 兖矿能 2023 年 12 月 22 日 20.12 11,000 221,320.0
源 0

58 600196 复星医 2023 年 12 月 22 日-2023 25.09 23,000 577,070.0
药 年 12 月 26 日 0

59 600219 南山铝 2024 年 1 月 2 日 2.77 92,300 255,671.0


业 0

60 600362 江西铜 2023 年 12 月 28 日 16.97 19,000 322,430.0
业 0

61 600438 通威股 2023 年 12 月 28 日 22.44 51,100 1,146,684
份 .00

62 600515 海南机 2023 年 12 月 26 日 3.74 127,000 474,980.0
场 0

63 600547 山东黄 2023 年 12 月 19 日-2023 21.73 33,900 736,647.0
金 年 12 月 20 日 0

64 600570 恒生电 2023 年 12 月 22 日 28.49 20,600 586,894.0
子 0

65 600588 用友网 2023 年 12 月 25 日 17.58 1,000 17,580.00
络

66 600606 绿地控 2024 年 1 月 2 日 2.34 70,000 163,800.0
股 0

67 600660 福耀玻 2023 年 12 月 21 日-2023 36.72 30,300 1,112,616
璃 年 12 月 26 日 .00

68 600674 川投能 2023 年 12 月 21 日-2023 14.66 40,700 596,662.0
源 年 12 月 28 日 0

69 600732 爱旭股 2023 年 12 月 19 日-2023 14.81 20,000 296,200.0
份 年 12 月 21 日 0

70 600741 华域汽 2023 年 12 月 26 日 16.36 24,000 392,640.0
车 0

71 600754 锦江酒 2023 年 12 月 19 日-2023 29.33 2,400 70,392.00
店 年 12 月 29 日

72 600803 新奥股 2023 年 12 月 20 日 16.09 15,000 241,350.0
份 0

73 600845 宝信软 2023 年 12 月 20 日 47.06 9,600 451,776.0
件 0

74 600938 中国海 2023 年 12 月 26 日 19.55 36,000 703,800.0
油 0

75 600941 中国移 2023 年 12 月 21 日 93.39 10,100 943,239.0
动 0

76 601006 大秦铁 2023 年 12 月 22 日 7.21 106,000 764,260.0
路 0

77 601012 隆基绿 2023 年 12 月 20 日-2023 20.19 40,400 815,676.0
能 年 12 月 21 日 0

78 601021 春秋航 2023 年 12 月 19 日 50.36 5,000 251,800.0
空 0

79 601088 中国神 2023 年 12 月 21 日-2024 30.75 45,000 1,383,750
华 年 1 月 2 日 .00

80 601100 恒立液 2023 年 12 月 21 日-2023 50.51 10,000 505,100.0
压 年 12 月 28 日 0

81 601138 工业富 2023 年 12 月 21 日-2023 15.03 62,700 942,381.0


联 年 12 月 26 日 0

82 601155 新城控 2023 年 12 月 19 日-2023 11.93 16,600 198,038.0
股 年 12 月 20 日 0

83 601225 陕西煤 2023 年 12 月 21 日 19.58 41,900 820,402.0
业 0

84 601236 红塔证 2023 年 12 月 19 日-2023 7.70 24,000 184,800.0
券 年 12 月 27 日 0

85 601238 广汽集 2023 年 12 月 20 日-2023 8.77 42,200 370,094.0
团 年 12 月 21 日 0

86 601318 中国平 2023 年 12 月 26 日 38.61 50,000 1,930,500
安 .00

87 601360 三六零 2023 年 12 月 19 日-2023 8.94 48,700 435,378.0
年 12 月 25 日 0

88 601600 中国铝 2023 年 12 月 20 日-2023 5.08 41,800 212,344.0
业 年 12 月 21 日 0

89 601607 上海医 2024 年 1 月 2 日 16.76 16,300 273,188.0
药 0

90 601615 明阳智 2023 年 12 月 29 日 11.78 19,100 224,998.0
能 0

91 601628 中国人 2023 年 12 月 21 日 27.80 1,000 27,800.00
寿

92 601633 长城汽 2023 年 12 月 21 日-2023 25.60 23,300 596,480.0
车 年 12 月 26 日 0

93 601658 邮储银 2023 年 12 月 19 日 4.31 1,100 4,741.00
行

94 601689 拓普集 2023 年 12 月 19 日 74.32 8,000 594,560.0
团 0

95 601698 中国卫 2023 年 12 月 26 日 17.23 7,800 134,394.0
通 0

96 601699 潞安环 2023 年 12 月 22 日-2023 22.59 22,300 503,757.0
能 年 12 月 25 日 0

97 601728 中国电 2023 年 12 月 25 日 5.13 3,600 18,468.00
信

98 601799 星宇股 2023 年 12 月 21 日 137.50 1,500 206,250.0
份 0

99 601808 中海油 2023 年 12 月 20 日 14.12 1,400 19,768.00
服

100 601816 京沪高 2023 年 12 月 19 日 4.87 1,000 4,870.00
铁

101 601865 福莱特 2023 年 12 月 19 日-2023 23.34 10,600 247,404.0
年 12 月 21 日 0

102 601868 中国能 2023 年 12 月 22 日-2023 2.09 247,300 516,857.0
建 年 12 月 29 日 0

103 601878 浙商证 2023 年 12 月 26 日 10.86 33,000 358,380.0


券 0

104 601881 中国银 2023 年 12 月 22 日 12.50 22,000 275,000.0
河 0

105 601898 中煤能 2023 年 12 月 25 日-2024 9.52 20,100 191,352.0
源 年 1 月 2 日 0

106 601899 紫金矿 2023 年 12 月 19 日 11.78 10,000 117,800.0
业 0

107 601989 中国重 2023 年 12 月 21 日 4.04 152,700 616,908.0
工 0

108 601995 中金公 2023 年 12 月 27 日 38.87 12,800 497,536.0
司 0

109 603019 中科曙 2023 年 12 月 19 日-2023 39.38 21,900 862,422.0
光 年 12 月 25 日 0

110 603195 公牛集 2023 年 12 月 19 日 94.19 2,000 188,380.0
团 0

111 603288 海天味 2023 年 12 月 21 日 34.55 8,000 276,400.0
业 0

112 603290 斯达半 2023 年 12 月 29 日 166.21 1,100 182,831.0
导 0

113 603392 万泰生 2023 年 12 月 20 日-2023 52.38 7,300 382,374.0
物 年 12 月 21 日 0

114 603486 科沃斯 2023 年 12 月 28 日 37.97 4,300 163,271.0
0

115 603659 璞泰来 2023 年 12 月 21 日 19.55 13,500 263,925.0
0

116 603799 华友钴 2023 年 12 月 21 日 29.68 18,400 546,112.0
业 0

117 603806 福斯特 2023 年 12 月 25 日 20.88 4,800 100,224.0
0

118 603833 欧派家 2023 年 12 月 20 日 67.12 1,500 100,680.0
居 0

119 603993 洛阳钼 2023 年 12 月 21 日 4.66 102,200 476,252.0
业 0

120 605117 德业股 2023 年 12 月 19 日-2023 58.22 3,000 174,660.0
份 年 12 月 21 日 0

121 688008 澜起科 2023 年 12 月 19 日-2023 59.50 16,000 952,000.0
技 年 12 月 26 日 0

122 688036 传音控 2023 年 12 月 21 日 125.30 2,700 338,310.0
股 0

123 688111 金山办 2023 年 12 月 20 日 325.90 1,000 325,900.0
公 0

124 688187 时代电 2023 年 12 月 21 日-2023 33.91 4,600 155,986.0
气 年 12 月 25 日 0

125 688223 晶科能 2023 年 12 月 19 日 8.15 37,700 307,255.0


源 0

126 688256 寒武纪 2023 年 12 月 19 日 145.45 3,000 436,350.0
-U 0

127 688271 联影医 2023 年 12 月 26 日-2023 134.90 2,200 296,780.0
疗 年 12 月 27 日 0

128 688303 大全能 2023 年 12 月 20 日-2023 27.71 11,700 324,207.0
源 年 12 月 28 日 0

129 688363 华熙生 2023 年 12 月 26 日 63.87 2,000 127,740.0
物 0

130 688396 华润微 2023 年 12 月 19 日-2024 44.78 9,900 443,322.0
年 1 月 2 日 0

131 688561 奇安信 2023 年 12 月 26 日 40.43 4,000 161,720.0
-U 0

132 688599 天合光 2023 年 12 月 25 日 24.76 14,600 361,496.0
能 0

合计 - - - - 3,598,800 60,762,40
9.00

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括目标 ETF、标的指数成份股及其备选成份股（均含存托凭证），为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券等）、债券回购、银行存款、货币市场工具、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可依据法律法规的规定，参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务
的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券；以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 18 日，本基金未持有信用类债券（2022 年 12 月 31 日：未持有）。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注：无。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2023年12月18日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，
因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 18 日

资产

货币资金 70,766,944.63 - - - 70,766,944.63

结算备付金 51,096.72 - - - 51,096.72

存出保证金 47,689.36 - - - 47,689.36

交易性金融资产 - - - 894,659,000.35 894,659,000.35

应收申购款 - - - 523,117.61 523,117.61

其他资产 - - - 39,631.64 39,631.64

资产总计 70,865,730.71 - - 895,221,749.60 966,087,480.31

负债

应付赎回款 - - - 898,061.84 898,061.84

应付管理人报酬 - - - 364,227.72 364,227.72

应付托管费 - - - 72,845.54 72,845.54

应付销售服务费 - - - 4,583.92 4,583.92

应交税费 - - - 2,776.79 2,776.79

其他负债 - - - 384,391.78 384,391.78

负债总计 - - - 1,726,887.59 1,726,887.59

利率敏感度缺口 70,865,730.71 - - 893,494,862.01 964,360,592.72

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 115,588,055.13 - - - 115,588,055.13

结算备付金 35,433.06 - - - 35,433.06

存出保证金 211,820.49 - - - 211,820.49

交易性金融资产 - - - 1,256,869,577.50 1,256,869,577.50

应收申购款 - - - 246,066.21 246,066.21

应收清算款 - - - 178,112.49 178,112.49

其他资产 - - - 35,893.59 35,893.59

资产总计 115,835,308.68 - - 1,257,329,649.79 1,373,164,958.47

负债

应付赎回款 - - - 19,783,967.95 19,783,967.95

应付管理人报酬 - - - 920,605.37 920,605.37

应付托管费 - - - 184,121.08 184,121.08

应付销售服务费 - - - 18,922.32 18,922.32

应交税费 - - - 6,211.77 6,211.77

其他负债 - - - 940,543.60 940,543.60

负债总计 - - - 21,854,372.09 21,854,372.09


利率敏感度缺口 115,835,308.68 - - 1,235,475,277.70 1,351,310,586.38

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注：于 2023 年12 月 18 日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净
值的比例为 0.00%，因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
注:无。
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
注：无。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份券和备选成份券，所面临的其他价格风险来源于标的指数成份券和备选成份券证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个券在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份券及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如果法律法规对该比例要求有变更的，本基金在履行适当程序后以变更后的比例为准，
本基金的投资比例会做相应调整。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（ValueatRisk）指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 18 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 894,659,000.35 92.77 1,256,869,577.50 93.01
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资

交易性金融资 - - - -
产－债券投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 894,659,000.35 92.77 1,256,869,577.50 93.01

注：债券投资为可转债、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023年12月18日）

31 日 ）

分析 比较基准上涨 5%资

44,886,163.79 62,849,455.37
产净值变动

比较基准下降 5%资

-44,886,163.79 -62,849,455.37
产净值变动

注：无。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 893,457,291.14 1,255,686,515.11

第二层次 - -

第三层次 1,201,709.21 1,183,062.39

合计 894,659,000.35 1,256,869,577.50

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 18 日

交易性金融资产 合计


债券投资 股票投资

期初余额 - 1,183,062.39 1,183,062.39

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 2,356,952.78 2,356,952.78

转出第三层次 - 2,881,253.18 2,881,253.18

当期利得或损失总额 - 542,947.22 542,947.22

其中：计入损益的利得或损 - 542,947.22 542,947.22
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,201,709.21 1,201,709.21

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 107,872.46 107,872.46
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 2,808,911.51 2,808,911.51

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 4,673,983.96 4,673,983.96

转出第三层次 - 9,487,545.30 9,487,545.30

当期利得或损失总额 - 3,187,712.22 3,187,712.22

其中：计入损益的利得或损 - 3,187,712.22 3,187,712.22
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,183,062.39 1,183,062.39

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 93,290.21 93,290.21
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

项目 本期末公允价 采用的估 不可观察输入值


值 值技术 与公允价值
名称 范围/加权平均 之间的关系
值

平 均 价 格

流通受限股票 1,201,709.21 亚 式 期 权 预期波动率 0.1383-2.0997 负相关

模型

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值
值 之间的关系

平 均 价 格

流通受限股票 1,183,062.39 亚 式 期 权 预期波动率 0.2063-2.4756 负相关

模型

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

无。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§8 投资组合报告（转型后）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 218,124,592.62 16.40

其中：股票 218,124,592.62 16.40

2 基金投资 799,058,844.59 60.07

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 60,779,252.73 4.57

8 其他各项资产 252,310,490.79 18.97

9 合计 1,330,273,180.73 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 3,027,034.44 0.27

B 采矿业 10,505,910.93 0.94

C 制造业 119,773,638.24 10.74

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 7,244,384.28 0.65

E 建筑业 4,378,375.03 0.39

F 批发和零售业 617,018.63 0.06

G 交通运输、仓储和邮政业 5,964,912.49 0.53

H 住宿和餐饮业 248,170.00 0.02

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 11,145,463.23 1.00

J 金融业 47,162,990.03 4.23

K 房地产业 2,921,408.36 0.26

L 租赁和商务服务业 2,009,710.26 0.18

M 科学研究和技术服务业 2,198,938.14 0.20

N 水利、环境和公共设施管理业 8,932.82 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 889,985.74 0.08

R 文化、体育和娱乐业 27,720.00 0.00

S 综合 - -

合计 218,124,592.62 19.55

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 600519 贵州茅台 6,047 10,437,122.00 0.94

2 601318 中国平安 133,585 5,383,475.50 0.48

3 600036 招商银行 152,055 4,230,170.10 0.38

4 300750 宁德时代 24,959 4,074,806.34 0.37

5 000333 美的集团 69,236 3,782,362.68 0.34

6 000858 五粮液 26,397 3,703,763.07 0.33

7 601166 兴业银行 181,852 2,947,820.92 0.26

8 601012 隆基绿能 127,339 2,916,063.10 0.26


9 600900 长江电力 121,230 2,829,508.20 0.25

10 601899 紫金矿业 203,306 2,533,192.76 0.23

11 002475 立讯精密 73,409 2,528,940.05 0.23

12 600030 中信证券 122,336 2,491,984.32 0.22

13 300059 东方财富 174,695 2,452,717.80 0.22

14 600276 恒瑞医药 52,798 2,388,053.54 0.21

15 300124 汇川技术 36,335 2,294,191.90 0.21

16 601398 工商银行 433,200 2,070,696.00 0.19

17 600887 伊利股份 76,587 2,048,702.25 0.18

18 000725 京东方 A 496,805 1,937,539.50 0.17

19 601328 交通银行 337,300 1,936,102.00 0.17

20 002594 比亚迪 9,773 1,935,054.00 0.17

21 603259 药明康德 26,585 1,934,324.60 0.17

22 600309 万华化学 23,397 1,797,357.54 0.16

23 300498 温氏股份 89,400 1,793,364.00 0.16

24 002415 海康威视 44,486 1,544,553.92 0.14

25 300122 智飞生物 25,250 1,543,027.50 0.14

26 000651 格力电器 47,279 1,520,965.43 0.14

27 600919 江苏银行 226,800 1,517,292.00 0.14

28 601816 京沪高铁 305,400 1,502,568.00 0.13

29 600436 片仔癀 6,100 1,476,139.00 0.13

30 300274 阳光电源 16,700 1,462,753.00 0.13

31 000063 中兴通讯 53,800 1,424,624.00 0.13

32 601288 农业银行 389,243 1,416,844.52 0.13

33 688111 金山办公 4,426 1,399,501.20 0.13

34 601088 中国神华 43,392 1,360,339.20 0.12

35 600028 中国石化 234,395 1,307,924.10 0.12

36 002371 北方华创 5,300 1,302,263.00 0.12

37 688981 中芯国际 24,309 1,288,863.18 0.12

38 688012 中微公司 8,330 1,279,488.00 0.11

39 000001 平安银行 135,210 1,269,621.90 0.11

40 601668 中国建筑 263,347 1,266,699.07 0.11

41 002714 牧原股份 29,958 1,233,670.44 0.11

42 002050 三花智控 41,617 1,223,539.80 0.11

43 688041 海光信息 16,900 1,199,562.00 0.11

44 000625 长安汽车 71,192 1,198,161.36 0.11

45 000100 TCL 科技 266,196 1,144,642.80 0.10

46 600837 海通证券 122,013 1,143,261.81 0.10

47 002142 宁波银行 56,684 1,139,915.24 0.10

48 300014 亿纬锂能 27,000 1,139,400.00 0.10

49 600016 民生银行 302,134 1,129,981.16 0.10

50 600406 国电南瑞 50,247 1,121,513.04 0.10

51 688271 联影医疗 8,000 1,096,080.00 0.10


52 002241 歌尔股份 49,736 1,044,953.36 0.09

53 600941 中国移动 10,500 1,044,540.00 0.09

54 601888 中国中免 12,434 1,040,601.46 0.09

55 601728 中国电信 191,511 1,036,074.51 0.09

56 600031 三一重工 75,107 1,034,223.39 0.09

57 600050 中国联通 235,302 1,030,622.76 0.09

58 600000 浦发银行 154,200 1,020,804.00 0.09

59 601988 中国银行 255,408 1,019,077.92 0.09

60 601225 陕西煤业 48,349 1,010,010.61 0.09

61 600690 海尔智家 48,046 1,008,966.00 0.09

62 000002 万科 A 96,432 1,008,678.72 0.09

63 002230 科大讯飞 21,378 991,511.64 0.09

64 688008 澜起科技 16,707 981,703.32 0.09

65 601857 中国石油 138,273 976,207.38 0.09

66 002027 分众传媒 153,340 969,108.80 0.09

67 000792 盐湖股份 59,400 947,430.00 0.08

68 300408 三环集团 32,100 945,345.00 0.08

69 600048 保利发展 95,481 945,261.90 0.08

70 002460 赣锋锂业 22,040 943,312.00 0.08

71 601601 中国太保 39,179 931,676.62 0.08

72 601688 华泰证券 66,515 927,884.25 0.08

73 002466 天齐锂业 16,600 926,114.00 0.08

74 002129 TCL 中环 56,925 890,307.00 0.08

75 300015 爱尔眼科 56,257 889,985.74 0.08

76 300782 卓胜微 6,300 888,300.00 0.08

77 600089 特变电工 64,010 883,338.00 0.08

78 601985 中国核电 116,900 876,750.00 0.08

79 000661 长春高新 6,000 874,800.00 0.08

80 600150 中国船舶 29,400 865,536.00 0.08

81 000938 紫光股份 44,059 852,541.65 0.08

82 601211 国泰君安 56,400 839,232.00 0.08

83 688036 传音控股 6,058 838,427.20 0.08

84 601169 北京银行 183,417 830,879.01 0.07

85 600905 三峡能源 189,700 828,989.00 0.07

86 600438 通威股份 32,600 815,978.00 0.07

87 600104 上汽集团 58,707 794,305.71 0.07

88 600585 海螺水泥 34,831 785,787.36 0.07

89 000338 潍柴动力 57,292 782,035.80 0.07

90 601766 中国中车 148,576 781,509.76 0.07

91 601229 上海银行 127,758 762,715.26 0.07

92 603501 韦尔股份 7,105 758,174.55 0.07

93 601919 中远海控 78,540 752,413.20 0.07

94 000768 中航西飞 33,559 750,714.83 0.07


95 603288 海天味业 19,694 747,387.30 0.07

96 601138 工业富联 49,300 745,416.00 0.07

97 000596 古井贡酒 3,200 744,960.00 0.07

98 600809 山西汾酒 3,220 742,950.60 0.07

99 601390 中国中铁 124,847 709,130.96 0.06

100 600893 航发动力 18,900 706,482.00 0.06

101 300896 爱美客 2,400 706,392.00 0.06

102 601818 光大银行 242,024 701,869.60 0.06

103 002252 上海莱士 87,200 697,600.00 0.06

104 002179 中航光电 17,710 690,690.00 0.06

105 600999 招商证券 48,974 668,005.36 0.06

106 600019 宝钢股份 112,355 666,265.15 0.06

107 300033 同花顺 4,200 658,854.00 0.06

108 000776 广发证券 45,640 652,195.60 0.06

109 603799 华友钴业 19,781 651,388.33 0.06

110 600660 福耀玻璃 17,325 647,781.75 0.06

111 002352 顺丰控股 15,500 626,200.00 0.06

112 601658 邮储银行 142,200 618,570.00 0.06

113 600584 长电科技 20,500 612,130.00 0.05

114 000166 申万宏源 137,700 611,388.00 0.05

115 603019 中科曙光 15,320 604,986.80 0.05

116 002920 德赛西威 4,600 595,746.00 0.05

117 688256 寒武纪-U 4,400 593,824.00 0.05

118 600760 中航沈飞 14,004 590,688.72 0.05

119 600111 北方稀土 30,003 580,258.02 0.05

120 600958 东方证券 66,036 574,513.20 0.05

121 000425 徐工机械 104,740 571,880.40 0.05

122 601006 大秦铁路 78,631 566,929.51 0.05

123 002271 东方雨虹 29,500 566,400.00 0.05

124 601600 中国铝业 100,317 565,787.88 0.05

125 600938 中国海油 26,800 561,996.00 0.05

126 601689 拓普集团 7,600 558,600.00 0.05

127 601628 中国人寿 19,649 557,049.15 0.05

128 002709 天赐材料 22,200 556,776.00 0.05

129 601989 中国重工 132,300 546,399.00 0.05

130 600009 上海机场 16,647 545,688.66 0.05

131 603986 兆易创新 5,884 543,622.76 0.05

132 002821 凯莱英 4,660 541,026.00 0.05

133 002410 广联达 31,280 536,139.20 0.05

134 300661 圣邦股份 6,000 534,060.00 0.05

135 601669 中国电建 108,253 529,357.17 0.05

136 000977 浪潮信息 15,900 527,880.00 0.05

137 603392 万泰生物 6,990 525,158.70 0.05


138 601939 建设银行 78,753 512,682.03 0.05

139 300496 中科创达 6,400 512,384.00 0.05

140 002236 大华股份 27,325 504,146.25 0.05

141 600886 国投电力 37,340 492,141.20 0.04

142 000538 云南白药 9,971 490,074.65 0.04

143 600600 青岛啤酒 6,500 485,875.00 0.04

144 002493 荣盛石化 46,550 481,792.50 0.04

145 600547 山东黄金 21,024 480,818.88 0.04

146 300450 先导智能 18,700 478,720.00 0.04

147 601009 南京银行 64,711 477,567.18 0.04

148 603993 洛阳钼业 91,800 477,360.00 0.04

149 301269 华大九天 4,400 465,740.00 0.04

150 601377 兴业证券 79,053 464,041.11 0.04

151 600588 用友网络 26,045 463,340.55 0.04

152 600570 恒生电子 15,908 457,514.08 0.04

153 600196 复星医药 18,191 455,320.73 0.04

154 601066 中信建投 19,200 454,272.00 0.04

155 000895 双汇发展 16,968 453,215.28 0.04

156 688396 华润微 10,020 447,793.80 0.04

157 600732 爱旭股份 25,320 446,644.80 0.04

158 600795 国电电力 106,143 441,554.88 0.04

159 601916 浙商银行 173,100 436,212.00 0.04

160 601186 中国铁建 56,493 429,911.73 0.04

161 600015 华夏银行 76,397 429,351.14 0.04

162 000983 山西焦煤 43,400 428,792.00 0.04

163 600989 宝丰能源 28,900 426,853.00 0.04

164 600010 包钢股份 289,114 422,106.44 0.04

165 000157 中联重科 63,938 417,515.14 0.04

166 601633 长城汽车 16,527 416,810.94 0.04

167 600745 闻泰科技 9,800 414,638.00 0.04

168 601111 中国国航 56,051 411,414.34 0.04

169 600115 中国东航 105,083 407,722.04 0.04

170 601901 方正证券 50,138 404,112.28 0.04

171 600426 华鲁恒升 14,600 402,814.00 0.04

172 000733 振华科技 6,800 400,112.00 0.04

173 601995 中金公司 10,500 399,525.00 0.04

174 600674 川投能源 26,400 399,168.00 0.04

175 002007 华兰生物 17,873 395,529.49 0.04

176 600188 兖矿能源 19,900 394,219.00 0.04

177 600011 华能国际 50,900 391,930.00 0.04

178 000876 新希望 40,700 379,324.00 0.03

179 600926 杭州银行 37,760 377,977.60 0.03

180 001979 招商蛇口 39,645 377,816.85 0.03


181 600845 宝信软件 7,632 372,441.60 0.03

182 600029 南方航空 64,454 371,255.04 0.03

183 300433 蓝思科技 27,999 369,586.80 0.03

184 600346 恒力石化 27,960 368,233.20 0.03

185 601799 星宇股份 2,800 367,108.00 0.03

186 600085 同仁堂 6,819 366,180.30 0.03

187 601788 光大证券 23,600 363,912.00 0.03

188 000999 华润三九 7,300 363,029.00 0.03

189 300751 迈为股份 2,800 362,628.00 0.03

190 601868 中国能建 172,000 361,200.00 0.03

191 601360 三六零 39,977 360,192.77 0.03

192 003816 中国广核 115,400 358,894.00 0.03

193 002074 国轩高科 16,500 354,750.00 0.03

194 688303 大全能源 11,950 353,361.50 0.03

195 601699 潞安环能 16,000 350,560.00 0.03

196 603260 合盛硅业 6,800 346,800.00 0.03

197 002736 国信证券 40,300 344,162.00 0.03

198 000786 北新建材 14,700 343,392.00 0.03

199 601800 中国交建 44,330 336,908.00 0.03

200 000963 华东医药 7,874 326,456.04 0.03

201 002841 视源股份 7,100 324,896.00 0.03

202 600489 中金黄金 32,600 324,696.00 0.03

203 300223 北京君正 5,000 323,250.00 0.03

204 300763 锦浪科技 4,500 314,550.00 0.03

205 600132 重庆啤酒 4,600 305,670.00 0.03

206 300919 中伟股份 6,200 304,606.00 0.03

207 600515 海南机场 82,300 304,510.00 0.03

208 300454 深信服 4,200 303,618.00 0.03

209 002180 纳思达 13,300 300,979.00 0.03

210 600176 中国巨石 30,594 300,739.02 0.03

211 601336 新华保险 9,600 298,848.00 0.03

212 688126 沪硅产业 17,226 298,354.32 0.03

213 601877 正泰电器 13,100 281,781.00 0.03

214 601881 中国银河 22,800 274,740.00 0.02

215 600372 中航机载 20,400 268,872.00 0.02

216 603369 今世缘 5,400 263,250.00 0.02

217 601618 中国中冶 86,000 263,160.00 0.02

218 002916 深南电路 3,660 259,823.40 0.02

219 603806 福斯特 10,644 258,329.88 0.02

220 601238 广汽集团 29,500 258,125.00 0.02

221 600183 生益科技 13,900 254,509.00 0.02

222 601117 中国化学 39,600 251,856.00 0.02

223 002311 海大集团 5,600 251,496.00 0.02


224 688582 芯动联科 6,476 250,426.92 0.02

225 300759 康龙化成 8,600 249,228.00 0.02

226 600754 锦江酒店 8,300 248,170.00 0.02

227 000301 东方盛虹 25,600 245,760.00 0.02

228 600741 华域汽车 15,012 244,395.36 0.02

229 603195 公牛集团 2,504 239,507.60 0.02

230 605499 东鹏饮料 1,300 237,263.00 0.02

231 601898 中煤能源 24,300 235,467.00 0.02

232 601607 上海医药 14,000 234,220.00 0.02

233 601615 明阳智能 18,600 233,244.00 0.02

234 601872 招商轮船 39,600 232,848.00 0.02

235 688599 天合光能 8,137 232,148.61 0.02

236 002459 晶澳科技 11,116 230,323.52 0.02

237 000708 中信特钢 16,200 227,448.00 0.02

238 601319 中国人保 46,300 224,092.00 0.02

239 688363 华熙生物 3,285 219,865.05 0.02

240 600362 江西铜业 12,277 219,267.22 0.02

241 688065 凯赛生物 3,982 218,930.36 0.02

242 688223 晶科能源 24,450 216,627.00 0.02

243 605117 德业股份 2,560 214,784.00 0.02

244 600233 圆通速递 17,300 212,617.00 0.02

245 603899 晨光股份 5,598 210,204.90 0.02

246 601838 成都银行 18,400 207,184.00 0.02

247 600018 上港集团 41,783 204,736.70 0.02

248 601998 中信银行 37,651 199,173.79 0.02

249 603290 斯达半导 1,100 199,100.00 0.02

250 603833 欧派家居 2,840 197,692.40 0.02

251 603659 璞泰来 9,375 196,218.75 0.02

252 600023 浙能电力 42,400 195,464.00 0.02

253 601100 恒立液压 3,436 187,880.48 0.02

254 600219 南山铝业 63,700 187,278.00 0.02

255 601878 浙商证券 17,800 185,654.00 0.02

256 688561 奇安信-U 4,619 185,175.71 0.02

257 600025 华能水电 21,200 182,956.00 0.02

258 600803 新奥股份 10,800 181,656.00 0.02

259 000069 华侨城 A 58,299 181,309.89 0.02

260 002202 金风科技 22,356 178,848.00 0.02

261 603486 科沃斯 4,200 174,048.00 0.02

262 600875 东方电气 11,900 173,978.00 0.02

263 300142 沃森生物 7,400 173,974.00 0.02

264 600460 士兰微 7,600 173,508.00 0.02

265 600332 白云山 6,035 172,601.00 0.02

266 600918 中泰证券 25,100 172,186.00 0.02


267 688187 时代电气 4,700 170,751.00 0.02

268 002648 卫星化学 11,280 166,380.00 0.01

269 300957 贝泰妮 2,400 163,608.00 0.01

270 002601 龙佰集团 9,400 161,022.00 0.01

271 600039 四川路桥 19,340 144,856.60 0.01

272 600061 国投资本 19,824 133,613.76 0.01

273 000568 泸州老窖 740 132,770.80 0.01

274 000877 天山股份 19,800 132,264.00 0.01

275 300979 华利集团 2,500 131,600.00 0.01

276 002603 以岭药业 5,700 131,499.00 0.01

277 601021 春秋航空 2,600 130,520.00 0.01

278 601155 新城控股 9,100 103,831.00 0.01

279 601236 红塔证券 13,610 103,299.90 0.01

280 000617 中油资本 18,600 100,440.00 0.01

281 601865 福莱特 3,700 98,790.00 0.01

282 601059 信达证券 5,300 95,347.00 0.01

283 002555 三七互娱 4,900 92,169.00 0.01

284 601698 中国卫通 5,100 88,281.00 0.01

285 600606 绿地控股 37,085 85,295.50 0.01

286 002001 新和成 4,572 77,541.12 0.01

287 000800 一汽解放 8,100 68,850.00 0.01

288 001289 龙源电力 3,300 65,373.00 0.01

289 601808 中海油服 4,400 64,328.00 0.01

290 000408 藏格矿业 2,200 55,748.00 0.00

291 688563 航材股份 731 44,218.19 0.00

292 688548 广钢气体 3,459 44,102.25 0.00

293 301487 盟固利 867 35,512.32 0.00

294 688549 中巨芯-U 4,294 34,738.46 0.00

295 301291 明阳电气 1,206 34,202.16 0.00

296 603296 华勤技术 380 29,545.00 0.00

297 300413 芒果超媒 1,100 27,720.00 0.00

298 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.00

299 688702 盛科通信-U 512 24,668.16 0.00

300 301486 致尚科技 482 22,774.50 0.00

301 301511 德福科技 982 22,261.94 0.00

302 301262 海看股份 692 21,555.80 0.00

303 301498 乖宝宠物 554 21,500.74 0.00

304 301371 敷尔佳 564 21,195.12 0.00

305 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

306 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

307 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

308 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

309 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00


310 301559 中集环科 1,033 18,841.92 0.00

311 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00

312 301525 儒竞科技 229 18,654.34 0.00

313 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

314 301381 赛维时代 571 16,952.99 0.00

315 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

316 688612 威迈斯 422 16,023.34 0.00

317 688629 华丰科技 708 15,505.20 0.00

318 301393 昊帆生物 260 15,436.20 0.00

319 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

320 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

321 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

322 688620 安凯微 1,016 12,009.12 0.00

323 688631 莱斯信息 336 11,844.00 0.00

324 688602 康鹏科技 1,066 11,789.96 0.00

325 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

326 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

327 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

328 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

329 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

330 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

331 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

332 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

333 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

334 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

335 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

336 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

337 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

338 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

339 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

340 301518 长华化学 385 8,858.85 0.00

341 301520 万邦医药 160 8,438.40 0.00

342 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

343 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

344 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

345 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

346 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

347 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

348 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

349 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

350 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

351 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

352 301170 锡南科技 250 7,607.50 0.00


353 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

354 688429 时创能源 346 7,331.74 0.00

355 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

356 301295 美硕科技 215 7,135.85 0.00

357 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

358 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

359 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

360 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

361 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

362 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

363 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

364 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

365 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

366 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

367 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

368 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
码

1 600519 贵州茅台 5,319,151.00 0.48

2 300059 东方财富 5,143,389.00 0.46

3 300750 宁德时代 4,677,213.21 0.42

4 300308 中际旭创 4,594,684.89 0.41

5 300760 迈瑞医疗 4,203,809.00 0.38

6 688041 海光信息 3,991,091.68 0.36

7 600919 江苏银行 3,875,390.00 0.35

8 002415 海康威视 3,855,110.99 0.35

9 002475 立讯精密 3,726,144.00 0.33

10 002230 科大讯飞 3,573,956.00 0.32

11 000002 万科 A 3,535,053.00 0.32

12 600050 中国联通 3,476,225.00 0.31

13 688271 联影医疗 3,200,840.11 0.29

14 600941 中国移动 3,142,471.00 0.28

15 000063 中兴通讯 3,030,511.00 0.27

16 600028 中国石化 2,941,975.00 0.26

17 000858 五粮液 2,885,703.00 0.26

18 600905 三峡能源 2,835,314.00 0.25

19 688111 金山办公 2,671,183.06 0.24

20 000333 美的集团 2,475,946.00 0.22

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%)
码

1 600519 贵州茅台 67,555,268.66 6.06

2 601318 中国平安 27,409,959.00 2.46

3 600036 招商银行 21,752,915.00 1.95

4 600900 长江电力 15,792,279.00 1.42

5 601166 兴业银行 13,130,899.24 1.18

6 600276 恒瑞医药 12,262,871.76 1.10

7 600030 中信证券 11,674,709.00 1.05

8 300750 宁德时代 10,516,221.40 0.94

9 601899 紫金矿业 10,462,336.00 0.94

10 600887 伊利股份 10,385,326.00 0.93

11 601398 工商银行 9,937,562.00 0.89

12 601328 交通银行 9,317,320.00 0.84

13 600309 万华化学 9,077,321.04 0.81

14 603259 药明康德 8,983,952.00 0.81

15 600050 中国联通 8,207,695.00 0.74

16 601012 隆基绿能 7,680,382.00 0.69

17 600919 江苏银行 7,666,965.00 0.69

18 601816 京沪高铁 7,344,012.00 0.66

19 600809 山西汾酒 7,175,402.00 0.64

20 002415 海康威视 6,961,526.00 0.62

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 31,853,017.91

卖出股票收入（成交）总额 464,617,674.33

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：无。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：无。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例
（%）

鹏华沪深

300 交易型 交易型开放 鹏华基金管 799,058,84

1 开放式指数 股票型 式(ETF) 理有限公司 4.59 71.63
证券投资基

金

8.11 本基金投资股指期货的投资政策

本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政策

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12.2 本期国债期货投资评价

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局的处罚。
以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 47,521.31

2 应收清算款 209,907,186.99

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,376,951.63

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 40,978,830.86

9 合计 252,310,490.79

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 投资组合报告（转型前）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 894,659,000.35 92.61

其中：股票 894,659,000.35 92.61

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 70,818,041.35 7.33

8 其他各项资产 610,438.61 0.06

9 合计 966,087,480.31 100.00

注：报告期末，本基金参与转融通证券出借业务出借证券的公允价值为人民币 60,762,409.00 元，占基金资产净值比为 6.30%。

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 11,252,683.26 1.17

B 采矿业 42,114,714.65 4.37

C 制造业 482,673,211.43 50.05

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 30,563,005.30 3.17
业

E 建筑业 18,595,675.45 1.93

F 批发和零售业 2,822,627.94 0.29

G 交通运输、仓储和 29,122,554.81 3.02
邮政业

H 住宿和餐饮业 698,054.00 0.07

I 信息传输、软件和 43,341,954.40 4.49
信息技术服务业

J 金融业 196,476,130.62 20.37

K 房地产业 12,356,490.25 1.28

L 租赁和商务服务 7,259,394.44 0.75
业

M 科学研究和技术 10,858,419.20 1.13
服务业

N 水利、环境和公共 - -
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 3,959,699.15 0.41

R 文化、体育和娱乐 1,127,330.00 0.12
业

S 综合 - -

合计 893,221,944.90 92.62

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 1,229,331.47 0.13

D 电力、热力、燃气

及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 66,297.43 0.01

G 交通运输、仓储和 - -


邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和

信息技术服务业 103,154.63 0.01

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服

务业 29,493.80 0.00

N 水利、环境和公共

设施管理业 8,778.12 0.00

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 1,437,055.45 0.15

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 600519 贵州茅台 33,347 55,422,714.00 5.75

2 601318 中国平安 571,385 22,061,174.85 2.29

3 300750 宁德时代 140,159 20,599,168.23 2.14

4 600036 招商银行 657,655 17,940,828.40 1.86

5 000858 五粮液 103,197 13,828,398.00 1.43

6 000333 美的集团 261,236 13,346,547.24 1.38

7 600900 长江电力 519,530 11,985,557.10 1.24

8 601166 兴业银行 774,352 11,119,694.72 1.15

9 600276 恒瑞医药 236,898 10,776,490.02 1.12

10 600030 中信证券 519,436 10,617,271.84 1.10

11 601899 紫金矿业 874,406 10,300,502.68 1.07

12 300059 东方财富 673,895 9,542,353.20 0.99

13 300760 迈瑞医疗 32,200 9,369,234.00 0.97

14 002594 比亚迪 48,173 9,107,587.38 0.94

15 601398 工商银行 1,859,700 8,870,769.00 0.92

16 600887 伊利股份 338,487 8,665,267.20 0.90


17 002475 立讯精密 265,409 8,479,817.55 0.88

18 601328 交通银行 1,454,100 8,433,780.00 0.87

19 603259 药明康德 108,885 8,005,225.20 0.83

20 000651 格力电器 239,279 7,936,884.43 0.82

21 600309 万华化学 100,197 7,601,946.39 0.79

22 000725 京东方 A 1,994,405 7,379,298.50 0.77

23 000568 泸州老窖 39,140 6,761,826.40 0.70

24 300124 汇川技术 113,135 6,708,905.50 0.70

25 002415 海康威视 198,086 6,564,570.04 0.68

26 601012 隆基绿能 322,639 6,514,081.41 0.68

27 600919 江苏银行 974,700 6,345,297.00 0.66

28 601816 京沪高铁 1,302,900 6,345,123.00 0.66

29 601288 农业银行 1,690,143 6,118,317.66 0.63

30 002714 牧原股份 145,158 5,801,965.26 0.60

31 600809 山西汾酒 25,920 5,657,558.40 0.59

32 688981 中芯国际 104,509 5,616,313.66 0.58

33 300498 温氏股份 281,400 5,450,718.00 0.57

34 601088 中国神华 175,292 5,390,229.00 0.56

35 600028 中国石化 1,010,995 5,348,163.55 0.55

36 002352 顺丰控股 130,700 5,263,289.00 0.55

37 601668 中国建筑 1,118,947 5,259,050.90 0.55

38 600016 民生银行 1,315,734 4,999,789.20 0.52

39 600837 海通证券 515,413 4,875,806.98 0.51

40 000625 长安汽车 263,192 4,747,983.68 0.49

41 000001 平安银行 519,210 4,740,387.30 0.49

42 002230 科大讯飞 98,178 4,646,764.74 0.48

43 600941 中国移动 47,800 4,464,042.00 0.46

44 601988 中国银行 1,114,808 4,448,083.92 0.46

45 600406 国电南瑞 212,747 4,433,647.48 0.46

46 600050 中国联通 1,014,002 4,390,628.66 0.46

47 000063 中兴通讯 169,000 4,388,930.00 0.46

48 000792 盐湖股份 289,800 4,347,000.00 0.45

49 002142 宁波银行 210,284 4,235,119.76 0.44

50 601601 中国太保 181,579 4,225,343.33 0.44

51 601728 中国电信 823,511 4,224,611.43 0.44

52 300274 阳光电源 55,100 4,195,865.00 0.44

53 600000 浦发银行 631,500 4,155,270.00 0.43

54 603501 韦尔股份 38,705 4,114,728.55 0.43

55 600690 海尔智家 202,646 4,111,687.34 0.43

56 601857 中国石油 602,173 4,070,689.48 0.42

57 601225 陕西煤业 206,349 4,040,313.42 0.42

58 600031 三一重工 315,807 4,010,748.90 0.42

59 688111 金山办公 12,226 3,984,453.40 0.41


60 601888 中国中免 51,934 3,970,873.64 0.41

61 300015 爱尔眼科 248,257 3,959,699.15 0.41

62 600048 保利发展 385,381 3,950,155.25 0.41

63 000338 潍柴动力 287,692 3,898,226.60 0.40

64 300122 智飞生物 63,650 3,869,283.50 0.40

65 000100 TCL 科技 995,796 3,863,688.48 0.40

66 300308 中际旭创 34,000 3,855,260.00 0.40

67 000002 万科 A 365,232 3,849,545.28 0.40

68 601688 华泰证券 274,015 3,841,690.30 0.40

69 600436 片仔癀 16,100 3,759,350.00 0.39

70 688041 海光信息 49,200 3,701,316.00 0.38

71 601985 中国核电 503,000 3,697,050.00 0.38

72 601211 国泰君安 242,200 3,625,734.00 0.38

73 601919 中远海控 340,440 3,618,877.20 0.38

74 601169 北京银行 784,717 3,515,532.16 0.36

75 688012 中微公司 22,930 3,471,602.00 0.36

76 002304 洋河股份 32,250 3,470,745.00 0.36

77 002050 三花智控 118,417 3,451,855.55 0.36

78 600089 特变电工 268,210 3,446,498.50 0.36

79 600150 中国船舶 118,400 3,437,152.00 0.36

80 600905 三峡能源 773,800 3,389,244.00 0.35

81 600104 上汽集团 249,507 3,360,859.29 0.35

82 601766 中国中车 646,476 3,297,027.60 0.34

83 002027 分众传媒 537,340 3,288,520.80 0.34

84 603986 兆易创新 35,284 3,268,709.76 0.34

85 600438 通威股份 144,000 3,231,360.00 0.34

86 601138 工业富联 210,600 3,165,318.00 0.33

87 600660 福耀玻璃 85,025 3,122,118.00 0.32

88 601229 上海银行 530,658 3,120,269.04 0.32

89 002371 北方华创 14,100 3,116,946.00 0.32

90 603288 海天味业 88,994 3,074,742.70 0.32

91 601390 中国中铁 545,547 2,978,686.62 0.31

92 688271 联影医疗 21,800 2,940,820.00 0.30

93 002466 天齐锂业 55,000 2,904,000.00 0.30

94 688008 澜起科技 48,057 2,859,391.50 0.30

95 601818 光大银行 995,824 2,838,098.40 0.29

96 600019 宝钢股份 471,555 2,829,330.00 0.29

97 600585 海螺水泥 130,131 2,808,226.98 0.29

98 600999 招商证券 201,474 2,788,400.16 0.29

99 300782 卓胜微 19,700 2,763,910.00 0.29

100 601658 邮储银行 591,800 2,550,658.00 0.26

101 300014 亿纬锂能 65,400 2,507,436.00 0.26

102 002129 TCL 中环 172,125 2,506,140.00 0.26


103 600111 北方稀土 135,103 2,471,033.87 0.26

104 601628 中国人寿 88,549 2,461,662.20 0.26

105 000661 长春高新 17,200 2,436,036.00 0.25

106 603019 中科曙光 61,520 2,422,657.60 0.25

107 601989 中国重工 597,800 2,415,112.00 0.25

108 000938 紫光股份 120,859 2,406,302.69 0.25

109 600893 航发动力 70,600 2,396,870.00 0.25

110 600760 中航沈飞 58,004 2,378,744.04 0.25

111 000538 云南白药 48,371 2,372,113.84 0.25

112 002460 赣锋锂业 60,440 2,363,204.00 0.25

113 601006 大秦铁路 326,831 2,356,451.51 0.24

114 600958 东方证券 276,936 2,351,186.64 0.24

115 002241 歌尔股份 126,536 2,328,262.40 0.24

116 002049 紫光国微 35,980 2,308,836.60 0.24

117 600570 恒生电子 80,308 2,287,974.92 0.24

118 000776 广发证券 160,840 2,266,235.60 0.23

119 601939 建设银行 352,253 2,261,464.26 0.23

120 002252 上海莱士 279,200 2,258,728.00 0.23

121 600584 长电科技 75,500 2,203,090.00 0.23

122 601669 中国电建 459,953 2,193,975.81 0.23

123 600938 中国海油 111,300 2,175,915.00 0.23

124 000166 申万宏源 483,300 2,160,351.00 0.22

125 603799 华友钴业 72,681 2,157,172.08 0.22

126 688036 传音控股 17,158 2,149,897.40 0.22

127 601600 中国铝业 422,617 2,146,894.36 0.22

128 601377 兴业证券 359,653 2,132,742.29 0.22

129 600426 华鲁恒升 78,000 2,125,500.00 0.22

130 600009 上海机场 65,747 2,111,136.17 0.22

131 002271 东方雨虹 106,300 2,088,795.00 0.22

132 600547 山东黄金 95,424 2,073,563.52 0.22

133 002179 中航光电 56,110 2,062,042.50 0.21

134 300408 三环集团 70,500 2,050,140.00 0.21

135 600886 国投电力 157,940 2,020,052.60 0.21

136 601901 方正证券 216,038 2,004,832.64 0.21

137 601916 浙商银行 790,500 1,976,250.00 0.20

138 600795 国电电力 468,343 1,967,040.60 0.20

139 600745 闻泰科技 45,900 1,954,881.00 0.20

140 600015 华夏银行 338,297 1,951,973.69 0.20

141 000596 古井贡酒 8,700 1,948,452.00 0.20

142 601009 南京银行 272,611 1,943,716.43 0.20

143 002236 大华股份 104,125 1,930,477.50 0.20

144 600588 用友网络 108,345 1,904,705.10 0.20

145 000425 徐工机械 373,540 1,875,170.80 0.19


146 000977 浪潮信息 54,300 1,870,092.00 0.19

147 002555 三七互娱 81,700 1,866,845.00 0.19

148 600085 同仁堂 36,219 1,864,916.31 0.19

149 002920 德赛西威 14,600 1,863,982.00 0.19

150 001979 招商蛇口 193,245 1,859,016.90 0.19

151 300142 沃森生物 84,200 1,856,610.00 0.19

152 002311 海大集团 44,000 1,856,360.00 0.19

153 601111 中国国航 246,851 1,843,976.97 0.19

154 000963 华东医药 46,274 1,842,167.94 0.19

155 601186 中国铁建 245,593 1,827,211.92 0.19

156 601995 中金公司 46,600 1,811,342.00 0.19

157 600845 宝信软件 38,232 1,799,197.92 0.19

158 600926 杭州银行 185,260 1,791,464.20 0.19

159 300033 同花顺 11,300 1,788,903.00 0.19

160 600115 中国东航 454,283 1,767,160.87 0.18

161 600011 华能国际 232,800 1,762,296.00 0.18

162 603993 洛阳钼业 377,500 1,759,150.00 0.18

163 600010 包钢股份 1,211,414 1,720,207.88 0.18

164 601689 拓普集团 23,100 1,716,792.00 0.18

165 600196 复星医药 67,691 1,698,367.19 0.18

166 600674 川投能源 115,400 1,691,764.00 0.18

167 601066 中信建投 69,900 1,681,095.00 0.17

168 601633 长城汽车 65,627 1,680,051.20 0.17

169 601360 三六零 187,877 1,679,620.38 0.17

170 600029 南方航空 286,454 1,667,162.28 0.17

171 600989 宝丰能源 116,700 1,646,637.00 0.17

172 002493 荣盛石化 161,750 1,633,675.00 0.17

173 688256 寒武纪-U 11,000 1,599,950.00 0.17

174 300496 中科创达 19,400 1,598,172.00 0.17

175 000157 中联重科 255,938 1,594,493.74 0.17

176 601788 光大证券 102,600 1,594,404.00 0.17

177 300896 爱美客 5,700 1,593,264.00 0.17

178 002812 恩捷股份 30,900 1,588,569.00 0.16

179 002459 晶澳科技 87,916 1,575,454.72 0.16

180 002821 凯莱英 12,560 1,502,050.40 0.16

181 603369 今世缘 32,700 1,499,295.00 0.16

182 000768 中航西飞 71,959 1,498,186.38 0.16

183 600346 恒力石化 113,260 1,474,645.20 0.15

184 600188 兖矿能源 73,200 1,472,784.00 0.15

185 600489 中金黄金 151,100 1,468,692.00 0.15

186 300347 泰格医药 27,600 1,465,284.00 0.15

187 688126 沪硅产业 86,176 1,458,959.68 0.15

188 601868 中国能建 698,000 1,458,820.00 0.15


189 300661 圣邦股份 17,250 1,435,717.50 0.15

190 601699 潞安环能 63,400 1,432,206.00 0.15

191 601100 恒立液压 28,336 1,431,251.36 0.15

192 601800 中国交建 191,030 1,426,994.10 0.15

193 688599 天合光能 57,387 1,420,902.12 0.15

194 002601 龙佰集团 86,200 1,414,542.00 0.15

195 000895 双汇发展 55,368 1,406,900.88 0.15

196 002001 新和成 81,372 1,399,598.40 0.15

197 300316 晶盛机电 34,600 1,399,224.00 0.15

198 300759 康龙化成 47,000 1,387,910.00 0.14

199 601881 中国银河 109,700 1,371,250.00 0.14

200 002736 国信证券 155,500 1,369,955.00 0.14

201 600515 海南机场 360,500 1,348,270.00 0.14

202 300450 先导智能 57,100 1,341,279.00 0.14

203 601336 新华保险 44,500 1,326,990.00 0.14

204 600741 华域汽车 81,012 1,325,356.32 0.14

205 300433 蓝思科技 104,799 1,316,275.44 0.14

206 003816 中国广核 422,600 1,310,060.00 0.14

207 002709 天赐材料 60,600 1,302,900.00 0.14

208 600600 青岛啤酒 18,700 1,294,788.00 0.13

209 002648 卫星化学 88,080 1,278,921.60 0.13

210 601021 春秋航空 25,300 1,274,108.00 0.13

211 002180 纳思达 51,700 1,273,371.00 0.13

212 002007 华兰生物 56,273 1,270,644.34 0.13

213 688396 华润微 27,970 1,252,496.60 0.13

214 600372 中航机载 99,400 1,233,554.00 0.13

215 600176 中国巨石 125,094 1,233,426.84 0.13

216 000301 东方盛虹 140,800 1,232,000.00 0.13

217 000983 山西焦煤 120,200 1,200,798.00 0.12

218 002410 广联达 69,680 1,190,831.20 0.12

219 000786 北新建材 53,100 1,189,971.00 0.12

220 601117 中国化学 190,500 1,177,290.00 0.12

221 000733 振华科技 20,200 1,164,126.00 0.12

222 301269 华大九天 11,500 1,141,950.00 0.12

223 601877 正泰电器 55,900 1,132,534.00 0.12

224 300413 芒果超媒 39,500 1,127,330.00 0.12

225 601618 中国中冶 374,600 1,123,800.00 0.12

226 601615 明阳智能 93,000 1,095,540.00 0.11

227 002074 国轩高科 54,900 1,095,255.00 0.11

228 000876 新希望 117,500 1,081,000.00 0.11

229 600183 生益科技 60,100 1,070,381.00 0.11

230 600233 圆通速递 89,200 1,068,616.00 0.11

231 603392 万泰生物 20,390 1,068,028.20 0.11


232 002202 金风科技 137,556 1,057,805.64 0.11

233 002603 以岭药业 44,100 1,053,990.00 0.11

234 601838 成都银行 96,200 1,051,466.00 0.11

235 601878 浙商证券 96,800 1,051,248.00 0.11

236 300999 金龙鱼 32,400 1,049,760.00 0.11

237 601238 广汽集团 118,100 1,035,737.00 0.11

238 600332 白云山 35,835 1,031,331.30 0.11

239 000999 华润三九 20,700 1,016,163.00 0.11

240 601872 招商轮船 170,300 1,013,285.00 0.11

241 601799 星宇股份 7,300 1,003,750.00 0.10

242 300223 北京君正 15,000 986,850.00 0.10

243 300454 深信服 13,000 983,970.00 0.10

244 601607 上海医药 58,500 980,460.00 0.10

245 000408 藏格矿业 40,600 975,212.00 0.10

246 600918 中泰证券 139,800 974,406.00 0.10

247 600219 南山铝业 348,100 964,237.00 0.10

248 600460 士兰微 42,500 960,500.00 0.10

249 600023 浙能电力 205,400 959,218.00 0.10

250 601898 中煤能源 99,900 951,048.00 0.10

251 688303 大全能源 34,200 947,682.00 0.10

252 002841 视源股份 21,700 945,252.00 0.10

253 600362 江西铜业 53,877 914,292.69 0.09

254 603659 璞泰来 45,075 881,216.25 0.09

255 600061 国投资本 126,624 863,575.68 0.09

256 688223 晶科能源 105,600 860,640.00 0.09

257 603260 合盛硅业 19,000 860,510.00 0.09

258 600732 爱旭股份 58,020 859,276.20 0.09

259 601998 中信银行 160,651 846,630.77 0.09

260 601319 中国人保 174,400 835,376.00 0.09

261 600025 华能水电 95,600 820,248.00 0.09

262 603806 福斯特 39,244 819,414.72 0.08

263 000069 华侨城 A 250,299 795,950.82 0.08

264 600018 上港集团 156,483 793,368.81 0.08

265 600803 新奥股份 49,100 790,019.00 0.08

266 300628 亿联网络 26,540 781,603.00 0.08

267 605499 东鹏饮料 4,200 768,348.00 0.08

268 600132 重庆啤酒 12,500 766,125.00 0.08

269 300919 中伟股份 17,400 765,426.00 0.08

270 002938 鹏鼎控股 36,600 759,816.00 0.08

271 600875 东方电气 55,900 750,178.00 0.08

272 300751 迈为股份 7,300 736,497.00 0.08

273 603290 斯达半导 4,400 731,324.00 0.08

274 000708 中信特钢 54,600 720,174.00 0.07


275 000617 中油资本 133,800 719,844.00 0.07

276 300763 锦浪科技 12,400 718,332.00 0.07

277 002916 深南电路 10,360 715,772.40 0.07

278 600754 锦江酒店 23,800 698,054.00 0.07

279 601865 福莱特 29,800 695,532.00 0.07

280 603899 晨光股份 18,598 676,409.26 0.07

281 600039 四川路桥 91,640 667,139.20 0.07

282 603195 公牛集团 7,004 659,706.76 0.07

283 688065 凯赛生物 11,782 642,119.00 0.07

284 603833 欧派家居 9,540 640,324.80 0.07

285 000877 天山股份 96,600 634,662.00 0.07

286 688363 华熙生物 9,885 631,354.95 0.07

287 601698 中国卫通 33,300 573,759.00 0.06

288 688561 奇安信-U 14,119 570,831.17 0.06

289 300957 贝泰妮 8,700 561,150.00 0.06

290 601155 新城控股 46,400 553,552.00 0.06

291 601236 红塔证券 68,610 528,297.00 0.05

292 605117 德业股份 8,860 515,829.20 0.05

293 600606 绿地控股 206,285 482,706.90 0.05

294 603486 科沃斯 12,100 459,437.00 0.05

295 688187 时代电气 13,400 454,394.00 0.05

296 601808 中海油服 30,500 430,660.00 0.04

297 300979 华利集团 8,000 415,680.00 0.04

298 000800 一汽解放 46,500 411,525.00 0.04

299 601059 信达证券 16,500 349,800.00 0.04

300 001289 龙源电力 8,800 170,456.00 0.02

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 688582 芯动联科 6,476 251,922.64 0.03

2 688443 智翔金泰-U 1,872 74,561.76 0.01

3 688563 航材股份 731 43,589.53 0.00

4 688548 广钢气体 3,459 41,542.59 0.00

5 301487 盟固利 867 35,911.14 0.00

6 688549 中巨芯-U 4,294 35,039.04 0.00

7 301291 明阳电气 1,206 32,610.24 0.00

8 603296 华勤技术 380 28,690.00 0.00

9 301348 蓝箭电子 613 26,083.15 0.00

10 301262 海看股份 692 23,126.64 0.00

11 688702 盛科通信-U 512 22,978.56 0.00

12 688543 国科军工 410 21,959.60 0.00

13 301511 德福科技 982 21,898.60 0.00

14 301498 乖宝宠物 554 21,356.70 0.00


15 301371 敷尔佳 564 20,941.32 0.00

16 301486 致尚科技 482 20,393.42 0.00

17 301370 国科恒泰 1,240 20,236.80 0.00

18 301421 波长光电 332 19,182.96 0.00

19 688591 泰凌微 681 18,720.69 0.00

20 300904 威力传动 304 18,720.32 0.00

21 301525 儒竞科技 229 18,670.37 0.00

22 688627 精智达 222 18,588.06 0.00

23 301559 中集环科 1,033 18,459.71 0.00

24 301488 豪恩汽电 262 18,046.56 0.00

25 301558 三态股份 1,458 18,035.46 0.00

26 301381 赛维时代 571 17,512.57 0.00

27 301172 君逸数码 438 17,020.68 0.00

28 688629 华丰科技 708 16,553.04 0.00

29 301393 昊帆生物 260 16,341.00 0.00

30 688612 威迈斯 422 14,841.74 0.00

31 688334 西高院 888 14,421.12 0.00

32 301510 固高科技 396 13,792.68 0.00

33 301507 民生健康 851 13,420.27 0.00

34 301315 威士顿 226 12,398.36 0.00

35 301456 盘古智能 407 12,226.28 0.00

36 688620 安凯微 1,016 11,785.60 0.00

37 301550 斯菱股份 260 11,549.20 0.00

38 688719 爱科赛博 194 11,527.48 0.00

39 688602 康鹏科技 1,066 11,310.26 0.00

40 688631 莱斯信息 336 11,104.80 0.00

41 301251 威尔高 321 11,023.14 0.00

42 301292 海科新源 583 10,890.44 0.00

43 301499 维科精密 371 10,781.26 0.00

44 301376 致欧科技 420 10,512.60 0.00

45 688603 天承科技 140 10,512.60 0.00

46 301528 多浦乐 148 9,843.48 0.00

47 301261 恒工精密 198 9,690.12 0.00

48 301202 朗威股份 306 9,657.36 0.00

49 301329 信音电子 458 9,462.28 0.00

50 301418 协昌科技 189 9,408.42 0.00

51 688716 中研股份 267 9,315.63 0.00

52 688651 盛邦安全 178 8,876.86 0.00

53 301519 舜禹股份 442 8,778.12 0.00

54 301518 长华化学 385 8,562.40 0.00

55 301272 英华特 173 8,561.77 0.00

56 301500 飞南资源 455 8,517.60 0.00

57 301355 南王科技 563 8,287.36 0.00


58 688638 誉辰智能 141 8,192.10 0.00

59 301489 思泉新材 128 8,102.40 0.00

60 301517 陕西华达 185 7,938.35 0.00

61 301520 万邦医药 160 7,929.60 0.00

62 301533 威马农机 225 7,830.00 0.00

63 688657 浩辰软件 101 7,648.73 0.00

64 688573 信宇人 285 7,638.00 0.00

65 688671 碧兴物联 226 7,609.42 0.00

66 688646 逸飞激光 219 7,597.11 0.00

67 301170 锡南科技 250 7,565.00 0.00

68 301548 崇德科技 136 7,552.08 0.00

69 688693 锴威特 178 7,547.20 0.00

70 301505 苏州规划 194 7,143.08 0.00

71 301529 福赛科技 182 7,092.54 0.00

72 301295 美硕科技 215 6,901.50 0.00

73 301555 惠柏新材 224 6,802.88 0.00

74 688429 时创能源 346 6,622.44 0.00

75 301515 港通医疗 230 6,515.90 0.00

76 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

77 001378 德冠新材 205 6,078.25 0.00

78 603107 上海汽配 292 5,702.76 0.00

79 603119 浙江荣泰 226 5,584.46 0.00

80 603270 金帝股份 195 4,993.95 0.00

81 603193 润本股份 303 4,520.76 0.00

82 603075 热威股份 182 4,153.24 0.00

83 603273 天元智能 178 3,047.36 0.00

84 603276 恒兴新材 134 2,911.82 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 600519 贵州茅台 5,319,151.00 0.39

2 300059 东方财富 4,191,988.00 0.31

3 300308 中际旭创 3,997,252.89 0.30

4 688041 海光信息 3,991,091.68 0.30

5 600919 江苏银行 3,875,390.00 0.29

6 600050 中国联通 3,476,225.00 0.26

7 688271 联影医疗 3,200,840.11 0.24

8 002415 海康威视 3,158,371.99 0.23

9 000002 万科 A 3,151,988.00 0.23

10 600941 中国移动 3,142,471.00 0.23

11 002230 科大讯飞 3,080,652.00 0.23


12 600028 中国石化 2,941,975.00 0.22

13 002475 立讯精密 2,863,102.00 0.21

14 600905 三峡能源 2,835,314.00 0.21

15 300760 迈瑞医疗 2,674,482.00 0.20

16 688111 金山办公 2,671,183.06 0.20

17 000063 中兴通讯 2,630,479.00 0.19

18 600732 爱旭股份 2,391,527.00 0.18

19 601138 工业富联 2,334,927.00 0.17

20 600048 保利发展 2,303,870.00 0.17

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 600519 贵州茅台 20,769,156.00 1.54

2 300750 宁德时代 10,516,221.40 0.78

3 601318 中国平安 9,933,633.00 0.74

4 600036 招商银行 7,716,039.00 0.57

5 002415 海康威视 6,961,526.00 0.52

6 300059 东方财富 6,725,745.00 0.50

7 600900 长江电力 6,504,678.00 0.48

8 000858 五粮液 6,241,450.00 0.46

9 002475 立讯精密 5,581,268.00 0.41

10 000333 美的集团 5,078,785.00 0.38

11 600050 中国联通 4,823,657.00 0.36

12 601166 兴业银行 4,422,041.00 0.33

13 002594 比亚迪 4,326,034.00 0.32

14 000002 万科 A 4,035,928.00 0.30

15 600276 恒瑞医药 4,030,136.90 0.30

16 002230 科大讯飞 3,840,593.00 0.28

17 000063 中兴通讯 3,755,766.00 0.28

18 600030 中信证券 3,634,753.00 0.27

19 600887 伊利股份 3,426,440.00 0.25

20 601012 隆基绿能 3,328,785.00 0.25

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 287,060,756.41

卖出股票收入（成交）总额 499,506,461.75

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：无。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：无。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 47,689.36

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 523,117.61

6 其他应收款 39,631.64

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 610,438.61

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 占基金资产净 流通受限情况
的公允价值 值比例（%） 说明

1 601318 中国平安 1,930,500.00 0.20 转融通流通受
限

2 000333 美的集团 1,016,691.00 0.11 转融通流通受
限

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
允价值 值比例（%） 明

1 688443 智翔金泰-U 74,561.76 0.01 新股流通受限

2 688563 航材股份 43,589.53 0.00 新股流通受限

3 688548 广钢气体 41,542.59 0.00 新股流通受限

4 301487 盟固利 35,911.14 0.00 新股流通受限

5 688582 芯动联科 24,863.76 0.00 新股流通受限

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息（转型后）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

鹏华沪深

300ETF 联 23,608 40,189.83 740,693,247.15 78.07 208,108,294.92 21.93
接(LOF)A
鹏华沪深

300ETF 联 5,691 8,600.13 4,627,787.38 9.46 44,315,526.44 90.54
接(LOF)C

合计 29,299 34,053.89 745,321,034.53 74.70 252,423,821.36 25.30

9.2 期末上市基金前十名持有人

鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 宁波航发贸易有限公 432,280 7.87
司

2 欧静虹 208,300 3.79

3 曾小惠 200,000 3.64

4 李宏英 198,013 3.60

5 朱洪宏 116,200 2.12

6 屈丹耘 110,008 2.00

7 洪恒敏 101,916 1.86

8 彭世华 100,000 1.82

8 袁忠东 100,000 1.82

10 韩瑛 92,004 1.67

注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A 90,186.38 0.0095
理人所
有从业

人员持 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C 1,888,666.34 3.8589
有本基
金


合计 1,978,852.72 0.1983

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 鹏华沪深 300ETF 联接 -
基金投资和研究部门 (LOF)A

负责人持有本开放式 鹏华沪深 300ETF 联接 >100
基金 (LOF)C

合计 >100

鹏华沪深 300ETF 联接 -
本基金基金经理持有 (LOF)A

本开放式基金 鹏华沪深 300ETF 联接 -
(LOF)C

合计 -

注：1、截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

2、截至本报告期末，本基金的基金经理未持有本基金份额。
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：无。

§9 基金份额持有人信息（转型前）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

鹏华沪深

300 指数 A 23,642 35,361.61 628,841,150.68 75.22 207,178,145.44 24.78
类(LOF)
鹏华沪深

300 指数 C 6,202 8,038.04 4,770,914.93 9.57 45,081,001.72 90.43
类(LOF)


合计 29,844 29,683.39 633,612,065.61 71.52 252,259,147.16 28.48

9.2 期末上市基金前十名持有人

鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF)

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 宁波航发贸易有限公 432,280.00 7.87
司

2 欧静虹 208,300.00 3.79

3 曾小惠 200,000.00 3.64

4 李宏英 198,013.00 3.60

5 朱洪宏 116,200.00 2.12

6 屈丹耘 110,008.00 2.00

7 洪恒敏 101,916.00 1.86

8 袁忠东 100,000.00 1.82

8 彭世华 100,000.00 1.82

10 韩瑛 92,004.00 1.67

注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF) 90,163.86 0.0108
理人所
有从业

人员持 鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF) 1,888,666.34 3.7886
有本基
金

合计 1,978,830.20 0.2234

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 鹏华沪深300指数A类(LOF) -
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 鹏华沪深300指数C类(LOF) >100
基金

合计 >100

本基金基金经理持有 鹏华沪深300指数A类(LOF) -

本开放式基金 鹏华沪深300指数C类(LOF) -

合计 -

注：1、截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人投资、持有本基金符
合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

2、截至本报告期末，本基金的基金经理未持有本基金份额。
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：无。

§10 开放式基金份额变动（转型后）

单位：份

项目 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)A 鹏华沪深 300ETF 联接(LOF)C

基金合同生效日

（2023 年 12 月 19 836,111,391.49 50,120,208.33
日）基金份额总额
基金合同生效日起至

报告期期末基金总申 113,285,917.87 2,257,350.78
购份额
减：基金合同生效日

起至报告期期末基金 595,767.29 3,434,245.29
总赎回份额
基金合同生效日起至

报告期期末基金拆分 - -
变动份额

本报告期期末基金份 948,801,542.07 48,943,313.82
额总额

§10 开放式基金份额变动（转型前）

单位：份

项目 鹏华沪深 300 指数 A 类(LOF) 鹏华沪深 300 指数 C 类(LOF)

基金合同生效日

（2009 年 4 月 3日） 1,994,428,997.48 -
基金份额总额

本报告期期初基金份 994,616,080.28 105,820,037.38
额总额

本报告期基金总申购 64,713,421.95 118,211,756.08
份额

减：本报告期基金总 223,310,206.11 174,179,876.81
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 836,019,296.12 49,851,916.65
额总额


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 100,000.00 元（包括转型前及转型后费用），该审计机构已提供审计服务的年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：无。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

488,847,270. 本报
国信证券 2 14 98.46 454,803.29 98.48 告期
新增

招商证券 1 7,623,422.10 1.54 7,023.52 1.52 本报


告期
新增

本报
东吴证券 1 - - - - 告期
新增

本报
国盛证券 1 - - - - 告期
新增

本报
国泰君安 1 - - - - 告期
新增

本报
国元证券 1 - - - - 告期
新增

本报
海通证券 1 - - - - 告期
新增

本报
华西证券 1 - - - - 告期
新增

本报
平安证券 1 - - - - 告期
新增

申万宏源 本报
证券 2 - - - - 告期
新增

本报
世纪证券 2 - - - - 告期
新增

本报
西部证券 2 - - - - 告期
新增

本报
西南证券 1 - - - - 告期
新增

本报
兴业证券 1 - - - - 告期
新增

本报
中金公司 1 - - - - 告期
新增

本报
中泰证券 1 - - - - 告期
新增

注：交易单元选择的标准和程序：

1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：

（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

2) 选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当 占当

期债 占当期 期权 占当期
券商 成交金 券成 债券回 证成 基金成
名称 额 交总 成交金额 购成交 成交金额 交总 成交金额 交总额
额的 总额的 额的 的比例
比例 比例(%) 比例 (%)
(%) (%)

国信 - - - - - - 16,355,144.08 100.00
证券

招商 - - - - - - - -
证券

东吴 - - - - - - - -
证券

国盛 - - - - - - - -
证券


国泰 - - - - - - - -
君安

国元 - - - - - - - -
证券

海通 - - - - - - - -
证券

华西 - - - - - - - -
证券

平安 - - - - - - - -
证券
申万

宏源 - - - - - - - -
证券

世纪 - - - - - - - -
证券

西部 - - - - - - - -
证券

西南 - - - - - - - -
证券

兴业 - - - - - - - -
证券

中金 - - - - - - - -
公司

中泰 - - - - - - - -
证券
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中泰证券 1 208,773,304. 27.33 193,195.32 28.10 -
07

国盛证券 1 148,221,020. 19.40 122,002.66 17.75 -
32

国信证券 2 142,407,473. 18.64 131,621.01 19.15 -
96

兴业证券 1 88,602,692.2 11.60 81,777.64 11.90 -
7

招商证券 1 85,838,776.0 11.24 79,315.26 11.54 -
2

中金公司 1 53,260,751.8 6.97 49,287.12 7.17 -


2

国元证券 1 25,815,934.1 3.38 21,202.79 3.08 -
4

华西证券 1 10,675,823.6 1.40 8,768.12 1.28 -
1

国泰君安 1 279,205.76 0.04 257.26 0.04 -

东吴证券 1 - - - - -

本报
海通证券 1 - - - - 告期
新增

平安证券 1 - - - - -

申万宏源 2 - - - - -
证券

世纪证券 2 - - - - -

西部证券 2 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

注：交易单元选择的标准和程序：

1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：

（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

2) 选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

中泰证 - - - - - -
券

国盛证 - - - - - -
券

国信证 - - - - - -
券

兴业证 - - - - - -
券

招商证 - - - - - -
券

中金公 - - - - - -
司

国元证 - - - - - -
券

华西证 - - - - - -
券

国泰君 - - - - - -
安

东吴证 - - - - - -
券

海通证 - - - - - -
券

平安证 - - - - - -
券

申万宏 - - - - - -
源证券

世纪证 - - - - - -
券

西部证 - - - - - -
券

西南证 - - - - - -
券
11.8 其他重大事件（转型后）

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

1 投资基金联接基金（LOF）更新的招募 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
说明书（2023 年第 1 号） 基金电子披露网站

2 鹏华基金管理有限公司关于鹏华沪深 《上海证券报》、基金管 2023 年 12 月 18 日
300 指数证券投资基金（LOF）转型为 理人网站及中国证监会


鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 基金电子披露网站

投资基金联接基金（LOF）、降低管理

费率和托管费率并修订相关法律文件

的公告

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

3 投资基金联接基金（LOF）（C 类基金 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
份额）基金产品资料概要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

4 投资基金联接基金（LOF）托管协议 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

5 投资基金联接基金（LOF）（A 类基金 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
份额）基金产品资料概要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

6 投资基金联接基金（LOF）基金合同 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
基金电子披露网站

注：无。
11.8 其他重大事件（转型前）

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

《上海证券报》、基金管

1 鹏华基金管理有限公司澄清公告 理人网站及中国证监会 2023 年 01 月 04 日
基金电子披露网站

关于调整旗下部分基金参与中国工商 《上海证券报》、基金管

2 银行股份有限公司申购、定期定额申 理人网站及中国证监会 2023 年 01 月 05 日
购费率优惠活动时间的公告 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

3 （LOF）2022 年第 4 季度报告 理人网站及中国证监会 2023 年 01 月 20 日
基金电子披露网站

关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 《上海证券报》、基金管

4 基金申购中润光学首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023 年 02 月 10 日
的公告 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

5 基金参与东方财富证券股份有限公司 理人网站及中国证监会 2023 年 03 月 14 日
申购（含定期定额投资）费率优惠活 基金电子披露网站

动的公告

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

6 （LOF）2022 年年度报告 理人网站及中国证监会 2023 年 03 月 30 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于新增人民 《上海证券报》、基金管

7 币直销资金专户的公告 理人网站及中国证监会 2023 年 04 月 07 日
基金电子披露网站

8 鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管 2023 年 04 月 11 日
（LOF）更新的招募说明书 理人网站及中国证监会


基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金（C 《上海证券报》、基金管

9 类基金份额）（LOF）基金产品资料概 理人网站及中国证监会 2023 年 04 月 11 日
要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金（A 《上海证券报》、基金管

10 类基金份额）（LOF）基金产品资料概 理人网站及中国证监会 2023 年 04 月 11 日
要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

11 （LOF）2023 年第 1 季度报告 理人网站及中国证监会 2023 年 04 月 21 日
基金电子披露网站

关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 《上海证券报》、基金管

12 基金申购航天软件首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023 年 05 月 17 日
的公告 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《上海证券报》、基金管

13 持有的股票估值方法变更的提示性公 理人网站及中国证监会 2023 年 05 月 19 日
告 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于注意防范 《上海证券报》、基金管

14 以协助办理贷款为借口进行诈骗活动 理人网站及中国证监会 2023 年 06 月 03 日
的风险提示 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

15 基金参与国海证券股份有限公司申购 理人网站及中国证监会 2023 年 06 月 05 日
（含定期定额投资）费率优惠活动的 基金电子披露网站

公告

鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《上海证券报》、基金管

16 持有的股票停牌后估值方法变更的提 理人网站及中国证监会 2023 年 06 月 06 日
示性公告 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

17 基金参与北京中植基金销售有限公司 理人网站及中国证监会 2023 年 06 月 20 日
申购（含定期定额投资）费率优惠活 基金电子披露网站

动的公告

关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 《上海证券报》、基金管

18 基金申购豪恩汽电首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023 年 06 月 28 日
的公告 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

19 （LOF）2023 年第 2 季度报告 理人网站及中国证监会 2023 年 07 月 20 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

20 基金参与部分销售机构申购（含定期 理人网站及中国证监会 2023 年 08 月 07 日
定额投资）费率优惠活动的公告 基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于运用固有 《上海证券报》、基金管

21 资金投资旗下基金的公告 理人网站及中国证监会 2023 年 08 月 21 日
基金电子披露网站

22 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《上海证券报》、基金管 2023 年 08 月 22 日
持有的股票停牌后估值方法变更的提 理人网站及中国证监会


示性公告 基金电子披露网站

关于鹏华基金管理有限公司旗下部分 《上海证券报》、基金管

23 基金申购金帝股份首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023 年 08 月 26 日
的公告 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

24 （LOF）2023 年中期报告 理人网站及中国证监会 2023 年 08 月 30 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

25 基金参与国金证券股份有限公司申购 理人网站及中国证监会 2023 年 09 月 27 日
（含定期定额投资）费率优惠活动的 基金电子披露网站

公告

《上海证券报》、基金管

26 鹏华基金管理有限公司澄清公告 理人网站及中国证监会 2023 年 10 月 13 日
基金电子披露网站

鹏华沪深 300 指数证券投资基金 《上海证券报》、基金管

27 （LOF）2023 年第 3 季度报告 理人网站及中国证监会 2023 年 10 月 24 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于运用固有 《上海证券报》、基金管

28 资金投资旗下基金的公告 理人网站及中国证监会 2023 年 11 月 07 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《上海证券报》、基金管

29 基金参与南京证券股份有限公司申购 理人网站及中国证监会 2023 年 11 月 16 日
（含定期定额投资）费率优惠活动的 基金电子披露网站

公告

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

30 投资基金联接基金（LOF）（A 类基金 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
份额）基金产品资料概要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

31 投资基金联接基金（LOF）（C 类基金 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
份额）基金产品资料概要（更新） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

32 投资基金联接基金（LOF）更新的招募 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
说明书（2023 年第 1 号） 基金电子披露网站

鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管

33 投资基金联接基金（LOF）托管协议 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
基金电子披露网站

鹏华基金管理有限公司关于鹏华沪深

300 指数证券投资基金（LOF）转型为 《上海证券报》、基金管

34 鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 理人网站及中国证监会 2023 年 12 月 18 日
投资基金联接基金（LOF）、降低管理 基金电子披露网站

费率和托管费率并修订相关法律文件

的公告

35 鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券 《上海证券报》、基金管 2023 年 12 月 18 日
投资基金联接基金（LOF）基金合同 理人网站及中国证监会


基金电子披露网站

注：无。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

1 20230101~202 243,896,6 0.00 119,673,4 124,223,127.0 12.45
30718 21.32 94.29 3

机构 20230918~202 186,798,8 186,798,879.2

2 30927,202310 79.20 0.00 0.00 0 18.72
23~20231220

产品特有风险

基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投份额；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（一）《鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）基金合同》;
（二）《鹏华沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）托管协议》;
（三）《鹏华沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF）(原鹏华沪深 300指数证券投资基金（LOF）)2023 年年度报告》（原文）。
13.2 存放地点

深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。

13.3 查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。

鹏华基金管理有限公司
2024 年 3 月 28 日
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