宏利市值优选混合型证券投资基金

托管协议

基金管理人：宏利基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

二零二四年三月


目录


一、基金托管协议当事人 ...... 1

二、基金托管协议的依据、目的和原则...... 2

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ...... 3

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ...... 7

五、基金财产的保管 ...... 8

六、指令的发送、确认及执行 ...... 11

七、交易及清算交收安排 ...... 13

八、基金资产净值计算和会计核算 ...... 17

九、基金收益分配...... 23

十、基金信息披露...... 24

十一、基金费用...... 26

十二、基金份额持有人名册的保管 ...... 28

十三、基金有关文件档案的保存 ...... 28

十四、基金管理人和基金托管人的更换...... 29

十五、禁止行为...... 31

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ...... 32

十七、违约责任...... 34

十八、争议解决方式 ...... 35

十九、托管协议的效力 ...... 36

二十、其他事项...... 36

二十一、托管协议的签订 ...... 36

鉴于宏利基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司；

鉴于中国建设银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于宏利基金管理有限公司拟担任宏利市值优选混合型证券投资基金
的基金管理人，中国建设银行股份有限公司拟担任宏利市值优选混合型证
券投资基金的基金托管人；

为明确宏利市值优选混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人
之间的权利义务关系，特制订本托管协议；

除非另有约定，《宏利市值优选混合型证券投资基金基金合同》（以下 简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若 有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：宏利基金管理有限公司

注册地址：北京市朝阳区针织路23号楼中国人寿金融中心6层02-07单元
办公地址：北京市朝阳区针织路23号楼中国人寿金融中心6层02-07单元
邮政编码：100026

法定代表人：高贵鑫

成立日期：2002年6月6日

批准设立机关批准设立文号：中国证监会证监基字[2002]37号

组织形式：有限责任公司

注册资本：一亿八千万元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：发起设立基金、基金管理

（二）基金托管人


名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行）

注册地址：北京市西城区金融大街25号

邮政编码：100033

法定代表人：田国立

成立日期：2004年09月17日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号

组织形式：股份有限公司

注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结 算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府 债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从 事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提 供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）等有关法律、法规（以下简称“法律法规”）、基金合同及其他有关规 定制订。

（二）订立托管协议的目的

本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利 义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资 者合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。


三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择 标准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池和交易对 手库，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合 同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票（包括存托凭证）、国债、金融债、企业债、可转债、央行票据、 短期融资券、回购、权证、资产支持证券以及经中国证监会批准的允许基金 投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资组合的范围为：股票资产占基金资产的60％－95％，债券资 产占基金资产的0％－35％，权证占基金资产净值的0％－3％，资产支持证 券占基金资产净值的0％－20％，并保持现金或者到期日在一年以内的政府 债券的比例合计不低于基金资产净值的5％，其中现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。本基金的股票资产，投资在具有领先规模优势、 拥有良好财务结构、收益稳定的大市值公司股票，和具有领先创新能力、良 好发展空间、并有可能在未来成为行业龙头的中小市值公司股票。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

（1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％；

（2）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过 该证券的10％；

（4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金持有 一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%； 本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投资组合持有一家上市公司
发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；

（5）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证 的10％；

（6）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超 过基金资产净值的40％；

（ 7 ）本 基金 投资 组合 的 范围 为： 股票 资产 占基 金 资产 的 60 ％－ 95％ ， 其中大盘股在整个股票资产中占比为20%－100%，中小盘股在整个股票资产 中占比为0%－80%。债券资产占基金资产的0％－35％，权证占基金资产净 值的0％－3％，资产支持证券占基金资产净值的0％－20％；

（8）本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不 低于基金资产净值的5％，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；

（9）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得 超过基金资产净值的10％；

（10）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值 的20％；

（11）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不 得超过该资产支持证券规模的10％；

（12）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产 支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（13）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行 持续信用评级。本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产 支持证券。本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合 投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（14）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金 的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的 总量；

（15）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基 金资产净值的0.5％；


（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产 净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管 理人之外的因素致使基金不符合本条所规定比例限制的，基金管理人不得主 动新增流动性受限资产的投资；

（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的 投资范围保持一致。

（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市的股票执行，与境 内上市的股票合并计算；

（19）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金 投资不再受相关限制。

除上述第（8）、（13）、（16）、（17）项外，因证券市场波动、上 市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的 因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个 交易日内进行调整。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的有关约定。

除投资资产配置比例外，基金托管人对基金的投资比例的监督与检查自 本基金合同生效之日起开始。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托 管协议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监 督方式对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规 有关基金禁止从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提 供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及 有关关联方交易证券名单。双方有责任确保上述名单的真实性、准确性、完 整性，并负责及时将更新后的名单发送对方。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向 基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的 银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。
基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间交易市场选择交易对手。 基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单 进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方 式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交 易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行 间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与 交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则 进行交易，并承担交易对手不履行合同造成的损失，基金托管人则根据银行 间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管 理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及 时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（五）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相 关规定，与基金托管人就相关事项签订补充协议，明确基金投资流通受限证 券的比例。基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流 动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否 遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行 监督。

此处流通受限证券与上文中流动性受限资产定义并不相同，包括由《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售 部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消 息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券 等流通受限证券。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收 入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩 表现数据等进行监督和核查。

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运 作违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期 纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人
收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函， 就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在 规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项 进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项 未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合 同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金 管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证； 对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会 报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度 等。

（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反 法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知 基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证 监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金 管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采 取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出 警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项 包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人 指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实 行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投 资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以
书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以 书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定 期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行 复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实 性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证 监会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金 托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖 延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告 仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产。

3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的 完整与独立。

5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保 管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事 人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的， 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失 的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承 担任何责任。

7.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托 管基金财产。


（二）基金募集期间及募集资金的验资

1.基金募集期间的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立 的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。

2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金 额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基 金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户， 同时在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验 资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会 计师签字方为有效。

3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人 按规定办理退款等事宜。

（三）基金资金账户的开立和管理

1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户，并根 据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金 托管人保管和使用。

2.基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得 使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3.基金资金账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

4.在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用 账户办理基金资产的支付。

（四）基金证券账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公 司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基 金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账 户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资 产的管理和运用由基金管理人负责。


4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开 立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任 公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算 互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规 定执行。

5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事 其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定， 则基金托管人比照并遵守上述关于账户开立、使用的规定。

（五）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有 限责任公司的有关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管与 结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管 人同时代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

（六）其他账户的开立和管理

1.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的 规定，由基金托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。

2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定 办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证由基金托 管人存放于托管银行的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代 保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行存款定期存单等有价 凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由 基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人 代表基金签署的、与基金有关的、重大合同的原件分别由基金管理人、基金 托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的
重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托 管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加 密方式将重大合同传真给基金托管人，并在十个工作日内将正本送达基金托 管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收 付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有 关事项。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名 单、预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。
4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被 授权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。

（二）指令的内容

1.指令包括付款指令（含赎回、分红付款指令）、回购到期付款指令、 实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。

2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账 时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1.指令的发送

基金管理人发送指令应采用加密传真方式。

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和 交易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授 权人依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理 人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议
确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的 指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未通知基金托管人的情况除外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。

基金管理人应在交易结束后将同业市场债券交易成交单加盖印章后及时 传真给基金托管人，并电话确认。

基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。 指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成 的损失由基金管理人承担。

2.指令的确认

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其 名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后， 基金托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，并在验证后以 电话形式向基金管理人确认。如有疑问必须及时通知基金管理人。

3.指令的时间和执行

基金托管人对指令验证后，应及时办理。指令执行完毕后，基金托管人 应及时通知基金管理人。

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资 金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指 令、赎回、分红资金的划拨指令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基 金管理人，由基金管理人审核、查明原因，确认此交易指令无效。基金托管 人不承担因未执行该指令造成损失的责任。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指 令发送人员无权或超越权限发送指令，指令标的、价格、金额明显错误，指 令交易方向、交易对手及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。
若基金托管人在执行前发现可能的错误指令后，应立即通知基金管理人， 由基金管理人澄清或纠正，确认此交易指令无效，并出具撤销指令原因的书 面说明，同时加盖基金管理人业务印章。基金托管人按基金管理人最后确认 的正确指令执行。因基金托管人执行了基金管理人的错误指令，造成基金财
产损失的，由基金管理人承担全部责任。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规 定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金 或投资人造成损失的，由基金托管人负责。

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应提前通知 基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、 预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授 权文件即生效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指 令，基金管理人不得否认其效力。

基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理 人。

（八）其他事项

基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人 是否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管 理人，基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承 担赔偿责任。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券买卖的证券经营机构

基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基 金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其席位作为基 金的专用交易席位。基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，由 基金管理人提前通知基金托管人。席位保证金由被选中的证券经营机构交付。 基金管理人应根据有关规定，在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券
经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成 交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金专用席位号、佣金费率 等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1.清算与交割

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据 基金管理人的交易成交结果具体办理。

如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金 托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增 加席位等事宜，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基 金管理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成 基金资产损失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则 的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人 发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的 损失由基金管理人承担。

基金管理人应采取合理措施，确保在T+1日上午9：00前有足够的资金头 寸用于中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基 金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金 托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时 应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基 金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或 拒绝执行。

2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

（1）交易记录的核对

基金管理人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前，必须保 证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。

（2）资金账目的核对资金账目按日核实。

（3）证券账目的核对


基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方 账目相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其指定的登记结算 机构负责。

2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传 送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数 据真实性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理 人指令及时划付赎回款项。

3.基金管理人应保证每个工作日15：00前向基金托管人发送前一开放日 上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。

4.登记结算机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包 括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正 常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据， 双方各自按有关规定保存。

5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记结算业务，应保证上述 相关事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。

6.关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算 的专用账户，该账户由登记结算机构管理。

7.对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事 人确定到账日期并通知基金托管人，由于到账日基金财产没有到达基金账户 而造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。

8.赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金银行账户有足够的资金，基金托 管人应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按 时拨付，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人 不承担垫款义务。

9.资金指令


除申购款项到达基金银行账户需双方按约定方式对账外，全额划出、赎 回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。

（四）申购资金

T+1日15：00前，登记结算机构根据T日基金份额净值计算基金投资者申 购基金的份额，并将清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给基金托管人。 基金管理人和基金托管人据此进行申购的基金会计处理。

T+2日，基金管理人应将确认后的有效申购款划到在基金托管人的营业 机构开立的基金银行账户，基金托管人与基金管理人核对申购款是否到账， 并对申购资金进行账务处理。如款项不能按时到账，由基金管理人负责处理。
（五）赎回资金

1.T+1日15：00前，基金管理人将T日赎回确认数据汇总传输给基金托管 人，基金管理人和基金托管人据此进行赎回的基金会计处理。

2.基金管理人在账户资金充足、划款指令于T+1日向基金托管人发出的条 件下，基金托管人将赎回资金（含赎回费）于T+2日上午划往基金管理人指 定的TA专用账户。特殊情况时，双方协商处理。划款当日基金管理人和基金 托管人对赎回资金进行账务处理。

（六）基金转换

1.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理 人应函告基金托管人并就相关事宜进行商谈。

2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具 体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管 理人届时的公告执行。

3.本基金开展基金转换业务应提前2日公告。

（七）基金现金分红

1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后报依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管 理人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入
专用账户。

3.基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1.基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。

各类基金份额净值是指各类基金份额的基金资产净值除以该类基金份额 总数，各类基金份额净值的计算，均精确到0.0001元，小数点后第五位四舍 五入，国家另有规定的，从其规定。

每工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值，并按规定 公告。

2.复核程序

基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果 发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

3.根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金 管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基 金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一 致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

1.估值对象

基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资 等资产。

2.估值方法

a.股票估值方法：

（1）上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日 无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（2）未上市股票的估值。

a）首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值；在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。

b）送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值 日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值。

c）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按 交易所上市的同一股票的市价估值。

d）非公开发行有明确锁定期的流通受限股票，按监管机构或行业协会 有关规定确定公允价值。

（3）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。
（4）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（1）－（3）小项规定 的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如 果基金管理人认为按本项第（1）－（3）小项规定的方法对基金资产进行估 值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管 人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

（4）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

b.债券估值办法：

（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值 日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的 收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资 品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券 收盘价中所含的债券应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日 的利息）得到的净价进行估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价估值。如最近交易日后经济 环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价格。

（3）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定
公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计 量。

（4）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。

（5）在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品 种，采用估值技术确定公允价值；

（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场 分别估值。

（7）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（1）－（6）小项规定 的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如 果基金管理人认为按本项第（1）－（6）小项规定的方法对基金资产进行估 值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场成交价、市场报 价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

（8）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

c.权证估值方法：

（1）基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交 易的权证按估值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值；估值日没有交 易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估 值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

未上市交易的权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止 交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。

（2）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（1）小项规定的方法对 基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管 理人认为按本项第（1）小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映 其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最 能反映公允价值的价格估值；


（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

d.当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以在履行适当程 序后，采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。

e.如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方 法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

3.特殊情形的处理

基金管理人、基金托管人按股票估值方法的第（3）项、债券估值方法 的第（7）项或权证估值方法的第（2）项进行估值时，所造成的误差不作为 基金份额净值错误处理。

（三）基金份额净值错误的处理方式

（1）当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时， 视为该类基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立 即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错 误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告、通报基金托 管人并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金 管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。

（2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要 进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后按以下条款进行赔偿：

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问 题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人 的建议执行，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责 赔付。

②若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公 告，而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，任 一类份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对 投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管 理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。


③如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果，虽然多 次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布各类基金份额 净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和 基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额 等），进而导致各类基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金 的损失，由基金管理人负责赔付。

（3）由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度 变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计 算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管 人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计 算尾差，以基金管理人计算结果为准。

（5）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果 行业有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则 进行协商。

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形

（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营 业时；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评 估基金资产价值时；

（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人 为保障基金份额持有人的利益，已决定延迟估值时；

（4）如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管 理人不能出售或评估基金资产时；

（5）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市 场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管 人协商确认后，基金管理人应当暂停估值；


（6）中国证监会和基金合同认定的其他情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独 立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会 计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金 管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1.财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2.报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。 核对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数 据完全一致。

3.财务报表的编制与复核时间安排

（1）报表的编制

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每 个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之 日起两个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基 金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同 生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年 度报告。

（2）报表的复核

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基 金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托 管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
基金托管人在对财务会计报告、中期报告、年度报告、基金更新招募说明书 等文件复核完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对 相关文件审核时提示。

（八）基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数 据和编制结果。

九、基金收益分配

基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循下列原则：

1. 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售
服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份 额类别内的每份基金份额享有同等分配权；

2.基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值，即基金 收益分配基准日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金 额后不能低于面值；

3.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当 投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除息日的该类基金份额净值自动 转为相应类别的基金份额。

4.本基金每年每类基金份额收益分配最多六次，每份基金份额每次收益 分配比例不低于每份基金份额可分配收益的50%；

5.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选 择现金红利或将现金红利按除息日对应类别的基金份额净值自动转为相应类 别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是 现金分红；基金份额持有人可对A类和C类基金份额分别选择不同的分红方式；
6.基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；

7.基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；


8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

（二）基金收益分配的时间和程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。基金收益分 配方案公告后（依据具体方案的规定），基金管理人就支付的现金红利向基 金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资 金的划付。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息 披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金 合同、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基 金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但 是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开；

2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合 同、托管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公告、基 金份额上市交易公告书、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定 期报告、包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、临时报告、澄 清公告、基金份额持有人大会决议中国证监会规定的其他信息。基金年度报 告需经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1.职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利
益为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披 露事宜，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金 托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。

对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或 基金托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）。

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定 方式和限时披露的义务。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通 过中国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息， 基金托管人将通过指定媒介公开披露。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信 息：

（1）不可抗力；

（2）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停 营业时；

（3）出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金 资产的紧急事故的任何情况；

（4）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市 场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管 人协商一致暂停估值的；

（5）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

2.程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、 并经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的 事项时，按基金合同规定公布。

3.信息文本的存放

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法 律法规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。基金管理人和 基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。


十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。 计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。 计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

（三）销售服务费的计提比例和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费 率为0.40%。本基金销售服务费将专门用于本基金C类基金份额的销售与基金 份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作 专项说明。

销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的0.40%年费率计提。计 算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

（四）证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、基金合同生效后 的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金有关的 会计师费和律师费等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，列入 当期基金费用。


（五）不列入基金费用的项目

基金合同生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中 列支。基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出 或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基 金费用。

（六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费、基金托管费或销 售服务费，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须 最迟于新的费率实施日前三个工作日在指定媒体上刊登公告。

（七）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、支付方式和 时间

1.复核程序

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售服务费 等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。

2.支付方式和时间

基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托 管人发送基金管理费、基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首 日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人和基金托管人。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近 可支付日支付。

销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售 服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财 产中划出，经登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、休 息日，支付日期顺延。

（八）违规处理方式

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》 及其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予 以说明解释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。


十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份 额。基金份额持有人名册由基金登记结算机构根据基金管理人的指令编制和 保管，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不 少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。

在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料送 交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完 整性。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相 关资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相 关资料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少 于15年。

（二）合同档案的建立

1.基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托 管人处。

2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协 议传真基金托管人。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的 接任人接收相应文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账 凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年 以上。


十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1.基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，经基金份额持有人大会决议并经中国证监会核准， 基金管理人职责终止：

（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；

（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；

（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。

2.基金管理人的更换程序

更换基金管理人必须依照如下程序进行：

（1）提名：临时基金管理人应向基金托管人、单独或合计持有10%以上 （含10%）基金份额的基金份额持有人征集新任基金管理人提名人选。新任 基金管理人提名人选由临时基金管理人及基金托管人、单独或合计持有10% 以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名的人选构成；

（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后6个月内对 被提名的新任基金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中 国证监会规定的资格条件；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，临时基金管理人由 基金管理人、基金托管人、单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的 基金份额持有人提名，中国证监会根据《中华人民共和国证券投资基金法》 的规定，从提名人选中择优临时指定临时管理人。基金管理人、基金托管人、 单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人均不提名的， 由中国证监会指定临时基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监 会备案；

（5）交接与责任划分：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金 管理业务资料，及时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时
基金管理人应当及时接收，并与基金托管人核对基金资产总值。基金管理人、 临时基金管理人、新任基金管理人应对各自履职行为依法承担责任；

（6）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会 计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证 券监督管理机构备案，审计费用在基金财产中列支；

（7）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在获得中国证监会核准 后2日内公告；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人 要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换

1.基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，经基金份额持有人大会决议并经中国证监会核准， 基金托管人职责终止：

（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；

（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；

（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。

2.基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对 被提名的新任基金托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中 国证监会规定的资格条件；

（3）核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托 管人，更换基金托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效 后方可执行，新任基金托管人还应经银行业监督管理机构审查核准后方可继 任；

（4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金 托管业务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或 临时基金托管人应当及时接收，并与基金管理人核对基金资产总值；


（5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会 计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证 券监督管理机构备案，审计费用从基金财产中列支；

（6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在获得中国证监会核准 后2日内公告。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基 金总份额10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金 托管人的基金份额持有人大会决议获得中国证监会核准后2日内在指定媒体 上联合公告。

（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和 基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保 证不对基金份额持有人的利益造成损害。

十五、禁止行为

本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金 财产从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的 第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承 担损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按 法律

法规规定的方式公开披露的信息。


（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令 和赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理 人员和其他从业人员相互兼职。

（八）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指 令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（九）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）向他人 贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份 额，但是国务院另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资 或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；（6）买卖与其 基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管 人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7） 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（8）依 照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活 动。

（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规 有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从 事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监 会核准或备案后生效。

（二）基金托管协议终止出现的情形

1.基金合同终止；

2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资 产；


3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管 理权；

4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。

（三）基金财产的清算

1.基金财产清算组

（1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立基金财产清算 组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。

（2）基金财产清算组成员由基金管理人或临时基金管理人、基金托管 人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职 责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护 基金份额持有人的合法权益。

（4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。 基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

2.基金财产清算程序

基金合同终止后，发布基金财产清算公告；

（1）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；

（2）对基金财产进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估价和变现；

（4）聘请律师事务所出具法律意见书；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

（6）将基金财产清算结果报告中国证监会；

（7）参加与基金财产有关的民事诉讼；

（8）公布基金财产清算结果；

（9）对基金剩余财产进行分配。

3.清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。


4.基金财产按下列顺序清偿：

（1）支付清算费用；

（2）交纳所欠税款；

（3）清偿基金债务；

（4）按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有 人。

5.基金财产清算的期限为6个月。

6.基金财产清算的公告

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内 由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产 清算结果经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，律师事务所 出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告，基金财产 清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载 在指定报刊上。

7.基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定 的，应当承担违约责任。

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金 法》或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成 损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产 或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。

（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进 行赔偿；给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有 权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责：

1.不可抗力；

2.基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规 定作为或不作为而造成的损失等；

3.在没有欺诈或过失的情况下，基金管理人由于按照基金合同规定的投 资原则投资或不投资造成的直接损失或潜在损失等；

（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必 要的措施，尽力防止损失的扩大。

（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度 地保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履 行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提 供合理的必要支持。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查， 但是未能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金 托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施 消除由此造成的影响。

十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决， 协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁 委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的 仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由 败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自 继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金 份额持有人的合法权益。

本协议受中国法律管辖。


十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议 草案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字， 协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国 证监会核准的文本为正式文本。

（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生 效。托管协议的有效期自其生效之日起至本托管协议第十六条第（二）款所 述之情形发生之日止。

（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式八份，协议双方各持二份，备存二份，上报中国证监 会和银行业监督管理机构各一份，每份具有同等法律效力。

（五）本基金信息披露事项以法律法规及基金合同约定为准。

二十、其他事项

如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理 人应予以配合，承担司法协助义务。

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协 议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、托管协议的签订

本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日

（本页无正文）
基金托管人：中国建设银行股份有限公司（法人盖章）
法定代表人或授权代表（签字）：
签订地：北京

签订日： 年 月 日

（本页无正文）
基金管理人：宏利基金管理有限公司（法人盖章）
法定代表人或授权代表（签字）：
签订地：北京

签订日： 年 月 日
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