基金代码:240006 基金简称:华宝兴业现金宝货币A

华宝兴业现金宝货币市场基金2009年年度报告(摘要)


2009年12月31日

基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告财务资料已经审计。

本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 华宝兴业现金宝货币

基金主代码 240006

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2005年3月31日

基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 9,957,313,673.30份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B

下属分级级基金的交易代码 240006 240007

报告期末下属分级基金的份额总额 642,822,622.62份 9,314,491,050.68份

2.2基金产品说明

投资目标 保持本金的安全性与流动性,追求高于比较基准的收益率。

投资策略 以对宏观经济及利率走势的判断为基础,在满足组合平均久期、收益性以及信用等级的前提下利用现代金融分析方法和工具,优化组合配置效果,实现组合增值。

业绩比较基准 同期7天通知存款利率(税后)

风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人 姓名 刘月华 尹东

联系电话 021-38505888 010-67595003

电子邮箱 xxpl@fsfund.com yindong.zh@ccb.cn

客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 010-67595096

传真 021-38505777 010-66275853

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com

基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年

华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B

本期已实现收益 7,046,231.94 25,153,725.10 16,432,767.16 36,527,094.71 7,172,094.49 10,499,792.60

本期利润 7,046,231.94 25,153,725.10 16,432,767.16 36,527,094.71 7,172,094.49 10,499,792.60

本期净值收益率 1.1660% 1.4096% 3.1333% 3.3805% 3.1651% 3.4128%

3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末

华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B

期末基金资产净值 642,822,622.62 9,314,491,050.68 1,268,240,386.33 9,968,866,586.28 521,149,317.59 8,324,125,218.66

期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

注: 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3、本基金收益分配按日结转份额。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1. 华宝兴业现金宝货币A:

阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

过去三个月 0.2610% 0.0006% 0.3403% 0.0000% -0.0793% 0.0006%

过去六个月 0.5047% 0.0010% 0.6805% 0.0000% -0.1758% 0.0010%

过去一年 1.1660% 0.0047% 1.3500% 0.0000% -0.1840% 0.0047%

过去三年 7.6381% 0.0063% 6.8927% 0.0028% 0.7454% 0.0035%

自基金成立起至今 11.2115% 0.0053% 10.1336% 0.0023% 1.0779% 0.0030%

注:净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

2. 华宝兴业现金宝货币B:

阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

过去三个月 0.3212% 0.0006% 0.3403% 0.0000% -0.0191% 0.0006%

过去六个月 0.6262% 0.0010% 0.6805% 0.0000% -0.0543% 0.0010%

过去一年 1.4096% 0.0047% 1.3500% 0.0000% 0.0596% 0.0047%

过去三年 8.4156% 0.0063% 6.8927% 0.0028% 1.5229% 0.0035%

自基金成立起至今 12.4886% 0.0053% 10.1336% 0.0023% 2.3550% 0.0030%

注:净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华宝兴业现金宝货币市场基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2005年3月31日至2009年12月31日)

1、华宝兴业现金宝货币A

注:按照基金合同的约定,本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至2005 年4月7日,本基金已根据基金合同规定完成建仓。

2、华宝兴业现金宝货币B

注:按照基金合同的约定,本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至2005 年4月7日,本基金已根据基金合同规定完成建仓。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华宝兴业现金宝货币市场基金

合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

1、华宝兴业现金宝货币A

注:本基金成立于2005年3月31日,2005年度数据按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算,特此说明。

2、华宝兴业现金宝货币B

注:本基金成立于2005年3月31日,2005年度数据按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算,特此说明。

3.3过去三年基金的利润分配情况

1、华宝兴业现金宝货币A

金额单位:人民币元

年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润

本年变动 年度利润

分配合计 备注

2009 7,053,215.69 - -6,983.75 7,046,231.94 -

2008 16,510,753.07 - -77,985.91 16,432,767.16 -

2007 7,090,348.76 - 81,745.73 7,172,094.49 -

合计 30,654,317.52 - -3,223.93 30,651,093.59 -

2、华宝兴业现金宝货币B

金额单位:人民币元

年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润

本年变动 年度利润

分配合计 备注

2009 25,070,515.65 - 83,209.45 25,153,725.10 -

2008 38,157,741.59 - -1,630,646.88 36,527,094.71 -

2007 8,681,182.97 - 1,818,609.63 10,499,792.60 -

合计 71,909,440.21 - 271,172.20 72,180,612.41 -

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是2003年3月7日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2009年12月31日),所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强收益基金以及中证100基金,所管理的开放式证券投资基金资产净值合计61,954,458,087.07元。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

曾丽琼 本基金基金经理兼任增强收益基金基金经理 2007-02-28 - 8年 本科。曾在杭州市商业银行总行资金营运部从事流动性管理及债券交易,2004年9月加入本公司,任宝康债券基金、本基金经理助理,2007年2月任现金宝基金基金经理,2009年2月兼任增强收益基金基金经理。

刘兴旺 本基金基金经理助理 2008-08-06 - 5年 硕士。曾在申银万国任固定收益部研究员。2008年5月加入华宝兴业基金管理有限公司,2008年8月至今任现金宝基金基金经理助理。

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《货币市场基金管理暂行办法》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化,现金宝证券投资基金在短期内出现过正回购比例超过20%的情况。发生此类情况后,该基金在合理期限内得到了调整,没有给投资人带来额外风险或损失。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本报告期内,基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易日结报告等机制,确保所管理的各基金在交易中被公平对待。

本报告期内,基金管理人严格实施公平交易制度 加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析 分析结果没有发现交易价差异常。

4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本报告期内,基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内,本基金没有发现异常交易行为。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2009年,债券市场处于一个复杂的国内外经济环境中,一方面是全球经济衰退严重,国内宏观经济在中央出台的一揽子经济刺激计划的推动下,率先复苏 另一方面,为引导经济平稳、安全、有效运行,监管部门出台了一系列风险管理措施,债市交易主体的投资有所限制。货币政策方面,由"适度宽松"转向"动态微调",公开市场整体为净投放,发行品种增加,利率总体上升。随着宏观经济复苏日渐明朗,加上市场对通胀预期的不断增强,债券市场全年呈现震荡下跌态势,中债综合指数(净价)全年下跌4.03点,跌幅3.83%,中债国债收益率曲线全年平均上行63BP。

从结构上看,2009年债券市场还发生了深刻的变化,信用类债券的爆炸式发展成为当年一大亮点,信用类产品的发展不仅体现在存量的绝对增长,在信用级别方面,也有了进一步的细分,多样化、不同级别的发行主体为债券市场投资人提供了丰富的投资品种。

2009年,现金宝基金管理人针对本基金作为现金管理工具的特点,在日常基金运作中,坚持"在流动性管理中创造价值"理念,力求跟随市场步伐,作出前瞻判断,突破货币市场基金"买入并持有到期"的基本投资策略,比如在2009年1季度末,短端收益最低时果断降低了债券投资比例 而在"十一"节前判断公开市场操作将持续维稳情况下,迅速加大了1年期品种的投资比例,此番操作的结果是本基金的流动性与安全性放在了收益的前边,在收益率曲线震荡走高的行情下,基金组合偏离度基本保持正值,但组合静态收益作出了一定让度,业绩欠佳,落后于比较基准。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

2009年现金宝A年化均值1.1660%,现金宝B年化均值1.4096%,业绩比较基准为1.3500%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2010年,宏观经济乐观预期下也存在诸多不确定性,外围经济见底反弹,出口形势好于预期,但出口能否延续去年年底的态势、能否给经济增长带来持续较大正贡献还需进一步观察 另一方面,政府投资在逐渐淡出,宏观调控目标将着重于调结构、扩内需等方面。我们判断货币政策将较前期收紧,因货币供应增速较快是未来通胀压力的重要基础性因素,在较高的货币乘数条件下,如果基础货币依然保持较快的扩张,则未来货币环境无疑将成为通胀发展的温床。年初央行已启动了准备金调控工具,同时对商业银行信贷发放量进行了窗口指导。作为债券市场的投资主体,调控的提前使得商业银行的资产配置步伐出现变化,债券市场存在结构性投资机会。

未来现金宝货币市场基金管理人将密切跟踪相关政策动向,关注各项经济指标变化,在做好流动性、安全性管理下适度提高组合收益,保障持有人利益。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

基金管理人在报告期内对旗下基金估值中,各部门参与如下:

(一)基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金投资品种进行估值。

(二)金融工程部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,为估值提供相关模型。

(三)估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政策和程序的适用性。

(四)必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金在本年度累计分配收益32,199,957.04元,其中以红利再投资方式结转入实收基金31,806,853.79元,计入应付利润科目393,103.25元。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金实施利润分配的金额,A级为7,046,231.94元,B级为25,153,725.10元。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体:华宝兴业现金宝货币市场基金

报告截止日:2009年12月31日

单位:人民币元

资 产 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

资 产:

银行存款 3,209,271,889.15 1,324,719,338.50

结算备付金 10,134,761.90 6,585,000.00

存出保证金 - -

交易性金融资产 487,885,852.71 3,097,160,583.70

其中:股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 487,885,852.71 3,097,160,583.70

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 6,245,254,930.88 6,206,400,000.00

应收证券清算款 - 596,157,920.00

应收利息 5,368,084.68 7,079,227.73

应收股利 - -

应收申购款 728,069.20 1,232,330.09

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 9,958,643,588.52 11,239,334,400.02

负债和所有者权益 本期末

2009年12月31日 上年度末

2008年12月31日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 509,637.22 1,160,973.33

应付托管费 154,435.49 351,810.06

应付销售服务费 83,165.08 206,409.87

应付交易费用 29,974.18 31,756.60

应交税费 95,100.00 95,100.00

应付利息 - -

应付利润 393,103.25 316,877.55

递延所得税负债 - -

其他负债 64,500.00 64,500.00

负债合计 1,329,915.22 2,227,427.41

所有者权益:

实收基金 9,957,313,673.30 11,237,106,972.61

未分配利润 - -

所有者权益合计 9,957,313,673.30 11,237,106,972.61

负债和所有者权益总计 9,958,643,588.52 11,239,334,400.02

注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值 1.00元,基金份额总额9,957,313,673.30份。其中现金宝A为642,822,622.62份,现金宝B为9,314,491,050.68份。

7.2利润表

会计主体:华宝兴业现金宝货币市场基金

本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日

单位:人民币元

项 目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

一、收入 44,688,612.65 63,779,503.09

1.利息收入 37,958,259.66 56,113,288.08

其中:存款利息收入 5,982,951.92 1,537,631.62

债券利息收入 22,381,304.42 47,550,791.24

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 9,594,003.32 7,024,865.22

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以"-"填列) 6,730,352.99 7,666,215.01

其中:股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6,730,352.99 7,666,215.01

资产支持证券投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - -

4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - -

5.其他收入(损失以"-"号填列) - -

减:二、费用 12,488,655.61 10,819,641.22

1.管理人报酬 7,714,226.20 5,943,202.56

2.托管费 2,337,644.19 1,800,970.40

3.销售服务费 1,643,194.85 1,461,976.08

4.交易费用 - -

5.利息支出 449,060.29 1,288,395.80

其中:卖出回购金融资产支出 449,060.29 1,288,395.80

6.其他费用 344,530.08 325,096.38

三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 32,199,957.04 52,959,861.87

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以"-"号填列 32,199,957.04 52,959,861.87

7.3所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:华宝兴业现金宝货币市场基金

本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 11,237,106,972.61 - 11,237,106,972.61

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 32,199,957.04 32,199,957.04

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -1,279,793,299.31 - -1,279,793,299.31

其中:1.基金申购款 13,894,465,267.33 - 13,894,465,267.33

2.基金赎回款 -15,174,258,566.64 - -15,174,258,566.64

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -32,199,957.04 -32,199,957.04

五、期末所有者权益(基金净值) 9,957,313,673.30 - 9,957,313,673.30

项目 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 8,845,274,536.25 - 8,845,274,536.25

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 52,959,861.87 52,959,861.87

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) 2,391,832,436.36 - 2,391,832,436.36

其中:1.基金申购款 28,908,286,947.76 - 28,908,286,947.76

2.基金赎回款 -26,516,454,511.40 - -26,516,454,511.40

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -52,959,861.87 -52,959,861.87

五、期末所有者权益(基金净值) 11,237,106,972.61 - 11,237,106,972.61

报告附注为财务报表的组成部分

本报告附注从7.1至7.4的财务报表由下列负责人签署

基金管理公司负责人:裴长江,主管会计工作负责人:黄小薏,会计机构负责人:向辉

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华宝兴业现金宝货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2005]23号《关于同意华宝兴业现金宝货币市场基金募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,313,988,355.58元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第33号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》于2005年3月31日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,314,444,447.53份基金份额,其中认购资金利息折合456,091.95份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《货币市场基金管理暂行规定》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和最新公布的《华宝兴业现金宝货币市场基金更新的招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为现金 一年以内的银行定期存款、大额存单 剩余期限在397天以内的债券 期限在一年以内的债券回购 期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期7天通知存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5会计差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华宝兴业基金管理有限公司("华宝兴业") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构

华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东

法国兴业资产管理有限公司(Société Générale Asset Management SA) 基金管理人的股东

上海宝钢集团公司("宝钢集团") 基金管理人的最终控制方

华宝证券经纪有限责任公司("华宝证券") 受基金管理人的控股股东控制的公司

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度均未通过关联交易单位进行交易。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 7,714,226.20 5,943,202.56

其中:支付销售机构的客户维护费 267,706.37 252,424.90

注:支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。

7.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 2,337,644.19 1,800,970.40

注: 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

单位:人民币元

获得销售服务费的各关联方名称 本期

2009年1月1日至2009年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 合计

中国建设银行 708,099.61 7,502.31 715,601.92

华宝兴业 325,640.53 130,450.03 456,090.56

华宝证券 144.42 - 144.42

合计 1,033,884.56 137,952.34 1,171,836.90

获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 合计

中国建设银行 793,385.17 36,321.01 829,706.18

华宝兴业 312,735.88 60,898.53 373,634.41

合计 1,106,121.05 97,219.54 1,203,340.59

注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华宝兴业,再由华宝兴业计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额持有人和B类基金份额持有人约定的年基金销售服务费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值 X约定年费率 / 当年天数。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2009年1月1日至2009年12月31日

银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

中国建设银行 20,051,425.41 - 400,387,205.48 411,834.25 6,714,271,600.00 379,298.53

上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

中国建设银行 238,905,363.74 - - - 6,664,500,000.00 659,351.78

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

项目 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B

基金合同生效日(2005年3月31日)持有的基金份额 - - - -

期初持有的基金份额 518,190.00 - 452,587.51 -

期间认购总份额 - - - -

期间申购/买入总份额 6,069.61 - 65,602.49 -

期间因拆分增加的份额 - - - -

期间赎回/卖出总份额 - - - -

期末持有的基金份额 524,259.61 - 518,190.00 -

期末持有的基金份额

占基金总份额比例 0.01% - 0.00% -

注:1、期间申购/买入总份额均为红利再投份额。

2、基金管理人运用固有资金投资本基金采用市场公开的费率。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

关联方名称 华宝兴业现金宝货币A

本期末

2009年12月31日 华宝兴业现金宝货币A

上年度末

2008年12月31日

持有的

基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的

基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

华宝信托 - - - -

宝钢集团 - - - -

华宝证券 - - - -

关联方名称 华宝兴业现金宝货币B

本期末

2009年12月31日 华宝兴业现金宝货币B

上年度末

2008年12月31日

持有的

基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的

基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

华宝信托 659,950,000.00 6.63% 1,175,592,000.00 10.46%

宝钢集团 300,476,803.15 3.02% 300,000,000.00 2.67%

华宝证券 50,000,000.00 0.50% 50,000,000.00 0.44%

注:除基金管理人之外的其它关联方投资本基金采用市场公开的费率。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名称 本期

2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间

2008年1月1日至2008年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 409,271,889.15 1,223,263.60 1,324,719,338.50 1,187,506.51

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内与上年度均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.9期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因新发/增发而流通受限的证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的证券。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 固定收益投资 487,885,852.71 4.90

其中:债券 487,885,852.71 4.90

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 6,245,254,930.88 62.71

其中:买断式回购的买入返售金融资产 2,264,150,754.23 22.74

3 银行存款和结算备付金合计 3,219,406,651.05 32.33

4 其他各项资产 6,096,153.88 0.06

合计 9,958,643,588.52 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值比例(%)

1 报告期内债券回购融资余额 1.14

其中:买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中:买断式回购融资 - -

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

金额单位:人民币元

序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例(%) 原因 调整期

1 2009-01-20 22.98 本基金于1 月19 日发生巨额赎回 1 个工作日后调整

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 14

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 175

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)

1 30天以内 93.34 -

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.30 -

2 30天(含)-60天 2.01 -

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

3 60天(含)-90天 0.30 -

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.30 -

4 90天(含)-180天 1.41 -

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

5 180天(含)-397天(含) 2.89 -

其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

合计 99.95 -

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 177,905,555.21 1.79

3 金融债券 29,833,867.06 0.30

其中:政策性金融债 29,833,867.06 0.30

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 250,301,575.01 2.51

6 其他 29,844,855.43 0.30

7 合计 487,885,852.71 4.90

8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 59,678,722.49 0.60

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)

1 0981145 09华侨城CP01 1,000,000 100,218,826.96 1.01

2 0901040 09央行票据40 1,000,000 98,840,433.81 0.99

3 0901042 09央行票据42 500,000 49,403,666.07 0.50

4 0981182 09中普天CP02 300,000 30,086,340.54 0.30

5 0981169 09邮科院CP01 300,000 30,006,836.64 0.30

6 0981208 09招商局CP01 300,000 30,001,197.63 0.30

7 050603 05中行02浮 300,000 29,844,855.43 0.30

8 090213 09国开13 300,000 29,833,867.06 0.30

9 0901038 09央行票据38 300,000 29,661,455.33 0.30

10 0981156 09一拖CP02 200,000 20,022,276.03 0.20

8.6"影子定价"与"摊余成本法"确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 4

报告期内偏离度的最高值 0.2608%

报告期内偏离度的最低值 -0.0082%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0803%

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8投资组合报告附注

8.8.1基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.0000元。

8.8.2本报告期内,本基金不存在持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况。

8.8.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.8.4期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 5,368,084.68

4 应收申购款 728,069.20

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 6,096,153.88

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例

华宝兴业现金宝货币A 5,563 115,553.23 19,546,799.48 3.04% 623,275,794.84 96.96%

华宝兴业现金宝货币B 103 90,431,951.94 8,935,908,627.43 95.94% 378,582,422.71 4.06%

合计 5,666 90,547,505.17 8,955,455,426.91 89.94% 1,001,858,217.55 10.06%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 华宝兴业现金宝货币A 14,949.39 0.0023%

华宝兴业现金宝货币B - -

合计 14,949.39 0.0023%

§10开放式基金份额变动

单位:份

项目 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B

基金合同生效日基金份额总额 1,253,872,199.53 1,060,572,248.00

本报告期期初基金份额总额 1,268,240,386.33 9,968,866,586.28

本报告期基金总申购份额 3,366,228,690.48 10,528,236,576.85

减:本报告期基金总赎回份额 3,991,646,454.19 11,182,612,112.45

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 642,822,622.62 9,314,491,050.68

注:总申购份额含红利再投、转换入份额 总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、2009年6月30日,经中国证券监督管理委员会核准,华宝兴业基金管理公司聘任任志强先生、HUANG XIAOYI HELEN(黄小薏)女士为公司副总经理。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金的投资策略在报告期内未发生变更。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为60,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2005年3月31日)起至本报告期末。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况

本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注

成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例

申银万国 1 - - - - -

注:基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:

(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于5亿元人民币 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定 经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求 具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告 适当的地域分散化。

(2)选择程序:(a)服务评价 (b)拟定备选交易单元 (c)签约。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

券商名称 债券交易 回购交易 权证交易

成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例

申银万国 - - 42,205,300,000.00 100.00% - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

§12影响投资者决策的其他重要信息

1、2009年1月16日,本基金托管人公告中国建设银行聘请胡哲一先生担任中国建设银行副行长

2、2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书

3、2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书

4、2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书

5、2009年8月2日,本基金托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任中国建设银行执行董事。

6、2009年9月27日,本基金托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。

7、2009年10月11日,本基金托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份的公告。


华宝兴业基金管理有限公司

二〇一〇年三月二十九日