光大保德信新增长股票型证券投资基金2009 年年度报告
光大保德信新增长股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:光大保德信基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金财务出具了 2009 年度无
保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ....................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 7
§4 管理人报告 ................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................. 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................. 12
§5 托管人报告 ................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 13
§6 审计报告 ..................................................................................................................................... 13
6.1 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................. 13
6.2 注册会计师的责任 ............................................................................................................. 13
6.3 审计意见 ............................................................................................................................. 14
§7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 14
7.1 资产负债表 ......................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ..................................................................................... 16
7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 17
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..................... 45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......... 45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ..................... 45
8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 45
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§9 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................................................. 46
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................ 46
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 46
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 47
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................ 51
§13 备查文件目录 ............................................................................................................................ 51
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 光大保德信新增长股票型证券投资基金
基金简称 光大保德信新增长股票
基金主代码 360006
交易代码 360006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年9 月14 日
基金管理人 光大保德信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,086,113,650.07 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过投资符合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上
市公司,为投资者获取稳定的收益。
投资策略
本基金为主动投资的股票型投资基金,强调投资于符合国家经济新
增长模式且具有长期发展潜力的上市公司,追求长期投资回报。基
金管理人通过建立起宏观经济分析平台,定时更新,对国内外宏观
经济状况、国家经济发展政策和方向、经济运行领先指标、国家财
政政策、央行货币政策、物价水平变化趋势等因素进行分析,了解
市场投资环境的发展趋势;基金经理在公司开发的多种数量工具支
持下,结合市场中各项分析研究结果,对影响中国证券市场的相关
因素进行归纳和总结,以求最大可能地预测未来国家经济的整体变
化方向和倾向。通过对各行业进行敏感度分析,即行业发展受国民经
济发展的拉动作用的大小分析,将各行业中子行业按照敏感度大小
排序,并以此作为确定行业配置的重要依据。 本基金主要投资于符
合国家经济新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司,并调公司
发展的可持续性,该类公司应顺应未来国家经济发展及产业政策的
变化。
业绩比较基准
75%×新华富时A200 成长指数+20%×天相国债全价指数+5%×银
行同业存款利率。
风险收益特征
本基金为主动操作的股票型基金,属于证券投资基金中的中高风险
品种。本基金力争在科学的风险管理的前提下,谋求实现基金财产
的安全和增值。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 光大保德信基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 伍文静张燕
联系电话 021-33074700-3105 0755-83199084
电子邮箱 epfservice@epf.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-820-2888,021-53524620 95555
传真 021-63351152 0755-83195201
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注册地址
上海市延安东路222号外滩中
心46楼
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
上海市延安东路222号外滩中
心46楼
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 200002 518040
法定代表人 林昌秦晓
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.epf.com.cn
基金年度报告备置地点
光大保德信基金管理有限公司、招商银行股份有
限公司的办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所安永华明会计师事务所 上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市延安东路外滩中心大厦46楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 -118,595,229.28 -509,956,652.40 448,138,722.01
本期利润 1,246,864,706.77 -1,738,205,453.50 588,589,341.43
加权平均基金份额本期利
润
0.6145 -0.9899 1.0490
本期加权平均净值利润率 56.16% -90.80% 66.65%
本期基金份额净值增长率 89.52% -56.51% 153.96%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 -361,546,148.27 -489,805,850.38 196,660,299.60
期末可供分配基金份额利
润
-0.1733 -0.2911 0.1773
期末基金资产净值 2,802,697,063.69 1,192,874,787.39 1,808,231,506.98
期末基金份额净值 1.3435 0.7089 1.6299
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 189.42% 52.71% 251.15%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
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(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 19.83% 1.50% 13.60% 1.38% 6.23% 0.12%
过去六个月 20.17% 1.78% 9.35% 1.65% 10.82% 0.13%
过去一年 89.52% 1.71% 65.83% 1.59% 23.69% 0.12%
过去三年 109.33% 2.22% 43.42% 1.89% 65.91% 0.33%
自基金合同
生效起至今 189.42% 2.15% 107.07% 1.83% 82.35% 0.32%
注:业绩比较基准收益率=75%×新华富时A200 成长指数收益率+20%×天相国债全价
指数收益率+5%×银行同业存款利率,业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
光大保德信新增长股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2006 年9 月14 日至2009 年12 月31 日)
注:根据基金合同的规定,本基金建仓期为2006 年9 月14 日至2007 年3 月13 日。建仓
期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
7
光大保德信新增长股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注:本基金基金合同于2006 年9 月14 日生效,合同生效当年净值收益率按实际存续期计
算,未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2009年 - - - -
2008年 - - - - -
2007年 12.800 114,597,896.62 109,689,924.01 224,287,820.63 年度分
红2次
合计 12.800 114,597,896.62 109,689,924.01 224,287,820.63 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
光大保德信基金管理有限公司(以下简称“光大保德信”)成立于2004 年4 月,由中国
光大集团控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限
公司共同创建,公司总部设在上海,注册资本为人民币1.6 亿元人民币,两家股东分别持有
67%和33%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他
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业务(涉及行政许可的凭许可证经营),今后,将在法律法规允许的范围内为各类投资者提
供更多资产管理服务。
截至 2009 年12 月31 日,光大保德信旗下管理着八只开放式基金,即光大保德信量化
核心证券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利股票型证券投资基金、光大
保德信新增长股票型证券投资基金、光大保德信优势配置股票型证券投资基金、光大保德信
增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选股票型证券投资基金和光大保德信动态
优选灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期
限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
钱钧
基金经
理
2007-09-21 - 11 年
钱钧先生,硕士。毕业于南京大
学国际工商管理学院,工商管理
硕士,曾在联合证券及西部证券
担任高级研究员,2007 年1 月加
入本公司,先后担任高级研究员
和本基金基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会
规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制
风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为充分保护持有人利益,确保本基金管理人旗下各基金在获得投研团队、交易团队支持
等各方面得到公平对待,本基金管理人从投研制度设计、组织结构设计、工作流程制定、技
术系统建设和完善、公平交易执行效果评估等各方面出发,建设形成了有效的公平交易执行
体系。本报告期,本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行,未发现存在
违反公平交易原则的现象。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
目前本基金管理人旗下共有五只股票型基金,分别为光大保德信量化核心证券投资基金
(以下简称“光大量化核心基金”)、光大保德信红利股票型证券投资基金(以下简称“光大
9
红利基金”)、光大保德信新增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)、光大保德信优
势配置股票型证券投资基金(以下简称“光大优势配置基金”)、光大保德信均衡精选股票型
证券投资基金(以下简称“光大均衡精选基金”)。光大量化核心基金采用数量化投资方法进
行管理,对于具体投资对象特征没有规定;光大红利基金主要投资于高分红类股票,高分红
类股票为实际或预期现金股息率(税后)大于当期活期存款利率(税后)的股票;本基金主
要投资于符合新增长模式且具有长期发展潜力的上市公司,并强调公司发展的可持续性;光
大优势配置基金主要投资于国家重点支柱行业中按总市值排名前三分之一的大盘绩优股;光
大均衡精选基金为策略驱动型基金,淡化股票投资风格,强化策略投资,主要投资于具备优
良成长前景且估值水平相对合理或被低估的上市公司。本基金管理人认为,该五只基金虽然
均为股票型基金,但是投资风格并不相似,因此其业绩并不具有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年中国的宏观经济和股市可谓绝地反弹。中国经济在全球经济的一片泥潭中拔地
而起,全年保八成功。而沪深股市也在国内释放流动性、大幅度财政刺激、投资加速、十大
行业振兴计划以及各地的区域发展计划中得到强力刺激,再加上下半年外部经济逐步解冻,
出口逐步好转,企业微观层面企业经济效益也不断好转。因此2009 年全年不论是企业层面,
还是宏观经济,乃至政府、企业、民生方面,都可以说是丰收的一年,硕果累累的一年。
但是,我们也注意到 2009 年四季度以来,随着经济的逐步好转,各国政府以及央行也
开始逐步回收过剩的流动性,同时还有一些国家经济回升势头仍不稳固,市场开始进入到一
个相对震荡的状态,我们预计这一状态可能会持续相当长的一段状态。而这一段状态中,各
国如何把握好人口结构趋势、主动调整经济结构、大力开展技术企业创新,并且主动积极有
预见性地处理好各国的财政货币汇率政策,将是决定未来经济成功的关键。
股票市场是宏观经济以及政府经济政策的晴雨表,2008 年全年的单边下跌超过60%的
态势反映了投资者当年由过热到急剧下滑的事实,而2009 年全年的大幅上涨同样反映了在
政府有力推动下,全年经济的由极度萎缩到全面回暖的积极形态。
出于对中国经济的长期看好,新增长基金在 2009 年坚持了超配的策略,这一整体战略
在09 年可以说是取得了比较大的成功,为那些自2008 年底就开始投资新增长基金的了广大
投资者朋友们挽回了大部分损失,更为2009 年开始投资新增长基金的朋友们带来了约89%
10
的收获。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内份额净值增长率为89.52%,业绩比较基准收益率为65.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
牛年已过,虎首又来。我们已经在牛年验证了中国经济的强大生命力,经历了一场全面
复苏的牛市盛宴。展望2010 年,我们不敢马虎,时刻不忘为广大投资者谋求财富的增值;
同时我们也更加坚信,已经起飞的中国经济将进一步展示其强大的活力和动能,在共产党和
中国政府的带领下阔步向前,全球资本市场终将领略到东方巨人的哲学智慧和经韬伟略。
从当前的国内和国际宏观经济来看,保证就业、促进消费、推动出口、调整产业机构是
我们保持经济长期增长的必然课题,只要国际经济形势不再继续发生比较大的恶化,我们坚
信中国这个东方巨人已经在西方为主导的自由资本主义世界的瓦砾堆中站起来了;
另一方面,我们注意到,当前全球经济的复苏仍是非常孱弱的,部分经济体仍面临再次
衰退的可能;其次,如果时机和力度把握不当,刺激政策的逐步退出也将对复苏中的经济和
资本市场构成强有力的挑战;最后,作为仅仅在经济上刚刚崛起中的大国,中国在以西方政
治经济军事体系为主导的全球格局中仍然饱受猜疑和妒忌,中国如何能在保持自身主体利益
(包括经济、军事、政治、民生等)的情况下被西方接受乃至欢迎将考验东方智慧,单方面
的释放善意与和平的愿望未必能保护得了我们改革开放的成果与财富。中国的繁荣在这场全
球性的金融危机中得到全面的考验,但中国的强大还可能经受更加猛烈的冲击和严峻的挑
战,而这一命题也有可能将在未来的资本市场上诸如区域发展、国际工程、能源保障、军工
安防等各个方面得到展示。
展望 2010 年,面对刺激政策逐步回收的资本市场,我们并不害怕,我们相信,保持适
度高仓位、精选行业和个股这个我们说了两年的操作策略应该适用了(站在2010 年的起点
回顾过去这两年,让专业人士惭愧的是这样的操作策略似乎并没有发挥很好的作用)。为此,
本基金将在适度高仓位的情况下,采取两腿走路的方式:一方面对处于泡沫中的房地产以及
与其相关的周期品努力争取绝对收益;另一方面,则是通过自下而上的方式在大消费、大能
源、大军工、大TMT 以及国家主导的区域经济发展规划中寻找合适的投资素材,为广大投
资者争取更大回拨。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基
金份额持有人利益的宗旨,由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、
11
基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检
查,及时发现问题并督促相关部门进行整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事
会和公司管理层。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面:
督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的
合法性、规范性和时效性完善各项内部管理制度和业务流程,明确风险控制职责并具体落实
相应措施,提高全体员工的风险意识,有效保障基金份额持有人的利益。
督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点,通过现场
检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法,定期对公司和基金日常运作的各项业
务进行合法合规检查,并对基金投资交易行为过程实施实时监控,督促业务部门不断改进内
部控制和风险管理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
根据中国证监会的规定,督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告,并
对公司所有对外信息,包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法
合规情况进行事前审阅,确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察
长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露,确保公司的信息披露工作严格按
照中国证监会规定的时间和方式进行。
在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部先后组织了新员工入司培
训,对相关人员进行了法律法规的专项培训和年度监察培训,并组织员工开展学习、讨论,
提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解,明确风险控制职责,树立全员内控意
识。
根据董事会和管理层的要求,以及法规要求和公司业务发展需要,督察长和监察稽核部
以风险为导向,计划并实施了数个内部专项审计项目,及时发现潜在的问题和风险,促使公
司规范运作,切实保障基金份额持有人的合法权益。
通过上述工作,在本报告期内,本基金管理人对本基金的管理始均按照法律法规、基金
合同、招募说明书和公司制度进行,充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理
人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产,以风险控制为核心,
进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金
份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务
12
指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进
行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值
后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会
计的财务核对同时进行。
报告期内,公司设立由公司分管高管、监察稽核部、运营部、投资研究部(包括基金经
理、研究团队、数量分析小组)、IT 部代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负
责制定、修订和完善基金估值政策和程序,选择基金估值模型及估值模型假设,定期评价现
有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改
采用集体决策机制,对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由
公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议,经公司管理层
批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、
审计师和行业的意见,并必须获得估值委员会半数以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历,并具有广
泛的代表性,成员包括监察稽核代表1 人、研究团队代表1 人、基金经理代表1 人、数量分
析小组代表1 人、基金会计代表3 人、与估值相关的IT 工程师1 人、运营部主管1 人、公
司分管运营的高管1 人。基金经理作为估值委员会成员参与讨论,仅享有一票表决权。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下:投资研究部和运营部共同负责关注相关投
资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要
进行估值测算或者调整的投资品种;运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的
品种提出初步意见提交估值委员会讨论,负责就估值政策调整的合规事宜与监察稽核部协
商,负责执行基金估值政策进行日常估值业务并定期审核估值政策和程序的一致性,负责与
托管行、审计师、行业、监管机关沟通估值调整事项;监察稽核部就估值程序的合法合规发
表意见;投资部数量小组负责审核估值政策调整对投资业绩、投资决策、投资绩效和风险评
估的影响;IT 部就估值政策调整的技术实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;截止报告期末未与外部
估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况,本基金本报告期内不进行利润分
配。
13
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真
实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明(2010)审字第60467078_B04 号
光大保德信新增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的光大保德信新增长股票型证券投资基金(以下简称“光大新增长基
金”)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和2009 年度的利润表及所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是光大新增长基金的基金管理人光大保德信基
金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计
政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
14
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,光大新增长基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方
面公允反映了光大新增长基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净
值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师徐 艳
中国注册会计师 蒋燕华
中国北京
2010-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:光大保德信新增长股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 334,455,733.65 203,711,613.14
结算备付金 1,259,353.01 583,715.69
存出保证金 778,707.98 510,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 2,448,651,187.57 987,600,158.56
其中:股票投资 2,448,651,187.57 987,600,158.56
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
15
应收证券清算款 7,654,638.71 10,584,894.49
应收利息 7.4.7.3 75,537.37 45,604.02
应收股利 - -
应收申购款 20,516,113.45 318,465.39
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 2,813,391,271.74 1,203,354,451.29
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 6,395,567.37
应付赎回款 5,353,482.61 1,091,791.74
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 3,502,206.93 1,602,504.55
应付托管费 7.4.10.2.2 583,701.17 267,084.08
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.4 616,691.99 458,727.07
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.5 638,125.35 663,989.09
负债合计 10,694,208.05 10,479,663.90
所有者权益:
实收基金 7.4.7.6 2,086,113,650.07 1,682,680,637.77
未分配利润 7.4.7.7 716,583,413.62 -489,805,850.38
所有者权益合计 2,802,697,063.69 1,192,874,787.39
负债和所有者权益总计 2,813,391,271.74 1,203,354,451.29
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.3435 元,基金份额总额
2,086,113,650.07 份。
7.2 利润表
会计主体:光大保德信新增长股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12
月31日
16
一、收入 1,292,484,949.17 -1,693,260,867.41
1.利息收入 2,905,140.83 2,608,882.23
其中:存款利息收入 7.4.7.8 2,898,868.48 2,605,675.79
债券利息收入 6,272.35 3,206.44
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
-77,973,271.84 -469,139,576.09
其中:股票投资收益 7.4.7.9.1 -95,820,738.24 -484,446,088.40
基金投资收益 - -
债券投资收益
7.4.
7.10
3,255,040.05 -91,097.65
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益
7.4.
7.11.1
- 557,862.84
股利收益
7.4.
7.12
14,592,426.35 14,839,747.12
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.13
1,365,459,936.05 -1,228,248,801.10
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.14
2,093,144.13 1,518,627.55
减:二、费用 45,620,242.40 44,944,586.09
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 32,942,763.89 28,942,172.29
2.托管费 7.4.10.2.2 5,490,460.63 4,823,695.39
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.15 6,771,024.17 10,728,538.67
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.16 415,993.71 450,179.74
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
1,246,864,706.77 -1,738,205,453.50
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列
1,246,864,706.77 -1,738,205,453.50
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:光大保德信新增长股票型证券投资基金
17
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,682,680,637.77 -489,805,850.38 1,192,874,787.39
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 1,246,864,706.77 1,246,864,706.77
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
403,433,012.30 -40,475,442.77 362,957,569.53
其中:1.基金申购款 2,334,297,487.37 21,006,249.86 2,355,303,737.23
2.基金赎回款 -1,930,864,475.07 -61,481,692.63 -1,992,346,167.70
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 2,086,113,650.07 716,583,413.62 2,802,697,063.69
项目
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,109,399,094.98 698,832,412.00 1,808,231,506.98
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- -1,738,205,453.50 -1,738,205,453.50
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
573,281,542.79 549,567,191.12 1,122,848,733.91
其中:1.基金申购款 1,706,006,950.18 655,623,841.01 2,361,630,791.19
2.基金赎回款 -1,132,725,407.39 -106,056,649.89 -1,238,782,057.28
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 1,682,680,637.77 -489,805,850.38 1,192,874,787.39
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从 7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:傅德修主管会计工作负责人:梅雷军会计机构负责人:王永万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保德信新增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字 2006 129 号文《关于同意光大保德信新
增长股票型投资基金募集的批复》的核准,由光大保德信基金管理有限公司作为发起人向社
18
会公开发行募集,基金合同于2006 年9 月14 日正式生效,首次设立募集规模为
409,913,619.78 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人
和注册登记人为光大保德信基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金为主动投资的股票型投资基金,通过投资于符合国家经济新增长模式且具有长期
发展潜力的上市公司,为投资者获取稳定的收益。本基金股票资产占基金资产不少于60%,
最高可达基金资产90%,其余资产除应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在
1 年以内的政府债券外,还可投资于中国证监会认可的其他金融工具,包括但不限于债券、
可转债、央行票据、回购、权证等。本基金的业绩比较基准为75%*新华富时A200 成长指
数+20%*天相国债全价指数+5%*银行同业存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)
编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券
投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项
的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注
的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及
其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2009 年12 月31
日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以
19
人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)
或权益工具的合同。
金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投
资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票等,以及不作为有效套
期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计
入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,
应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转
移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认
该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对
20
该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
有关负债;本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股
票复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转;
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该
等权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转;
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利
21
率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市
场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日
在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的
估值方法如下:
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交
易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确
定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,
确定公允价格;
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估
值日的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值;
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成
本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成
本时,按中国证监会相关规定处理。
22
2) 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定
公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确
定公允价格;
证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,
按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表
明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定
公允价值;
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最
近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,
确定公允价格;
(2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下,按成本计量;
(3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执
23
行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份
额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所
引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或
赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比
例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按
累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎
回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额
转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期
存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利
息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以
净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的
差额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入
账;
24
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的
差额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合
同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配的比例按有关规定制定;
(2) 本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,本基金默认的收益分配方
式是现金分红。投资人可选择现金红利或按红利发放日经除权后的基金份额净值自动转为基
金份额进行再投资;
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配次数每年至少1 次,至多5 次,
每实现净收益达到一年定期存款(税前)利率,即可分红,每次基金收益分配比例不低于可分
配收益的60%。但若基金合同生效不满3 个月,收益可不分配,年度分配在基金会计年度
结束后的4 个月内完成;
(4) 基金当年收益须先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;
(5) 如果基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(6) 每一基金份额享有同等收益分配权;
(7) 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担;
(8) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(9) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
25
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本年度本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本年度本基金无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本年度本基金无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本年度本基金无差错更正事项。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年4 月24 日起,调整证券(股
票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9 月19 日起,调整由出让
方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
的股权转让,暂免征收印花税;
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定,自2004 年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资
基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权
的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
26
问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入
及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定,自2005 年6 月13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息
红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%
计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 334,455,733.65 203,711,613.14
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 334,455,733.65 203,711,613.14
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,063,385,170.13 2,448,651,187.57 385,266,017.44
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,063,385,170.13 2,448,651,187.57 385,266,017.44
项目
上年度末
2008 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
27
股票 1,967,794,077.17 987,600,158.56 -980,193,918.61
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,967,794,077.17 987,600,158.56 -980,193,918.61
7.4.7.3 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 74,551.45 45,192.77
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 484.88 283.13
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 400.94 2.02
其他 100.10 126.10
合计 75,537.37 45,604.02
7.4.7.4 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 616,691.99 458,727.07
银行间市场应付交易费用 - -
合计 616,691.99 458,727.07
7.4.7.5 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 8,125.35 3,989.09
预提费用 380,000.00 410,000.00
合计 638,125.35 663,989.09
7.4.7.6 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
28
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,682,680,637.77 1,682,680,637.77
本期申购 2,334,297,487.37 2,334,297,487.37
本期赎回(以“-”号填列) -1,930,864,475.07 -1,930,864,475.07
本期末 2,086,113,650.07 2,086,113,650.07
7.4.7.7 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -186,641,062.56 -303,164,787.82 -489,805,850.38
本期利润 -118,595,229.28 1,365,459,936.05 1,246,864,706.77
本期基金份额交易产生
的变动数
-56,309,856.43 15,834,413.66 -40,475,442.77
其中:基金申购款 -479,078,386.45 500,084,636.31 21,006,249.86
基金赎回款 422,768,530.02 -484,250,222.65 -61,481,692.63
本期已分配利润 - - -
本期末-361,546,148.27 1,078,129,561.89 716,583,413.62
7.4.7.8 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
活期存款利息收入 2,812,648.54 2,563,295.39
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 24,810.39 31,853.09
其他 61,409.55 10,527.31
合计 2,898,868.48 2,605,675.79
7.4.7.9 股票投资收益
7.4.7.9.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 2,169,464,928.37 1,232,551,760.09
减:卖出股票成本总额 2,265,285,666.61 1,716,997,848.49
买卖股票差价收入 -95,820,738.24 -484,446,088.40
7.4.7.10 债券投资收益
单位:人民币元
29
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
成交总额
15,185,312.40 5,290,959.77
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成本总额
11,924,000.00 5,378,850.98
减:应收利息总额 6,272.35 3,206.44
债券投资收益 3,255,040.05 -91,097.65
7.4.7.11 衍生工具收益
7.4.7.11.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 2,238,011.86
减:卖出权证成本总额 - 1,680,149.02
买卖权证差价收入 - 557,862.84
7.4.7.12 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
股票投资产生的股利收益 14,592,426.35 14,839,747.12
基金投资产生的股利收益 - -
合计 14,592,426.35 14,839,747.12
7.4.7.13 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
1. 交易性金融资产 1,365,459,936.05 -1,228,248,801.10
——股票投资 1,365,459,936.05 -1,228,248,801.10
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,365,459,936.05 -1,228,248,801.10
7.4.7.14 其他收入
30
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 1,574,254.39 1,244,651.34
基金转换费收入 517,760.99 265,774.74
印花税返还 - 8,201.47
其他 1,128.75 -
合计 2,093,144.13 1,518,627.55
7.4.7.15 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 6,771,024.17 10,728,538.67
银行间市场交易费用 - -
合计 6,771,024.17 10,728,538.67
7.4.7.16 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 80,000.00 90,000.00
信息披露费 300,000.00 320,000.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 17,993.71 22,179.74
合计 415,993.71 450,179.74
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
光大保德信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东
招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
光大阳光集合资产管理计划系列产品 基金管理人的股东所管理的集合理财产品
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
31
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
光大证券 402,149,107.01 8.98% 672,787,647.28 18.84%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券 - - 96,210.73 4.30%
7.4.10.1.3 债券交易
本期和上年度可比期间均未与关联方进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本期和上年度可比期间均未与关联方进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
光大证券 341,824.58 9.11% - -
关联方名称
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
光大证券 571,869.27 19.08% 27,879.50 6.08%
注: 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手
费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其
他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
32
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
32,942,763.89 28,942,172.29
其中:支付销售机构的客户维护
费
4,038,969.35 4,628,080.87
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经
基金托管人复核后于次月首日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇
法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
5,490,460.63 4,823,695.39
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经
基金托管人复核后于次月首日起2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇
法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期和上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
33
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人 2009 年度及2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2009 年年末和2008 年年末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 334,455,733.65 2,812,648.54 203,711,613.14 2,563,295.39
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于 2009 年度及2008 年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金 2009 年度未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002301 齐心文具2009-10-14 2010-01-21
认购新
发证券
20.00 35.20 28,570 571,400.00 1,005,664.00 -
002302 西部建设2009-10-22 2010-02-03
认购新
发证券
15.00 31.79 36,595 548,925.00 1,163,355.05 -
002303 美盈森2009-10-22 2010-02-03
认购新
发证券
25.36 31.50 28,564 724,383.04 899,766.00 -
002312 三泰电子2009-11-26 2010-03-03
认购新
发证券
28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 -
300013 新宁物流2009-10-15 2010-02-01
认购新
发证券
15.60 32.75 27,615 430,794.00 904,391.25 -
300014 亿纬锂能2009-10-15 2010-02-01
认购新
发证券
18.00 39.55 16,343 294,174.00 646,365.65 -
300018 中元华电2009-10-15 2010-02-01
认购新
发证券
32.18 48.57 16,584 533,673.12 805,484.88 -
34
601117 中国化学2009-12-29 2010-01-07
认购新
发证券
5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00 -
601139 深圳燃气2009-12-15 2010-03-25
认购新
发证券
6.95 16.78 87,392 607,374.40 1,466,437.76 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
000709 唐钢股份 2009-12-16
吸收
合并
7.09 2010-01-25 6.60 2,542,000 18,022,780.00 18,022,780.00 -
600423 柳化股份 2009-11-27
筹划
资产
重组
14.17 2010-01-04 13.61 3,547,575 48,624,045.74 50,269,137.75 -
600739 辽宁成大 2009-12-28
筹划
资产
重组
38.09 2010-01-11 41.90 699,851 21,989,829.02 26,657,324.59 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年12 月31 日止,本基金无银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年12 月31 日止,本基金无交易所市场债券正回购。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制
流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理体系包括三个层次:第一层次是基于自我评估和管理的业务/
职能部门;第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会;第三层次是董事会下设的风险管
理委员会。
各业务/职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者,负责根据公司风险管理政策和
制度,制订本部门的风险管理计划、工作流程及相关管理责任,并报请风险管理工作委员会
审议批准;对本部门的主要风险指标,以及相关的测量、管理方法提出建议,并及时更新,
报请风险管理工作委员会审议批准;实施本部门的风险管理日常工作,定期进行自我评估,
35
并向风险管理工作委员会报告评估情况。
风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构,根据公司董事会和
风险管理委员会制订的风险管理政策和授权,负责公司日常的风险管理工作。
风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构,其机构组成、运行方式和相应职责应
由董事会规定。
本基金管理人风险管理部门建立了对基金进行风险评估的数量化系统,可以从各个不同
的层面对基金所承受的各类风险进行密切跟踪。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同
持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除
7.4.12 中所列示的部分流通受限证券外,其余均能及时变现。。此外,本基金可通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公
允价值。
本基金管理人风险管理部门从资产配置、行业配置、个股选择等层面制定相应的流动性
指标,设定相应的预警阀值,并通过风险评估系统对这些流动性指标进行持续的监测、评估,
根据评估结果及时提出流动性风险管理建议。
本基金管理人通过设定对单一证券的投资比例限制,建立相应的授权审批制度,在保护
基金持有人利益最大化的前提下,有效管理基金因在单一证券投资比例过高所带来的个股流
动性风险。
36
本基金管理人通过制定流通受限证券的投资流程及风险处置预案,有效管理基金投资流
通受限证券所承受的流动性风险。
本基金管理人通过分析本基金持有人结构、密切跟踪监控基金申购赎回趋势,有效预测
本基金的流动性需求。同时,本基金管理人通过进行基金变现能力测试得出基金在各市场情
形下的变现能力,通过情景分析及压力测试,评估基金在极端情形下面临的流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持
有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程
度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及
债券投资等。本基金通过监控组合货币久期来管理基金面临的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照
合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
本期末
2009 年12
月31 日
1 个月以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年
以内
1-5
年
5 年
以上
不计息合计
资产
银行存款 334,455,733.65 - - - - - - - - 334,455,733.65
结算备付
金
1,259,353.01 - - - - - - - - 1,259,353.01
存出保证
金
260,000.00 - - - - - - - 518,707.98 778,707.98
交易性金
融资产
- - - - - - - - 2,448,651,187.57 2,448,651,187.57
应收证券
清算款
- - - - - - - - 7,654,638.71 7,654,638.71
应收利息 - - - - - - - - 75,537.37 75,537.37
应收申购
款
19,999,000.00 - - - - - - - 517,113.45 20,516,113.45
资产总计 355,974,086.66 - - - - - - - 2,457,417,185.08 2,813,391,271.74
37
负债
应付赎回
款
- - - - - - - -
5,353,482.61
5,353,482.61
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
3,502,206.93
3,502,206.93
应付托管
费
- - - - - - - -
583,701.17
583,701.17
应付交易
费用
- - - - - - - -
616,691.99
616,691.99
其他负债 - - - - - - - - 638,125.35 638,125.35
负债总计 - - - - - - - - 10,694,208.05 10,694,208.05
利率敏感
度缺口
355,974,086.66 - - - - - - - 2,446,722,977.03 2,802,697,063.69
上年度末
2008 年12
月31 日
1 个月以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月-1
年
6 个月
-1 年
1 年
以内
1-5
年
5 年
以上
不计息合计
资产
银行存款 203,711,613.14 - - - - - - - - 203,711,613.14
结算备付
金
583,715.69 - - - - - - - - 583,715.69
存出保证
金
260,000.00 - - - - - - - 250,000.00 510,000.00
交易性金
融资产
- - - - - - - - 987,600,158.56 987,600,158.56
应收证券
清算款
- - - - - - - - 10,584,894.49 10,584,894.49
应收利息 - - - - - - - - 45,604.02 45,604.02
应收申购
款
- - - - - - - - 318,465.39 318,465.39
资产总计 204,555,328.83 - - - - - - - 998,799,122.46 1,203,354,451.29
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - - 6,395,567.37 6,395,567.37
应付赎回
款
- - - - - - - - 1,091,791.74 1,091,791.74
应付管理
人报酬
- - - - - - - - 1,602,504.55 1,602,504.55
应付托管
费
- - - - - - - - 267,084.08 267,084.08
应付交易
费用
- - - - - - - - 458,727.07 458,727.07
其他负债 - - - - - - - - 663,989.09 663,989.09
负债总计 - - - - - - - - 10,479,663.90 10,479,663.90
38
利率敏感
度缺口
204,555,328.83 - - - - - - - 988,319,458.56 1,192,874,787.39
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金2009年末与2008年末均未持有债券,因此无重大利率风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或
未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金
主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风
险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金管理人风险管理部门通过监控基金的大类资产配置比例,行业及个股集中度,行
业配置相对业绩基准的偏离度,重仓行业及个股的业绩表现,研究深度等,评估并有效管理
基金面临的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 2,448,651,187.57 87.37 987,600,158.56 82.79
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,448,651,187.57 87.37 987,600,158.56 82.79
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 基金未来业绩表现相对业绩基准的波动性与其过去一年的整体水平保持一致。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
业绩基准净值增加1% 增加2,914.33 万元增加1,389.09 万元
业绩基准净值减少1% 减少2,914.33 万元减少1,389.09 万元
39
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 2,448,651,187.57 87.04
其中:股票 2,448,651,187.57 87.04
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 335,715,086.66 11.93
6 其他各项资产 29,024,997.51 1.03
7 合计 2,813,391,271.74 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 152,896,833.00 5.46
C 制造业 983,816,263.89 35.10
C0 食品、饮料 29,389,961.07 1.05
C1 纺织、服装、皮毛 17,082,845.72 0.61
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 66,932,768.56 2.39
C4 石油、化学、塑胶、塑料 111,873,010.63 3.99
C5 电子 203,310,152.82 7.25
C6 金属、非金属 213,798,358.09 7.63
C7 机械、设备、仪表 254,511,259.71 9.08
C8 医药、生物制品 86,917,907.29 3.10
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 56,517,659.00 2.02
E 建筑业 142,317,677.83 5.08
40
F 交通运输、仓储业 123,773,176.46 4.42
G 信息技术业 55,202,724.83 1.97
H 批发和零售贸易 159,999,845.76 5.71
I 金融、保险业 629,679,773.67 22.47
J 房地产业 29,130,499.22 1.04
K 社会服务业 9,350,451.60 0.33
L 传播与文化产业 73,259,372.83 2.61
M 综合类 32,706,909.48 1.17
合计 2,448,651,187.57 87.37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 600000 浦发银行 6,168,169 133,787,585.61 4.77
2 601166 兴业银行 2,741,567 110,512,565.77 3.94
3 601318 中国平安 1,900,000 104,671,000.00 3.73
4 002025 航天电器 7,356,756 98,139,125.04 3.50
5 600030 中信证券 2,009,684 63,847,660.68 2.28
6 600068 葛洲坝 5,268,910 61,698,936.10 2.20
7 600966 博汇纸业 5,446,448 55,662,698.56 1.99
8 600423 柳化股份 3,547,575 50,269,137.75 1.79
9 600516 方大炭素 4,552,485 46,480,871.85 1.66
10 600704 中大股份 1,749,934 46,478,247.04 1.66
11 601939 建设银行 6,900,500 42,714,095.00 1.52
12 600037 歌华有线 2,953,270 41,906,901.30 1.50
13 600123 兰花科创 905,193 39,593,141.82 1.41
14 601390 中国中铁 6,225,234 39,218,974.20 1.40
15 600517 置信电气 2,081,820 38,825,943.00 1.39
16 002024 苏宁电器 1,858,411 38,617,780.58 1.38
17 600418 江淮汽车 3,562,128 37,936,663.20 1.35
18 601601 中国太保 1,452,452 37,211,820.24 1.33
19 000823 超声电子 3,616,116 36,558,932.76 1.30
20 601169 北京银行 1,820,000 35,198,800.00 1.26
21 600867 通化东宝 2,434,575 32,112,044.25 1.15
22 601666 平煤股份 994,512 31,824,384.00 1.14
23 600880 博瑞传播 1,164,221 31,352,471.53 1.12
24 600261 浙江阳光 1,628,499 30,110,946.51 1.07
25 601328 交通银行 3,082,283 28,819,346.05 1.03
26 000828 东莞控股 3,624,244 27,942,921.24 1.00
27 600202 哈空调 1,473,082 27,752,864.88 0.99
41
28 000898 鞍钢股份 1,712,854 27,405,664.00 0.98
29 600739 辽宁成大 699,851 26,657,324.59 0.95
30 600216 浙江医药 721,983 25,680,935.31 0.92
31 000778 新兴铸管 2,065,110 25,669,317.30 0.92
32 600026 中海发展 1,726,404 24,773,897.40 0.88
33 600785 新华百货 864,500 24,543,155.00 0.88
34 000983 西山煤电 599,950 23,932,005.50 0.85
35 600808 马钢股份 4,659,400 23,529,970.00 0.84
36 000338 潍柴动力 355,697 22,935,342.56 0.82
37 000009 中国宝安 2,050,000 22,509,000.00 0.80
38 600009 上海机场 1,271,740 22,153,710.80 0.79
39 000960 锡业股份 716,420 22,094,392.80 0.79
40 600062 双鹤药业 898,945 21,170,154.75 0.76
41 600970 中材国际 559,145 20,783,419.65 0.74
42 600724 宁波富达 2,158,213 20,244,037.94 0.72
43 601398 工商银行 3,620,500 19,695,520.00 0.70
44 600266 北京城建 1,099,892 19,677,067.88 0.70
45 600837 海通证券 1,000,000 19,190,000.00 0.68
46 600795 国电电力 2,563,941 18,921,884.58 0.68
47 000709 唐钢股份 2,542,000 18,022,780.00 0.64
48 600029 南方航空 2,875,760 17,427,105.60 0.62
49 600197 伊力特 1,227,339 16,114,961.07 0.58
50 600360 华微电子 2,058,474 15,417,970.26 0.55
51 002073 青岛软控 674,939 15,152,380.55 0.54
52 002155 辰州矿业 557,548 14,195,172.08 0.51
53 002048 宁波华翔 1,002,793 14,119,325.44 0.50
54 600028 中国石化 1,000,000 14,090,000.00 0.50
55 600900 长江电力 1,025,000 13,694,000.00 0.49
56 600643 爱建股份 1,182,235 13,678,458.95 0.49
57 000895 双汇发展 250,000 13,275,000.00 0.47
58 600527 江南高纤 1,771,481 13,162,103.83 0.47
59 000039 中集集团 1,000,000 13,100,000.00 0.47
60 000651 格力电器 449,999 13,022,971.06 0.46
61 000059 辽通化工 1,115,846 12,966,130.52 0.46
62 601088 中国神华 370,000 12,883,400.00 0.46
63 000932 华菱钢铁 1,619,584 12,422,209.28 0.44
64 000667 名流置业 1,510,590 12,371,732.10 0.44
65 600485 中创信测 704,984 12,189,173.36 0.43
66 000001 深发展A 500,000 12,185,000.00 0.43
67 600089 特变电工 509,231 12,119,697.80 0.43
68 002106 莱宝高科 460,163 11,227,977.20 0.40
42
69 000759 武汉中百 818,121 10,758,291.15 0.38
70 600718 东软集团 455,000 10,287,550.00 0.37
71 000402 金 融 街 805,124 9,766,154.12 0.35
72 002009 天奇股份 770,300 9,674,968.00 0.35
73 600019 宝钢股份 1,000,000 9,660,000.00 0.34
74 000425 徐工机械 269,553 9,466,701.36 0.34
75 000488 晨鸣纸业 1,094,000 9,364,640.00 0.33
76 000158 常山股份 999,946 9,319,496.72 0.33
77 002159 三特索道 649,470 9,274,431.60 0.33
78 000063 中兴通讯 204,946 9,195,927.02 0.33
79 600865 百大集团 860,887 8,781,047.40 0.31
80 600035 楚天高速 1,545,768 8,501,724.00 0.30
81 600717 天津港 683,145 8,491,492.35 0.30
82 000937 金牛能源 199,994 8,319,750.40 0.30
83 600563 法拉电子 499,990 8,229,835.40 0.29
84 600050 中国联通 1,124,300 8,196,147.00 0.29
85 600016 民生银行 1,032,607 8,167,921.37 0.29
86 600583 海油工程 706,928 8,058,979.20 0.29
87 600570 恒生电子 375,701 7,893,478.01 0.28
88 600713 南京医药 815,603 7,878,724.98 0.28
89 000826 合加资源 504,745 7,798,310.25 0.28
90 600295 鄂尔多斯 601,810 7,763,349.00 0.28
91 600017 日照港 1,117,100 7,719,161.00 0.28
92 600863 内蒙华电 1,000,000 7,570,000.00 0.27
93 600143 金发科技 700,000 7,399,000.00 0.26
94 600895 张江高科 557,004 7,168,641.48 0.26
95 000939 凯迪电力 397,254 7,067,148.66 0.25
96 002068 黑猫股份 353,606 6,347,227.70 0.23
97 600803 威远生化 543,097 6,050,100.58 0.22
98 600590 泰豪科技 390,000 6,017,700.00 0.21
99 000723 美锦能源 300,000 5,244,000.00 0.19
100 600067 冠城大通 373,144 5,220,284.56 0.19
101 600406 国电南瑞 106,164 5,197,789.44 0.19
102 000527 美的电器 215,845 5,007,604.00 0.18
103 600168 武汉控股 551,600 4,512,088.00 0.16
104 002082 栋梁新材 306,704 4,349,062.72 0.16
105 002074 东源电器 308,400 4,336,104.00 0.15
106 000061 农 产 品 300,000 4,164,000.00 0.15
107 600585 海螺水泥 78,319 3,904,985.34 0.14
108 600325 华发股份 208,000 3,897,920.00 0.14
109 600320 振华重工 355,568 3,676,573.12 0.13
43
110 600006 东风汽车 500,000 3,430,000.00 0.12
111 600995 文山电力 386,600 3,286,100.00 0.12
112 002080 中材科技 87,280 3,133,352.00 0.11
113 601919 中国远洋 218,065 3,031,103.50 0.11
114 600858 银座股份 116,600 3,029,268.00 0.11
115 002214 大立科技 100,000 2,979,000.00 0.11
116 600256 广汇股份 125,000 2,862,500.00 0.10
117 600268 国电南自 135,800 2,688,840.00 0.10
118 000677 山东海龙 300,000 2,637,000.00 0.09
119 002065 东华软件 96,500 2,242,660.00 0.08
120 600269 赣粤高速 255,428 2,219,669.32 0.08
121 000401 冀东水泥 78,595 1,516,883.50 0.05
122 601139 深圳燃气 87,392 1,466,437.76 0.05
123 600456 宝钛股份 54,115 1,241,939.25 0.04
124 002302 西部建设 36,595 1,163,355.05 0.04
125 002147 方圆支承 96,800 1,149,984.00 0.04
126 002301 齐心文具 28,570 1,005,664.00 0.04
127 601668 中国建筑 199,000 939,280.00 0.03
128 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.03
129 300013 新宁物流 27,615 904,391.25 0.03
130 002303 美盈森 28,564 899,766.00 0.03
131 300018 中元华电 16,584 805,484.88 0.03
132 300014 亿纬锂能 16,343 646,365.65 0.02
133 600368 五洲交通 80,000 608,000.00 0.02
134 000616 亿城股份 33,700 232,193.00 0.01
135 002110 三钢闽光 5,000 90,300.00 0.00
136 600535 天士力 3,395 76,048.00 0.00
137 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.00
138 002328 新朋股份 500 13,275.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 002025 航天电器 125,970,799.45 10.56
2 600202 哈空调 105,586,534.13 8.85
3 601318 中国平安 104,447,139.41 8.76
4 600724 宁波富达 59,777,984.63 5.01
5 600516 方大炭素 59,558,880.10 4.99
6 600785 新华百货 55,607,609.34 4.66
44
7 600068 葛洲坝 56,636,172.87 4.75
8 000828 东莞控股 50,501,346.16 4.23
9 600517 置信电气 47,825,629.36 4.01
10 600704 中大股份 46,418,119.49 3.89
11 600418 江淮汽车 42,117,462.20 3.53
12 600000 浦发银行 42,080,646.96 3.53
13 601939 建设银行 40,781,341.00 3.42
14 000823 超声电子 37,013,404.48 3.10
15 601328 交通银行 35,527,106.61 2.98
16 600360 华微电子 34,317,944.93 2.88
17 601601 中国太保 31,120,925.65 2.61
18 600029 南方航空 29,784,671.38 2.50
19 600970 中材国际 28,228,767.88 2.37
20 600808 马钢股份 27,662,783.06 2.32
21 000589 黔轮胎A 27,257,182.81 2.28
22 601390 中国中铁 27,068,617.20 2.27
23 601169 北京银行 26,970,605.72 2.26
24 600037 歌华有线 26,753,660.68 2.24
25 000839 中信国安 24,703,341.66 2.07
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 600516 方大炭素 106,229,129.75 8.91
2 600202 哈空调 89,075,348.07 7.47
3 600785 新华百货 81,151,700.64 6.80
4 601328 交通银行 75,588,381.33 6.34
5 000063 中兴通讯 55,260,486.63 4.63
6 002025 航天电器 50,958,555.64 4.27
7 600724 宁波富达 48,341,825.62 4.05
8 000839 中信国安 46,000,950.47 3.86
9 600067 冠城大通 45,816,164.46 3.84
10 600360 华微电子 42,961,560.32 3.60
11 600406 国电南瑞 41,442,729.38 3.47
12 600674 川投能源 37,232,190.22 3.12
13 000828 东莞控股 36,808,398.57 3.09
14 600016 民生银行 34,433,743.52 2.89
15 601919 中国远洋 31,843,152.44 2.67
16 000589 黔轮胎A 31,427,383.17 2.63
17 600030 中信证券 31,129,149.06 2.61
45
18 600875 东方电气 30,063,064.36 2.52
19 002048 宁波华翔 29,339,114.80 2.46
20 000599 青岛双星 26,800,310.94 2.25
21 600037 歌华有线 25,435,062.66 2.13
22 601166 兴业银行 25,382,720.43 2.13
23 000712 锦龙股份 24,584,845.01 2.06
24 601628 中国人寿 24,186,211.69 2.03
25 600970 中材国际 23,909,479.01 2.00
26 601318 中国平安 23,905,795.31 2.00
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 2,360,963,999.57
卖出股票的收入(成交)总额 2,169,464,928.37
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出
股票收入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的其余前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告
编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 778,707.98
2 应收证券清算款 7,654,638.71
3 应收股利 -
4 应收利息 75,537.37
5 应收申购款 20,516,113.45
46
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 29,024,997.51
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期未持有可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
期末前十名股票中没有流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
56,040 37,225.44 888,933,474.68 42.61% 1,197,180,175.39 57.39%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
1,188,255.89 0.057%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年9 月14 日)基金份额总额 409,913,619.78
本报告期期初基金份额总额 1,682,680,637.77
本报告期期间基金总申购份额 2,334,297,487.37
减:本报告期期间基金总赎回份额 1,930,864,475.07
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,086,113,650.07
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任
安永华明会计师事务所的报酬为8 万元,目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为4 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形
发生。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中邮证券 1 277,183,567.39 6.19% 235,604.71 6.28% -
银河证券 1 442,588,989.53 9.88% 376,201.89 10.02% -
中银国际 1 14,401,133.78 0.32% 12,240.94 0.33% -
中信证券 1 420,916,190.56 9.40% 357,778.45 9.53% -
国泰君安 1 367,869,955.14 8.22% 298,896.29 7.96% -
国金证券 1 81,322,807.20 1.82% 69,123.71 1.84% -
华泰证券 1 39,500,475.32 0.88% 33,575.74 0.89% -
海通证券 1 301,853,734.95 6.74% 256,574.18 6.83% -
招商证券 1 237,642,991.62 5.31% 201,996.67 5.38% -
光大证券 1 402,149,107.01 8.98% 341,824.58 9.11% -
广发证券 1 346,100,093.88 7.73% 294,183.76 7.84% -
中金公司 1 317,646,459.33 7.09% 258,090.78 6.88% -
兴业证券 1 528,600,400.61 11.81% 449,307.78 11.97% -
华泰联合 1 699,857,621.06 15.63% 568,642.46 15.15% -
注:(1)新增租用交易单元
本报告期内本基金新增租用 1 个银河证券交易单元。
(2)停止租用:本基金报告期内停止租用1 个山西证券交易单元。
(3)专用交易单元的选择标准和程序
A.选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人选择证券经营机构,并选用其交易单元供本基金买卖证券专用,应本着安全、高
48
效、低成本,能够为本基金提供高质量增值研究服务的原则,对该证券经营机构的经营情况、
治理情况、研究实力等进行综合考量。
基本选择标准如下:
实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;
财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
经营行为规范,近两年未发生重大违规行为而受到证监会处罚;
内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设备符合代理本基金进行证券交易的
要求,并能为本基金提供全面的信息服务;
研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨
询服务;
对于某一领域的研究实力超群,或是能够提供全方面,高质量的服务。
B.选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
投资研究团队按照 A 中列出的有关经营情况、治理情况的选择标准,对备选的证券经
营机构进行初步筛选;
对通过初选的各证券经营机构,投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围内,对
该机构所提供的研究报告和信息资讯进行评分。
根据各成员评分,得出各证券经营机构的综合评分。
投资研究团队根据各机构的得分排名,拟定要选用其专用交易单元的证券经营机构,并
报本管理人董事会批准。
经董事会批准后,由本管理人交易部门、运营部门配合完成专用交易单元的具体租用事
宜。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中邮证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
招商证券 15,185,312.40 100.00% - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
49
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增广发华福证券有限责任公司为代销
机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-12-25
2
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金在广东发展银行股份有限公司开展
网上银行申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-12-16
3
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国建设银行网上银行等电子
渠道基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-12-08
4
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增信达证券股份有限公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-11-19
5
光大保德信新增长股票型证券投资基金招
募说明书(更新)摘要
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-10-28
6
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金参与创业板投资及相关风险揭示公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-09-25
7
光大保德信基金管理有限公司关于在山西
证券股份有限公司开办旗基金定期定额申
购业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-09-25
8
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增天相投资顾问有限公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-08-29
9
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中信银行股份有限公司个人网
上银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-07-29
10
光大保德信基金管理有限公司关于调整通
过中国光大银行定期定额投资旗下基金最
低扣款金额的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-07-08
11
光大保德信基金管理有限公司关于在北京
银行股份有限公司开办旗下基金转换业务
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-06-09
12
光大保德信基金管理有限公司关于在北京
银行股份有限公司开办部分旗下基金定期
定额申购业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-06-09
13
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与兴业银行基金定期定额申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-06-06
14
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金新增国信证券股份有限公司为代销
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
2009-06-05
50
机构的公告 时报》
15
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金新增华夏银行为代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-05-22
16
光大保德信基金管理有限公司关于恢复公
司旗下光大保德信新增长股票型证券投资
基金持有的长江电力股票市价估值方法的
公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-05-20
17
光大保德信基金管理有限公司关于在光大
证券股份有限公司开通旗下部分基金定期
定额申购业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-07-27
18
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金在齐鲁证券有限公司开通基金定期定额
申购和基金转换业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-05-08
19
光大保德信基金管理有限公司关于开通民
生银行卡基金网上直销业务及申购费率优
惠公告的更正公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-04-28
20
光大保德信基金管理有限公司关于开通民
生银行卡基金网上直销业务及申购费率优
惠的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-04-25
21
光大保德信新增长股票型证券投资基金招
募说明书(更新)摘要
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-04-25
22
光大保德信基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国工商银行股份有限公司个
人网上银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-03-30
23
光大保德信基金管理有限公司关于更改纸
质季度对账单寄送对象的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-03-16
24
关于光大保德信基金管理有限公司旗下部
分基金新增齐鲁证券有限公司代销机构的
公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-03-13
25
光大保德信基金管理有限公司关于通过交
通银行网上银行申购旗下部分基金申购费
率优惠调整的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-02-25
26
光大保德信基金管理有限公司关于提请投
资者及时更新已过期身份证件或身份证明
文件的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-02-12
27
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增宏源证券股份有限公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-02-07
28
光大保德信基金管理有限公司关于开通招
商银行“一卡通” 基金网上直销业务及申
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
2009-02-06
51
购费率优惠的公告 时报》
29
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增深圳平安银行股份有限公司为代销
机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-01-17
30
光大保德信基金管理有限公司关于旗下基
金新增安信证券股份有限公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-01-14
31
光大保德信基金管理有限公司关于在上海
浦东发展银行开展基金网上交易申购费率
优惠活动的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-01-09
32
光大保德信基金管理有限公司关于恢复公
司旗下部分基金持有的唐钢股份股票市价
估值方法的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券
时报》
2009-01-05
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准光大保德信新增长股票型证券投资基金设立的文件
2、光大保德信新增长股票型证券投资基金基金合同
3、光大保德信新增长股票型证券投资基金招募说明书
4、光大保德信新增长股票型证券投资基金托管协议
5、光大保德信新增长股票型证券投资基金法律意见书
6、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程
7、基金托管人业务资格批件和营业执照
8、报告期内光大保德信新增长股票型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
上海市延安东路 222 号外滩中心大厦46 层本基金管理人办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。投资者对本报告书如有疑问,可咨询本
基金管理人。客户服务中心电话:400-820-2888,021-53524620。公司网址:www.epf.com.cn。
52
光大保德信基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
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