南方原油证券投资基金 2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：南方基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年6月15日（基金合同生效日）起至12月31日止。

第2页共58页

1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4境外资产托管人......7

2.5信息披露方式......7

2.6其他相关资料......7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8

3.1主要会计数据和财务指标......8

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......10

§4管理人报告......11

4.1基金管理人及基金经理情况......11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5托管人报告......16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16

§6审计报告......17

6.1审计报告基本信息......17

6.2审计报告的基本内容......17

§7年度财务报表......19

7.1资产负债表......19

7.2利润表......20

7.3所有者权益（基金净值）变动表......22

7.4报表附注......23

§8投资组合报告......43

8.1期末基金资产组合情况......43

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......43

8.3期末按行业分类的权益投资组合......44

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......44

8.5报告期内权益投资组合的重大变动......44

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......44

第3页共58页

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......44

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......44

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细......44

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......44

8.11投资组合报告附注......46

§9基金份额持有人信息......47

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......47

9.2期末上市基金前十名持有人......47

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......47

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......48

§10开放式基金份额变动......49

§11重大事件揭示......50

11.1基金份额持有人大会决议......50

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......50

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......50

11.4基金投资策略的改变......50

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......50

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......51

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......51

11.8其他重大事件......52

§12备查文件目录......56

12.1备查文件目录......56

12.2存放地点......56

12.3查阅方式......56

第4页共58页

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 南方原油证券投资基金

基金简称 南方原油（LOF-QDII)

场内简称 南方原油

基金主代码 501018

基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2016年6月15日

基金管理人 南方基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 277,291,461.48份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2016年6月28日

2.2 基金产品说明

投资目标 在有效分散风险的基础上，力争获得与业绩比较基准相似的回报。

投资策略 本基金将根据宏观及商品分析进行资产配置，并通过全球范围内精选基金构

建组合，以达到预期的风险收益水平。

1、资产配置策略

本基金通过定量与定性相结合的方法分析宏观经济和证券市场发展趋势，评

估市场的系统性风险和各类资产的预期收益与风险，据此合理制定和调整各

类资产的比例，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合的稳

定增值。此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险监控，适

时地做出相应的调整。

2、ETF投资策略

本基金将主要以风险为主要考量，通过以下流程筛选ETF。

（1）ETF流动性筛选

第5页共58页

（2）积极风险最小化

（3）总费用率控制

（4）对手方风险控制

3、非上市基金投资策略

非上市基金的投资主要有两类目的：一是在ETF投资品种缺失或流动性不足

的情况下，投资于跟踪原油价格或原油指数的指数基金；二是意在间接获取

管理业绩优良的主动型公募基金的超额收益。

4、股票投资策略

本基金的个股投资仅在确定性较高的情况下进行增强性投资，通过投资原油

行业的大市值股票来获取行业的整体平均表现。

5、固定收益资产投资策略

本基金的固定收益产品投资将综合考虑收益、风险和流动性等指标，在深入

分析宏观经济发展、货币政策以及市场结构的基础上，灵活运用积极和消极

的固定收益投资策略。

6、金融衍生品投资策略

本基金在金融衍生品的投资中主要遵循避险和有效管理两项策略和原则：

（1）避险。主要用于市场风险大幅累计时的避险操作，减小基金投资组合因

市场下跌而遭受的市场风险；

（2）有效管理。利用金融衍生品流动性好，交易成本低等特点，通过金融衍

生品对投资组合的仓位进行及时调整，提高投资组合的运作效率。

此外，在符合有关法律法规规定并且有效控制风险的前提下，本基金还将进

行证券借贷交易、回购交易等投资，以增加收益，保障投资人的利益。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准：60%WTI原油价格收益率+ 40%BRENT原油价格收益

率。

风险收益特征 本基金为基金中基金，主要投资于全球范围内的原油基金（包括ETF）及公司

股票，在证券投资基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。

本基金主要投资于境外市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

第6页共58页

名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 鲍文革 郭明

信息披露

联系电话 0755-82763888 010-66105799

负责人

电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-889-8899 95588

传真 0755-82763889 010-66105798

注册地址 深圳市福田区福田街道福华一路六号 北京市西城区复兴门内大街

免税商务大厦31-33层 55号

办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路六号 北京市西城区复兴门内大街

免税商务大厦31-33层 55号

邮政编码 518048 100140

法定代表人 张海波 易会满

2.4 境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 TheNorthern TrustCompany

名称

中文 美国北美信托银行有限公司

注册地址 50South LaSalle Street,Chicago,Illinois60603 U.S.A.

办公地址 50South LaSalle Street,Chicago,Illinois60603 U.S.A.

邮政编码 60603

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普 上海市湖滨路202号普华永道中心

通合伙） 11楼

第7页共58页

注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六号

免税商务大厦31-33层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2016年6月15日(基金合同生效日)-2016年12月31日

本期已实现收益 49,898,503.23

本期利润 91,690,641.38

加权平均基金份额本期利润 0.3004

本期加权平均净值利润率 31.17%

本期基金份额净值增长率 6.72%

3.1.2期末数据和指标 2016年末

期末可供分配利润 18,628,542.47

期末可供分配基金份额利润 0.0672

期末基金资产净值 295,920,003.95

期末基金份额净值 1.0672

3.1.3累计期末指标 2016年末

基金份额累计净值增长率 6.72%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金合同生效日为2016年6月15日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时

间未满一年。

第8页共58页

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 11.13% 1.85% 17.55% 2.39% -6.42% -0.54%

过去六个月 6.74% 1.83% 17.65% 2.46% -10.91% -0.63%

自基金合同生效

6.72% 1.78% 19.36% 2.61% -12.64% -0.83%

起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：基金合同生效日至本报告期末不满一年；本基金建仓期为自基金合同生效之日起6个月，建

仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

第9页共58页

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

第10页共58页

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管

理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

南方基金总部设在深圳，注册资本3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（45%）；

深圳市投资控股有限公司（30%）；厦门国际信托有限公司（15%）；兴业证券股份有限公司（10%）。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近6,500亿元，旗下管

理116只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

北京大学工商管理硕士，具有基金从业资格。

曾任职于招商证券股份有限公司、天华投资

有限责任公司，2005年加入南方基金国际业

务部，负责QDII产品设计及国际业务开拓工

作，2007年9月至2009年5月，担任南方全

本基金 球基金经理助理；2015年9月至今，任国际

2016年

黄亮 基金经 - 15年 投资决策委员会委员；2016年5月至今，担

6月15日

理 任国际业务部执行总监；2009年6月至今，

担任南方全球基金经理；2010年12月至今，

任南方金砖基金经理；2011年9月至

2015年5月，任南方中国中小盘基金经理；

2015年5月至今，任南方香港优选基金经理；

2016年6月至今，任南方原油基金经理。

第11页共58页

注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方原油证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为1次，是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，相关投资组合经理已提供决 第12页共58页

策依据并留存记录备查。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，国际原油价格整体呈现出U型走势，在11月30日OPEC与非OPEC产油国达成减

产协议之后，原油价格大幅跳升后震荡上行，Brent原油期货价格由期初的50.89美元/桶大幅

上升11.7%至56.82美元/桶；WTI原油期货期末价格为53.72美元/桶，与期初价格48.81美元

/桶相比上升了10.1%。

其中10月份至11月中旬，国际原油价格呈现出单边下跌的走势，Brent/WTI原油价格分别

由期初50.89美元/桶，48.81美元/桶下跌14.5%和12.7%至44.43美元/桶，43.32美元/桶；原

油价格回落的核心逻辑主要有以下方面因素：（1）北美炼厂检修使得炼厂开工率降低，商业库存数据有所增加；（2）贝壳休斯石油钻井平台的数目连续增加使得市场开始担忧北美页岩油复产的预期；（3）OPEC国家中沙特，伊朗以及伊拉克相互博弈对于减产态度强硬，市场对

OPEC产油国之间最终是否能达成减产共识充满疑虑。

11月30日最终OPEC产油国与非OPEC产油国在奥地利达成减产协议，超出市场预期因此原

油价格出现了阶段性的跳升，在达成减产协议的的当天Brent/WTI原油期货价格分别上涨了

8.8%/9.30%。进入12月份以后原油市场情绪面向好，原油期货合约净多头持仓迅速增长，加之

北美冬季对原油需求的提振，原油价格持续震荡上行。

报告期内，本基金继续对跟踪原油的海外ETF组合进行跟踪精度以及流动性进行优化，使基

金净值的变化幅度尽可能能紧贴原油价格的变化。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金2016年基金净值增长6.72%，基金基准增长19.36%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

对未来油价的看法，我们认为短期内需要留意（1）11月30日OPEC会议产油国达成协议之

后减产落实的情况（2）随着美国石油钻井平台在过去30周中有28周增长，我们要留意DUC井

释放的原油产量。同时市场的短期机遇在于冬季原油消费需求的增加将对原油价格起到支撑作用。

市场中长期的机遇（1）世界最大的石油公司沙特阿美将启动IPO对短期油价产生诉求；（2）尽

管近期石油钻井平台连续上升，但我们认为目前的油价水平对页岩油新增投资的来说仍然缺乏吸引力，大量页岩油公司仍然处于债务高企，破产边缘。对2017年原油市场的展望，我们认为WTI全年均价为55美元/bbl左右；Brent全年均价为56美元/bbl左右，总体大概率呈现前高后低的走势,Brent与WTI价差有望进一步拉大。

第13页共58页

未来，本基金投资团队将密切关注市场变化趋势，谨慎勤勉、恪尽职守，实现对原油价格的跟踪。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展情况，围绕重合规守底线、抓规范促发展，坚持从保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展情况，不断推动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，并开展了互联网金融相关业务风险自查、信息技术专项自查等多项内控自查工作,进一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期或专项稽核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，推动公司合规、内控体系的健全完善；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，持续完善投资合规风控制度流程和系统，积极配合各类新产品、新业务，重点加强内幕交易防控以及对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，有效确保投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实销售适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；深入贯彻风险为本的反洗钱工作原则，优化反洗钱资源配置，加大反洗钱投入力度，购置外部专业机构制裁名单数据库，积极推进符合基金业务特征的可疑交易监控模型和方法，健全创新业务洗钱风险评估机制，各项反洗钱工作进一步完善；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服 第14页共58页

务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为

12次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分

配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：

现金分红与红利再投资，登记在基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

第15页共58页

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对南方原油的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，南方原油的管理人——南方基金管理有限公司在南方原油的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，南方原油未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方原油2016年年度报告中财务指标、

净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

第16页共58页

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21483号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方原油证券投资基金全体基金份额持有人：

引言段 我们审计了后附的南方原油证券投资基金(以下简称“南方原油基金”

)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年6月

15日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的利润表和所有

者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是南方原油证券投资基金的基金管理人南

方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国

证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”

)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其

实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注

册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计

划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审

计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞

第17页共58页

弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，

注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的

合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述南方原油证券投资基金的财务报表在所有重大方面

按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国

基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允

反映了南方原油证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的

经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 薛竞 陈熹

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2017年3月24日

第18页共58页

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：南方原油证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末

资产 附注号

2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 20,546,646.20

结算备付金 -

存出保证金 -

交易性金融资产 7.4.7.2 277,407,418.85

其中：股票投资 -

基金投资 277,407,418.85

债券投资 -

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 2,618.72

应收股利 -

应收申购款 10,011,115.94

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 307,967,799.71

本期末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日

第19页共58页

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 11,418,050.90

应付管理人报酬 297,343.48

应付托管费 83,256.18

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.4.7.7 -

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 249,145.20

负债合计 12,047,795.76

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 277,291,461.48

未分配利润 7.4.7.10 18,628,542.47

所有者权益合计 295,920,003.95

负债和所有者权益总计 307,967,799.71

注：1. 报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.0672元，基金份额总额

277,291,461.48份。

2. 本财务报表的实际编制期间为2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期

间。

7.2 利润表

会计主体：南方原油证券投资基金

本报告期：2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

第20页共58页

附注号 本期

项目 2016年6月15日(基金合同生效日)

至2016年12月31日

一、收入 96,017,421.08

1.利息收入 319,420.92

其中：存款利息收入 7.4.7.11 216,493.95

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 102,926.97

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 52,211,339.14

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 7.4.7.13 52,211,339.14

债券投资收益 -

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 -

股利收益 7.4.7.15 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 7.4.7.16 41,792,138.15

列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 423,220.71

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,271,302.16

减：二、费用 4,326,779.70

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,608,750.87

2．托管费 7.4.10.2.2 450,450.29

3．销售服务费 7.4.10.2.3 -

4．交易费用 7.4.7.18 2,056,837.54

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

第21页共58页

6．其他费用 7.4.7.19 210,741.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,690,641.38

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,690,641.38

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：南方原油证券投资基金

本报告期：2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净 348,430,148.90 - 348,430,148.90

值）

二、本期经营活动产生的基金 - 91,690,641.38 91,690,641.38

净值变动数（本期净利润）

三、本期基金份额交易产生的 -71,138,687.42 -73,062,098.91 -144,200,786.33

基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 968,102,845.16 -78,709,587.93 889,393,257.23

2.基金赎回款 -1,039,241,532.58 5,647,489.02 -1,033,594,043.56

四、本期向基金份额持有人分 - - -

配利润产生的基金净值变动

（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净 277,291,461.48 18,628,542.47 295,920,003.95

值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

第22页共58页

______杨小松______ ______徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

南方原油证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]581号《关于准予南方原油证券投资基金注册的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方原油证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金中基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币348,299,830.99元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第655号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方原油证券投资基金基金合同》于2016年6月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

348,430,148.90份基金份额，其中认购资金利息折合130,317.91份基金份额。本基金的基金管

理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为北美信托银行有限公司。

经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2016]167号审核同意，本基金

107,418,825.00份基金份额于2016年6月28日在上交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《南方原油证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金可投资于下列金融产品或工具：在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公开募集证券投资基金(以下简称“公募基金”，包含交易型开放式基金ETF)；普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；金融衍生产品(远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品)、结构性投资产品(与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性产品)以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以相应将其纳入本基金的投资范围。本基金的投资组合比例为：投资于公募基金的比例不低于基金资产的80%。本基金以原油主题投资为主，投资于原油基金的比例不低于本基金非现金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基 第23页共58页

金资产净值的5%。就基金合同而言，原油基金是指全球范围内跟踪原油价格的公募基金(包含

ETF)。本基金业绩比较基准为：60%WTI原油价格收益率+ 40%BRENT原油价格收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方原油证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的财务报表符合企

业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年

6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关

信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

第24页共58页

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。

应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 第25页共58页

权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额，于除息日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第26页共58页

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

无。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

第27页共58页

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明

确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等

增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或

地区税收法律和法规执行，在境内不予征收增值税且暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或

地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末

项目

2016年12月31日

活期存款 20,546,646.20

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 20,546,646.20

注：货币资金中包括以下外币余额：

本期末

项目 2016年12月31日

外币金额 汇率 折合人民币

日元 181,206,408.00 0.05959 10,798,271.06

美元 1,298,262.92 6.9370 9,006,049.88

合计 19,804,320.94

第28页共58页

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 235,615,280.70 277,407,418.85 41,792,138.15

其他 - - -

合计 235,615,280.70 277,407,418.85 41,792,138.15

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末

项目

2016年12月31日

应收活期存款利息 2,618.72

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

第29页共58页

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 2,618.72

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

本基金本报告期末无应付交易费用。

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末

项目

2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 39,145.20

预提费用 210,000.00

合计 249,145.20

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 348,430,148.90 348,430,148.90

本期申购 968,102,845.16 968,102,845.16

本期赎回（以“-”号填列） -1,039,241,532.58 -1,039,241,532.58

- 基金拆分/份额折算前 - -

第30页共58页

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 277,291,461.48 277,291,461.48

注：1. 本基金自2016年5月17日至2016年6月6日止期间公开发售，共募集有效净认购资金

人民币348,299,830.99元。根据《南方原油证券投资基金招募说明书》和《南方原油证券投资

基金基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入130,317.91元

在本基金成立后，折算为130,317.91份基金份额，划入基金份额持有人账户。

2. 根据《南方原油证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2016年6月15日(基金合

同生效日)至2016年6月27日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回业务自

2016年6月28日起开始办理。

3. 截至2016年12月31日止，本基金于上交所上市的基金份额为101,909,704.00份，托管在

场外未上市交易的基金份额为175,381,757.48份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，

可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 49,898,503.23 41,792,138.15 91,690,641.38

本期基金份额交易 -10,880,971.06 -62,181,127.85 -73,062,098.91

产生的变动数

其中：基金申购款 37,485,295.78 -116,194,883.71 -78,709,587.93

基金赎回款 -48,366,266.84 54,013,755.86 5,647,489.02

本期已分配利润 - - -

本期末 39,017,532.17 -20,388,989.70 18,628,542.47

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

第31页共58页

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

活期存款利息收入 208,807.80

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 6,459.75

其他 1,226.40

合计 216,493.95

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期内无股票投资收益。

7.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

卖出基金成交总额 578,113,352.83

减：卖出基金成本总额 525,902,013.69

基金投资收益 52,211,339.14

7.4.7.14衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

1.交易性金融资产 41,792,138.15

第32页共58页

——股票投资 -

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 41,792,138.15

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 41,792,138.15

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金赎回费收入 1,271,302.16

合计 1,271,302.16

注：本基金场内与场外基金份额的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%部分归入

基金财产。

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

交易所市场交易费用 2,056,837.54

银行间市场交易费用 -

合计 2,056,837.54

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

第33页共58页

本期

项目 2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月

31日

审计费用 60,000.00

信息披露费 150,000.00

银行汇划费 341.00

开户费 400.00

合计 210,741.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服

务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题

的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税

应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在

2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增

值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构

美国北美信托银行有限公司(“北美信托银行”) 境外资产托管人

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

第34页共58页

兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东

南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,608,750.87

其中：支付销售机构的客户维护费 411,838.66

注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期

项目

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 450,450.29

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.28%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/当年天数。

第35页共58页

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

本报告期内无各关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方

2016年6月15日(基金合同生效日)至2016年12月31日

名称

期末余额 当期利息收入

中国工商银行 2,145,780.35 209,079.05

北美信托银行 18,400,865.85 -271.25

合计 20,546,646.20 208,807.80

注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人北美信托银行保管，按适用利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。

第36页共58页

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为基金中基金，主要投资于全球范围内的原油基金(包括ETF)及公司股票，在证券投

资基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行及境外资产托管人北美信托银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

第37页共58页

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。

此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

于2016年12月31日，本基金未持有交易性债券投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金对于每只境外基金的投资比例不得超过基金资产净值的20%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有任何一只境外基金不得超过该境外基金总份额的20%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，且均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，所有已售出而未回购证券总市值不得超过本基金总资产的50%。

于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且

不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

第38页共58页

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 20,546,646.20 - - - 20,546,646.20

交易性金融资产 - - - 277,407,418.85 277,407,418.85

应收利息 - - - 2,618.72 2,618.72

应收申购款 392,590.30 - - 9,618,525.64 10,011,115.94

资产总计 20,939,236.50 - - 287,028,563.21 307,967,799.71

负债

应付赎回款 - - - 11,418,050.90 11,418,050.90

应付管理人报酬 - - - 297,343.48 297,343.48

应付托管费 - - - 83,256.18 83,256.18

其他负债 - - - 249,145.20 249,145.20

负债总计 - - - 12,047,795.76 12,047,795.76

利率敏感度缺口 20,939,236.50 - - 274,980,767.45 295,920,003.95

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2016年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资

产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日 第39页共58页

对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月31日

　项目　

美元 港币 日元

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币 人民币

以外币计价的资产

银行存款 9,006,049.88 - 10,798,271.06 742,325.26 20,546,646.20

交易性金融资产 261,282,094.25 - 16,125,324.60 - 277,407,418.85

应收利息 33.23 - - 2,585.49 2,618.72

应收申购款 - - - 10,011,115.94 10,011,115.94

资产合计 270,288,177.36 - 26,923,595.66 10,756,026.69 307,967,799.71

以外币计价的负债

应付赎回款 - - - 11,418,050.90 11,418,050.90

应付管理人报酬 - - - 297,343.48 297,343.48

应付托管费 - - - 83,256.18 83,256.18

其它负债 - - - 249,145.20 249,145.20

负债合计 - - - 12,047,795.76 12,047,795.76

资产负债表外汇风险 270,288,177.36 - 26,923,595.66 -1,291,769.07 295,920,003.95

敞口净额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假 除汇率以外的其他市场变量保持不变

设 对资产负债表日基金资产净值的影响金额

分 相关风险变量的变动 （单位：人民币万元）

析 本期末（2016年12月31日）

1.所有外币相对人民币升值5% 增加约1,486.00

2.所有外币相对人民币贬值5% 减少约1,486.00

第40页共58页

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：投资于公募基金的比例不低于基金资产的80%。本基金以原油主题投资为主，投资于原油基金的比例不低于本基金非现金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 - -

交易性金融资产－基金投资 277,407,418.85 93.74

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 277,407,418.85 93.74

第41页共58页

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末（2016年12月31日）

1.业绩比较基准(附注7.4.1)上升5% 增加约999.00

2.业绩比较基准(附注7.4.1)下降5% 减少约999.00

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为277,407,418.85元，无属于第二层次或第三层次的余额。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第42页共58页

第43页共58页

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 277,407,418.85 90.08

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 20,546,646.20 6.67

8 其他各项资产 10,013,734.66 3.25

9 合计 307,967,799.71 100.00

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

本基金本报告期末无权益投资。

第44页共58页

8.3 期末按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末无权益投资。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本基金本报告期末无权益投资。

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

本基金本报告期内无权益投资。

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币

元

占基金

序 基金 运作方 资产净

基金名称 管理人 公允价值

号 类型 式 值比例

（%）

1 UNITEDSTATES12 ETF 开放式 UnitedStates 49,530,180.00 16.74

MONTHOILFUND 基金 Commodity Funds（美

LP(美国12月期石油 国商品基金）

基金有限合伙)

2 UNITED STATESOIL ETF 开放式 UnitedStates 48,780,984.00 16.48

FUND LP(美国石油基 基金 Commodity Funds（美

金有限合伙企业) 国商品基金）

3 POWERSHARESDBOIL ETF 开放式 InvescoPowershares 48,348,115.20 16.34

FUND(Power Shares德 基金 CapitalMgmt.

第45页共58页

银石油基金) LLC.（景顺

Powershares资本管

理有限责任公司）

4 UNITEDSTATESBRENT ETF 开放式 UnitedStates 48,077,294.72 16.25

OILFUND LP(美国布 基金 Commodity Funds（美

伦特原油基金有限合 国商品基金）

伙企业)

5 UBSETFCH-CMCIOIL ETF 开放式 UBSFund 40,409,991.29 13.66

SFUSD(瑞银ETFCH- 基金 Management（Switzer

CMCI石油SF美元) land）AG（瑞银基金

管理（瑞士）股份公

司）

6 ETFSBRENT1MTH OIL ETF 开放式 ETFsCommodity 14,642,654.29 4.95

SECURITY(ETFS布伦特 基金 Securities

1个月原油证券) Limited（ETFs商品

证券有限公司）

7 ETFSWTICRUDE ETF 开放式 ETFsCommodity 11,492,874.75 3.88

OIL(ETFSWTI原油) 基金 Securities

Limited（ETFs商品

证券有限公司）

8 NEXTFUNDS NOMURA ETF 开放式 NomuraAsset 8,301,026.30 2.81

CRUDEOIL(NEXT 基金 ManagementCo.（野

FUNDS野村原油做多指 村资产管理公司）

数联动性ETF)

9 SIMPLEXWTICRUDE ETF 开放式 SimplexAsset 7,824,298.30 2.64

OILIDETF(SIMPLEX 基金 Management（Simplex

WTI原油价格联动 资产管理公司）

ETF)

第46页共58页

8.11 投资组合报告附注

8.11.1

本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

8.11.2

本基金本报告期末未持有股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,618.72

5 应收申购款 10,011,115.94

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 10,013,734.66

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

第47页共58页

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

17,177 16,143.18 36,008,176.32 12.99% 241,283,285.16 87.01%

9.2 期末上市基金前十名持有人

占上市总

序号 持有人名称 持有份额（份）

份额比例

1 海通资管-上海银行-海通赢家系列-年年鑫集合资产 12,400,986.00 12.17%

管理计划

2 海通资管-民生-海通年年升集合资产管理计划 10,000,000.00 9.81%

3 徐晓江 5,884,262.00 5.77%

4 洪燕 4,660,917.00 4.57%

5 陈叶琴 3,807,346.00 3.74%

6 张宇 3,451,407.00 3.39%

7 蒋志国 3,228,505.00 3.17%

8 邱宁 2,396,293.00 2.35%

9 北京创金启富投资管理有限公司 1,295,400.00 1.27%

10 傅荣馨 1,140,000.00 1.12%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 149,356.13 0.0539%

第48页共58页

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

第49页共58页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年6月15日）基金份额总额 348,430,148.90

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 968,102,845.16

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,039,241,532.58

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）

-

本报告期期末基金份额总额 277,291,461.48

第50页共58页

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

根据南方基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过，并按规定向中国证券监督管理委员会深圳监管局备案，基金管理人于2016年10月20日发布公告，自2016年10月

18日起，张海波先生担任本基金管理人董事长，吴万善先生不再担任本基金管理人董事长。

基金管理人于2016年10月20日发布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司"）第

六届董事会任期届满，根据《公司法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和

《公司章程》的规定，公司股东会2016年第一次临时会议选举产生了公司第七届董事会。

根据南方基金管理有限公司第六届董事会第二十八次会议审议通过，并按规定向中国证券投资基金业协会报备，基金管理人于2016年10月19日发布公告，自2016年10月17日起，郑文祥先生不再担任本基金管理人副总经理。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用60,000.00元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为1年。

第51页共58页

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

基金交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期基金

券商名称 单元 占当期佣金 备注

成交金额 成交总额的 佣金

数量 总量的比例

比例

BOCI Securities - 768,434,842.57 57.36% 1,106,238.60 53.93%-

Limited

ChinaInternational - 531,763,095.94 39.69% 925,283.18 45.10%-

CapitalCorporation

HongKong Securities

Limited

J.P.Morgan Securities- 39,432,708.71 2.94% 19,885.19 0.97%-

(AsiaPacific)Limited

海通证券 1 - - - --

华泰证券 1 - - - --

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期权

占当期债券

券商名称 券回购 证

成交金额 成交总额的 成交金额 成交金额

成交总额 成交总额

比例

的比例 的比例

BOCISecurities - - - - - -

Limited

第52页共58页

ChinaInternational - - - - - -

CapitalCorporation

HongKong Securities

Limited

J.P.Morgan - - - - - -

Securities(Asia

Pacific)Limited

海通证券 - -990,000,000.00 100.00% - -

华泰证券 - - - - - -

注：券商选择标准和程序：

为保障公司境外证券投资的顺利开展，规范券商选择及交易量分配标准与原则，基金管理人明确了券商选择、考核及交易量的分配等流程。

A.券商的选择

券商的交易及清算执行能力、研究实力和提供的研究服务等，这是选择券商以及分配交易量最主要的原则和标准，包括以下几个方面：

交易及清算执行能力。主要指券商是否对投资指令进行了有效的执行、能否取得较高质量的成交结果以及成交以后的清算完成情况。衡量交易执行能力的指标主要有：是否完成交易、成交的及时性、成交价格、对市场的影响、清算系统的能力与清算时效性等；

研究机构的实力和水平。主要是指券商能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告，报告内容是否详实，投资建议是否准确；

提供研究服务的质量。主要指券商承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座。

其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。

B.券商交易量分仓

公司将定期根据交易执行能力、研究机构的实力和水平、提供专业服务的质量等标准对交易券商进行打分考核，并根据考核结果拟定下期的交易量分配。

11.8 其他重大事件

法定披露 法定披露

序号 公告事项

方式 日期

1 南方基金关于旗下部分基金参加邮储银行个人网上银 中国证券报、上 2016年

第53页共58页

行和手机银行基金申购费率优惠活动的公告 海证券报、证券 12月30日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行基金定 2016年

2 海证券报、证券

投优惠活动的公告 12月30日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加中国农业银行开放式 2016年

3 海证券报、证券

公募基金交易优惠活动的公告 12月30日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2017年境外主要市场节假 2016年

4 海证券报、证券

日申购赎回安排的公告 12月28日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2017年新年假期暂停申购、 2016年

5 海证券报、证券

赎回和定投业务的公告 12月27日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基 2016年

6 海证券报、证券

金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告 12月22日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年圣诞节暂停申购、 2016年

7 海证券报、证券

赎回和定投业务的公告 12月20日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加汇成基金为代销机构 2016年

8 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 12月8日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基 2016年

9 海证券报、证券

金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告 11月29日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年11月24日暂停申 2016年

10 海证券报、证券

购、赎回和定投业务的公告 11月22日

时报

第54页共58页

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加弘业期货为代销机构 2016年

11 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 11月16日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加首创证券为代销机构 2016年

12 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 11月9日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加南京证券为代销机构 2016年

13 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 10月14日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年10月10日暂停申 2016年

14 海证券报、证券

购、赎回和定投业务的公告 9月28日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加交通银行手机银行基 2016年

15 海证券报、证券

金申购及定期定额投资手续费率优惠活动的公告 9月20日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年9月5日暂停申购、 2016年

16 海证券报、证券

赎回和定投业务的公告 9月1日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加云湾投资为代销机构 2016年

17 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 8月29日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年8月29日暂停申 2016年

18 海证券报、证券

购、赎回和定投业务的公告 8月29日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为代销机构 2016年

19 海证券报、证券

及开通相关业务的公告 8月19日

时报

南方基金关于旗下部分基金增加广源达信为代销机构 中国证券报、上 2016年

20

及开通相关业务的公告 海证券报、证券 7月28日

第55页共58页

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金增加大智慧财富为代销机 2016年

21 海证券报、证券

构的公告 7月26日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年7月1日、7月 2016年

22 海证券报、证券

4日暂停申购、赎回和定投业务的公告 6月30日

时报

中国证券报、上

关于南方原油证券投资基金2016年下半年境外主要市 2016年

23 海证券报、证券

场节假日申购赎回安排的公告 6月30日

时报

中国证券报、上

南方基金关于旗下部分基金参加交通银行网上银行、 2016年

24 海证券报、证券

手机银行基金申购费率优惠活动的公告 6月30日

时报

中国证券报、上

南方基金关于南方原油证券投资基金增加厦门鑫鼎盛 2016年

25 海证券报、证券

为代销机构及开通相关业务的公告 6月28日

时报

中国证券报、上

2016年

26 南方原油证券投资基金上市交易公告书 海证券报、证券

6月23日

时报

中国证券报、上

南方原油证券投资基金开放日常申购、赎回及定投业 2016年

27 海证券报、证券

务的公告 6月23日

时报

中国证券报、上

南方基金关于南方原油基金增加中国光大银行为代销 2016年

28 海证券报、证券

机构的公告 6月2日

时报

中国证券报、上

南方原油证券投资基金基金份额发售时间的提示性公 2016年

29 海证券报、证券

告 6月1日

时报

30 南方基金关于南方原油基金增加中国农业银行为代销 中国证券报、上 2016年

第56页共58页

机构的公告 海证券报、证券 5月20日

时报

中国证券报、上

南方基金关于南方原油证券投资基金增加部分代销机 2016年

31 海证券报、证券

构的公告 5月14日

时报

第57页共58页

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方原油证券投资基金的文件。

2、南方原油证券投资基金基金合同。

3、南方原油证券投资基金托管协议。

4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。

5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。

12.2 存放地点

深圳市福田中心区福华1路6号免税商务大厦31至33楼

12.3 查阅方式

网站：http://www.nffund.com

第58页共58页
点击查看>>  附件