第一节 重要提示
　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
　　漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二
　　以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
　　基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2007 年3 月26 日复核了本报告中的
　　财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
　　不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
　　盈利。
　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
　　读本基金的招募说明书。
　　本报告期为2006 年4 月6 日起至2006 年12 月31 日止，本报告财务资料已经审计。安
　　永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
　　本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
　　第二节 基金简介
　　一、基金基本资料
　　1、基金简称： 大成300A
　　2、基金交易代码: 519300
　　3、基金运作方式： 契约型开放式
　　4、基金合同生效日： 2006 年4 月6 日
　　5、报告期末基金份额总额： 313,896,083.57 份
　　6、基金合同存续期： 无
　　7、基金份额上市的证券交易所： 无
　　8、上市日期： 无
　　二、基金产品说明
　　1、投资目标： 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实
　　现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场
　　情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过
　　0.35%，年跟踪误差不超过4%。
　　2、投资策略： 本基金采用被动式指数投资策略。原则上，股票投资
　　组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重
　　来拟合、复制标的指数,并原则上根据标的指数成份股
　　及其权重的变动而进行相应调整。
　　3、业绩比较基准： 沪深300 指数
　　4、风险收益特征： 本基金为指数基金，是风险中等、获得证券市场平均
　　收益率的产品。
　　三、基金管理人
　　1、名称： 大成基金管理有限公司
　　2、信息披露负责人： 杜鹏
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　3、联系电话： 0755-83183388
　　4、传真： 0755-83199588
　　5、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn
　　四、基金托管人
　　1、名称： 中国农业银行
　　2、信息披露负责人： 李芳菲
　　3、联系电话： 010-68435588
　　4、传真： 010-68424181
　　5、电子邮箱： lifangfei@abchina.com
　　五、信息披露
　　登载年度报告正文的管理人互联网网
　　址：
　　http://www.dcfund.com.cn
　　基金年度报告置备地点： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
　　大成基金管理有限公司
　　北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
　　中国农业银行托管业务部
　　第三节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况
　　下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
　　要低于所列数字。
　　一、主要财务指标
　　单位：人民币元
　　序号 财务指标 2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至12 月31 日
　　1 基金本期净收益 250,292,293.23
　　2 基金份额本期净收益 0.2900
　　3 期末可供分配基金份额收益0.3636
　　4 期末基金资产净值 529,407,223.42
　　5 期末基金份额净值 1.6866
　　6 本期基金份额净值增长率 68.66%
　　二、基金净值表现
　　1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表：
　　阶段
　　净值增长率
　　①
　　净值增长率
　　标准差②
　　业绩比较基
　　准收益率③
　　业绩比较基
　　准收益率标
　　准差④
　　①-③
　　②-④
　　过去三个月 44.15% 1.37% 45.45% 1.44% -1.30% -0.07%
　　过去六个月 45.30% 1.35% 46.42% 1.42% -1.12% -0.07%
　　自基金合同生效
　　起至今 68.66% 1.41% 85.01% 1.52% -16.35% -0.11%
　　2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较：
　　大成沪深300 指数证券投资基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
　　历史走势对比图
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　（2006 年4 月6 日至2006 年12 月31 日）
　　-30%
　　0%
　　30%
　　60%
　　90%
　　120%
　　2006-4-6 2006-10-6
　　大成沪深300 基金基准
　　注：（1）本基金合同生效日为2006年4月6日；
　　（2）按《基金合同》规定，本基金的初始建仓期为6个月。截至报告日，本基金的
　　各项投资比例已达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例。
　　(3) 2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基
　　金经理变更的公告》，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经
　　理施永辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
　　3、本基金过往三年每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较：
　　大成沪深300指数证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
　　0.00%
　　18.00%
　　36.00%
　　54.00%
　　72.00%
　　90.00%
　　2006年
　　大成沪深300指数基金基金基准
　　三、过往三年每年的基金收益分配情况
　　无。
　　第四节 管理人报告
　　一、基金管理人及基金经理小组情况
　　1、基金管理人情况
　　大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于1999 年4 月12
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为1 亿元人民
　　币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、
　　光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份有限公司
　　(2%)。截至2006 年12 月31 日，本基金管理人共管理5 只封闭式证券投资基金：基金景宏、
　　基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业，以及7 只开放式证券投资基金：大成价值增长
　　证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券
　　投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理
　　2020 生命周期证券投资基金。
　　2、基金经理简介
　　施永辉先生，基金经理，理学硕士，11 年证券从业经验。曾在中科院资源环境信息中
　　心担任助理研究员，甘肃证券资产管理部研究员，招商证券研发中心高级分析师、总经理
　　助理。2003 年加盟大成基金管理有限公司，历任公司研究部高级研究员、投资部副总监、
　　大成精选增值混合型证券投资基金经理助理。2006 年1 月起担任大成蓝筹稳健证券投资基
　　金基金经理，2006 年4 月起兼任大成沪深300 指数证券投资基金基金经理。
　　2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基金经理
　　变更的公告》，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经理施永
　　辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
　　杨丹先生，基金经理，理学硕士，6 年证券从业经验。2001 年加盟大成基金管理有限
　　公司，先后任职于基金经理部、研究部、金融工程部，长期从事指数化投资及金融工程研究
　　工作。2006 年5 月起担任大成沪深300 指数证券投资基金基金经理。
　　二、基金运作遵规守信情况说明
　　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成沪深300指
　　数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成沪深300
　　指数基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、
　　行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进
　　行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。
　　本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、
　　勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力
　　为基金份额持有人谋求最大利益。
　　三、基金经理工作报告
　　1、2006 年市场回顾与运作情况
　　2006 年是我国证券市场在经历了重大制度变革后，重新走向繁荣的一年，在中国证券
　　发展史上，具有非常重要的意义。沪深300 指数从2006 年初的923 点上涨到06 年底的2041
　　点，涨幅高达121%，给投资者带来了非常丰厚的回报，形成了巨大的财富效益。
　　在2006 年，我国证券市场最重大的制度变革——股权分置改革取得了成功，沪深两市
　　绝大部分上市公司完成了股权分置改革，从根本上解决了我国证券市场长期以来存在的深层
　　次问题，使得具有控股地位的非流通股东与流通股东的利益趋于一致，上市公司更加专注于
　　提高公司的经营业绩；同时控股股东也开始关心公司股价，加强了与投资者的信息沟通，增
　　加了公司的透明度。投资者能够更好的对公司经营动态及时把握，能够充分挖掘上市公司的
　　投资价值。
　　2006 年，我国整体经济水平保持了平稳快速的增长。该年我国GDP 增幅达到10.7%，居
　　民消费价格总水平上涨1.5%，没有出现明显的通货膨胀；固定资产投资同比增幅回落，宏
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　　观调控的效果正逐步显现，规模以上工业企业实现利润增长31%，实体经济保持了高速健康
　　的发展。相应的，食品、金融、有色金融、房地产、机械、商业、电器设备、传媒等许多行
　　业的上市公司业绩上升明显，其股价也均有上佳表现。
　　由于我国经济整体实力的不断提升，在全球经济一体化的情况下，全球经济对中国经济
　　的依赖在不断的增强，目前中国已经成为世界经济圈中非常重要的力量。在这种大背景下，
　　我国的人民币汇率面临的较大的升值压力。可以预见，人民币适度的缓慢升值将是一个较长
　　期的过程。在全球资本流动性泛滥的前提下，会有更多的国外资金流入中国，这必然造成人
　　民币资产（包括股票、地产）价格的长期上涨，这也给我国长期牛市提供了另一个外在推动
　　力。
　　本基金合同生效于2006 年4 月6 日，截至到2006 年12 月31 日，基金累计收益约为
　　68.66%。在基金建仓完成后，从6 月30 日开始计算，基金的平均日偏离度为0.0071%，年
　　化跟踪误差仅为1.13%，很好的达到了基金合同的要求。
　　在基金正式成立时，恰逢上证指数在经过05 年年底到06 年3 月初大涨300 余点以后，
　　市场步入了调整阶段。当时的市场走势尚不明朗，投资者分歧较大，选择何种建仓策略是基
　　金面临的第一个重要的选择。
　　在审慎的全面考虑了我国宏观经济的发展前景、证券市场的估值水平以及证券市场的制
　　度性建设等多方因素，我们认为中国的证券市场已经具备了持续走强的基础，一轮长达数年
　　的大牛市已经到来。因此，我们采取了较积极的建仓策略。在基金成立后的两周，基金对指
　　数收益贡献较大的蓝筹股进行快速建仓，在五一放假之前，基金的仓位达到了50%。在五一
　　长假后的头三天，市场出现连续大涨，我们果断的实行了快速建仓，在短短三天内将仓位调
　　整到了90%以上，分享到了随后而来的市场大幅上涨带来的收益。
　　在快速达到基金仓位的目标配置水平以后，本基金投资的重点就是对跟踪误差的管理。
　　本基金通过指数化交易策略以及严格的数量化误差控制方法，将申购、赎回对跟踪误差的影
　　响控制在较低的范围。由于G 股的大面积停牌以及G 股复牌后大幅涨跌，都给基金的跟踪误
　　差管理带来了较大的影响。但随着股权分置改革的不断推进，未股改公司越来越少，该因素
　　对基金的影响明显降低。
　　在四季度，人民币的稳步持续升值以及金融资本流动性泛滥扮演了牛市助推器的角色。
　　金融地产等市场大盘蓝筹股在四季度不断演绎了大象跳舞的景象，沪深300 指数在四季度上
　　涨幅度高达45%，给投资者带来了丰厚的收益。值得注意的是，随着机构投资者，尤其是2006
　　年下半年证券投资基金规模的迅速增长，机构投资者在市场中扮演的角色越来越重要，其投
　　资理念对市场影响深远，大盘蓝筹股再次受到投资者的青睐，我国证券市场正在快速的走向
　　成熟。这种变化，将使得市场的有效性得到更多的提高，也同样意味着指数基金将面临更大
　　的发展前景。四季度本基金以超过40%的收益率位列所有开放式股票基金的前1/5 强的优良
　　业绩，已经充分体现了牛市中指数基金的优势。
　　2、2007 年市场展望和投资策略
　　展望2007 年，我们认为随着经济宏观调控效果的不断显现，我国经济增长将更趋于持
　　续稳定的增长；人民币小幅稳步升值的步伐也将保持稳定，在宏观经济情况保持良好的背景
　　下，我们认为中国证券市场长期牛市的基础依然没有改变。
　　值得注意的是，由于2006 年股市在业绩增长和估值提升的双重动力下，整体上涨幅度
　　巨大，市场获利回吐的压力较大；同时2007 年也存在较大的大非减持的压力；再则，从静
　　态的估值上来看，市场整体基本已经趋于合理区域，明显价值低估的品种已经很难找到。因
　　此，预计市场在下一阶段会出现大幅震荡的走势，来充分消化市场本身的压力。
　　我们认为市场的推动因素在2007 年将表现多元化的格局。一方面，公司经营业绩的持
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　　续增长将是推动股价上涨的最主要动力。另一方面，在央企整体上市的大背景下，一大批公
　　司将获得控股股东的优质资产注入，大幅提高公司本身的盈利能力和资产质量。我们认为这
　　种外延式的业绩增长将在未来两年都是一个非常重要的股市驱动因素。类似的，由于股权分
　　置改革的完成，许多民营企业也有类似的动力将优质资产注入。
　　2007 年对沪深300 指数基金影响最大的事件莫过于以沪深300 指数为标的的股指期货
　　合约的推出。中国证券市场这一重大的产品创新必将给本基金带来巨大的发展机遇，同时也
　　对基金的投资管理提出了更高的要求。一方面，沪深300 指数在市场的重要性会获得极大的
　　提升，会有更多的资金关注跟踪沪深300 指数，同时套利交易者对现货的新增需求也将大幅
　　增加，这必然带来沪深300 指数基金规模的大幅增长；另一个方面，由于套利交易者的套利
　　需求，也对指数跟踪误差提出了更高的要求；同时，套利交易者在指数基金上现货头寸的频
　　繁申购赎回，也会给指数基金的跟踪误差管理带来更大的难度。
　　本基金将坚持被动型的指数化投资理念，继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制
　　方法，以期更好的跟踪指数，积极应对大额、频繁申购赎回及其他突发事件的影响，力争将
　　跟踪误差控制在更低的水平，努力扮演好指数现货的角色。
　　第五节 托管人报告
　　本基金托管人—中国农业银行根据《大成沪深300 指数证券投资基金基金合同》和《大
　　成沪深300 指数证券投资基金托管协议》，在托管大成沪深300 指数证券投资基金的过程中，
　　严格遵守《证券投资基金法》及各项法规规定，对大成沪深300 指数证券投资基金管理人—
　　大成基金管理有限公司2006 年4 月6 日至2006 年12 月31 日基金的投资运作，进行了认真、
　　独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额
　　持有人利益的行为。
　　本托管人认为，大成沪深300 指数基金管理人在大成沪深300 指数证券投资基金的投资
　　运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存
　　在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法
　　律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
　　信息披露符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其相关法规的规定，基金管理人所
　　编制和披露的大成沪深300 指数证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计
　　报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
　　中国农业银行托管业务部
　　2007 年3 月26 日
　　第六节 审计报告
　　本基金2006 年年度〔2006 年4 月6 日(基金合同生效日)至2006 年12 月31 日止〕财
　　务会计报告已经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了安永华明(2007)审字
　　第60469430_H02 号标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，
　　应阅读年度报告正文。
　　第七节 财务会计报告
　　一、基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
　　1、2006年12月31日资产负债表
　　2006年12月31日
　　资产
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　银行存款 24,489,541.31
　　清算备付金 141,588.18
　　交易保证金 250,000.00
　　应收证券清算款 9,987,208.48
　　应收股利 0.00
　　应收利息 5,348.25
　　应收申购款 486,332.41
　　其他应收款 0.00
　　股票投资市值 503,346,921.79
　　其中：股票投资成本 316,120,476.69
　　债券投资市值 0.00
　　其中：债券投资成本 0.00
　　权证投资 0.00
　　其中：权证投资成本 0.00
　　买入返售证券 0.00
　　待摊费用 0.00
　　其他资产 0.00
　　资产总计 538,706,940.42
　　负债
　　应付证券清算款 0.00
　　应付赎回款 8,084,450.71
　　应付赎回费 30,469.85
　　应付管理人报酬 331,378.10
　　应付托管费 66,275.61
　　应付佣金 396,612.61
　　应付利息 0.00
　　应付收益 0.00
　　未交税金 0.00
　　其他应付款 250,530.12
　　卖出回购证券款 0.00
　　短期借款 0.00
　　预提费用 140,000.00
　　其他负债 0.00
　　负债合计 9,299,717.00
　　持有人权益
　　实收基金 313,896,083.57
　　未实现利得 101,372,450.67
　　未分配收益 114,138,689.18
　　持有人权益合计 529,407,223.42
　　负债及持有人权益总计 538,706,940.42
　　基金份额净值 1.6866
　　2、 2006年4月6日（基金合同生效日）至12月31日止期间经营业绩表
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　　2006年4月6日(基金合同生效日)
　　至2006年12月31日
　　一、收入 256,972,388.64
　　1、股票差价收入 215,174,899.13
　　2、债券差价收入 857,417.66
　　3、权证差价收入 15,410,601.55
　　4、债券利息收入 3,901.98
　　5、存款利息收入 914,018.73
　　6、股利收入 20,962,190.42
　　7、买入返售证券收入 1,053,481.63
　　8、其他收入 2,595,877.54
　　二、费用 6,680,095.41
　　1、基金管理人报酬 5,418,729.00
　　2、基金托管费 1,083,745.87
　　3、卖出回购证券支出 0.00
　　4、利息支出 0.00
　　5、其他费用 177,620.54
　　其中：上市年费 0.00
　　信息披露费 50,000.00
　　审计费用 90,000.00
　　三、基金净收益 250,292,293.23
　　加：未实现利得 187,226,445.10
　　四、基金经营业绩 437,518,738.33
　　3、2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至12 月31 日止期间基金收益分配表
　　2006年4月6日(基金合同生效日)
　　至2006年6月30日
　　本期基金净收益 250,292,293.23
　　加：期初基金净收益 0.00
　　加：本期损益平准金 -136,153,604.05
　　可供分配基金净收益 114,138,689.18
　　减：本期已分配基金净收益 0.00
　　期末基金净收益 114,138,689.18
　　4、2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至12 月31 日止期间基金净值变动表
　　2006年4月6日(基金合同生效日)
　　至2006年12月31日
　　一、期初基金净值 1,813,356,066.47
　　二、本期经营活动：
　　基金净收益 250,292,293.23
　　未实现利得 187,226,445.10
　　经营活动产生的基金净值变动数 437,518,738.33
　　三、本期基金份额交易：
　　基金申购款 353,843,287.04
　　基金赎回款 -2,075,310,868.42
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　　基金份额交易产生的基金净值变动数 -1,721,467,581.38
　　四、本期向持有人分配收益：
　　向基金持有人分配收益产生的基金净值变
　　动数 0.00
　　五、期末基金净值 529,407,223.42
　　二、会计报表附注
　　(除特别标明外，金额单位为人民币元)
　　1. 会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计
　　（1）会计报表编制基础
　　本基金的会计报表乃按照《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计
　　核算办法》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投
　　资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》和《证券投资基金信息
　　披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》的有关规定编制。
　　（2）会计期间
　　本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本基金本年度会计报表的实际编制
　　期间为2006 年4 月6 日（基金合同生效日）至2006 年12 月31 日。
　　（3）记账本位币
　　本基金的记账本位币为人民币。
　　（4）记账基础和计价原则
　　本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按本附注所述的估
　　值方法计价外，其余均以历史成本为计价原则。
　　（5）基金资产的估值原则
　　A. 估值对象为基金所拥有的股票、债券及权证等；
　　B. 银行存款、清算备付金按本金列示，并按本金与所适用的利率逐日计提利息计入“应
　　收利息”科目；
　　C. 上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易
　　的，以最近一个交易日的收盘价计算；
　　D. 未上市的股票的估值
　　(a)送股、转增股、配股或增发的新股，以估值日证券交易所挂牌的同一股票的收盘价
　　估值，该日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算；
　　(b)首次公开发行的股票，以其成本价计算。
　　E 在锁定期的非公开发行股票的估值；
　　(a)在2006年11月13日前新投资的非公开发行股票，以估值日证券交易所上市交易的同
　　一股票的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算；
　　(b)在2006年11月13日后新投资的非公开发行股票；
　　估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价低于非公开发行股票的初始取得成
　　本时，应采用在证券交易所的同一股票的收盘价作为估值日该非公开发行股票的价值；
　　估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始取得成
　　本时，应按以下公式确定估值日该非公开发行股票的价值：
　　FV=C+(P-C)×（Dl-Dr）/Dl
　　其中：FV为估值日该非公开发行股票的价值；C为该非公开发行股票的初始取得成本；P
　　为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价；Dl为该非公开发行股票锁定期所含的
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　交易天数；Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易天数，不含估值日当
　　天。
　　F.上市债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的收盘价计算后的净价估值；
　　该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金
　　额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有
　　期间内逐日计提利息；其中，分离交易的可转债在权证确认日至上市前按照最能反映债券公
　　允价值的价格估值。
　　G． 未上巿债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券票面价值与票面利率或内含
　　利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在
　　债券实际持有期间内计提利息；
　　H.银行间市场交易的债券按不含息成本与市价孰低法估值。不含息成本是指取得债券成
　　本（不含应计利息），市价是指银行间同业市场公布的加权平均净价，如果该日没有交易的
　　品种，以最近一日的市场平均价为基准；如该债券长期没有交易或交易异常，按下述第（J）
　　条处理；当成本与市价不一致时，取最低价；
　　I.配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收
　　盘价等于或低于配股价，则估值额为零；
　　J. 上市流通的权证以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易
　　的，以最近一个交易日的收盘价计算；
　　K. 未上市流通的权证，综合考虑标的股票价格、行权价格、剩余天数、市场无风险利
　　率、标的股票价格波动以及市场情况等因素，按照最能反映权证公允价值的价格估值；
　　L. 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根
　　据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映公允价值的价格估值；
　　M. 每个工作日都对基金资产进行估值；如有新增事项，按国家最新规定估值。
　　（6）证券投资的成本计价方法
　　按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买卖
　　证券价差。
　　A． 股票投资
　　买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账；
　　上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管
　　费和买入佣金组成；
　　深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；
　　上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣
　　金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费计算。
　　因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的
　　股票复牌日，冲减股票投资成本。
　　B． 债券投资
　　买入上市债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款
　　中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投
　　资成本；认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于
　　权证确认日单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本；
　　买入非上市债券和在银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资，按
　　实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止
　　的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
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　　买入贴息债券和零息债券视同到期一次性还本付息的债券，根据其发行价、到期价和发
　　行期限按直线法推算内含利率后，按上述会计处理方法核算；
　　债券买卖不计佣金。
　　C． 权证投资
　　买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本按成交日应支付的全部价款入帐；
　　配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日，记录所获分配的权证数量，该
　　等权证初始成本为零。
　　因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在确认日，按权证公允价值占分离交易可
　　转债公允价值与权证公允价值之和的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部
　　分确认为权证成本。
　　D． 质押式买入返售证券
　　质押式买入返售证券成本：通过证券交易所进行质押式融券业务，按成交日扣除手续费
　　后的应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行质押式融券业务，按实际支付的
　　价款确认买入返售证券投资。
　　（7）待摊费用的摊销方法和摊销期限
　　待摊费用为已经发生的，影响到基金份额净值小数点后第五位的，应分摊计入本期和以
　　后各期的费用。待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。
　　（8）收入的确认和计量
　　A． 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用
　　的差额入账；
　　B． 债券差价收入
　　卖出上市债券--于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利
　　息和相关费用的差额入账；
　　卖出非上市债券及银行间同业市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入，并
　　按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
　　C． 权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本和相关费用
　　的差额入账；
　　D． 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金额扣除适用情况下应
　　由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期间内逐日计提；
　　E． 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
　　F． 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
　　市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
　　G． 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在证券持有期内采用直线法逐日计提。
　　（9）费用的确认和计量
　　A． 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提；
　　B． 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提；
　　C． 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提；
　　D． 信息披露费和审计费用按期初合理预估数额逐日预提；
　　E． 其他费用于实际支付时确认费用。
　　（10）基金的收益分配政策
　　A． 基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额
　　申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
　　本基金默认的分红方式为现金分红。
　　B．每一基金份额享有同等分配权；
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　　C．基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
　　D．基金当期出现亏损，则可不进行收益分配；
　　E．基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
　　F．在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年不超过6次，成立不满3个月，
　　收益可不分配；
　　G．基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%；
　　H．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
　　（11）基金申购、赎回的确认
　　在收到基金投资人申购或赎回申请之日后，于下一个工作日内对该交易的有效性进行确
　　认。于确认日按照前一日实收基金、未实现利得、未分配收益和损益平准金的余额占前一日
　　基金净值的比例，将确认有效的申购或赎回款项分割为三部分，分别确认为实收基金、未实
　　现利得、损益平准金的增加或减少。
　　（12）实收基金
　　每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回引
　　起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日列示。
　　（13）损益平准金
　　损益平准金为申购、赎回款中所含的按基金未分配净收益占基金净值比例计算的一部分
　　金额，于计算基金申购、赎回确认日列示，并于期末全额转入未分配收益。
　　(14)重大会计差错的内容和更正金额。
　　无。
　　2.重大会计差错的内容和更正的金额
　　无。
　　3.关联方关系及关联方交易
　　（1）关联方关系
　　关联方名称 与本基金的关系
　　大成基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
　　中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
　　中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东
　　光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
　　中国银河证券有限责任公司(“ 银河证
　　券”)(*) 基金管理人的股东、基金代销机构
　　广东证券股份有限公司(“广东证券”)(**) 基金管理人的股东、基金代销机构
　　*银河证券持有的大成基金股权于2005年6月9日被郑州市中级人民法院冻结，该部分股
　　权处理方案尚未明确。
　　** 中国证监会于2005 年11 月6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处
　　罚。广东证券作为本基金代销机构的资格在其业务处置方案明确前暂不变更。
　　（2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
　　无。
　　（3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
　　无。
　　（4）关联方报酬
　　A 基金管理人报酬
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　　基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。计算方法如下：
　　H=E×0.75%/当年天数
　　H 为每日应支付的基金管理费
　　E 为前一日的基金资产净值
　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工
　　作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计
　　人民币5,418,729.00 元，其中已支付基金管理人人民币5,087,350.90 元，尚余人民币
　　331,378.10 元未支付。
　　B 基金托管人报酬
　　基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：
　　H=E×0.15%/当年天数
　　H 为每日应支付的基金托管费
　　E 为前一日的基金资产净值
　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工
　　作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币
　　1,083,745.87 元，其中已支付基金托管人人民币1,017,470.26 元，尚余人民币
　　66,275.61 元未支付。
　　C 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
　　本基金的全部银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基
　　金托管人于2006 年12 月31 日保管的银行存款余额为人民币24,489,541.31 元。本会计期
　　间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为人民币848,289.18 元，于2006 年12 月
　　31 日应收银行存款利息为人民币5,284.55 元。
　　（5）基金各关联方投资本基金的情况
　　A 大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
　　2006 年4 月6 日(基金合同生效日)至2006 年12 月31 日
　　基金份额(份) 适用费率
　　报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00 1000 元/笔
　　报告期间申购 0.00
　　报告期间赎回 30,005,750.00 0.50%
　　期末持有份额 0.00
　　占基金总份额的比例 0.00%
　　B 大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
　　无。
　　4.报告期末流通转让受到限制的基金资产
　　本基金截至2006 年12 月31 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股
　　票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后
　　复牌。(估值方法: 以最近交易日的市场交易收盘价估值)
　　股票
　　代码
　　股票名称 停牌日期
　　期末估
　　值单价
　　（元）
　　复牌日期
　　复牌
　　开盘
　　单价
　　（元）
　　数量
　　(股)
　　期末估值总额
　　（元）
　　方案沟通协商阶段停牌：
　　000423 S 阿胶 2006-12-4 13.69 未知 未知111,897 1,531,869.93
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　　600786 S 东锅 2006-12-22 28.90 2007-2-13 30.35 37,678 1,088,894.20
　　方案实施阶段停牌：
　　000895 S 双汇 2006-6-1 31.17 未知 未知270,000 8,415,900.00
　　600102莱钢股份 2006-9-20 6.13 2007-1-18 10.00 280,873 1,721,751.49
　　其他受限资产：
　　证券名称 数量（股）总成本(元) 总市值(元) 估值方法
　　转让受限
　　原因
　　受限期限
　　东方电机 26,600 550,497.86 720,860.00
　　停牌前一
　　工作日收
　　市价
　　重大事项
　　停牌 2007-2-5
　　第八节 投资组合报告
　　一、本报告期末基金资产组合情况
　　项目 金额（元） 占基金资产总值比例
　　银行存款和清算备付金合计 24,631,129.49 4.57%
　　股票 503,346,921.79 93.44%
　　债券 0.00 0.00%
　　权证 0.00 0.00%
　　其他资产 10,728,889.14 1.99%
　　合计 538,706,940.42 100.00%
　　二、本报告期末按行业分类的股票投资组合
　　1、 指数投资部分
　　行业 市值（元） 占基金资产净值比例
　　A 农、林、牧、渔业 1,421,790.90 0.27%
　　B 采掘业 20,587,684.25 3.89%
　　C 制造业 191,590,486.14 36.18%
　　C0 食品、饮料 40,419,230.12 7.64%
　　C1 纺织、服装、皮毛 5,756,463.48 1.09%
　　C2 木材、家具 0.00 0.00%
　　C3 造纸、印刷 2,231,145.38 0.42%
　　C4 石油、化学、塑胶、塑料 16,633,969.35 3.14%
　　C5 电子 6,324,711.29 1.19%
　　C6 金属、非金属 67,774,571.64 12.80%
　　C7 机械、设备、仪表 39,411,266.21 7.44%
　　C8 医药、生物制品 11,227,239.51 2.12%
　　C99 其他制造业 1,811,889.16 0.34%
　　D 电力、煤气及水的生产和供应业25,759,329.49 4.87%
　　E 建筑业 3,313,386.76 0.63%
　　F 交通运输、仓储业 40,936,462.51 7.73%
　　G 信息技术业 38,744,903.23 7.32%
　　H 批发和零售贸易 16,830,766.58 3.18%
　　I 金融、保险业 102,713,711.95 19.40%
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　　J 房地产业 31,138,813.10 5.88%
　　K 社会服务业 8,581,779.38 1.62%
　　L 传播与文化产业 3,948,125.44 0.75%
　　M 综合类 17,345,442.06 3.28%
　　合计 502,912,681.79 95.00%
　　2、 非指数投资部分
　　行业 市值（元） 占基金资产净值比例
　　I 金融、保险业 434,240.00 0.08%
　　合计 434,240.00 0.08%
　　三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票明细
　　1、指数投资部分
　　序号 股票代码股票名称 数 量(股) 市 值(元) 占基金资产净值比例
　　1 600036 招商银行 1,449,326 23,710,973.36 4.48%
　　2 600016 民生银行 2,151,026 21,940,465.20 4.14%
　　3 000002 万 科Ａ 1,145,772 17,690,719.68 3.34%
　　4 600030 中信证券 538,724 14,750,263.12 2.79%
　　5 600019 宝钢股份 1,560,799 13,516,519.34 2.55%
　　2、新股投资部分
　　序号 股票代码股票名称 数 量(股) 市 值(元) 占基金资产净值比例
　　1 601628 中国人寿 23,000 434,240.00 0.08%
　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有
　　限公司网站（http://www.dcfund.com.cn）的年度报告正文。
　　四、本报告期股票投资组合的重大变动
　　1、 本报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细
　　序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例
　　1 600036 招商银行 112,204,543.84 21.19%
　　2 600519 贵州茅台 53,574,390.64 10.12%
　　3 600028 中国石化 49,188,587.24 9.29%
　　4 600900 长江电力 48,693,600.52 9.20%
　　5 600050 中国联通 47,854,000.39 9.04%
　　6 600016 民生银行 43,619,314.87 8.24%
　　7 000002 万 科Ａ 42,662,421.62 8.06%
　　8 600019 宝钢股份 39,705,443.46 7.50%
　　9 600583 海油工程 36,662,091.59 6.93%
　　10 000001 S 深发展A 28,965,131.29 5.47%
　　11 600030 中信证券 28,438,138.85 5.37%
　　12 600009 上海机场 26,275,576.30 4.96%
　　13 600348 国阳新能 25,861,191.14 4.88%
　　14 600000 浦发银行 24,673,208.02 4.66%
　　15 000858 五 粮 液 19,565,761.21 3.70%
　　16 600320 振华港机 19,384,025.78 3.66%
　　17 600018 上港集团 19,143,684.27 3.62%
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　　18 000402 金 融 街 18,969,175.93 3.58%
　　19 000063 中兴通讯 17,724,768.58 3.35%
　　20 000069 华侨城Ａ 17,724,534.32 3.35%
　　21 600718 东软股份 17,681,168.96 3.34%
　　22 000898 鞍钢股份 16,477,063.26 3.11%
　　23 600362 江西铜业 16,203,097.54 3.06%
　　24 600005 武钢股份 15,398,025.70 2.91%
　　25 000930 丰原生化 15,296,450.12 2.89%
　　26 600085 同仁堂 15,229,011.33 2.88%
　　27 600832 东方明珠 15,007,360.31 2.83%
　　28 600015 华夏银行 14,637,336.40 2.76%
　　29 000039 中集集团 14,572,062.39 2.75%
　　30 000024 招商地产 14,425,053.81 2.72%
　　31 600887 伊利股份 13,266,284.69 2.51%
　　32 600104 上海汽车 12,654,997.28 2.39%
　　33 600269 赣粤高速 12,363,260.36 2.34%
　　34 600500 中化国际 11,955,276.41 2.26%
　　35 000060 中金岭南 11,473,504.03 2.17%
　　36 600177 雅戈尔 11,419,047.48 2.16%
　　37 600642 申能股份 11,373,742.16 2.15%
　　38 000021 长城开发 11,336,421.91 2.14%
　　39 600688 S 上石化 10,890,564.50 2.06%
　　40 600795 国电电力 10,847,536.21 2.05%
　　41 601988 中国银行 10,846,484.02 2.05%
　　42 600037 歌华有线 10,774,581.06 2.04%
　　43 600308 华泰股份 10,693,912.51 2.02%
　　2、 本报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细
　　序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额占期末基金资产净值比例
　　1 600036 招商银行 117,623,213.11 22.22%
　　2 600519 贵州茅台 56,690,728.10 10.71%
　　3 600028 中国石化 49,238,642.24 9.30%
　　4 600050 中国联通 48,605,055.79 9.18%
　　5 600900 长江电力 43,183,839.00 8.16%
　　6 600583 海油工程 41,762,701.19 7.89%
　　7 600016 民生银行 39,049,789.70 7.38%
　　8 000002 万 科Ａ 35,933,794.88 6.79%
　　9 600019 宝钢股份 34,441,412.42 6.51%
　　10 600030 中信证券 31,795,641.12 6.01%
　　11 600348 国阳新能 29,483,331.61 5.57%
　　12 600009 上海机场 26,705,305.15 5.04%
　　13 000001 S 深发展A 25,584,338.72 4.83%
　　14 000858 五 粮 液 21,655,840.80 4.09%
　　15 600018 上港集团 20,690,056.12 3.91%
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　　16 600320 振华港机 19,717,311.81 3.72%
　　17 600000 浦发银行 19,614,858.67 3.71%
　　18 000402 金 融 街 18,490,562.10 3.49%
　　19 000069 华侨城Ａ 17,401,729.95 3.29%
　　20 600362 江西铜业 17,386,183.76 3.28%
　　21 600104 上海汽车 15,353,435.75 2.90%
　　22 000063 中兴通讯 15,284,539.09 2.89%
　　23 000039 中集集团 15,237,907.91 2.88%
　　24 000930 丰原生化 15,096,045.29 2.85%
　　25 600085 同仁堂 14,960,828.21 2.83%
　　26 600832 东方明珠 14,177,719.58 2.68%
　　27 000898 鞍钢股份 13,624,057.04 2.57%
　　28 000024 招商地产 13,601,395.95 2.57%
　　29 600015 华夏银行 13,110,147.00 2.48%
　　30 600718 东软股份 12,920,711.67 2.44%
　　31 600005 武钢股份 12,725,687.15 2.40%
　　32 600500 中化国际 12,609,373.78 2.38%
　　33 600887 伊利股份 12,583,375.20 2.38%
　　34 000021 长城开发 12,205,049.37 2.31%
　　35 600269 赣粤高速 12,147,623.88 2.29%
　　36 600694 大商股份 11,317,840.91 2.14%
　　37 600795 国电电力 11,272,813.57 2.13%
　　38 600631 百联股份 11,235,944.08 2.12%
　　39 000060 中金岭南 11,209,868.54 2.12%
　　40 600879 火箭股份 10,981,861.68 2.07%
　　41 000423 S 阿 胶 10,873,586.30 2.05%
　　42 000629 新 钢 钒 10,809,597.20 2.04%
　　43 000793 华闻传媒 10,790,666.32 2.04%
　　44 600309 烟台万华 10,691,100.46 2.02%
　　3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
　　项目 金额(元)
　　买入股票的成本总额 1,975,808,326.52
　　卖出股票的收入总额 1,872,288,480.06
　　五、本报告期末按券种分类的债券投资组合
　　无。
　　六、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
　　无。
　　七、投资组合报告附注
　　1、本报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告
　　编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
　　2、本报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的
　　股票。
　　3、权证投资情况
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　（1）报告期末持有所有权证明细
　　无。
　　（2）报告期内获得权证明细
　　序
　　号
　　权证
　　代码
　　权证
　　名称
　　报告期内
　　股权分置
　　改革获得
　　数量（份）
　　报告期
　　内买入
　　数量
　　（份）
　　报告期内买
　　入成本(元)
　　报告期内
　　卖出数量
　　（份）
　　报告期内卖出
　　收入（元）
　　期末数
　　量（份）
　　获得
　　方式
　　1 038005
　　深能
　　JTP1 1,120,374 0 0.00 1,120,374 1,454,341.07 0
　　2 038006
　　中集
　　ZYP1 910,000 0 0.00 910,000 2,274,797.38 0
　　3 038008
　　钾肥
　　JTP1 180,000 0 0.00 180,000 620,217.98 0
　　4 580007
　　长电
　　CWB1 808,490 0 0.00 808,490 3,744,732.99 0
　　5 580990
　　茅台
　　JCP1 2,051,498 0 0.00 2,051,498 5,808,842.86 0
　　6 580008
　　国电
　　JTB1 118,403 0 0.00 118,403 266,757.41 0
　　7 580009
　　伊利
　　CWB1 52,920 0 0.00 52,920 698,135.14 0
　　股权分
　　置改革
　　对价支
　　付
　　8 580010
　　马钢
　　CWB1 495,190 347,128.19 495,190 665,978.93 0
　　9 031002
　　钢钒
　　GFC1 179,250 141,069.75 179,250 364,995.73 0
　　老股东
　　配售分
　　离交易
　　可转债
　　获配权
　　证
　　合计 488,197.94 15,898,799.49
　　4、其他资产的构成：
　　项目 金额（元）
　　应收证券清算款 9,987,208.48
　　应收交易保证金 250,000.00
　　应收利息 5,348.25
　　应收申购款 486,332.41
　　合计 10,728,889.14
　　5、本报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。
　　无。
　　6、基金投资流通受限证券（非公开发行/网下申购）的情况
　　无。
　　7、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况
　　项目名称 基金份额（份）
　　报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00
　　报告期间卖出基金份额 30,005,750.00
　　报告期末持有基金份额 0.00
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　　8、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
　　第九节 基金份额持有人情况
　　一、报告期末基金份额持有人户数
　　报告期末基金份额持有人户数 13,144 户
　　报告期末平均每户持有的基金份额 23,881.32 份
　　二、报告期末基金份额持有人结构
　　项目 数量(份) 占总份额的比例
　　基金份额总额 313,896,083.57 100.00%
　　其中：机构投资者持有的基金份额 13,980,359.55 4.45%
　　个人投资者持有的基金份额 299,915,724.02 95.55%
　　第十节 基金份额持有人情况
　　单位：份
　　基金合同生效日的基金份额总额 1,813,356,066.47
　　本报告期期初基金份额总额 1,813,356,066.47
　　加：本报告期期间总申购份额 313,462,536.65
　　减：本报告期期间总赎回份额 1,812,922,519.55
　　本报告期期末基金份额总额 313,896,083.57
　　第十一节 开放式基金份额变动情况
　　一、本报告期内本基金未召开持有人大会。
　　二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
　　1、经大成基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过，决定聘任周一烽先生
　　为公司副总经理，周一烽的高级管理人员任职资格已获中国证券监督管理委员会审核批准
　　（证监基金字『2006』75号）。本基金管理人已于2006年5月13日在证券时报刊登了《大成基
　　金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告》。
　　2、2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基金经
　　理变更的公告》，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经理施
　　永辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
　　三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
　　四、本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
　　五、本基金在本报告期无收益分配事项。
　　六、本基金改聘会计师事务所情况
　　本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所，本年度支付的
　　审计费用为9 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
　　七、本报告期基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
　　八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况：
　　本报告期内，本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下：
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　　1、股票交易量及佣金情况：
　　券商名称
　　席位数量
　　(个)
　　股票成交金额
　　(元)
　　占本期该类交
　　易成交总金额
　　比例
　　席位佣金额(元)
　　占本期佣金
　　总额比例
　　联合证券 1 1,977,889,127.36 51.47% 1,585,176.81 51.64%
　　国金证券 1 1,196,963,113.08 31.15% 936,635.15 30.51%
　　中银国际 1 667,878,042.55 17.38% 547,662.62 17.84%
　　合计 3 3,842,730,282.99 100.00% 3,069,474.58 100.00%
　　2、债券及回购交易量情况：
　　券商名称
　　债券成交金额
　　(元)
　　占本期该类交易
　　成交总金额比例
　　债券回购成交金额
　　(元)
　　占本期该类交易
　　成交总金额比例
　　联合证券 0.00 3,668,700,000.00 100.00%
　　国金证券 2,326,749.40 55.88% 0.00 0.00%
　　中银国际 1,837,380.50 44.12% 0.00 0.00%
　　合 计 4,164,129.90 100.00% 3,668,700,000.00 100.00%
　　3、权证交易情况：
　　券商名称 权证成交金额（元） 占本期该类交易成交总金额比例
　　联合证券 9,554,316.34 60.09%
　　国金证券 4,714,823.72 29.65%
　　中银国际 1,630,997.93 10.26%
　　合 计 15,900,137.99 100.00%
　　4、本报告期内租用席位变更情况：
　　本报告期内增加席位 本报告期内退租席位
　　联合证券有限责任公司
　　国金证券有限责任公司
　　中银国际证券有限责任公司
　　无
　　5、租用证券公司专用席位的选择标准和程序
　　根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29 号）
　　的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。
　　租用证券公司专用席位的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、
　　券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和
　　券商协作表现评价等四个方面。
　　租用证券公司专用席位的程序：首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《券商
　　服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。
　　九、其他重大事项
　　除上述事项之外，已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下：
　　序号 事项名称 信息披露报纸 披露日期
　　1
　　大成沪深300 指数证券投资基金
　　基金合同、大成沪深300 指数证
　　券投资基金 基金份额发售公告、
　　大成沪深300 指数证券投资基金
　　招募说明书
　　证券时报 2006 年2 月27 日
　　大成基金管理有限公司 大成沪深300 指数证券投资基金2006 年年度报告摘要
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　　2
　　大成沪深300 指数证券投资基金
　　基金合同生效公告
　　证券时报 2006 年4 月7 日
　　3
　　大成沪深300 指数证券投资基金
　　开放申购与赎回业务公告
　　证券时报 2006 年4 月20 日
　　4
　　关于大成沪深300 指数证券投资
　　基金开放申购与赎回业务的补充
　　公告
　　证券时报 2006 年4 月22 日
　　5
　　大成沪深300 指数证券投资基金
　　开放场内申购与赎回业务公告
　　证券时报 2006 年4 月25 日
　　6
　　关于开通全国统一客户服务号码
　　400-888-5558 的公告
　　证券时报、中国证券报
　　和上海证券报
　　2006 年5 月8 日
　　7
　　关于向中国农业银行金穗借记卡
　　持卡人开通开放式基金网上交易
　　业务的公告
　　证券时报、中国证券报
　　和上海证券报
　　2006 年5 月10 日
　　8
　　大成基金管理有限公司关于旗下
　　部分基金申购中国银行Ａ股的公
　　告
　　证券时报、中国证券报
　　和上海证券报
　　2006 年6 月30 日
　　9
　　大成基金管理有限公司关于旗下
　　部分基金投资资产支持证券的公
　　告
　　证券时报、中国证券报
　　和上海证券报
　　2006 年7 月6 日
　　10
　　大成基金关于旗下部分基金申购
　　北辰实业A 股的公告
　　证券时报、中国证券报
　　和上海证券报
　　2006 年10 月9 日
　　11
　　关于赎回大成沪深300 指数证券
　　投资基金的公告
　　证券时报 2006 年11 月22 日
　　大成基金管理有限公司
　　2007 年3 月30 日
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