汇丰晋信货币市场基金2012年年度报告摘要

汇丰晋信货币市场基金

2012年年度报告摘要

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

毕马威华振会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

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2.2基金产品说明

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2.3基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

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注:所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。本基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1. 汇丰晋信货币A:

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2. 汇丰晋信货币B:

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

汇丰晋信货币市场基金

累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2011年11月2日至2012年12月31日)

1、汇丰晋信货币A

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1. 按照基金合同的约定,本基金主要投资于货币市场金融工具:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单、期限在1年以内(含1年)的债券回购、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2012年5月2日,本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。

2. 报告期内本基金的业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。

2、汇丰晋信货币B

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1. 按照基金合同的约定,本基金主要投资于货币市场金融工具:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单、期限在1年以内(含1年)的债券回购、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截止2012年5月2日,本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。

2. 报告期内本基金的业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

汇丰晋信货币市场基金

合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

1、汇丰晋信货币A

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①本基金的基金合同于2011年11月2日生效,截至2012年12月31日,基金运作未满两年。

②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

2、汇丰晋信货币B

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①本基金的基金合同于2011年11月2日生效,截至2012年12月31日,基金运作未满两年。

②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况

1、汇丰晋信货币A

金额单位:人民币元

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2、汇丰晋信货币B

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§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2005年11月16日正式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2亿元人民币,注册地在上海。截止2012年12月31日,公司共管理12只开放式基金:汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金(2006年5月23日成立)、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(2006年9月27日成立)、汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金(2007年4月9日成立)、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金(2008年7月23日成立)、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金(2008年12月3日成立)、汇丰晋信大盘股票型证券投资基金(2009年6月24日成立)、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金(2009年12月11日成立)、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金(2010年6月8日成立)、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金(2010年12月8日成立)、汇丰晋信科技先锋股票型证券投资基金(2011年7月27日成立)、汇丰晋信货币市场基金(2011年11月2日成立)和汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金(2012年8月1日成立)。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

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注:1.任职日期为本基金基金合同生效日或本基金管理人公告李媛媛女士担任本基金基金经理的日期

2.离任日期为本基金管理人公告钟小婧女士不再担任本基金基金经理的日期

3.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会的规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内,公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活动以及交易活动。同时,我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务,并建立了相关记录。

报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。公司对不同投资组合间同向交易的平均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项计算分析,计算分析结果显示:以上各指标值均在合理正常的范围之内,未发现不同投资组合间相近交易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。

报告期内,未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合,或直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。

4.3.2异常交易行为的专项说明

公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》,加强防范不同投资组合之间可能发生的利益输送,密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行为。

报告期内,公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定,对同一投资组合以及不同投资组合中的交易行为进行了监控分析,未发现异常交易行为。

报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2012年,全球经济充满风险与危机,美国经济复苏缓慢,继OT操作后又再推QE3 和QE4 欧洲深陷债务危机,欧元区面临解体的风险,虽然持续推出救助计划,但经济仍滑向衰退 新兴经济体面临高通胀的风险。而各发达经济体为了缓解危机相继推出的量化宽松政策也可以纳入2012年全球财经关键词之一。国内经济则由于外围和内需的综合作用,徘徊在低位。中国经济已经从过去十年的高速增长进入调整阶段。而经济增速目标从“保八”向“保七”过渡,货币政策以稳健为主,财政政策也保持了偏紧的基调,由于外需的疲弱,中国出口增速放缓成为常态。但从2012年4季度和12月份的GDP和工业产出来看,四季度经济增长反弹势头良好,具体表现在投资和出口需求的回暖推动了12月份经济的增长,且12年年度GDP增长7.8%也超过了政府在年初设定的7.5%的目标。

在货币政策方面,2012年央行基础货币投放方式发生了改变,从过去主要依靠外汇占款变成了外汇占款、OMO逆回购、存款准备金率和央票到期共同实现货币投放。2012年央行的操作手法也超出了市场的普遍预期。央行在2012年2月和5月分别宣布下调50个基点的存款准备金率,而正当市场对存准率的下调有更多期待的时候,央行却停止了步伐转而开始了逆回购的操作,并将逆回购操作常态化。而6月和7月的非对称降息也彰显了央行推行利率市场化的决心。2012年货币市场的资金面也围绕着央行的货币政策、外汇占款以及季节性因素等表现得较为波动。2012年的新增外汇占款低于5000亿,仅为2011年的17.8%, 明显削弱了央行基础货币的投放能力,因此,在2012年初,降存准成了市场唯一期盼的因素。央行在2012年2月和5月的降准确实有效缓解了由于春节和四、五月传统开工旺季和财政存款上缴等带来的资金阶段性紧张。但央行偏谨慎的货币政策,尤其是停止了降准改为逆回购的操作一度引起了市场对后续流动性状况的担忧,资金面在三季度一直处于紧平衡的状态。而到了第四季度,市场似乎习惯了央行有规律的逆回购操作,资金面总体保持波澜不惊,即便是跨年也没有出现预期中资金超紧张的局面。

回顾2012年的债市行情可以称作一波五折。2012年经历了经济下滑及复苏预期、央行政策宽松及回归稳健、商业银行理财产品突飞猛进、利率市场化、外部流动性大幅下降等冲击,相应的债券市场也因此呈现复杂的特征。从全年的角度来看,中长期利率债价差回报为负,当然,中长期债在4-5月也经历过一波接近30个基点的回落,整体来看,2012年债市的主要特征是曲线的平坦化。国债10-1利差创出了近10年以来的新低,维持在60-70基点附近,落在历史平均1/4分位数位置。

回顾2012年货币基金的操作,本基金总体的原则是在管理好流动性的前提下,根据市场资金面的变化,抓住关键时机选择合适的资产配置比例。比如在春节前适当减少了债券的配置,多投资于7天和14天等较短期限的回购,获得了较高的收益。在季节效应过去后,又加大了债券的配置尤其是超AAA短融的配置比例,锁定部分较高的收益。在适当拉长久期的情况下,小量配置一些收益率更高的银行定期存款,努力提高投资组合的收益率。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内,汇丰晋信货币市场基金A类和B类的净值收益率分别为2.3283%和2.5754%,同期业绩比较基准收益率为1.4178%。本基金A类领先同期业绩比较基准0.9105%,本基金B类领先同期业绩比较基准1.1576%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2013年,中国的宏观经济将呈现“宽财政、稳货币”的局面,预计中国经济明年温和复苏,政策以稳为主,主要动能仍然来自于政府主导的基础建设投资,总需求将温和增长,通胀将处于底部爬升状态。而欧美则是“紧财政、宽货币”的组合,美国将保持温和复苏,欧美日继续推行量化宽松政策,以期改善私人部门消费和投资环境,但不排除有多重冲击的可能。

“稳货币”将是2013年央行的操作主线,而进一步推进利率市场化,培育市场短端基准利率,完善公开市场机制也是央行2013年调控的重要目标。央行在2013年1月18日宣布推出的公开市场短期流动性调节工具(SLO)也是为了更好地熨平资金面的波动,增加公开市场操作的灵活性和针对性。我们预计,随着外需的改善、人民币小幅升值、以及中国经济的温和复苏,外汇占款在2013年会有所恢复。然而,在外汇占款逐渐萎缩, 央票陆续到期的大背景下,公开市场的逆回购将长期保持较大的规模,而SLO的引进可以让央行灵活的调节市场的流动性,因此季节性、事件性对资金利率的冲击将不再明显。而目前20%左右的存款准备金率从历史来看也是偏高的,2013年仍有降准的可能。我们预计,SLO的推出,局部资金紧张被熨平,投资者对期限溢价的要求也会相应降低,预计未来7天和1天回购的价差会缩小,中期来看,资金的稳定性也在增强,7天回购利率有望维持在3.0%以下。

对于本基金的操作,货币基金的投资品种决定了收益率和货币市场利率有着高度的相关性。而平稳的资金面决定了2013年本基金的收益率也会保持相对稳定。结合市场环境,本基金仍会主要投资于央票、国债、政策性金融债、超AAA短融、交易所/银行间回购等收益率流动性匹配较好的优良资产。我们预计2013年的债券收益率曲线将陡峭化,因此,本基金会相应保持较高的债券持仓比例,适当拉长久期,以锁定相对较高的稳定的收益 同时,由于市场出现大起大落的可能性较小,本基金会适当增加一些定期存款的配置,努力提高投资组合的收益率。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价,更好地保护基金份额持有人的合法权益,根据中国证券业协会2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]21号)、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)的相关规定,结合本基金基金合同关于估值的约定,针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》,经公司管理层批准后正式实施。

根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》:

1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成人员包括:公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格,在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经验,成员之间不存在任何重大利益冲突。

2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作,其中:

一、基金运营部

1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,并召集相关人员进行讨论,提出调整方法、改进措施,报经投资品种估值小组审批同意后,执行投资品种估值小组的决定。

2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意,应严格执行已确定的估值政策和程序。

3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时,提请投资品种估值小组对现有估值政策和程序的适用性进行评价,并依据评价结果进行估值。

二、基金投资部

基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,向投资品种估值小组提出相关意见和建议,但基金经理不参与最终的估值决策。

三、产品开发部

产品开发部在估值模型发生重大变更时,向投资品种估值小组提出相关意见和建议。

四、风险控制部

根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息 检查和监督公司关于估值各项工作的贯彻和落实,定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序情况(包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性),并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。

五、督察长

监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实,向投资品种估值小组提交对估值议案的合法合规性审核意见。

1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次 对估值模型进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下,应及时修订本估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。

2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项发生时,应召开临时会议,或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议,通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。

本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期已按本基金《基金合同》的约定:

1、基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配

2、按照‘每日分配、按月支付’的条款进行收益分配。

本基金本报告期内向份额持有人分配利润:7,913,116.12元。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2012年年度,托管人在汇丰晋信货币市场基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2012年年度,汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润:7,913,116.12元。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2012年年度,由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6审计报告

毕马威华振审字第 1300011 号

汇丰晋信货币市场基金全体基金份额持有人:

我们审计了后附的第21页至第48页的汇丰晋信货币市场基金(以下简称“汇丰晋信货币基金”)财务报表,包括2012年12 月31 日的资产负债表、2012年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是汇丰晋信货币市场基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,并使其实现公允反映 (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价汇丰晋信基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为,汇丰晋信货币市场基金财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了汇丰晋信货币市场基金2012 年12 月31 日的财务状况以及自2011 年11 月2 日(基金合同生效日)至2012 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。

毕马威华振会计师事务所 注册会计师 王国蓓 戴丽

中国上海南京西路1266号恒隆广场50楼

2013-03-28

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体:汇丰晋信货币市场基金

报告截止日:2012年12月31日

单位:人民币元

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注:报告截止日2012年12月31日,基金份额净值1.0000 元,基金份额总额519,491,234.72份,其中A 级基金份额总额22,094,024.70份,其中B 级基金份额总额497,397,210.02份。

7.2利润表

会计主体:汇丰晋信货币市场基金

本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日

单位:人民币元

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7.3所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:汇丰晋信货币市场基金

本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日

单位:人民币元

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报告附注为财务报表的组成部分

本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署

基金管理公司负责人:杨小勇,主管会计工作负责人:王栋,会计机构负责人:杨洋

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

汇丰晋信货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准汇丰晋信货币市场基金募集的批复》(证监许可[2011]1135 号文)的批准,由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信货币市场基金基金合同》发售,基金合同于2011 年11 月2 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为1,155,014,222.80 份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。

本基金于 2011 年10 月10 日至2011 年10 月28 日募集,募集期间净认购资金人民币1,154,780,815.38 元,认购资金在募集期间产生的利息人民币233,407.42 元, 募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计1,155,014,222.80 份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了KPMG-B (2011) CR No.0072 号验资报告。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信货币市场基金基金合同》和《汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为:现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、1 年以内(含1 年)的银行定期存款、大额存单、期限在1 年以内(含1 年)的债券回购、剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券、期限在1 年以内(含1 年)的中央银行票据、中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基准为:同期七天通知存款利率(税后)。

根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求编制,同时亦按照中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号》以及中国证券投资基金业协会于2012 年11 月16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。

本基金的收益分配原则遵循了《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的有关规定。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年12 月31 日的财务状况、自2011 年11 月2 日至2012 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。

此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

●以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)

本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负债列示。

●应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

●持有至到期投资

本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。

●可供出售金融资产

本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

●其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。

取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价 同时于每一估值日计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用金融工具的公允价值确定影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。

计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值:

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

●本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执的

●本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的A、B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8损益平准金

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认, 在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。

存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的基金管理人报酬根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定, 按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提。

本基金的基金托管费根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定,按前一日基金资产净值0.1%的年费率逐日计提。

本基金的销售服务费根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定,本基金A 级基金份额的销售服务费年费率为0.25%,对于由B 类降级为A 类的基金份额持有人,基金年销售服务费率应自其达到A 类条件的开放日后的下一个工作日起适用A 类基金份额持有人的费率。本基金B 级基金份额的销售服务费年费率为0.01%,对于由A 类升级为B 类的基金份额持有人, 基金年销售服务费率应自其达到B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用B 类基金份额持有人的费率。

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。

本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益 如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。

7.4.4.11基金的收益分配政策

由于本基金 A、B 级基金份额收取销售服务费的费率不同,各基金份额类别对应的可分配收益有所不同,本基金同一类别内的每一份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配只采用红利再投资分红方式,投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。本基金每日进行基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算并结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生过会计差错。

7.4.6税项

(1) 主要税项说明

根据财税字[1998]55 号文、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008 年9 月18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:

(a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(b) 基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。

(c) 对基金取得的债券的利息收入,发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税

(d) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7关联方关系

■

注:①山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。

②中德证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本报告期内,本基金与关联方无股票交易。

7.4.8.1.2权证交易

本报告期内,本基金与关联方无权证交易。

7.4.8.1.3债券交易

本报告期内,本基金与关联方无债券交易。

7.4.8.1.4债券回购交易

本报告期内,本基金与关联方无债券回购交易。

7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本报告期内,本基金无支付关联方的佣金。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

■

注:支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。

7.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

■

注:支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

单位:人民币元

■

1、支付基金销售机构的汇丰晋信货币A 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币A 基金资产净值0.25%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日汇丰晋信货币A 基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.25%/当年天数。

2、支付基金销售机构的汇丰晋信货币B 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币B 基金资产净值0.01%的年费率计提,每日计提,按月支付。计算公式为:每日汇丰晋信货币B 基金份额应计提的基金销售服务费=前一日该类基金份额的基金资产净值×0.01%/当年天数。

3、对于由汇丰晋信货币B 降级为汇丰晋信货币A 的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其降级日后的下一个工作日起适用汇丰晋信货币A 基金份额持有人的费率 对于由汇丰晋信货币A 升级为汇丰晋信货币B 的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其升级日后的下一个工作日起享受B 级基金份额持有人的费率。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本报告期内,本基金与关联方无银行间市场交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期,基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

汇丰晋信货币A

本报告期末及上年度末,除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。

汇丰晋信货币B

本报告期末及上年度末,除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

■

注:本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金, 于2012年12月31日的相关余额为人民币54,948,636.36元 (2011年12月31日:人民币25,538,628.5元)。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期间,本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

上述与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。

7.4.9期末(2012年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

根据《证券发行与承销管理办法》(2012 年修订),证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金通过网上申购获配的新股,从新股获配日至该新股上市日期间,为流通受限制而不能自由转让的资产。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。

本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.19.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2012年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0 元,因此没有作为抵押的债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2012 年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0 元,因此没有作为抵押的债券。

该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(a) 以公允价值计量的金融工具

下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2012年12月31日的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下:

第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价

第二层级: 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值

第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

于资产负债表日,本基金的金融工具公允价值列示如下:

2012 年12月31日

第一层级 第二层级 第三层级 合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

资产

交易性金融资产

股票投资 - - - -

债券投资 - 324,518,543.8 - 324,518,543.8

合计 - 324,518,543.8 - 324,518,543.8

2011 年12 月31 日

第一层级 第二层级 第三层级 合计

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

资产

交易性金融资产

股票投资 - - - -

债券投资 - 49,850,490.47 - 49,850,490.47

合计 - 49,850,490.47 - 49,850,490.47

根据估值方法的变更,本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层级。

对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息,本基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见附注7.4.4.4和7.4.4.5。

(b) 其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

■

8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元

■

报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.4基金投资组合平均剩余期限

8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过180 天的情况。

根据本基金基金合同规定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天,因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使不符合规定的,基金管理人应当在10 个交易日内进行调整。

8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

■

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位:人民币元

■

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

以上数据按交易日统计。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

本基金采用固定份额净值,基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。

本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益或损失。

8.9.2本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值20%的情况。

8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.4期末其他各项资产构成

单位:人民币元

■

8.9.5其他需说明的重要事项标题

因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

■

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0,本基金基金经理持有本基金份额数量的数量区间为0。

§10开放式基金份额变动

单位:份

■

注:总申购份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换入份额 总赎回份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2012年10月19日,经公司股东会审议批准,John Flint先生不再担任本公司董事,由Sridhar Chandrasekharan先生继任本公司董事。

2012年11月15日,基金管理人发布公告,经公司董事会审议批准,李选进先生不再担任公司总经理职务,并报中国证监会核准,聘任王栋先生为公司总经理。

2012年12月8日,基金管理人发布公告,钟小婧女士不再担任本基金基金经理。

报告期内,基金托管人交通银行于2012年5月28日公布了《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》,交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经理职务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在2012年5月30日《上海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况,报告年度预提审计费50000元,根据与毕马威华振会计师事务所签订的《审计业务约定书》,应实际支付2012年度审计费50000元。自本基金募集以来,毕马威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提供审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况

本基金本报告期内,基金管理人、基金托管人托管业务部门及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

■

注:1、本报告期内,本基金未新增券商交易单元

2、上述交易单元均与汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金合并使用

3、本基金交易单元的选择标准和程序

1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准

a.实力雄厚,信誉良好

b.公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录

c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持

d.公司内部管理规范,研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求

e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服务。

2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序

基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核,并根据考核结果选择交易单元:

a.研究报告的数量和质量

b.提供研究服务的主动性

c.资讯提供的及时性及便利性

d.其他可评价的考核标准。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

■

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

汇丰晋信基金管理有限公司

二〇一三年三月二十八日

基金简称 汇丰晋信货币
基金主代码 540011
交易代码 540011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年11月2日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 519,491,234.72份
基金合同存续期 不定期





投资目标 在保持资产的低风险和高流动性的前提下,争取获得超过基金业绩比较基准的收益率。
投资策略 5.流动性管理策略由于货币市场基金要保持高流动性的特性,本基金会紧密关注申购/赎回现金流情况、季节性资金流动、日历效应等,建立组合流动性预警指标,实现对基金资产的结构化管理,并结合持续性投资的方法,将回购/债券到期日进行均衡等量配置,以确保基金资产的整体变现能力。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率(税后)
风险收益特征 本基金为货币市场基金,为证券投资基金中的低风险品种。本基金长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。





项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 古韵 裴学敏
联系电话 021-38789898 021-32169999
电子邮箱 melody.y.gu@hsbcjt.cn zh_jjb@bankcomm.com
客户服务电话 021-38789998 95559
传真 021-68881925 021-62701262





登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地点 汇丰晋信基金管理有限公司:上海市浦东新区富城路99号震旦大厦35楼 交通银行股份有限公司:上海市浦东新区银城中路188号。





3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年11月2日至2011年12月31日 2010年
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
本期已实现收益 983,002.75 6,930,113.37 1,113,987.13 678,227.19 - -
本期利润 983,002.75 6,930,113.37 1,113,987.13 678,227.19 - -
本期基金份额净值收益率 2.3283% 2.5754% 0.3593% 0.3995% - -
3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
期末基金资产净值 22,094,024.70 497,397,210.02 105,625,744.36 33,135,173.47 - -
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - -





阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.5661% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.2258% 0.0020%
过去六个月 1.0991% 0.0015% 0.6811% 0.0000% 0.4180% 0.0015%
过去一年 2.3283% 0.0016% 1.4178% 0.0002% 0.9105% 0.0014%
自基金成立起至今 2.6960% 0.0016% 1.6627% 0.0002% 1.0333% 0.0014%





阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.6269% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.2866% 0.0020%
过去六个月 1.2214% 0.0015% 0.6811% 0.0000% 0.5403% 0.0015%
过去一年 2.5754% 0.0016% 1.4178% 0.0002% 1.1576% 0.0014%
自基金成立起至今 2.9852% 0.0016% 1.6627% 0.0002% 1.3225% 0.0014%





年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注
2011 1,106,834.80 - 7,152.33 1,113,987.13 -
2012 988,810.39 - -5,807.64 983,002.75 -
合计 2,095,645.19 - 1,344.69 2,096,989.88 -





年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注
2011 675,765.62 - 2,461.57 678,227.19 -
2012 6,899,014.34 - 31,099.03 6,930,113.37 -
合计 7,574,779.96 - 33,560.60 7,608,340.56 -





姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
李媛媛 本基金基金经理 2011-11-12 - 8年 李媛媛女士,曾任广东发展银行上海分行国际部交易员、法国巴黎银行(中国)有限公司资金部交易员、比利时富通银行上海分行环球市场部交易员和汇丰晋信基金管理有限公司投资经理。现任本基金基金经理。
钟小婧 本基金基金经理、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金经理 2011-11-02 2012-12-08 8年 钟小婧女士,中国人民大学经济学学士,英国诺丁汉大学金融与投资学硕士,具备基金从业资格。曾任生命人寿保险股份有限公司投资经理和联泰大都会人寿保险有限公司投资经理,汇丰晋信基金管理有限公司高级固定收益研究员。现任汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金基金经理。





资产 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.17.4.10.5 735,972.25 5,880,757.76
结算备付金 54,948,636.36 25,538,628.50
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 324,518,543.80 49,850,490.47
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 7.4.7.2 324,518,543.80 49,850,490.47
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4.1 175,000,150.00 57,500,299.85
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 5,045,890.97 154,519.48
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 560,249,193.38 138,924,696.06
负债和所有者权益 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 39,974,255.56 -
应付赎回款 985.49 -
应付管理人报酬 259,567.06 55,509.16
应付托管费 78,656.67 16,820.97
应付销售服务费 13,335.25 32,737.35
应付交易费用 7.4.7.7 25,111.80 5,134.85
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 34,905.29 9,613.90
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 371,141.54 43,962.00
负债合计 40,757,958.66 163,778.23
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 519,491,234.72 138,760,917.83
未分配利润 - -
所有者权益合计 519,491,234.72 138,760,917.83
负债和所有者权益总计 560,249,193.38 138,924,696.06





项目 附注号 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
一、收入 9,756,938.05 2,319,435.78
1.利息收入 9,542,608.38 2,319,435.78
其中:存款利息收入 7.4.7.11 219,956.87 360,555.65
债券利息收入 3,199,532.60 141,533.42
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,123,118.91 1,817,346.71
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 214,329.67 -
其中:股票投资收益 0.00 0.00
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 214,329.67 0.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - -
减:二、费用 1,843,821.93 527,221.46
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,042,871.08 265,907.06
2.托管费 7.4.10.2.2 316,021.48 80,577.90
3.销售服务费 7.4.10.2.3 129,094.86 132,358.85
4.交易费用 - -
5.利息支出 2,619.63 1,302.84
其中:卖出回购金融资产支出 2,619.63 1,302.84
6.其他费用 7.4.7.19 353,214.88 47,074.81
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,913,116.12 1,792,214.32
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,913,116.12 1,792,214.32





项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 138,760,917.83 - 138,760,917.83
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 7,913,116.12 7,913,116.12
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 380,730,316.89 - 380,730,316.89
其中:1.基金申购款 1,700,878,039.87 - 1,700,878,039.87
2.基金赎回款 -1,320,147,722.98 - -1,320,147,722.98
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -7,913,116.12 -7,913,116.12
五、期末所有者权益(基金净值) 519,491,234.72 - 519,491,234.72
项目 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,155,014,222.80 - 1,155,014,222.80
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 1,792,214.32 1,792,214.32
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,016,253,304.97 - -1,016,253,304.97
其中:1.基金申购款 132,445,323.96 - 132,445,323.96
2.基金赎回款 -1,148,698,628.93 - -1,148,698,628.93
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -1,792,214.32 -1,792,214.32
五、期末所有者权益(基金净值) 138,760,917.83 - 138,760,917.83





关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
山西信托有限责任公司(“山西信托”) 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释①
中德证券有限责任公司(“中德证券”) 见注释②





项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,042,871.08 265,907.06
其中:支付销售机构的客户维护费 72,437.60 120,278.83





项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 316,021.48 80,577.90





获得销售服务费的各关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 合计
交通银行 93,760.13 269.90 94,030.03
汇丰晋信直销 37.37 27,273.27 27,310.64
山西证券 9.29 0.00 9.29
合计 93,806.79 27,543.17 121,349.96
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 合计
交通银行 130,013.41 1,983.91 131,997.32
汇丰晋信直销 485.63 317.60 803.23
山西证券 4.63 0.00 4.63
合计 130,503.67 2,301.51 132,805.18





关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年11月2日至2011年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 735,972.25 13,314.92 5,880,757.76 30,574.80
合计 735,972.25 13,314.92 5,880,757.76 30,574.80





序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 固定收益投资 324,518,543.80 57.92
其中:债券 324,518,543.80 57.92
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 175,000,150.00 31.24
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 55,684,608.61 9.94
4 其他各项资产 5,045,890.97 0.90
合计 560,249,193.38 100.00





序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 0.03
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -





项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 69
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 74
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 8





序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1 30天以内 58.83 7.69
- 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 3.85 -
- 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 3.85 -
- 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 28.79 -
- 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天(含) 11.55 -
- 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
- 合计 106.87 7.69





序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 59,903,285.06 11.53
2 央行票据 - -
3 金融债券 154,655,995.46 29.77
其中:政策性金融债 154,655,995.46 29.77
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 109,959,263.28 21.17
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 324,518,543.80 62.47
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -





序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 120320 12进出20 400,000 39,528,684.10 7.61
2 041253037 12联通CP001 300,000 29,934,054.20 5.76
3 120211 12国开11 200,000 20,013,658.24 3.85
4 041251015 12铁道CP001 200,000 20,012,272.61 3.85
5 041251030 12电网CP003 200,000 20,011,710.66 3.85
6 120305 12进出05 200,000 20,009,900.96 3.85
7 120216 12国开16 200,000 20,008,658.69 3.85
8 030201 03国开01 200,000 20,001,616.99 3.85
9 129901 12贴现国债01 200,000 19,978,811.25 3.85
10 011222002 12神华SCP002 200,000 19,976,390.13 3.85





项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0685%
报告期内偏离度的最低值 -0.0264%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0189%





序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,045,890.97
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 5,045,890.97





份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
汇丰晋信货币A 766 28,843.37 3,056,838.95 13.84% 19,037,185.75 86.16%
汇丰晋信货币B 13 38,261,323.85 472,358,920.34 94.97% 25,038,289.68 5.03%
合计 779 666,869.36 475,415,759.29 91.52% 44,075,475.43 8.48%





项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 汇丰晋信货币A 2,000.46 0.0091%
汇丰晋信货币B - -
合计 2,000.46 0.00038508%





项目 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
基金合同生效日(2011年11月2日)基金份额总额 665,979,996.74 489,034,226.06
本报告期期初基金份额总额 105,625,744.36 33,135,173.47
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 44,204,972.12 1,656,673,067.75
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 127,736,691.78 1,192,411,031.20
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 22,094,024.70 497,397,210.02





券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
中信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
合计 2 - - - - -





券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
中信证券 - - - - - -
申银万国 - - 4,471,400,000.00 100.00% - -
合计 - - 4,471,400,000.00 100.00% - -





2012年12月31日

基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一三年三月二十八日