民生加银家盈理财7天债券型证券投资基
金

2018年年度报告摘要

2018年12月31日

基金管理人：民生加银基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2019年3月27日


§1重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。


§2基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 民生加银家盈理财7天

基金主代码 690012

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年2月7日

基金管理人 民生加银基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 10,395,727,977.05份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 民生加银家盈理财7天A 民生加银家盈理财7天B
下属分级基金的交易代码： 690012 690212

报告期末下属分级基金的份额总额 2,675,499,570.46份 7,720,228,406.59份

2.2基金产品说明

投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上，通过积极主动的
投资管理，力争实现超过业绩比较基准的投资收益。

投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则，在对国内外宏
观经济走势、财政政策、货币政策变动等因素充分评估的基础上，判断金
融市场利率的走势，择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具，进
行积极的投资组合管理，将组合的平均剩余期限控制在合理的水平，提高
基金的收益。

业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率

风险收益特征 本基金为短期理财债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其
预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基
金，高于货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 邢颖 田青

人 联系电话 010-88566571 010-67595096

电子邮箱 xingying@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400-8888-388 010-67595096

传真 0755-23999800 010-66275853

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn


基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

注：2019年1月23日，基金管理人已发布《关于旗下公开募集证券投资基金调整信息披露媒体的公告》，明确本公司旗下各公开募集证券投资基金的信息披露媒体。


§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1
期间

数据 2018年 2017年 2016年

和指
标

民生加银家盈理 民生加银家盈理财 民生加银家盈理 民生加银家盈理财 民生加银家盈 民生加银家盈
财7天A 7天B 财7天A 7天B 理财7天A 理财7天B
本期

已实 141,995,167.20 306,855,302.55 3,486,634.20 14,864,570.04 446,148.53 3,010,305.04
现收
益

本期 141,995,167.20 306,855,302.55 3,486,634.20 14,864,570.04 446,148.53 3,010,305.04
利润
本期

净值 4.1233% 4.3202% 3.6197% 3.9157% 2.4283% 2.7259%
收益
率
3.1.2
期末

数据 2018年末 2017年末 2016年末

和指
标
期末

基金 2,675,499,570.46 7,720,228,406.59 295,919,634.71 5,018,452,799.93 13,647,706.11 152,880,652.56
资产
净值
期末

基金 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
份额
净值

注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额；

②本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因

此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

③本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

④本基金按日结转份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

民生加银家盈理财7天A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.7964% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.4561% 0.0006%
过去六个月 1.8116% 0.0017% 0.6805% 0.0000% 1.1311% 0.0017%
过去一年 4.1233% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.7733% 0.0019%
过去三年 10.5121% 0.0043% 4.0537% 0.0000% 6.4584% 0.0043%
过去五年 19.6827% 0.0107% 6.7537% 0.0000% 12.9290% 0.0107%
自基金合同 23.8856% 0.0100% 7.9668% 0.0000% 15.9188% 0.0100%
生效起至今

民生加银家盈理财7天B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.8450% 0.0006% 0.3403% 0.0000% 0.5047% 0.0006%
过去六个月 1.9096% 0.0017% 0.6805% 0.0000% 1.2291% 0.0017%
过去一年 4.3202% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.9702% 0.0019%
过去三年 11.3601% 0.0042% 4.0537% 0.0000% 7.3064% 0.0042%
过去五年 18.8165% 0.0081% 6.7537% 0.0000% 12.0628% 0.0081%
自基金合同 22.2499% 0.0078% 7.9668% 0.0000% 14.2831% 0.0078%
生效起至今
注：业绩比较基准=人民币七天通知存款税后利率

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较

注：本基金合同于2013年2月7日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月，截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金合同于2013年2月7日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元
民生加银家盈理财7天A

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注
额

2018 141,253,687.98 - 741,479.22 141,995,167.20 注：-
2017 3,372,553.31 - 114,080.89 3,486,634.20 注：-
2016 443,944.75 - 2,203.78 446,148.53 注：-
合计 145,070,186.04 - 857,763.89 145,927,949.93 注：-
单位：人民币元
民生加银家盈理财7天B

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注
额

2018 306,283,393.70 - 571,908.85 306,855,302.55 注：-
2017 12,834,957.08 - 2,029,612.96 14,864,570.04 注：-

2016 2,978,854.79 - 31,450.25 3,010,305.04 注：-
合计 322,097,205.57 - 2,632,972.06 324,730,177.63 注：-

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿
大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187号文批准，于2008年11月3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至3亿元人民币。

截至2018年12月31日，民生加银基金管理有限公司管理44只开放式基金：民生加银
品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金、民生加银家盈季度定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银智造2025灵活配置混合型证券投资基金、民生加银家盈半年定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

中国人民大学金融
学硕士，11年证券
从业经历。自2007
年至2011年在东方
基金管理有限公司
交易部担任交易员
职务，自2011年5
月至2013年8月在
方正富邦基金管理
有限公司交易部担
任交易员职务，自
2013年8月至2014
年3月在方正富邦
基金管理有限公司
投资部担任基金经
理助理一职，自
2014年3月至2016
年1月在方正富邦
基金管理有限公司
本基金基 2016年11月 担任基金经理一
李文君 金经理 3日 - 11年 职。2016年1月加
入民生加银基金管
理有限公司，现任
基金经理。自2016
年4月至今担任民
生加银现金增利货
币市场基金、民生
加银家盈理财月度
债券型证券投资基
金基金经理；2016
年11月至今担任民
生加银家盈理财7
天债券型证券投资
基金基金经理；
2016年12月至今担
任民生加银腾元宝
货币市场基金基金
经理；2017年2月
至今担任民生加银
鑫升纯债债券型证
券投资基金基金经

理；自2017年9月
至今担任民生加银
家盈季度定期宝理
财债券型证券投资
基金基金经理；自
2018年3月至今担
任民生加银家盈半
年定期宝理财债券
型证券投资基金基
金经理。自2016年
4月至2018年8月
担任民生加银和鑫
债券型证券投资基
金基金经理，自
2018年8月至2018
年9月担任民生加
银和鑫定期开放债
券型发起式证券投
资基金（由民生加
银和鑫债券型证券
投资基金转型而
来）基金经理；自
2017年8月至2018
年2月担任民生加
银鑫丰债券型证券
投资基金基金经
理；2017年7月至
2018年4月担任民
生加银鑫顺债券型
证券投资基金基金
经理；2016年7月
至2018年6月担任
民生加银鑫盈债券
型证券投资基金基
金经理；2017年8
月至2018年7月担
任民生加银鑫弘债
券型证券投资基金
基金经理；自2017
年9月至2018年7
月担任民生加银鑫
泰纯债债券型证券
投资基金基金经
理；自2016年6月
至2018年10月担

任民生加银现金添
利货币市场基金基
金经理。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法

公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效的公平交易执行体系。

对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况

公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年，国内经济基本面稳中向好，经济增长保持了一定的韧性，但仍存在一些深层次问题和突出矛盾。外贸方面，受海外需求疲软、贸易摩擦等因素影响，出口数据自2018年四季度开始逐步回落；投资方面，2018年基建投资增速下行，主要原因包括地方政府以清理和控制隐形债务为工作重心，叠加资管新规落地后，地方平台融资渠道收缩所致，2018年地产投资韧性较强，主要原因包括房地产库存较前几年回落、棚改货币化等；制造业投资同比增速上行，主要原因包括企业前期盈利积累及设备更换等；2018年社会消费品零售总额同比增速偏弱，主要是受经济增长放缓，企业部门的压力陆续传导到居民部门等因素影响。2018年CPI同比上涨2.1%，涨幅比上年扩大0.5个百分点，延续了温和上涨走势；PPI同比上涨3.5%，涨幅比上年回落2.8个百分点，其中生活资料价格走势平稳，生产资料价格涨幅从上游到中下游行业逐渐递减，呈现出结构性上涨态势。2018年货币政策整体稳健中性，银行间流动性合理充裕，有效支持了实体经济。

2018年债市上涨，各期限利率均显著下降，10年国债利率从3.88%下行到3.23%，10年国开利率从4.82%下行到3.64%，3个月AAA股份制存单利率从2017年底的5.26%下行至3.02%，1年期AAA股份制存单利率2017年底的5.21%下行至3.42%。由于短端收益率下行较多，收益率曲线陡峭化，货币理财基金的收益水平跟随市场利率逐步下行。

报告期内，本基金秉承稳健投资原则，以保持流动性为首要任务，同时较好的抓住了每一个阶段的收益率高点进行配置，为持有人提供了较好的回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期民生加银家盈理财7天A的基金份额净值收益率为4.1233%，本报告期民生加银家盈理财7天B的基金份额净值收益率为4.3202%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2019年，外部需求依然疲软，PMI新出口订单持续下滑，预示出口压力较大；基建有待进一步发力；棚改货币化收紧，居民加杠杆空间有限，地产投资动能减弱；在工业企业利润增速放缓的压力下，制造业投资意愿可能不足；国内经济存在下行惯性和一些深层次问题，经济基本面对债市依然友好。监管已出台多项政策支持“宽信用”，预计在政策持续推动下，“宽信用”的效果将逐步显现，社融及M2同比增速有望企稳甚至反弹，在此之前，流动性仍将保持合理充裕。
综合来看，对于本基金而言，仍可保持一定比例的杠杆，增厚组合收益；同时也将根据流动性及投资者结构，调整适度的组合久期，我们将持续跟踪宏观及微观数据，在保证组合流动性、安全性的基础上为持有人创造更高的投资收益。感谢基金持有人对本基金的信任和支持，我们将
本着勤勉尽责的精神，秉承“诚信、稳健、专业、创新”的原则，力争为基金持有人在保持良好流动性前提下获取较好回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证监会、深圳证监局上报。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展，已通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；并建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，每个运作期期末集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润448,850,469.75元，报告期内已分配利润448,850,469.75元。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配金额：民生加银家盈理财7天A为141,995,167.20元，民生加银家盈理财7天B为306,855,302.55元。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2019）审字第60950520_H08号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金财务报表，
包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表及所有
者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金的财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金2018年12月31日的
财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金管理层对其他信息负
责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估民生加银家盈理财7天债券型
证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。

治理层负责监督民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金的财
务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披

露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对民生加银家盈理财7天债券型证券
投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金不能持续经
营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 昌华 陈小青

会计师事务所的地址 中国北京

审计报告日期 2019年3月22日


§7年度财务报表

7.1资产负债表
会计主体：民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日

单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 2,200,901,758.17 3,232,314,932.20
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 8,632,204,562.84 2,336,081,376.02
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 8,632,204,562.84 2,336,081,376.02
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 190,000,645.00 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 18,478,014.20 12,401,160.95
应收股利 - -
应收申购款 - 2,289,129.84
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 11,041,584,980.21 5,583,086,599.01
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

负债：

短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 637,965,403.05 265,239,082.14
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 2,439,161.34 610,277.36
应付托管费 722,714.47 180,822.94
应付销售服务费 554,130.04 166,898.38
应付交易费用 7.4.7.7 97,484.35 42,497.23
应交税费 - -
应付利息 391,640.04 141,504.52

应付利润 3,497,469.87 2,184,081.80
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 189,000.00 149,000.00
负债合计 645,857,003.16 268,714,164.37
所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 10,395,727,977.05 5,314,372,434.64
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 10,395,727,977.05 5,314,372,434.64
负债和所有者权益总计 11,041,584,980.21 5,583,086,599.01
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.000元，基金份额总额10,395,727,977.05份。其中民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金A类份额净值1.000元，份额总额2,675,499,570.46份；民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金B类份额净值1.000元，份额总额7,720,228,406.59份。
7.2利润表
会计主体：民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 附注号 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至
年12月31日 2017年12月31日
一、收入 532,340,472.25 20,815,968.83
1.利息收入 526,676,895.67 20,761,224.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 196,704,365.78 10,629,043.47
债券利息收入 319,810,673.48 6,528,062.16
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 10,161,856.41 3,604,119.25
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 5,663,576.58 54,743.95
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 5,663,576.58 54,743.95
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - -
“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - -
列）

减：二、费用 83,490,002.50 2,464,764.59
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 29,450,821.48 1,234,553.91
2．托管费 7.4.10.2.2 8,726,169.29 365,793.75
3．销售服务费 7.4.10.2.3 7,907,398.98 313,427.37
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出 37,084,200.36 337,015.97
其中：卖出回购金融资产支出 37,084,200.36 337,015.97
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.4.7.20 321,412.39 213,973.59
三、利润总额 （亏损总额以“-” 448,850,469.75 18,351,204.24
号填列）

减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号 448,850,469.75 18,351,204.24
填列）
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 5,314,372,434.64 - 5,314,372,434.64
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 448,850,469.75 448,850,469.75
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 5,081,355,542.41 - 5,081,355,542.41
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 24,005,025,294.67 - 24,005,025,294.67
2.基金赎回款 -18,923,669,752.26 - -18,923,669,752.26
四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -448,850,469.75 -448,850,469.75
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 10,395,727,977.05 - 10,395,727,977.05
金净值）


上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 166,528,358.67 - 166,528,358.67
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 18,351,204.24 18,351,204.24
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 5,147,844,075.97 - 5,147,844,075.97
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 11,554,536,777.60 - 11,554,536,777.60
2.基金赎回款 -6,406,692,701.63 - -6,406,692,701.63
四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -18,351,204.24 -18,351,204.24
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 5,314,372,434.64 - 5,314,372,434.64
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______张焕南______ ______朱永明______ ____洪锐珠____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注
7.4.1基金基本情况

民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]29号《关于核准民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人民生加银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2013年2月7日正式生效，首次设立募集规模为7,816,411,023.56份基金份额，其中认购资金利息折合343,897.07份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。

根据《民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金基金合同》和《民生加银家盈理财7天债
券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据投资者认购、申购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金将设A类和B类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率。根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别，不同基金份额类别之间不得互相转换，但依据招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款税后利率。
7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)。
(2)金融资产分类

本基金的金融资产分类为交易性金融资产及贷款和应收款项；

本基金持有的交易性金融资产主要为债券投资；

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(3)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为交易性金融负债和其他金融负债；

本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。


债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。

本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；

本基金金融工具的估值方法具体如下：

1)银行存款

基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。

2)债券投资

基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

3)回购协议

(1)基金持有的回购协议(封闭式回购)，以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息。

(2)基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则
继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。

4)其他

(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

(2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

(3)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，自2016年2月1日起，如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补；


(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提；

(4)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账；

(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.27%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率逐日计提；

(3)基金销售服务费：根据民生加银基金管理有限公司于2017年12月13日发布的《关于民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金A类基金份额销售服务费优惠的公告》，A类基金份额于2017年12月15实行销售服务费率的优惠，变动前的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率逐日计提；变动后自2017年12月15日起，基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。B类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.10基金的收益分配政策

本基金收益分配应遵循下列原则：

(1)本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；

(2)本基金根据每日各类基金份额收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日各类基金份额的收益并分配，并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位；收益分配保留到小数后2位，第三位截位。截位部分收益，按截位尾数大小排序依次分配0.01元，直至实际分配收益与当日基金总收益一致，如果尾数相同则由注册登记系统随机分配；
(3)本基金的收益分配的方式约定为红利再投资，不收取再投资费用；

(4)本基金根据各类基金份额每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；

(5)本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式。若投资者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得当期运作期的基金未支付收益；

(6)当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；

(7)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计需要披露。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需要说明的重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项

7.4.6.1增值税、企业所得税

自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务)，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.2个人所得税

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

活期存款 901,758.17 2,314,932.20
定期存款 2,200,000,000.00 3,230,000,000.00
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 2,200,000,000.00 1,880,000,000.00
存款期限3个月以上 - 1,350,000,000.00
其他存款 - -
合计： 2,200,901,758.17 3,232,314,932.20
7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元
本期末

项目 2018年12月31日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
债 银行间市场 8,632,204,562.84 8,642,773,000.00 10,568,437.16 0.1017%
券

合计 8,632,204,562.84 8,642,773,000.00 10,568,437.16 0.1017%
资产支持证券 - - - -
合计 8,632,204,562.84 8,642,773,000.00 10,568,437.16 0.1017%
上年度末

项目

2017年12月31日


摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
债 银行间市场 2,336,081,376.02 2,336,102,000.00 20,623.98 0.0004%
券

合计 2,336,081,376.02 2,336,102,000.00 20,623.98 0.0004%
资产支持证券 - - - -

合计 2,336,081,376.02 2,336,102,000.00 20,623.98 0.0004%
注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金于本期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元
本期末

项目 2018年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 - -
银行间市场 190,000,645.00 -
合计 190,000,645.00 -
上年度末

2017年12月31日

项目 账面余额 其中；买断式逆回购

交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应收活期存款利息 828.45 19,594.75
应收定期存款利息 5,432,778.07 4,814,722.02
应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 12,640,778.08 7,566,844.18
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 403,629.60 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 18,478,014.20 12,401,160.95
7.4.7.6其他资产

本基金于本期末及上年度末均无其他资产。
7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 97,484.35 42,497.23
合计 97,484.35 42,497.23
7.4.7.8其他负债

单位：人民币元
项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 189,000.00 149,000.00
合计 189,000.00 149,000.00
7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元
民生加银家盈理财7天A

本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 295,919,634.71 295,919,634.71
本期申购 18,827,800,954.97 18,827,800,954.97
本期赎回(以"-"号填列) -16,448,221,019.22 -16,448,221,019.22

-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 2,675,499,570.46 2,675,499,570.46
金额单位：人民币元
民生加银家盈理财7天B

本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,018,452,799.93 5,018,452,799.93
本期申购 5,177,224,339.70 5,177,224,339.70
本期赎回(以"-"号填列) -2,475,448,733.04 -2,475,448,733.04
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 7,720,228,406.59 7,720,228,406.59
注：申购含红利再投、分级调整及转换入份额，赎回含分级调整、转换出份额。
7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元
民生加银家盈理财7天A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -
本期利润 141,995,167.20 - 141,995,167.20
本期基金份额交易 - - -
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -141,995,167.20 - -141,995,167.20
本期末 - - -
单位：人民币元
民生加银家盈理财7天B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -
本期利润 306,855,302.55 - 306,855,302.55

本期基金份额交易 - - -
产生的变动数

其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -306,855,302.55 - -306,855,302.55
本期末 - - -
注：本基金以份额面值1.000元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每个运作期期末以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值1.000元转为基金份额。
7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月
月31日 31日

活期存款利息收入 34,469.38 104,099.28
定期存款利息收入 196,658,792.10 10,524,916.44
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - 27.75
其他 11,104.30 -
合计 196,704,365.78 10,629,043.47
注：其他为滞留DVP利息收入。
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金于本期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 5,663,576.58 54,743.95
转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 5,663,576.58 54,743.95
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年
年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 23,304,947,226.59 4,947,840,143.29
付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 23,267,548,150.01 4,944,847,522.63
期兑付）成本总额

减：应收利息总额 31,735,500.00 2,937,876.71
买卖债券差价收入 5,663,576.58 54,743.95
7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

本基金于本期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14贵金属投资收益

本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益

本基金于本期及上年度可比期间均无衍生金融工具收益。
7.4.7.16股利收益

本基金于本期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17公允价值变动收益

本基金于本期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18其他收入

本基金于本期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.19交易费用

本基金于本期及上年度可比期间均无交易费用。
7.4.7.20其他费用

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12
月31日 月31日

审计费用 80,000.00 40,000.00

信息披露费 100,000.00 100,000.00
其他费用 1,200.00 1,200.00
债券帐户维护费 36,000.00 36,000.00
银行费用 104,212.39 36,773.59
合计 321,412.39 213,973.59
注：其他为上清费用。
7.4.7.21分部报告

截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。
7.4.8关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

民生加银基金管理有限公司(“民生加银

基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

基金公司”)

中国建设银行 基金托管人、基金销售机构

中国民生银行股份有限公司(“中国民生

基金管理人的股东、基金销售机构

银行”)

加拿大皇家银行 基金管理人的股东

三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东

民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.9.1.1股票交易

本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.9.1.2权证交易

本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.9.1.3应支付关联方的佣金

本基金于本期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。

7.4.9.2关联方报酬
7.4.9.2.1基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月
31日 31日

当期发生的基金应支付 29,450,821.48 1,234,553.91
的管理费

其中：支付销售机构的 5,448,701.07 99,401.21
客户维护费
注：1)基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.27%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.27%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
2)于2018年12月31日应付的基金管理费的金额为人民币2,439,161.34元。(2017年12月31日：人民币610,277.36元)
7.4.9.2.2基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月
31日 31日

当期发生的基金应支付 8,726,169.29 365,793.75
的托管费
注：1)基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
2)于2018年12月31日应付的基金托管费的金额为人民币722,714.47元。(2017年12月31日：人民币180,822.94元)
7.4.9.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2018年1月1日至2018年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

民生加银家盈理 民生加银家盈理财 合计

财7天A 7天B

中国建设银行 15,323.40 384.96 15,708.36
中国民生银行 52,759.92 538.59 53,298.51
民生加银基金公司 27,109.82 728,207.79 755,317.61
合计 95,193.14 729,131.34 824,324.48
上年度可比期间

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

民生加银家盈理 民生加银家盈理财 合计

财7天A 7天B

中国建设银行 9,971.19 231.65 10,202.84
中国民生银行 35,874.88 409.36 36,284.24
民生加银基金公司 153.78 34,995.92 35,149.70
合计 45,999.85 35,636.93 81,636.78
注：1)本基金各类基金份额按照不同的费率计提销售服务费，根据民生加银基金管理有限公司于2017年12月13日发布的《关于民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金A类基金份额销售服务费优惠的公告》，A类基金于2017年12月15日实行销售服务费率的优惠，变动前的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率计提；变动后自2017年12月15日起对A类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。B类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。基金销售服务费每日计算，按月支付。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该类基金份额的销售服务费率
2)本基金于本期末应付关联方的销售服务费余额为人民币70,882.81元；其中，应付中国建设银行人民币1,051.39元，应付中国民生银行人民币3,822.20元，应付民生加银基金公司人民币66,009.22元；本基金于上年度末未支付关联方的销售服务费余额为人民币币18,801.65元；其中，应付中国建设银行人民币694.15元，应付中国民生银行人民币1,323.86元，应付民生加银基金公司人民币16,783.64元；

7.4.9.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.9.4各关联方投资本基金的情况
7.4.9.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金于本期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况，于本期末及上年度末亦未持有本基金份额。
7.4.9.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金于本期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.9.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
关联方 本期 上年度可比期间

名称 2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 901,758.17 34,469.38 2,314,932.20 104,099.28
中国民生银行1,000,000,000.00 60,741,902.47 900,000,000.00 2,753,846.65
注：1）本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息，定期银行存款按银行约定利率利息。
2）本基金本期末存放于中国民生银行的定期存款余额为人民币1,000,000,000.00元，上年度末存放于中国民生银行的定期存款余额为人民币900,000,000.00元。
3）本基金本期由中国民生银行保管的定期存款产生的利息收入为人民币60,741,902.47元；上年度可比期间由中国民生银行保管的定期存款产生的利息收入为人民币2,753,846.65元。
7.4.9.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.9.7其他关联交易事项的说明

本基金于本期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.10期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金于本期末及上年度末均无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.10.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.10.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币637,965,403.05元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

180207 18国开07 2019年1月2 99.92 1,411,000 140,991,966.83
日

180209 18国开09 2019年1月2 100.18 740,000 74,133,188.53
日

180407 18农发07 2019年1月2 100.14 2,200,000 220,301,374.52
日

111804095 18中国银 2019年1月4 99.38 1,063,000 105,643,241.94
行CD095 日

180207 18国开07 2019年1月4 99.92 440,000 43,966,311.41
日

180209 18国开09 2019年1月4 100.18 660,000 66,118,789.77
日

合计 6,514,000 651,154,873.00
7.4.10.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.11有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。



§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）

1 固定收益投资 8,632,204,562.84 78.18
其中：债券 8,632,204,562.84 78.18
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 190,000,645.00 1.72
其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

3 银行存款和结算备付金合计 2,200,901,758.17 19.93
4 其他各项资产 18,478,014.20 0.17
5 合计 11,041,584,980.21 100.00
8.2债券回购融资情况

金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 11.06
其中：买断式回购融资 -
占基金

序号 项目 金额 资产净

值的比

例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 637,965,403.05 6.14
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本基金基金合同中未对债券正回购的资金余额超占基金资产净值的比例进行限制。根据《基金管理公司进入银行间同业市场管理规定》第八条规定“进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%”，本报告期内，本基金未发生上述比例超过40%的情况。8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数


报告期末投资组合平均剩余期限 104
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 35
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过127天”，本报告期内本基金没有发生投资组合平均剩余期限超过127天的情况。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资
净值的比例（%） 产净值的比例（%）
1 30天以内 4.81 6.14
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
动利率债

2 30天(含)—60天 6.61 -
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
动利率债

3 60天(含)—90天 56.13 -
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
动利率债

4 90天(含)—120天 7.33 -
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
动利率债

5 120天(含)—397天（含） 31.16 -
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
动利率债

合计 106.03 6.14
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 560,400,222.88 5.39
其中：政策性金融债 560,400,222.88 5.39
4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 8,071,804,339.96 77.65
8 其他 - -
9 合计 8,632,204,562.84 83.04
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值
比例（%）
1 111804095 18中国银 5,000,000 496,910,827.56 4.78
行CD095

2 111821392 18渤海银 3,000,000 299,170,233.09 2.88
行CD392

3 111809253 18浦发银 3,000,000 298,402,268.51 2.87
行CD253

4 111815625 18民生银 3,000,000 298,145,600.60 2.87
行CD625

5 111806216 18交通银 3,000,000 297,687,754.28 2.86
行CD216

6 111815645 18民生银 3,000,000 297,666,498.35 2.86
行CD645

7 111810616 18兴业银 3,000,000 297,665,548.82 2.86
行CD616

8 111815656 18民生银 3,000,000 297,442,424.88 2.86
行CD656

9 111811215 18平安银 3,000,000 296,604,688.60 2.85
行CD215

10 111809367 18浦发银 3,000,000 293,612,568.94 2.82
行CD367

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 6
报告期内偏离度的最高值 0.3198%
报告期内偏离度的最低值 0.0055%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0984%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明


本报告期内本基金未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内本基金未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明

本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值产生重大偏离时，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
8.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

2018年1月20日，上海浦东发展银行股份有限公司发布公告称，因成都分行内控管理严重失效，授信管理违规，违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为，银监会四川监管局对上海浦东发展银行成都分行处以罚款的行政处罚。
8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额

1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 18,478,014.20
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -

8 合计 18,478,014.20
8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
份 持有人结构

额 持有人 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者

级 户数 额

(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份
别 额比例 额比例
民
生
加
银
家

盈 173,766 15,397.14 360,343.08 0.01% 2,675,139,227.38 99.99%
理
财
7
天
A
民
生
加
银
家

盈 3 2,573,409,468.86 7,720,228,406.59 100.00% 0.00 0.00%
理
财
7
天
B

合 173,769 59,824.99 7,720,588,749.67 74.27% 2,675,139,227.38 25.73%
计
注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
民生加银家 6,840.68 0.0003%
基金管理人所有从业人员 盈理财7天A

持有本基金 民生加银家 0.00 0.0000%
盈理财7天B


合计 6,840.68 0.0001%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
民生加银家盈理财7 0
本公司高级管理人员、基金 天A

投资和研究部门负责人持 民生加银家盈理财7 0
有本开放式基金 天B

合计 0
民生加银家盈理财7 0
天A

本基金基金经理持有本开 民生加银家盈理财7

放式基金 天B 0
合计 0

§10开放式基金份额变动

单位：份
民生加银家盈理 民生加银家盈理

财7天A 财7天B

基金合同生效日（2013年2月7日）基金份 3,303,246,361.49 4,513,164,662.07
额总额

本报告期期初基金份额总额 295,919,634.71 5,018,452,799.93
本报告期期间基金总申购份额 18,827,800,954.97 5,177,224,339.70
减:本报告期期间基金总赎回份额 16,448,221,019.22 2,475,448,733.04
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少 - -
以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 2,675,499,570.46 7,720,228,406.59

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2018年2月21日，民生加银基金管理有限公司解聘林海先生副总经理职务。

2018年9月7日，民生加银基金管理有限公司聘任王国栋先生为副总经理。

2018年11月10日，民生加银基金管理有限公司解聘吴剑飞先生总经理职务，由董事长张焕南先生代行总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为80,000.00元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供6年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于对民生加银基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》，责令本公司改正，并暂停受理本公司公募基金产品注册申请三个月。报告期内本公司已整改完毕，恢复正常业务。本基金托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中国国际金

融股份有限 2 - - - - -

公司

方正证券股 1 - - - - -

份有限公司

长江证券股 1 - - - - -

份有限公司
中银国际证

券有限责任 2 - - - - -

公司

兴业证券股 1 - - - - -

份有限公司

本报告期
中信证券股 新增上海
份有限公司 3 - - - - 和深圳交
易单元各
一个
中信建投证 本报告期
券股份有限 3 - - - - 新增一个
公司 深圳交易
单元
国泰君安证

券股份有限 1 - - - - -

公司

中泰证券股 1 - - - - -

份有限公司

西南证券股 1 - - - - -

份有限公司
太平洋证券

股份有限公 2 - - - - -

司

国金证券股 2 - - - - -

份有限公司
西藏东方财

富证券股份 1 - - - - -

有限公司


东方证券股 1 - - - - -

份有限公司

天风证券股 2 - - - - -

份有限公司

广发证券股 1 - - - - -

份有限公司

光大证券股 1 - - - - -

份有限公司

英大证券有 1 - - - - -

限责任公司

平安证券有 1 - - - - -

限责任公司

民生证券股 1 - - - - -

份有限公司

华创证券有 1 - - - - -

限责任公司

国联证券股 1 - - - - -

份有限公司

华泰证券股 2 - - - - -

份有限公司

海通证券股 1 - - - - -

份有限公司

安信证券股 2 - - - - -

份有限公司

东吴证券股 1 - - - - -

份有限公司

招商证券股 1 - - - - -

份有限公司

申万宏源证 2 - - - - -

券有限公司

川财证券有 1 - - - - -

限责任公司
中国银河证

券股份有限 2 - - - - -

公司

东兴证券股 1 - - - - -

份有限公司

浙商证券股 2 - - - - -

份有限公司

国信证券股 1 - - - - -

份有限公司

国海证券股 2 - - - - -

份有限公司


东北证券股 1 - - - - -

份有限公司

新时代证券 本报告期
股份有限公 2 - - - - 新增
司

国盛证券有 2 - - - - 本报告期
限责任公司 新增
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
例 成交总额 比例

的比例

中国国际金融 - - - - - -

股份有限公司

方正证券股份 - - - - - -

有限公司

长江证券股份 - - - - - -

有限公司

中银国际证券 - - - - - -

有限责任公司

兴业证券股份 - - - - - -

有限公司

中信证券股份 - - - - - -

有限公司

中信建投证券 - - - - - -

股份有限公司

国泰君安证券 - - - - - -

股份有限公司

中泰证券股份 - - - - - -

有限公司

西南证券股份 - - - - - -

有限公司

太平洋证券股 - - - - - -

份有限公司

国金证券股份 - - - - - -

有限公司
西藏东方财富

证券股份有限 - - - - - -

公司

东方证券股份 - - - - - -


有限公司

天风证券股份 - - - - - -

有限公司

广发证券股份 - - - - - -

有限公司

光大证券股份 - - - - - -

有限公司

英大证券有限 - - - - - -

责任公司

平安证券有限 - - - - - -

责任公司

民生证券股份 - - - - - -

有限公司

华创证券有限 - - - - - -

责任公司

国联证券股份 - - - - - -

有限公司

华泰证券股份 - - - - - -

有限公司

海通证券股份 - - - - - -

有限公司

安信证券股份 - - - - - -

有限公司

东吴证券股份 - - - - - -

有限公司

招商证券股份 - - - - - -

有限公司

申万宏源证券 - - - - - -

有限公司

川财证券有限 - - - - - -

责任公司

中国银河证券 - - - - - -

股份有限公司

东兴证券股份 - - - - - -

有限公司

浙商证券股份 - - - - - -

有限公司

国信证券股份 - - - - - -

有限公司

国海证券股份 - - - - - -

有限公司

东北证券股份 - - - - - -

有限公司

新时代证券股 - - - - - -

份有限公司

国盛证券有限 - - - - - -

责任公司
注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。
①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并能为基金提供全面的信息服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商评价表》；
ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案；ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见；
ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议；ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计；
vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续；
vii连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试；
viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知托管行有关席位的具体信息；
ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金本期新增中信建投证券股份有限公司一个深圳交易单元，中信证券股份有限公司、国盛证券有限责任公司以及新时代证券股份有限公司上海和深圳各一个交易单元作为本基金交易单
元。本基金本期取消金元证券股份有限公司的交易单元。
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。


§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
资 况

者 持有基金份额

类序 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 份额
别号超过20%的时间 份额 份额 份额 占比
区间

机1 20180101~2018 3,002,865,54 1,679,334,31 0.00 4,682,199,85 45.0
构 1231 7.53 2.36 9.89 4%
2 20181219~2018 0.00 2,517,266,80 0.00 2,517,266,80 24.2
1231 6.10 6.10 1%
3 20180101~2018 2,000,538,41 83,433,941.6 2,083,972,36 0.00 0.00
0321 9.03 4 0.67 %
个- - - - - - -
人

- - - - - - - -
产品特有风险

1、大额赎回风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%，则面临大额赎回的情况，可能导致：
（1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
（2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平；
（3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动；
（4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；（5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
2、大额申购风险
若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

民生加银基金管理有限公司
2019年3月27日
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