中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：中欧基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2017年03月31日

第1页共44页

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告

等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证

基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前

应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告

正文。

本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。

第2页共44页

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 中欧瑾通灵活配置混合

基金主代码 002009

基金运作方式 契约型、开放式

基金合同生效日 2015年11月17日

基金管理人 中欧基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 543,376,916.89份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 中欧瑾通灵活配置混合A 中欧瑾通灵活配置混合C

下属分级基金的交易代码 002009 002010

报告期末下属分级基金的份 492,753,438.63份 50,623,478.26份

额总额

注：本基金于2016年8月15日至2016年8月29日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会，并于

2016年8月31日表决通过了《关于修改中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金合同有关事项的

议案》，自2016年9月5日起，业绩比较基准由"金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后）

"变更为"沪深300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%"。

2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制投资组合风险的前提下，通过积极主动的

资产配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。

本基金运用自上而下和自下而上相结合的方法进行大

类资产配置，强调通过自上而下的宏观分析与自下而

投资策略 上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性的决策。综合

考虑本基金的投资目标、市场发展趋势、风险控制要

求等因素，制定本基金资产的大类资产配置比例。

业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%

本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高

风险收益特征 于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，

属于中等预期收益和预期风险水平的投资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

第3页共44页

名称 中欧基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 黎忆海 陆志俊

信息披露负责 联系电话 021-68609600 95559

人

电子邮箱 liyihai@zofund.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 021-68609700、400-700- 95559

9700

传真 021-33830351 021-62701216

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管 www.zofund.com

理人互联网网址

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

中欧瑾通灵活配置混合A

3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年11月17日-2015年

12月31日

本期已实现收益 12,527,621.82 0.44

本期利润 6,297,843.06 1.19

加权平均基金份额本期利润 0.0173 0.0041

本期基金份额净值增长率 2.37% 0.40%

3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末可供分配基金份额利润 0.0278 0.0015

期末基金资产净值 506,445,536.05 291.87

期末基金份额净值 1.0278 1.004

中欧瑾通灵活配置混合C

3.1.3 期间数据和指标 2016年 2015年11月17日-2015年

12月31日

第4页共44页

本期已实现收益 12,565,016.55 577,925.96

本期利润 6,403,506.33 6,095,262.13

加权平均基金份额本期利润 0.0209 0.0025

本期基金份额净值增长率 1.70% 0.30%

3.1.4 期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末可供分配基金份额利润 0.0201 0.0008

期末基金资产净值 51,642,125.47 2,006,821,239.94

期末基金份额净值 1.0201 1.003

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为

期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水

平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 业绩比 业绩比

阶段 份额净 值增长 较基准 较基准

(中欧瑾通灵活配置混 值增长 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④

合A) 率① 差② ③ 标准差

④

过去三个月 -1.46% 0.11% -0.27% 0.39% -1.19% -0.28%

过去六个月 0.57% 0.09% -0.65% 0.30% 1.22% -0.21%

过去一年 2.37% 0.08% 0.70% 0.21% 1.67% -0.13%

自基金合同生效日起 2.78% 0.08% 1.04% 0.20% 1.74% -0.12%

至今

注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*50%，比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。

阶段 份额净 份额净 业绩比 业绩比

(中欧瑾通灵活配置混 值增长 值增长 较基准 较基准 ①-③ ②-④

合C) 率① 率标准 收益率 收益率

第5页共44页

差② ③ 标准差

④

过去三个月 -1.48% 0.11% -0.27% 0.39% -1.21% -0.28%

过去六个月 0.40% 0.09% -0.65% 0.30% 1.05% -0.21%

过去一年 1.70% 0.08% 0.70% 0.21% 1.00% -0.13%

自基金合同生效日起 2.01% 0.08% 1.04% 0.20% 0.97% -0.12%

至今

注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*50%，比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

中欧瑾通灵活配置混合A

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2015年11月17日-2016年12月31日）

5.5%

5%

4.5%

4%

3.5%

3%

2.5%

2%

1.5%

1%

0.5%

0%

2015-11-17 2016-01-12 2016-03-15 2016-05-11 2016-07-08 2016-09-01 2016-11-07 2016-12-31

业业业业业业业业业业A 业业业业业业

注：1、本基金基金合同生效日期为2015年11月17日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效

起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定。

2、自2016年9月5日起，变更业绩比较基准至沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*50%。

中欧瑾通灵活配置混合C

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2015年11月17日-2016年12月31日）

第6页共44页

5.5%

5%

4.5%

4%

3.5%

3%

2.5%

2%

1.5%

1%

0.5%

0%

2015-11-17 2016-01-12 2016-03-15 2016-05-11 2016-07-08 2016-09-01 2016-11-07 2016-12-31

业业业业业业业业业业C 业业业业业业

注：1、本基金基金合同生效日期为2015年11月17日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效

起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定。

2、自2016年9月5日起，变更业绩比较基准至沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*50%。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

2.2%

2%

1.8%

1.6%

1.4%

1.2%

1%

0.8%

0.6%

0.4%

0.2%

0%

2015业 2016业

业业业业业业业业业业A 业业业业业业

注：本基金合同生效日为2015年11月17日，2015年度数据为2015年11月17日至2015年12月31日数据。

第7页共44页

1.6%

1.4%

1.2%

1%

0.8%

0.6%

0.4%

0.2%

0%

2015业 2016业

业业业业业业业业业业C 业业业业业业

注：本基金合同生效日为2015年11月17日，2015年度数据为2015年11月17日至2015年12月31日数据。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月

19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北京

百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责

任公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上

海）有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016年12月31日，本基

金管理人共管理50只开放式基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助 证券从

姓名 职务 理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

历任上海永邦投资有限公

张跃鹏 基金经 2015年11月 － 7年 司投资经理，上海涌泉亿

理 27日 信投资发展中心（有限合

伙）策略分析师。2013年

第8页共44页

9月加入中欧基金管理有

限公司，曾任交易员，现

任中欧瑾通灵活配置混合

型证券投资基金基金经理、

中欧琪丰灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾泉灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾源灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧琪和灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾和灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾悠灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧价值智选回报混合型

证券投资基金基金经理、

中欧双利债券型证券投资

基金基金经理。

历任大公国际资信评估有

限公司技术总监、阳光资

产管理股份有限公司高级

研究员。2015年6月加入

中欧基金管理有限公司，

曾任信用研究员、中欧瑾

基金经 2015年11月 和灵活配置混合型证券投

刘德元 理 27日 － 11年 资基金基金经理、中欧琪

丰灵活配置混合型证券投

资基金基金经理，现任中

欧增强回报债券型证券投

资基金（LOF）基金经理、

中欧兴利债券型证券投资

基金基金经理、中欧强势

多策略定期开放债券型证

第9页共44页

券投资基金基金经理、中

欧瑾通灵活配置混合型证

券投资基金基金经理、中

欧信用增利债券型证券投

资基金（LOF）基金经理、

中欧骏盈货币市场基金基

金经理、中欧稳健收益债

券型证券投资基金基金经

理、中欧纯债债券型证券

投资基金（LOF）基金经

理、中欧强盈定期开放债

券型证券投资基金基金经

理、中欧强瑞多策略定期

开放债券型证券投资基金

基金经理、中欧强利债券

型证券投资基金基金经理、

中欧瑾悠灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧强惠债券型证券投资

基金基金经理、中欧强裕

债券型证券投资基金基金

经理。

历任长江养老保险股份有

限公司投资助理、上海烟

草（年金计划）平衡配置

组合投资经理，上海海通

证券资产管理有限公司海

基金经 2015年11月 2016年12月 通季季红、海通海蓝宝益、

孙甜 理 17日 22日 7年 海通海蓝宝银、海通月月

鑫、海通季季鑫、海通半

年鑫、海通年年鑫投资经

理。2014年8月加入中欧

基金管理有限公司，曾任

投资经理、中欧信用增利

分级债券型证券投资基金

第10页共44页

基金经理、中欧稳健收益

债券型证券投资基金基金

经理、中欧成长优选回报

灵活配置混合型发起式证

券投资基金基金经理、中

欧瑾源灵活配置混合型证

券投资基金基金经理、中

欧货币市场基金基金经理、

中欧纯债添利分级债券型

证券投资基金基金经理、

中欧滚钱宝发起式货币市

场基金基金经理、中欧睿

尚定期开放混合型发起式

证券投资基金基金经理、

中欧瑾通灵活配置混合型

证券投资基金基金经理，

现任中欧睿达定期开放混

合型发起式证券投资基金

基金经理、中欧琪和灵活

配置混合型证券投资基金

基金经理、中欧瑾泉灵活

配置混合型证券投资基金

基金经理、中欧琪丰灵活

配置混合型证券投资基金

基金经理、中欧天禧纯债

债券型证券投资基金基金

经理、中欧天添18个月定

期开放债券型证券投资基

金基金经理。

历任中信建投证券股份有

限公司研究发展部高级副

吴启权 基金经 2015年11月 2016年12月 8年 总裁。2015年3月加入中

理 17日 22日 欧基金管理有限公司，曾

任中欧鼎利分级债券型证

券投资基金基金经理助理

第11页共44页

兼研究员、中欧瑾泉灵活

配置混合型证券投资基金

基金经理助理兼研究员、

中欧瑾源灵活配置混合型

证券投资基金基金经理助

理兼研究员、中欧琪和灵

活配置混合型证券投资基

金的基金经理助理兼研究

员、中欧鼎利分级债券型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾泉灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾源灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧琪和灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾和灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧瑾通灵活配置混合型

证券投资基金基金经理、

中欧琪丰灵活配置混合型

证券投资基金基金经理，

现任公司投资经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起

即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、

本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期

内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承

诺或损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

第12页共44页

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不

同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研

究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；

在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；

另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投

资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意

见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环

节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易

稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动

机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并

与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所

遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易

公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日

反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可

能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾16年全年，经济整体运行平稳，顺利实现全年GDP增速6.7%的增长目标。全年来看，基建投资和房地产投资成功托底经济，民间投资和制造业投资经过前期连续下

滑开始企稳并有所反弹；工业生产量稳价升带动企业盈利改善明显；消费总体保持稳

定，进出口得益于外需改善而出现好转。

伴随着经济的逐步企稳，政策基调也从稳增长开始转向防风险和促改革。自

2016年2月29日降准之后，过去两年的降准降息周期告一段落，央行更多地通过公开市场操作补充流动性，货币政策从宽松转向中性；2016年8月底，央行重启14天逆回购，随后又重启28天逆回购，并加大MLF操作力度，通过拉长期限、缩短放长的形式提高资金成本，标志着货币政策从中性转向中性偏紧；2017年初更是央行正式上调MLF、逆回购和SLF利率，标志着短端和长端利率已经全面上调，进一步表明央行去杠杆和防范金 第13页共44页

融资产价格泡沫的决心。

债券市场方面，受到2016年经济基本面整体偏弱的影响，CPI较低但PPI由负转正

并快速上升，货币政策前松后紧，债市总体呈震荡格局。年初在MLF利率下调、降准预期等带动下资金面较为宽松，叠加股市熔断机制抑制风险偏好上升，债券收益率持续

下行，信用债一级发行极其火爆。春节后，受信贷集中投放，CPI阶段性走高和央行

MPA考核趋严影响，收益率快速上行，之后在国企、央企信用违约事件集中爆发的影响下信用利差快速走扩，市场出现流动性恐慌，情绪跌至冰点；五月初营改增补丁政策

的推出助力金融债表现，随后在信贷需求下滑、房贷高增但难以成为持续支撑社会融

资需求走高的背景下，"资产荒"局面有所加剧，债券收益率重新下行至年初低点；四

季度在经济基本面回暖背景下，央行加大了去杠杆的力度，公开市场持续收短放长的

操作抬升了资金整体成本，叠加美国大选后全球通胀预期升温，债券收益率快速上行。

股票市场方面，股票市场年初经历熔断出现快速下跌，随后股票市场开始反弹，

尽管反弹过程一波三折，但指数中枢逐步上移，"慢牛"行情初具雏形。伴随着供给侧

改革的逐步推进，大宗商品价格大幅反弹带动上中游企业盈利快速改善，相应地股票

市场风格也从前几年的成长向周期切换，股票市场的风格切换是2016年股票市场相较

于前几年最显着的变化。除了风格切换外，新股发行也开始常态化，新股的常态化发

行一方面对完善市场机制、改善市场生态起到了积极的作用，另一方面也为打新参与

者带来了丰厚的利润，2017年打新策略贡献的收益增强的机会仍值得我们重视和把握。

在操作方面，组合债券部分采用较为稳健的操作策略，以中高等级信用债作为主

要配置标的并择机进行了利率债波段交易。第四季度面临市场剧烈调整的压力，采取

了稳健偏防守的策略，降低了组合的杠杆和久期，以短久期高等级信用债为主，一定

程度上控制了组合的回撤；组合股票部分以高股息、低估值的蓝筹股作为主要配置标

的，并积极参与股票网下打新以增强组合收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，基金A类份额净值增长率为2.37%，同期业绩比较基准增长率为

0.70%；C类份额净值增长率为1.70%，同期业绩比较基准率为0.70%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来，补库存等短期因素仍会对经济形成支撑，未来一段时间内经济向上动

能仍然存在；政策基调近期仍以去杠杆、防风险为主，货币政策预计仍将维持中性偏

紧状态。在上述基本面和政策面组合下，我们认为债券市场难有机会，应当以防御为

主，而股票市场存在一定机会，应根据企业盈利变化精选行业进行投资。

组合债券部分我们会采取相对谨慎的操作策略，严格控制组合杠杆和久期，积极

第14页共44页

挖掘短久期、高票息的债券，在久期风险可控的情况下力求提高组合静态收益。除此

之外，我们还会密切跟踪市场，当市场面临利空冲击而出现超跌机会的时候，择机参

与利率债波段交易以增厚组合收益。组合股票部分我们会精选盈利改善明显、业绩弹

性大的行业进行投资，积极把握行业轮动的机会。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相

关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营

副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监

以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工

作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对

基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估

值委员会报告并提出相关意见和建议。

本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金

托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理

人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章

返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。

报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上

述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或

者基金资产净值低于五千万的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016年度，基金托管人在中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了

《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

第15页共44页

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2016年度，中欧基金管理有限公司在中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金

资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016年度，由中欧基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中欧瑾通灵活配置混合

型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注

册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资 产：

银行存款 8,303,202.91 148,662,901.61

结算备付金 2,635,117.76 4,496,800.68

存出保证金 20,437.58 306,925.51

交易性金融资产 353,560,218.55 856,182,254.02

其中：股票投资 50,692,218.55 32,165,252.22

基金投资 － －

债券投资 302,868,000.00 824,017,001.80

资产支持证券投资 － －

贵金属投资 － －

衍生金融资产 － －

第16页共44页

买入返售金融资产 185,000,895.00 400,000,920.00

应收证券清算款 199,094.40 590,849,988.33

应收利息 9,368,646.04 10,105,633.68

应收股利 － －

应收申购款 － －

递延所得税资产 － －

其他资产 － －

资产总计 559,087,612.24 2,010,605,423.83

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负 债：

短期借款 － －

交易性金融负债 － －

衍生金融负债 － －

卖出回购金融资产款 － －

应付证券清算款 － －

应付赎回款 － －

应付管理人报酬 284,488.82 1,422,343.67

应付托管费 71,122.20 507,979.86

应付销售服务费 4,387.95 1,015,959.61

应付交易费用 189,951.75 788,338.83

应交税费 － －

应付利息 － －

应付利润 － －

递延所得税负债 － －

其他负债 450,000.00 49,270.05

负债合计 999,950.72 3,783,892.02

所有者权益：

实收基金 543,376,916.89 1,999,826,433.63

未分配利润 14,710,744.63 6,995,098.18

所有者权益合计 558,087,661.52 2,006,821,531.81

第17页共44页

负债和所有者权益总计 559,087,612.24 2,010,605,423.83

注：1、报告截止日2016年12月31日，基金份额总额543,376,916.89份。A类基金份额净值1.0278元，基金份额总额492,753,438.63份；C类基金份额净值1.0201元，基金份额总额50,623,478.26份。

2、本基金于2015年11月17日生效，上年财务报表实际编制期间为2015年11月17日至2015年12月

31日，下同。

7.2 利润表

会计主体：中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年01月01日至 2015年11月17日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 22,321,880.33 11,714,924.18

1.利息收入 29,564,771.14 2,902,282.81

其中：存款利息收入 504,940.57 1,512,878.33

债券利息收入 27,253,933.49 941,697.86

资产支持证券利息收 － －

入

买入返售金融资产收 1,805,897.08 447,706.62

入

其他利息收入 － －

2.投资收益（损失以“-”填 5,148,397.98 3,295,298.91

列）

其中：股票投资收益 8,267,307.04 3,295,298.91

基金投资收益 － －

债券投资收益 -3,667,196.09 －

资产支持证券投资收 － －

益

贵金属投资收益 － －

衍生工具收益 － －

股利收益 548,287.03 －

第18页共44页

3.公允价值变动收益（损失 -12,391,288.98 5,517,336.92

以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－” － －

号填列）

5.其他收入（损失以“-”号 0.19 5.54

填列）

减：二、费用 9,620,530.94 5,619,660.86

1．管理人报酬 4,726,608.50 2,050,649.04

2．托管费 1,570,914.64 732,374.63

3．销售服务费 1,588,034.43 1,464,749.10

4．交易费用 488,887.49 1,272,556.25

5．利息支出 758,460.93 45,446.79

其中：卖出回购金融资产支 758,460.93 45,446.79

出

6．其他费用 487,624.95 53,885.05

三、利润总额（亏损总额以 12,701,349.39 6,095,263.32

“-”号填列）

减：所得税费用 － －

四、净利润（净亏损以“- 12,701,349.39 6,095,263.32

”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年01月01日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 1,999,826,433.63 6,995,098.1 2,006,821,531.81

净值） 8

二、本期经营活动产生的基 － 12,701,349. 12,701,349.39

金净值变动数（本期利润） 39

第19页共44页

三、本期基金份额交易产生 -

的基金净值变动数（净值减 -1,456,449,516.74 4,985,702.9 -1,461,435,219.68

少以“-”号填列） 4

其中：1.基金申购款 493,468,655.66 7,411,329.1 500,879,984.85

9

-

2.基金赎回款 -1,949,918,172.40 12,397,032. -1,962,315,204.53

13

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 － － －

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 543,376,916.89 14,710,744. 558,087,661.52

净值） 63

项目 上年度可比期间2015年11月17日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 2,500,194,086.79 － 2,500,194,086.79

净值）

二、本期经营活动产生的基 － 6,095,263.3 6,095,263.32

金净值变动数（本期利润） 2

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 -500,367,653.16 899,834.86 -499,467,818.30

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 500,634,977.84 -101,167.84 500,533,810.00

2.基金赎回款 -1,001,002,631.00 1,001,002.7 -1,000,001,628.30

0

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 － － －

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 1,999,826,433.63 6,995,098.1 2,006,821,531.81

净值） 8

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

第20页共44页

刘建平 杨毅 王音然

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理

委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]第1241号《关于准予中欧瑾通灵活配

置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民

共和国证券投资基金法》和《中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责

公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利

息共募集2,500,194,086.79元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华

永道中天验字(2015)第1286号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧瑾通

灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年11月17日正式生效，基金合同生效

日的基金份额总额为2,500,194,086.79份基金份额，本基金募集期间未产生利息折份

额，其中瑾通A的基金份额总额为290.68份，瑾通C的基金份额总额为

2,500,193,796.11份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为

交通银行股份有限公司(以下简称"交通银行")。

根据《中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《中欧瑾通灵活配置混合

型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申(认)购、赎回时收取申(认)购、赎回费用的，称为A类；不收取申(认)购、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类。本基金A类、C类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，各类别基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计

算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，

但各类别基金份额之间不能相互转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金

基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内

依法发行上市的股票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票)、

债券(包括国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、次级债、中小企业私募债、中央银行票据、企业债、公司债、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、可转换

债券(含分离型可转换债券)、可交换债券等)、质押及买断式债券回购、协议存款、通 第21页共44页

知存款、同业存单、定期存款、现金、资产支持证券、权证、股指期货、国债期货、

股票期权以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具(但需符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产

的比例为0%-95%，权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%，每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以

内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：沪

深300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%。

本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2017年3月31日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监

会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务

指引》、《中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注

7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为

2016年度。比较财务报表的实际编制期间为2015年11月17日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

第22页共44页

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金

融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有

至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资

产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其

他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的

非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及

其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付

款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负

债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关

交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日

止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始

确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；

对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同

权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和

第23页共44页

报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的

部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格

的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重

大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定

公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易

价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交

易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使

用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额

结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余

额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认

列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金

第24页共44页

的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基

金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算

的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计

未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确

认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后

的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的

利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收

入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为

公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收

益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较

小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费

率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差

异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人

可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资。若期末未分

配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交

易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现

部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未

第25页共44页

分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营

分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件

的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的

基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个

经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定

以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌

停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基

金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估

值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具

体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和

私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

第26页共44页

7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

7.4.5.3 差错更正的说明

无。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投

资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号

《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号

《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操

作，主要税项列示如下：

(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营

业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自

2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用

基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来

利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、

红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内

(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年

(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。

对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳

税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花

税。

7.4.7 关联方关系

第27页共44页

关联方名称 与本基金的关系

中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机

构

交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金销售机构

国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构

万盛基业投资有限责任公司("万盛基业 基金管理人的股东

")

北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东

Unione di Banche Italiane S.p.a 基金管理人的股东

("意大利意联银行")

上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东

（"上海睦亿合伙"）

中欧盛世资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司

（"中欧盛世资管"）

钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司 基金管理人的控股子公司

（"钱滚滚财富"）

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年01月01日至2016年12月 2015年11月17日至2015年12月

关联方名称 31日 31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比

例 例

国都证券 310,613,247.7 100.00% 842,737,249.9 100.00%

1 3

7.4.8.1.2 权证交易

无。

第28页共44页

7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年01月01日至2016年12月31日

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣

总量的比例 余额 金总额的比例

国都证券 289,274.24 100.00% 186,636.75 100.00%

上年度可比期间

关联方名称 2015年11月17日至2015年12月31日

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣

总量的比例 余额 金总额的比例

国都证券 784,841.33 100.00% 784,841.33 100.00%

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结

算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

等。

7.4.8.1.4 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年01月01日至2016年12月 2015年11月17日至2015年12月

关联方名称 31日 31日

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

国都证券 757,152,350.24 100.00% 386,012,399.50 100.00%

7.4.8.1.5 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年01月01日至2016年12月 2015年11月17日至2015年12月

31日 31日

第29页共44页

占当期债券 占当期债券

成交金额 回购成交总 成交金额 回购成交总

额的比例 额的比例

国都证券 8,810,400,000.00 100.00% 4,426,900,000.00 100.00%

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年01月01日至2016年 2015年11月17日至2015年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支 4,726,608.50 2,050,649.04

付的管理费

其中：支付销售机构 - －

的客户维护费

注：1.支付基金管理人中欧基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费

率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.70%/ 当年天数。

2.根据基金管理人中欧基金管理有限公司2016年9月2日《中欧基金管理有限公司关于中欧瑾通灵

活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自2016年9月5日起，基金管理费费率由0.70%/年下降为0.60%/年，计算方式不变。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年01月01日至2016年 2015年11月17日至2015年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支 1,570,914.64 732,374.63

付的托管费

注：1.支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。

2.根据基金管理人中欧基金管理有限公司2016年9月2日《中欧基金管理有限公司关于中欧瑾通灵

活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决生效公告》的规定，经与基金托管人 第30页共44页

协商一致并报中国证监会备案，自2016年9月5日起，基金托管费费率由0.25%/年下降为0.15%/年，

计算方式不变。

7.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年01月01日至2016年12月31日

各关联方名称 中欧瑾通灵活配置 中欧瑾通灵活配置 合计

混合A 混合C

中欧基金 － 1,588,034.43 1,588,034.43

交通银行 － － －

国都证券 － － －

合计 － 1,588,034.43 1,588,034.43

获得销售服务费的 上年度可比期间2015年11月17日至2015年12月31日

各关联方名称 中欧瑾通灵活配置 中欧瑾通灵活配置 合计

混合A 混合C

中欧基金 1,498,862.96 1,498,862.96

合计 － 1,498,862.96 1,498,862.96

注：1.基金销售服务费仅对C类基金份额收取。

2.支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付给中欧基金管理有限公司，再由中欧基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日C类基金份额资产净值X0.30%/当年天数。

3、根据基金管理人中欧基金管理有限公司 2016年9月9日《中欧基金管理有限公司关于旗下中欧

瑾通灵活配置混合型证券投资基金销售服务费优惠的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自2016年9月12日起到2016年12月31日，基金销售服务费率由0.30%/年调整为

0.10%/年，计算方式不变。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：人民币元

第31页共44页

本期 上年度可比期间

2016年01月01日至2016年 2015年11月17日至2015年

项目 12月31日 12月31日

中欧瑾通灵 中欧瑾通灵 中欧瑾通灵 中欧瑾通灵

活配置混合 活配置混合 活配置混合 活配置混合

A C A C

期初持有的基金份额 － － － －

期间申购/买入总份额 143,404.86 － － －

期间因拆分变动份额 － － － －

减：期间赎回/卖出总份额 － － － －

期末持有的基金份额 143,404.86 － － －

期末持有的基金份额 － － －

占基金总份额比例 0.03%

注：本基金管理人于2016年12月7日通过中欧基金管理有限公司直销中心申购本基金A类份额

95,606.32份，适用申购费率为1%，符合本基金招募说明书的相关规定。

本基金管理人于2016年12月8日通过中欧基金管理有限公司直销中心申购本基金A类份额

47,798.54份，适用申购费率为1%，符合本基金招募说明书的相关规定。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外的其他关联方本报告期内均未持有本基金

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年01月01日至2016年12月 2015年11月17日至2015年12月

31日 31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行活期 8,303,202.91 376,040.11 148,662,901.61 1,487,893.27

存款

注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率/约定利率计息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

第32页共44页

无。

7.4.9 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.9.1.1 受限证券类别：股票

数量

证券 证券 成功 可流 流通受限 认购 期末估值 （单 期末 期末

代码 名称 认购日 通日 类型 价格 单价 位： 成本总额 估值总额

股）

6013 中原 2016-12- 2017 26,6 106,780. 106,780.

75 证券 20 -01- 未上市 4.00 4.00 95 00 00

03

6030 常熟 2016-12- 2017 10.4 2,31 24,179.0 24,179.0

35 汽饰 27 -01- 未上市 4 10.44 6 4 4

05

6038 太平 2016-12- 2017 21.3 3,18 67,734.0 67,734.0

77 鸟 29 -01- 未上市 0 21.30 0 0 0

09

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

第33页共44页

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所

属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产中属于第一层次的余额为50,493,525.51元，属于第二层次的余额为

303,066,693.04元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次

32,117,652.22元，第二层次824,064,601.80元，无属于第三层次的余额)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时

的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期

间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据

估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公

允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年

12月31日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值

与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产

第34页共44页

的比例（%）

1 权益投资 50,692,218.55 9.07

其中：股票 50,692,218.55 9.07

2 固定收益投资 302,868,000.00 54.17

其中：债券 302,868,000.00 54.17

资产支持证券 － －

3 贵金属投资 － －

4 金融衍生品投资 － －

5 买入返售金融资产 185,000,895.00 33.09

其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －

6 银行存款和结算备付金合计 10,938,320.67 1.96

7 其他各项资产 9,588,178.02 1.71

8 合计 559,087,612.24 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比

例(%)

A 农、林、牧、渔业 － －

B 采矿业 － －

C 制造业 12,573,866.32 2.25

D 电力、热力、燃气及水生产和供应 6,402,780.00 1.15

业

E 建筑业 9,732,292.23 1.74

F 批发和零售业 7,825,000.00 1.40

G 交通运输、仓储和邮政业 3,540,000.00 0.63

H 住宿和餐饮业 － －

I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －

J 金融业 10,618,280.00 1.90

K 房地产业 － －

第35页共44页

L 租赁和商务服务业 － －

M 科学研究和技术服务业 － －

N 水利、环境和公共设施管理业 － －

O 居民服务、修理和其他服务业 － －

P 教育 － －

Q 卫生和社会工作 － －

R 文化、体育和娱乐业 － －

S 综合 － －

合计 50,692,218.55 9.08

8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有沪港通股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净

码 值比例（％）

1 601939 建设银行 1,000,000 5,440,000.00 0.97

2 601398 工商银行 1,150,000 5,071,500.00 0.91

3 600062 华润双鹤 180,000 4,001,400.00 0.72

4 601668 中国建筑 450,000 3,987,000.00 0.71

5 600511 国药股份 130,000 3,913,000.00 0.70

6 601607 上海医药 200,000 3,912,000.00 0.70

7 600900 长江电力 283,000 3,582,780.00 0.64

8 601006 大秦铁路 500,000 3,540,000.00 0.63

9 600420 现代制药 99,931 3,309,714.72 0.59

10 600820 隧道股份 270,000 2,972,700.00 0.53

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于

www.zofund.com 网站的年度报告正文。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

第36页共44页

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例

码 (%)

1 601939 建设银行 5,474,500.00 0.27

2 600567 山鹰纸业 5,116,900.00 0.25

3 601398 工商银行 5,043,389.00 0.25

4 000001 平安银行 4,989,000.00 0.25

5 002142 宁波银行 4,724,718.00 0.24

6 600820 隧道股份 4,597,417.00 0.23

7 601668 中国建筑 4,087,544.00 0.20

8 600062 华润双鹤 4,021,034.00 0.20

9 600511 国药股份 3,945,040.00 0.20

10 601607 上海医药 3,911,754.09 0.19

11 600900 长江电力 3,775,450.00 0.19

12 600068 葛洲坝 3,697,459.00 0.18

13 000568 泸州老窖 3,642,200.00 0.18

14 601006 大秦铁路 3,475,130.00 0.17

15 601988 中国银行 3,402,300.00 0.17

16 600420 现代制药 3,273,233.56 0.16

17 000783 长江证券 3,187,350.00 0.16

18 600547 山东黄金 3,114,614.80 0.16

19 600999 招商证券 3,019,865.28 0.15

20 600104 上汽集团 2,978,868.19 0.15

注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例

码 (%)

1 000001 平安银行 5,096,547.00 0.25

2 002142 宁波银行 4,616,730.46 0.23

3 601988 中国银行 4,427,100.00 0.22

第37页共44页

4 000568 泸州老窖 3,838,938.00 0.19

5 601318 中国平安 2,980,784.50 0.15

6 600643 爱建集团 2,938,991.02 0.15

7 000703 恒逸石化 2,891,271.59 0.14

8 600104 上汽集团 2,828,594.00 0.14

9 600999 招商证券 2,806,494.06 0.14

10 000783 长江证券 2,761,934.24 0.14

11 002701 奥瑞金 2,708,024.75 0.13

12 600377 宁沪高速 2,680,210.00 0.13

13 600547 山东黄金 2,673,353.08 0.13

14 601009 南京银行 2,634,405.00 0.13

15 600548 深高速 2,596,651.00 0.13

16 600000 浦发银行 2,585,300.00 0.13

17 001979 招商蛇口 2,491,630.15 0.12

18 000651 格力电器 2,480,473.35 0.12

19 000429 粤高速Ａ 2,422,086.00 0.12

20 000858 五粮液 2,392,012.76 0.12

注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

金额单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 163,088,214.02

卖出股票收入（成交）总额 149,953,527.27

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净

值比例（％）

1 国家债券 48,432,000.00 8.68

2 央行票据 － －

第38页共44页

3 金融债券 － －

其中：政策性金融债 － －

4 企业债券 254,436,000.00 45.59

5 企业短期融资券 － －

6 中期票据 － －

7 可转债（可交换债） － －

8 同业存单 － －

9 其他 － －

10 合计 302,868,000.00 54.27

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净

值比例(%)

1 136147 16中粮01 500,000 48,870,000.00 8.76

2 1480142 13武清国投 400,000 42,624,000.00 7.64

债02

3 124520 14太资债 400,000 41,972,000.00 7.52

4 1380172 13常熟发投 500,000 41,215,000.00 7.39

债

5 1480239 14姜堰鑫源 300,000 32,037,000.00 5.74

债

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

第39页共44页

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指期

货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。

基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对

债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债

期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证

基金资产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合约价

值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数量，

以萃取相应债券组合的超额收益。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 20,437.58

2 应收证券清算款 199,094.40

第40页共44页

3 应收股利 －

4 应收利息 9,368,646.04

5 应收申购款 －

6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 9,588,178.02

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之

和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 (户) 基金份额 持有 占总份 持有 占总份

份额 额 份额 额

比例 比例

中欧瑾

通灵活 11 44,795,767 492,753,25 100.00% 181.55 －

配置混 .15 7.08

合A

中欧瑾 200 253,117.39 49,998,999 98.77% 624,479.26 1.23%

通灵活 .00

第41页共44页

配置混

合C

合计 211 2,575,246. 542,752,25 99.89% 624,660.81 0.11%

05 6.08

注：瑾通A类基金份额的个人投资者占总份额的比例为0.000037%，报表展示为0.00%，系四舍五入

的结果。

瑾通A类基金份额的机构投资者占总份额的比例为99.999963%，报表展示位100%，系四舍五入的结

果。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比例

中欧瑾通灵

活配置混合 119.05 0.00%

基金管理人所有从业人员持 A

有本基金 中欧瑾通灵

活配置混合 397,149.56 0.78%

C

合计 397,268.61 0.07%

注：本基金管理人的从业人员持有本基金A类基金份额占A类基金总份额的比例为0.000024%，报表

展示为四舍五入的结果。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间

（万份）

中欧瑾通灵活配置 0~10

本公司高级管理人员、基金 混合A

投资和研究部门负责人持有 中欧瑾通灵活配置 0~10

本基金 混合C

合计 0~10

中欧瑾通灵活配置 0

本基金基金经理持有本基金 混合A

中欧瑾通灵活配置 0~10

混合C

第42页共44页

合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

中欧瑾通灵活配置混 中欧瑾通灵活配置混

合A 合C

基金合同生效日(2015年11月17日) 290.68 2,500,193,796.11

基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 290.68 1,999,826,142.95

本报告期基金总申购份额 492,753,257.08 715,398.58

减：本报告期基金总赎回份额 109.13 1,949,918,063.27

本报告期基金拆分变动份额 － －

本报告期期末基金份额总额 492,753,438.63 50,623,478.26

注：总申购份额包含红利再投和转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，并于2016年8月31日表决通过了《关于修改中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金合同有关事项的议

案》。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1 基金管理人的重大人事变动

本报告期内，基金管理人于2016年5月7日发布公告，卞玺云女士自2016年5月7日起担

任中欧基金管理有限公司督察长职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理

相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。

11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

第43页共44页

根据中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议，本基金新

增了国债期货投资策略和股票期权投资策略。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提

供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师

事务所审计费用为120,000.00元人民币。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或

处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注

成交总额比例 总量的比例

国都证券 2 310,613,24 100.00% 289,274.24 100.00%

7.71

注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名称 占当期债券 占当期债券回 占当期权证

成交金额 成交总额比例 成交金额 购成交总额比 成交金额 成交总额比例

例

国都证券 757,152,35 100.00% 8,810,400, 100.00% － －

0.24 000.00

中欧基金管理有限公司

二〇一七年三月三十一日

第44页共44页
点击查看>>  附件