中欧弘涛债券型证券投资基金

2021 年中期报告

2021 年 06 月 30 日

基金管理人:中欧基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

送出日期:2021 年 08 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现...... 7

3.1 主要会计数据和财务指标...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8
§4 管理人报告...... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12
§5 托管人报告......12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13
§6 中期财务会计报告(未经审计)......13

6.1 资产负债表 ......13

6.2 利润表 ......15

6.3 所有者权益（基金净值）变动表......16

6.4 报表附注 ......18
§7 投资组合报告......41

7.1 期末基金资产组合情况......41

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......41

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......42

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......42

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......42

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......43

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......43

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......43

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......43

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......43

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43

7.12 投资组合报告附注 ......44
§8 基金份额持有人信息......45

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......46

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......46
§9 开放式基金份额变动...... 47
§10 重大事件揭示...... 47

10.1 基金份额持有人大会决议...... 47

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 47

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 47

10.4 基金投资策略的改变 ...... 47

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 47

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......48

10.8 其他重大事件 ......49
§11 影响投资者决策的其他重要信息......50

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......50

11.2 影响投资者决策的其他重要信息......50
§12 备查文件目录......50

12.1 备查文件目录 ......50

12.2 存放地点 ...... 51

12.3 查阅方式 ...... 51

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 中欧弘涛债券型证券投资基金

基金简称 中欧弘涛债券

基金主代码 004850

基金运作方式 契约型、开放式

基金合同生效日 2017年09月01日

基金管理人 中欧基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 47,572,710.16份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 中欧弘涛债券A 中欧弘涛债券C

下属分级基金的交易代码 004850 008946

报告期末下属分级基金的份额总额 47,427,224.22份 145,485.94份

2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制投资组合风险的前提下，力争为基金
份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。

本基金管理人将运用多策略进行债券资产组合投
资。根据基本价值评估、经济环境和市场风险评估预
期未来市场利率水平以及利率曲线形态确定债券组合
的久期配置，在确定组合久期基础上进行组合期限配
置形态的调整。通过对宏观经济、产业行业的研究以
投资策略 及相应的财务分析和非财务分析，“自上而下”在各
类债券资产类别之间进行类属配置，“自下而上”进
行个券选择。在市场收益率以及个券收益率变化过程
中，灵活运用骑乘策略、套息策略、利差策略等增强
组合收益。当市场收益率上行时，基金管理人将运用
国债期货对组合中的债券资产进行套期保值，以回避
一定的市场风险。

业绩比较基准 中债综合指数收益率

风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于


货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属
于较低预期风险/收益的产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中欧基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披 姓名 黎忆海 陆志俊

露负责 联系电话 021-68609600 95559

人 电子邮箱 liyihai@zofund.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 021-68609700、400-700-970 95559

0

传真 021-33830351 021-62701216

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层 银城中路188号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 中国（上海）长宁区仙霞路1
陆家嘴环路333号五层 8号

邮政编码 200120 200336

法定代表人 窦玉明 任德奇

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 中国证券报
露报纸名称
登载基金中期报告正
文的管理人互联网网 www.zofund.com
址
基金中期报告备置地 基金管理人及基金托管人的住所
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中欧基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴
环路333号五层


§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期

3.1.1 期间数据和指标 (2021年01月01日-2021年06月30日)

中欧弘涛债券A 中欧弘涛债券C

本期已实现收益 -11,340,198.16 -12,930.83

本期利润 -9,938,151.91 -4,672.38

加权平均基金份额本期 -0.0697 -0.0321
利润

本期加权平均净值利润 -6.74% -3.08%
率

本期基金份额净值增长 -2.79% -2.99%
率

3.1.2 期末数据和指标 报告期末

(2021年06月30日)

期末可供分配利润 -1,877,286.38 -3,607.59

期末可供分配基金份额 -0.0396 -0.0248
利润

期末基金资产净值 48,619,841.14 151,450.74

期末基金份额净值 1.0251 1.0410

3.1.3 累计期末指标 报告期末

(2021年06月30日)

基金份额累计净值增长 13.65% 0.90%
率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧弘涛债券A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 0.35% 0.16% -0.04% 0.03% 0.39% 0.13%

过去三个月 1.57% 0.13% 0.45% 0.03% 1.12% 0.10%

过去六个月 -2.79% 0.32% 0.65% 0.04% -3.44% 0.28%

过去一年 -0.87% 0.24% -0.20% 0.06% -0.67% 0.18%

过去三年 10.52% 0.15% 4.53% 0.07% 5.99% 0.08%

自基金合同 13.65% 0.14% 5.74% 0.07% 7.91% 0.07%
生效起至今
中欧弘涛债券C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 0.33% 0.16% -0.04% 0.03% 0.37% 0.13%

过去三个月 1.45% 0.13% 0.45% 0.03% 1.00% 0.10%

过去六个月 -2.99% 0.32% 0.65% 0.04% -3.64% 0.28%

过去一年 0.77% 0.27% -0.20% 0.06% 0.97% 0.21%

自基金份额 0.90% 0.25% -1.02% 0.07% 1.92% 0.18%
运作日至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：自 2020 年 3 月 24 日起，本基金增加 C 份额。图示日期为 2020 年 3 月 25 日至 2021
年 06 月 30 日。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。截至2021年6月30日，本基金管理人共管理96只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理（助理） 券

姓名 职务 期限 从 说明

任职 离任 业

日期 日期 年

限

历任平安资产管理有限责
任公司债券交易员，汇丰
人寿保险股份有限公司债
洪慧 2020- 14 券交易主任，浙商基金管
梅 基金经理 04-30 - 年 理有限公司基金经理，平
安养老保险股份有限公司
投资经理。2019/07/01加
入中欧基金管理有限公
司。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。

本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次，为量化组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

整体上看宏观经济的潜在增速下行，但是中短期内仍然保持韧性，市场一致悲观预期与实体经济韧性间存在预期差。货币政策呵护意图强，预期下半年流动性仍将维持较为宽松的状态；财政投放上半年进度较慢，下半年财政政策将比上半年略显积极。房地产和地方政府融资平台在目前的政策下很难再承担起宽信用的重任，因此下半年宽信用的幅度可能仍比较弱，社融增速维持在相对平稳的水平。出口存在不确定性，从各项指标看，下半年出口增速高位回落的概率较大。下半年消费的恢复仍将处于较低水平，短期内无法完全恢复至疫情前。物价水平上看，大宗商品价格上升结合碳减排压力，推动上游原材料价格持续上升，进一步传导至中下游企业融资成本，压缩企业经营利润。另一方面，CPI整体增幅可控，且核心CPI仍保持稳定，央行在货币政策执行报告中预计今年CPI涨势温和。政策方面，7月中国人民银行超预期降准0.5个百分点，释放长期资金约1万亿。事后观察经济数据，此次降准反映了政策制定的前瞻性，但货币政策的重心仍在防范系统性风险和降低实体经济实际融资成本，加权利率水平仍在合理范围内波动。财政政策方面，730政治局会议要求：“合理把握预算内投资和地方政府债券发行进度，推动今年底明年初形成实物工作量”，下半年地方债和基建或许仍保持温和。
报告期内，增配高等级信用债和利率债，减持中低等级信用债，组合维持中性久期。增配风险和收益较为匹配的可转债，增强组合的业绩弹性。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，A类份额净值增长率为-2.79%，同期业绩比较基准收益率为0.65%；C类份额净值增长率为-2.99%，同期业绩比较基准收益率为0.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，经济增速回归常态，融资增速也将缓慢下行，PPI增速回落，CPI则维持在合理区间，货币政策保持相对稳定，财政政策边际发力，整体宏观环境有利于债券市场的走势。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。

本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内基金管理人无应说明预警信息。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2021年上半年度，基金托管人在中欧弘涛债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2021年上半年度，中欧基金管理有限公司在中欧弘涛债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2021年上半年度，由中欧基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中欧弘涛债券型证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 中期财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表
会计主体：中欧弘涛债券型证券投资基金
报告截止日：2021年06月30日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 1,821,917.48 995,105.83

结算备付金 32,949.88 2,232,567.70

存出保证金 14,392.00 25,272.40

交易性金融资产 6.4.7.2 48,463,416.92 460,642,148.80

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 48,463,416.92 450,642,148.80

资产支持证券 - 10,000,000.00
投资


贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 6,862,688.36

应收利息 6.4.7.5 560,475.65 7,903,716.50

应收股利 - -

应收申购款 - 29.98

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 50,893,151.93 478,661,529.57

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 2,000,000.00 96,033,769.95

应付证券清算款 - 1,894,340.89

应付赎回款 502.00 1,750.31

应付管理人报酬 23,950.05 192,125.02

应付托管费 3,991.67 32,020.84

应付销售服务费 49.60 52.50

应付交易费用 6.4.7.7 2,939.75 3,810.34

应交税费 79.45 38,567.08

应付利息 1,087.38 37,421.57

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 89,260.15 60,000.00

负债合计 2,121,860.05 98,293,858.50

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 47,572,710.16 360,696,884.30


未分配利润 6.4.7.10 1,198,581.72 19,670,786.77

所有者权益合计 48,771,291.88 380,367,671.07

负债和所有者权益总 50,893,151.93 478,661,529.57
计
注：报告截止日2021年06月30日，基金份额总额47,572,710.16份。其中A类基金份额净值1.0251元，基金份额总额47,427,224.22份；C类基金份额净值1.0410元，基金份额总额145,485.94份。
6.2 利润表
会计主体：中欧弘涛债券型证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2021年01月01日至 2020年01月01日至202
2021年06月30日 0年06月30日

一、收入 -8,995,145.13 8,289,944.15

1.利息收入 3,162,472.20 7,467,169.49

其中：存款利息收入 6.4.7.11 51,896.00 71,814.59

债券利息收入 3,080,987.25 7,373,432.36

资产支持证券利息 29,588.95 16,438.31
收入

买入返售金融资产 - 5,484.23
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -13,567,960.11 2,185,363.80
填列）

其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 -13,594,858.74 2,185,363.80

资产支持证券投资 6.4.7.13. 26,898.63 -
收益 3


贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.14 - -

股利收益 6.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损 6.4.7.16 1,410,304.70 -1,362,664.03
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.17 38.08 74.89
号填列）

减：二、费用 947,679.16 2,853,271.88

1．管理人报酬 442,932.83 1,251,296.70

2．托管费 73,822.07 208,549.49

3．销售服务费 300.73 160.24

4．交易费用 6.4.7.18 10,797.91 14,128.89

5．利息支出 296,555.56 1,225,443.60

其中：卖出回购金融资产 296,555.56 1,225,443.60
支出

6．税金及附加 8,204.77 25,024.91

7．其他费用 6.4.7.19 115,065.29 128,668.05

三、利润总额（亏损总额 -9,942,824.29 5,436,672.27
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -9,942,824.29 5,436,672.27
号填列）
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧弘涛债券型证券投资基金
本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日

单位：人民币元

本期

项 目 2021年01月01日至2021年06月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益 360,696,884.30 19,670,786.77 380,367,671.07
(基金净值)
二、本期经营活动产

生的基金净值变动 - -9,942,824.29 -9,942,824.29
数(本期利润)
三、本期基金份额交

易产生的基金净值 -313,124,174.14 -8,529,380.76 -321,653,554.90
变动数（净值减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 9,804,975.55 366,450.50 10,171,426.05

2.基金赎回 -322,929,149.69 -8,895,831.26 -331,824,980.95
款

四、本期向基金份额
持有人分配利润产

生的基金净值变动 - - -
（净值减少以“-”
号填列）

五、期末所有者权益 47,572,710.16 1,198,581.72 48,771,291.88
（基金净值）

上年度可比期间

项 目 2020年01月01日至2020年06月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 339,538,529.79 5,660,531.38 345,199,061.17
(基金净值)
二、本期经营活动产

生的基金净值变动 - 5,436,672.27 5,436,672.27
数(本期利润)
三、本期基金份额交

易产生的基金净值 43,090,350.14 1,957,619.65 45,047,969.79
变动数（净值减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 126,184,358.09 4,656,294.28 130,840,652.37

2.基金赎回 -83,094,007.95 -2,698,674.63 -85,792,682.58


款

四、本期向基金份额
持有人分配利润产

生的基金净值变动 - - -
（净值减少以“-”
号填列）

五、期末所有者权益 382,628,879.93 13,054,823.30 395,683,703.23
（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:

刘建平 杨毅 王音然

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

中欧弘涛债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]873号文《关于准予中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。经向中国证监会备案，《中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2017年9月1日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为594,730,393.14份基金份额，其中认购资金利息折合137,999.18份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
经中国证监会证监许可[2019] 1890号《关于准予中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金变更注册的批复》准予变更注册，中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金转型为中欧弘涛债券型证券投资基金。原中欧弘涛一年定期开放债券型证券投资基金的基金份额转为本基金A类份额，增设C 类基金份额。 A类基金份额在投资者申购时收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费，C类基金份额在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。由于基金费用的不同，本基金A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。经向中国证监会备案，《中欧弘涛债券型证券投资基金基金合同》、《中欧弘涛债券型证券投资基金托管协议》于2020年3月24日正式生效。


本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2021年08月30日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧弘涛债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年06月30日的财务状况以及2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助
服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

(3)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2021年06月30日

活期存款 1,821,917.48

定期存款 -

其中：存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 -

合计 1,821,917.48

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2021年06月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金 - - -
交所黄金合约

交易所市 17,962,956.89 18,314,416.92 351,460.03
场

债 银行间市

券 场 29,983,836.66 30,149,000.00 165,163.34

合计 47,946,793.55 48,463,416.92 516,623.37

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 47,946,793.55 48,463,416.92 516,623.37

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2021年06月30日


应收活期存款利息 350.70

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 14.80

应收债券利息 560,103.75

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 6.40

合计 560,475.65

6.4.7.6 其他资产
无。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2021年06月30日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 2,939.75

合计 2,939.75

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2021年06月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

预提费用-审计费 29,752.78


预提费用-信息披露费 59,507.37

合计 89,260.15

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

项目 本期

(中欧弘涛债券A) 2021年01月01日至2021年06月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 360,551,493.20 360,551,493.20

本期申购 9,804,822.19 9,804,822.19

本期赎回（以“-”号填列） -322,929,091.17 -322,929,091.17

本期末 47,427,224.22 47,427,224.22

金额单位：人民币元

项目 本期

(中欧弘涛债券C) 2021年01月01日至2021年06月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 145,391.10 145,391.10

本期申购 153.36 153.36

本期赎回（以“-”号填列） -58.52 -58.52

本期末 145,485.94 145,485.94

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
6.4.7.10.1 中欧弘涛债券A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(中欧弘涛债券A)

上年度末 16,468,535.98 3,191,617.82 19,660,153.80

本期利润 -11,340,198.16 1,402,046.25 -9,938,151.91

本期基金份额交易产 -7,005,624.20 -1,523,760.77 -8,529,384.97

生的变动数

其中：基金申购款 583,794.03 -217,350.17 366,443.86

基金赎回款 -7,589,418.23 -1,306,410.60 -8,895,828.83

本期已分配利润 - - -

本期末 -1,877,286.38 3,069,903.30 1,192,616.92

6.4.7.10.2 中欧弘涛债券C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(中欧弘涛债券C)

上年度末 9,315.67 1,317.30 10,632.97

本期利润 -12,930.83 8,258.45 -4,672.38

本期基金份额交易产 7.57 -3.36 4.21
生的变动数

其中：基金申购款 6.12 0.52 6.64

基金赎回款 1.45 -3.88 -2.43

本期已分配利润 - - -

本期末 -3,607.59 9,572.39 5,964.80

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

活期存款利息收入 46,919.46

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 4,801.67

其他 174.87

合计 51,896.00

6.4.7.12 股票投资收益
无。

6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转 -13,594,858.74
股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -13,594,858.74

6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

卖出债券（、债转

股及债券到期兑 660,552,615.33
付）成交总额
减：卖出债券（、

债转股及债券到期 662,747,438.81
兑付）成本总额

减：应收利息总额 11,400,035.26

买卖债券差价收入 -13,594,858.74

6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

卖出资产支持证券成交总额 10,282,000.00

减：卖出资产支持证券成本 10,000,000.00
总额

减：应收利息总额 255,101.37


资产支持证券投资收益 26,898.63

6.4.7.14 衍生工具收益
无。
6.4.7.15 股利收益
无。
6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

1.交易性金融资产 1,410,304.70

——股票投资 -

——债券投资 1,410,304.70

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 -
值税

合计 1,410,304.70

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

基金赎回费收入 37.03

转换费收入 1.05


合计 38.08

6.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

交易所市场交易费用 2,272.91

银行间市场交易费用 8,525.00

合计 10,797.91

6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2021年01月01日至2021年06月30日

审计费用 29,752.78

信息披露费 59,507.37

证券出借违约金 -

汇划手续费 8,075.14

账户维护费 17,130.00

其他 600.00

合计 115,065.29

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

根据《中欧基金管理有限公司关于中欧弘涛债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》，中欧弘涛债券型证券投资基金已出现基金合同终止事由，最后运作日为2021年7月19日，于2021年7月20日进入清算程序；2021年8月26日披露《中欧弘涛债券型证券投资基金清算报告》，清算结果已报中国证监会备案，基金合同终止。
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内，未发生重大关联方关系变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构

交通银行股份有限公司 基金托管人

自然人股东 基金管理人的股东

国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2021年01月01日至2021年06月30日 2020年01月01日至2020年06月30日

关联方名 占当期 占当期
称 债券买 债券买
成交金额 卖成交 成交金额 卖成交
总额的 总额的
比例 比例

国都证券 288,096,702.85 100.00% 928,308,052.45 100.00%

6.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2021年01月01日至2021年06月30日 2020年01月01日至2020年06月30日

关联方名 占当期 占当期

称 债券回 债券回

成交金额 购成交 成交金额 购成交

总额的 总额的

比例 比例

国都证券 307,000,000.00 100.00% 2,564,000,000.00 100.00%

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2021年01月01日至202 2020年01月01日至202
1年06月30日 0年06月30日

当期发生的基金应支付的管理费 442,932.83 1,251,296.70

其中：支付销售机构的客户维护费 6,597.05 18,990.52

注：支付基金管理人 中欧基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.60% /当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2021年01月01日至2021 2020年01月01日至2020
年06月30日 年06月30日

当期发生的基金应支付的托管费 73,822.07 208,549.49

注：支付基金托管人 交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.10% /当年天数。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售 本期

服务费的 2021年01月01日至2021年06月30日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 中欧弘涛债券A 中欧弘涛债券C 合计

中欧基金 0.00 300.73 300.73

合计 0.00 300.73 300.73

获得销售 上年度可比期间

服务费的 2020年01月01日至2020年06月30日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 中欧弘涛债券A 中欧弘涛债券C 合计

中欧基金 0.00 160.24 160.24

合计 0.00 160.24 160.24

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%，销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如
下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初第 2个工作日、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令，由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧弘涛债券A

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2021年01月01日至 2020年01月01日至
2021年06月30日 2020年06月30日

报告期初持有的基金份额 0.00 0.00

报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00

报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00

减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00

报告期末持有的基金份额 0.00 0.00

报告期末持有的基金份额占基金总份额比 0.00% 0.00%
例
中欧弘涛债券C

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2021年01月01日至 2020年01月01日至
2021年06月30日 2020年06月30日

报告期初持有的基金份额 145,391.10 0.00

报告期间申购/买入总份额 0.00 145,391.10

报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00

减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00

报告期末持有的基金份额 145,391.10 145,391.10

报告期末持有的基金份额占基金总份额比 99.93% 100.00%
例

注：
1、买入/申购总份额包含红利再投份额、转换入份额，卖出/赎回总份额含转换出份额。2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金，适用费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
中欧弘涛债券A

本期末 上年度末

关联方名 2021年06月30日 2020年12月31日

称 持有的基金份 持有的基金份
持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份
额的比例 额的比例

自然人股 10,214.68 0.02% 10,285.09 0.00%
东
注：
1、截止上年度末，自然人股东持有A类基金的份额占A类基金总份额的比例为0.0029%，上表展示的比例为四舍五入后的结果。
2、本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
3、本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金C类份额。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名 本期 上年度可比期间

称 2021年01月01日至2021年06月30日 2020年01月01日至2020年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行

股份有限 1,821,917.48 46,919.46 21,130,689.34 48,272.47
公司
注：本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内不存在利润分配情况。资产负债表日之后，本报告报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：6.4.8.2)
6.4.12 期末（2021年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1 受限证券类别：债券

证券 证券 成功 可流 流通 认购 期末 数量 期末 期末

代码 名称 认购 通日 受限 价格 估值 （单 成本 估值 备注
日 类型 单价 位：张） 总额 总额

1130 南银 2021 2021 新债 100. 100. 12,0 12,0

50 转债 -06- -07- 未上 00 00 120 00.0 00.0 -

17 01 市 0 0

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2021年6月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2021年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额为人民币2，000，000.00元，于2021年7月7日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金属于债券型基金，其长期平均风险和收益预期低于股票型基金、混合型基金，但高于货币市场基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。在严格控制投资组合风险的前提下，力争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查，出具监察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1以下 - -


未评级 16,005,200.00 29,914,000.00

合计 16,005,200.00 29,914,000.00

注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有三方评级的政策性金融债、超短期融资债券。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

A-1 - 10,000,000.00

A-1以下 - 0.00

未评级 - 0.00

合计 - 10,000,000.00

注：本期末基金未持有短期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本期与上期末基金均未持有短期信用评级的同业存单。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

AAA 1,915,183.30 306,862,142.30

AAA以下 8,391,033.62 74,414,006.50

未评级 22,152,000.00 39,452,000.00

合计 32,458,216.92 420,728,148.80

注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有三方评级的政策性金融债。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期与上期末基金均未持有长期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本期与上期末基金均未持有长期信用评级的同业存单。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。在开放期，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注
6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2021年6月30日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金持有的资产主要为银行存款及信用状况良好的固定收益类资产，其中银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款，固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注6.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金投资于交易所及银行间市场
交易的固定收益品种比重较大，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2021年0 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

6月30日

资产

银行存 1,821,917.48 - - - 1,821,917.48
款

结算备 32,949.88 - - - 32,949.88
付金

存出保 14,392.00 - - - 14,392.00
证金
交易性

金融资 18,009,200.00 12,233,557.30 18,220,659.62 - 48,463,416.92
产

应收利 - - - 560,475.65 560,475.65
息

资产总 19,878,459.36 12,233,557.30 18,220,659.62 560,475.65 50,893,151.93
计

负债
卖出回

购金融 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00
资产款

应付赎 - - - 502.00 502.00
回款
应付管

理人报 - - - 23,950.05 23,950.05
酬

应付托 - - - 3,991.67 3,991.67
管费
应付销

售服务 - - - 49.60 49.60
费

应付交 - - - 2,939.75 2,939.75
易费用

应交税 - - - 79.45 79.45
费


应付利 - - - 1,087.38 1,087.38
息

其他负 - - - 89,260.15 89,260.15
债

负债总 2,000,000.00 - - 121,860.05 2,121,860.05
计
利率敏

感度缺 17,878,459.36 12,233,557.30 18,220,659.62 438,615.60 48,771,291.88
口
上年度

末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2020年1
2月31日
资产

银行存 995,105.83 - - - 995,105.83
款

结算备 2,232,567.70 - - - 2,232,567.70
付金

存出保 25,272.40 - - - 25,272.40
证金
交易性

金融资 175,305,500.00 223,981,405.20 61,355,243.60 - 460,642,148.80
产
应收证

券清算 - - - 6,862,688.36 6,862,688.36
款

应收利 - - - 7,903,716.50 7,903,716.50
息

应收申 - - - 29.98 29.98
购款

资产总 178,558,445.93 223,981,405.20 61,355,243.60 14,766,434.84 478,661,529.57
计
负债
卖出回

购金融 96,033,769.95 - - - 96,033,769.95
资产款
应付证

券清算 - - - 1,894,340.89 1,894,340.89
款

应付赎 - - - 1,750.31 1,750.31
回款
应付管

理人报 - - - 192,125.02 192,125.02
酬

应付托 - - - 32,020.84 32,020.84

管费
应付销

售服务 - - - 52.50 52.50
费

应付交 - - - 3,810.34 3,810.34
易费用

应交税 - - - 38,567.08 38,567.08
费

应付利 - - - 37,421.57 37,421.57
息

其他负 - - - 60,000.00 60,000.00
债

负债总 96,033,769.95 - - 2,260,088.55 98,293,858.50
计
利率敏

感度缺 82,524,675.98 223,981,405.20 61,355,243.60 12,506,346.29 380,367,671.07
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

相关风险变量的变动 （单位：人民币元）

分析 本期末 上年度末

2021年06月30日 2020年12月31日

利率下降25BP 286,705.90 2,420,979.74

利率上升25BP -279,873.81 -2,378,544.00

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金
管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情

况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2021年06月30日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00%(2020年12月31日:0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2020年12月31日:同)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2021年06月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币10,294,216.92元，属于第二层次的余额为人民币38,169,200.00元，第三层次的余额为0.00元(2020年12月31日：属于第一层次的余额为人民币30,033,848.80元，属于第二层次的余额为人民币420,608,300.00元，第三层次的余额为10,000,000.00元。)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值期末余额为人民币0元，期初余额为人民币10000000元，本期减少人民币-10000000元。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2021年06月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2020年12月31日：同）。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 48,463,416.92 95.23

其中：债券 48,463,416.92 95.23

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产

7 银行存款和结算备付金合计 1,854,867.36 3.64

8 其他各项资产 574,867.65 1.13

9 合计 50,893,151.93 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 8,008,200.00 16.42

2 央行票据 - -

3 金融债券 30,149,000.00 61.82

其中：政策性金融债 30,149,000.00 61.82

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) 10,306,216.92 21.13

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 48,463,416.92 99.37

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基
金资
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净
值比
例(%)

1 200215 20国开15 100,000 10,139,000.00 20.79

2 210202 21国开02 100,000 10,009,000.00 20.52

3 210206 21国开06 100,000 10,001,000.00 20.51

4 019649 21国债01 60,000 6,004,200.00 12.31

5 010107 21国债⑺ 20,000 2,004,000.00 4.11

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策


本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数量，以萃取相应债券组合的超额收益。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价

国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的杭银转债的发行主体杭州银行股份有限公司于2021-01-12受到中国人民银行杭州中心支行的杭银处罚字〔2021〕6号，于2021-05-18受到中国银保监会浙江监管局的浙银保监罚决字〔2021〕25号。罚款合计275万元。 本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其余前十大持有证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 截止本报告期末，本基金未涉及股票相关投资。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 14,392.00

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 560,475.65

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -


8 其他 -

9 合计 574,867.65

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基
金资
序号 债券代码 债券名称 公允价值 产净
值比
例（%）

1 110053 苏银转债 526,702.40 1.08

2 123087 明电转债 508,107.60 1.04

3 123078 飞凯转债 494,545.50 1.01

4 110055 伊力转债 488,340.40 1.00

5 123070 鹏辉转债 484,953.60 0.99

6 123073 同和转债 461,470.80 0.95

7 128057 博彦转债 252,478.00 0.52

8 123083 朗新转债 249,426.10 0.51

9 123050 聚飞转债 244,053.70 0.50

10 128109 楚江转债 242,544.40 0.50

11 113508 新凤转债 238,850.40 0.49

12 113030 东风转债 231,588.00 0.47

13 113604 多伦转债 230,497.50 0.47

14 127027 靖远转债 210,084.00 0.43

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有 机构投资者 个人投资者

份额 人户 户均持有的

级别 数 基金份额 占总 占总份
(户) 持有份额 份额 持有份额 额比例
比例

中欧 93.9

弘涛 342 138,676.09 44,559,587.78 5% 2,867,636.44 6.05%
债券A

中欧 99.9

弘涛 2 72,742.97 145,391.10 3% 94.84 0.07%
债券C

合计 344 138,292.76 44,704,978.88 93.9 2,867,731.28 6.03%
7%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
（份） 例

中欧弘涛债 11,686.01 0.02%
券A

基金管理人所有从业人员持 中欧弘涛债

有本基金 券C - -
合计 11,686.01 0.02%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资 中欧弘涛债券A 0~10
和研究部门负责人持有本开放式 中欧弘涛债券C 0
基金 合计 0~10

本基金基金经理持有本开放式基 中欧弘涛债券A 0


金 中欧弘涛债券C 0
合计 0

§9 开放式基金份额变动

单位：份

中欧弘涛债券A 中欧弘涛债券C

基金合同生效日(2017年09月01 594,730,393.14 -
日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 360,551,493.20 145,391.10

本报告期基金总申购份额 9,804,822.19 153.36

减：本报告期基金总赎回份额 322,929,091.17 58.52

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 47,427,224.22 145,485.94

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

10.2.1 基金管理人的重大人事变动

本报告期内基金管理人未发生重大的人事变动。

10.2.2 基金托管人的重大人事变动

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内，为本基金审计的会计事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），未有改聘情况发生。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

易 占当期 占当期

券商 单 股票成 佣金总 备
名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注
数 的比例 例

量

广发 1 - - - - -

证券

海通 1 - - - - -

证券

华泰 1 - - - - -

证券

申万 1 - - - - -

宏源

招商 1 - - - - -

证券

国都 2 - - - - -

证券
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 债券回 成交金 权证成 成交金 基金成
成交金额 交总额 成交金额 购成交 额 交总额 额 交总额
的比例 总额的 的比例 的比例
比例

广发证 - - - - - - - -
券

海通证 - - - - - - - -
券

华泰证 - - - - - - - -
券

申万宏 - - - - - - - -
源

招商证 - - - - - - - -
券

国都证 288,096,70 100.0 307,000,00 100.0 - - - -
券 2.85 0% 0.00 0%

注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 中欧弘涛债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-01-22
金2020年第四季度报告

中欧基金管理有限公司关于

2 旗下基金持有的债券调整估 中国证监会指定媒介 2021-01-26
值的公告

中欧基金管理有限公司关于

3 旗下基金持有的债券调整估 中国证监会指定媒介 2021-01-26
值的公告

中欧基金管理有限公司关于

4 旗下基金持有的债券估值调 中国证监会指定媒介 2021-02-05
整的公告


5 中欧弘涛债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-03-31
金2020年年度报告

6 中欧弘涛债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-04-10
金基金合同（修订）

7 中欧弘涛债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-04-10
金托管协议（修订）

中欧弘涛债券型证券投资基

8 金更新招募说明书（2021年4 中国证监会指定媒介 2021-04-10
月）

中欧基金管理有限公司关于

9 旗下部分基金增加侧袋机制 中国证监会指定媒介 2021-04-10
并相应修改法律文件的公告

10 中欧弘涛债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2021-04-22
金2021年第一季度报告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

根据《中欧基金管理有限公司关于中欧弘涛债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》，中欧弘涛债券型证券投资基金已出现基金合同终止事由，最后运作日为2021年7月19日，于2021年7月20日进入清算程序；2021年8月26日披露《中欧弘涛债券型证券投资基金清算报告》，清算结果已报中国证监会备案，基金合同终止。
§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中欧弘涛债券型证券投资基金相关批准文件

2、《中欧弘涛债券型证券投资基金基金合同》

3、《中欧弘涛债券型证券投资基金托管协议》

4、《中欧弘涛债券型证券投资基金招募说明书》

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告

12.2 存放地点

基金管理人及基金托管人的住所。
12.3 查阅方式

投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理人及基金托管人的住所免费查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：

客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700

中欧基金管理有限公司
二〇二一年八月三十一日
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