嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金2009 年度报告
嘉实货币市场基金2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:
嘉实基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月30 日
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 1
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 4
2.4信息披露方式 ............................................................................................................................... 4
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 5
3.3过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 6
§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 10
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 11
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 11
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 12
7.1资产负债表 ................................................................................................................................ 12
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 13
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 14
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 15
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 31
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8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 32
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 32
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 33
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................ 33
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................................... 33
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............. 34
8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 34
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ......................................................... 34
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 35
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 35
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 35
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 35
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 35
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 35
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 35
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 35
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 35
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ............................................................................................. 36
11.9其他重大事件 ........................................................................................................................... 36
§12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 39
12.1备查文件目录 ........................................................................................................................... 39
12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 39
12.3查阅方式 .................................................................................................................................. 39
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实货币市场基金
基金简称
嘉实货币
交易代码
070008
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2005年3月18日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
21,875,563,297.47份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
力求资产的安全性和流动性,追求超过业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
根据宏观经济指标决定债券组合的剩余期限和比例分布;根据各类资产的流动性特征决定组合中各类资产的投资比例;根据债券的信用等级及担保状况决定组合的风险级别。
业绩比较基准
税后活期存款利率
风险收益特征
本基金具有较低风险、流动性强的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
胡勇钦
唐州徽
联系电话
(010)65215588
(010)66594855
电子邮箱
service@jsfund.cn
tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
400-600-8800
95566
传真
(010)65182266
(010)66594942
注册地址
上海市浦东新区富城路99号
震旦国际大楼1702室
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
北京市建国门北大街8号
华润大厦8层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码
100005(办公地址)
100818
法定代表人
王忠民
肖钢
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8号华润大厦8层
嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址
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会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司
北京市建国门北大街8号华润大厦8层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益
129,173,659.48
719,196,411.48
254,990,139.31
本期利润
129,173,659.48
719,196,411.48
254,990,139.31
本期净值收益率
1.3683%
4.3646%
4.1243% 3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末基金资产净值
21,875,563,297.47
36,778,234,782.21
25,888,134,595.56
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000 3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
累计净值收益率
14.3032%
12.7604%
8.0447%
注:(1)“本期已实现收益”指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。(2)本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用;(3)本基金收益分配按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 净值 收益率① 净值收益率 标准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月
0.3022%
0.0009%
0.0906%
0.0000%
0.2116%
0.0009%
过去六个月
0.7037%
0.0050%
0.1813%
0.0000%
0.5224%
0.0050%
过去一年
1.3683%
0.0062%
0.3600%
0.0000%
1.0083%
0.0062%
过去三年
10.1557%
0.0126%
3.4352%
0.0028%
6.7205%
0.0098%
自基金合同生效起至今
14.3032%
0.0104%
6.8786%
0.0024%
7.4246%
0.0080%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金2009 年度报告
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0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2005-03-18
2005-07-18
2005-11-18
2006-03-18
2006-07-18
2006-11-18
2007-03-18
2007-07-18
2007-11-18
2008-03-18
2008-07-18
2008-11-18
2009-03-18
2009-07-18
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嘉实货币基金基准
图:嘉实货币市场基金累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2005 年3 月18 日至2009 年12 月31 日)
注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起3 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金各项
资产配置比例符合基金合同第十五节(二、投资范围和八、投资限制)的规定:(1)投资组合的
平均剩余期限不得超过180 天;(2)投资于同一公司发行的短期企业债券的比例,不得超过基金
资产净值的10%;(3)存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值
的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的5%;(4)
除发生巨额赎回的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
20%;(5)中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
5.00%
2005年2006年2007年2008年2009年
嘉实货币基金基准
图2:嘉实货币市场基金净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图
注:本基金基金合同生效日为2005 年3 月18 日,2005 年度的相关数据根据当年实际存续期(2005
年3 月18 日至2005 年12 月31 日)计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
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单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注
2009年
181,416,330.47
34,591,567.59
-86,834,238.58
129,173,659.48
2008年
571,238,488.68
71,079,842.26
76,878,080.54
719,196,411.48
2007年
212,880,184.28
32,759,708.50
9,350,246.53
254,990,139.31
合计
965,535,003.43
138,431,118.35
-605,911.51
1,103,360,210.27
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于1999年3月25日,是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海,公司总部设在北京,在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截至2009年12月31日,基金管理人共管理2只封闭式基金、17只开放式基金,具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深300指数(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数(LOF)。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券3只开放式基金属于嘉实理财通系列证券投资基金,同时,管理多个全国社保基金、企业年金基金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期
吴洪坚
本基金、嘉实超短债债券基金经理
2006年5月10日
-
7年
曾任职于中国银行交易中心(上海),从事人民币固定收益投资及交易等工作。2005年加入嘉实基金管理有限公司固定收益部工作,曾任嘉实货币市场基金基金经理助理。清华大学工学硕士,具有基金从业资格,中国国籍。
魏莉
本基金、嘉实超短债债券基金经理
2009年1月16日
-
6年
曾任职于国家开发银行国际金融局,中国银行澳门分行资金部经理。2008年7月加盟嘉实基金从事固定收益投资研究工作。金融硕士,CFA,CPA,具有基金从业资格,中国国籍。
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注:(1)任职日期指公司作出决定后公告之日;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有基金和组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
报告期内,本基金份额净值收益率为1.3683%,投资风格相似的嘉实超短债债券基金份额净值增长率为0.65%。其主要原因:本基金持有的债券(包括票据)采用摊余成本法进行估值;嘉实超短债债券持有的债券久期较长,采用公允价值估值,以致在债券市场下跌情况下造成一定的投资损失和估值减值。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,为应对国际金融危机的严峻考验、实现经济平稳增长目标,我国政府坚持实施积极财政政策和适度宽松的货币政策,市场流动性充裕,利率维持低位运行。上半年,央行公开市场持续净投放资金,短端收益率降至历史低位,基本维持在0.9%-1.2%;年中之后,随宏观数据走强,经济复苏态势逐步明确,市场通胀预期升温,央行政策微调,重启1年期央票发行,收益率上行,期间新股恢复发行,阶段性冻结大额申购资金导致货币市场利率波动加剧。报告期内,中长期债市一直受压,只有阶段性由充裕资金推动的短暂行情,收益率曲线陡峭化;浮息债作为规避利率上行风险的品种,受到市场欢迎。信用产品方面,上半年,受宏观政策和信贷支持,企业经营前景好转,信用利差缩窄,而央票供应有限、短端可投资品种缺乏,市场需求推动短融收益率迅速下行;下半年则跟随央票利率上行而有所上升。
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报告期内,我们秉持稳健投资原则,深入分析宏观经济走势,谨慎把握政策方向,灵活调整投资策略,但长期的低利率环境和有限的投资品种限制了本基金的整体投资收益。受市场环境影响,年初基金规模有较大波动,为确保组合安全性和流动性,本基金按计划有序调整组合仓位,降低整体久期,提高流动性资产配置,顺利应对了前期较为集中的赎回状况,并较为成功地规避了之后短端利率的上行风险,以及年中大盘新股发行带来的规模波动。在保障组合流动性的前提下,本基金持续进行交易所和银行间市场逆回购套利操作,后期更利用新股冻结资金期间回购利率上升,增加回购资产比例,提高组合投资收益。下半年,在市场利率阶段性稳定之后,在控制信用风险和持仓比例的前提下,本基金积极配置新发的较高票息短融,提高组合静态收入。通过上述操作,报告期内组合业绩持续改善。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金基金份额净值收益率为1.3683%,同期业绩比较基准收益率为0.3600%,本基金份额净值收益率超越业绩比较基准收益率1.0083个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010年是我国经济保持平稳较快发展、加快结构调整的关键一年,宏观调控政策仍是主导货币市场的资金供应和利率水平的关键性因素。预期央行仍将持续适度宽松的货币政策,巩固经济增长势头;但伴随经济复苏、通胀风险上升,同时全球其他地区量化宽松政策也将开始逐步推出,2010年的货币供应和市场流动性较09年将有所收紧,同时政策的针对性和灵活性提高,将对组合管理有较大影响。有鉴于此,我们将继续密切关注宏观经济和货币政策情况,平衡组合的流动性、安全性和收益性,综合考虑债券类属和期限结构,谨慎控制组合的信用配置,灵活运用杠杆资源,保持组合流动性安全空间,继续努力为基金份额持有人创造安全稳定的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,基金管理人重点开展了合规管理、内部审计、法律事务、制度建设、信息披露等监察稽核工作,采取的主要措施如下:
(1)差错管理:全面实施内部差错管理,每月进行统计分析,与业务部门及时沟通,提出改进或防范措施有效控制差错行为。以风险源头部门、风险控制部门为主重新改组了风险控制委员会人员构成,风控委员会定期召开会议,对主要风险和差错进行评估,提出改进措施,修正控制流程。
(2)内控前置:在新产品设计、业务创新、市场营销、投资管理、信息披露、公司制度建设等方面,全面实施内控前置,紧跟公司业务发展战略,为业务部门及时提供法律支持以及合规风险、操作风险防范措施。
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(3)“三条底线”的防范:认真对照“诚实信用、审慎勤勉、恪尽职守”12字基本要求,积极倡导“主动合规”的内控文化,公司各项管理制度健全并严格执行,规范运作,审慎经营,公司管理的不同投资组合能够得到公平对待,坚守 “三条底线”。
(4)信息披露和投资者关系管理工作:完成19只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、运营、风险管理、法律稽核等部门负责人以及基金经理组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同第二十节三、基金收益分配原则的约定:“1、每日分配、按月支付。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益”,“3、本基金每日收益计算并分配时,以人民币元方式簿记,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式”,本期已实现收益为129,173,659.48元,每日分配,每月支付,合计分配129,173,659.48元,符合本基金基金合同的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对嘉实货币市场基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
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本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20269号
嘉实货币市场基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的嘉实货币市场基金的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、 2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是嘉实货币市场基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
12
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了嘉实货币市场基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师曹银华
会计师事务所有限公司 注册会计师陈宇
中国 ? 上海市 2010年3月22日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:嘉实货币市场基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
资 产
银行存款
7.4.7.1
1,208,905,696.37
1,812,732,892.00
结算备付金
48,773,809.53
-
存出保证金
-
-
交易性金融资产
7.4.7.2
4,747,000,139.30
27,239,329,221.10
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
4,747,000,139.30
27,239,329,221.10
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
13,415,178,289.35
10,728,010,487.90
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.5
29,938,503.29
155,243,981.06
应收股利
-
-
应收申购款
4,802,540,868.01
2,697,661,381.56
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
24,252,337,305.85
42,632,977,963.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
负 债
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
13
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
4,825,998,800.00
应付证券清算款
2,366,668,076.39
919,000,000.00
应付赎回款
2,522,375.26
3,400,894.96
应付管理人报酬
2,021,486.96
7,629,843.75
应付托管费
612,571.80
2,312,073.88
应付销售服务费
1,531,429.53
5,780,184.71
应付交易费用
7.4.7.7
106,038.73
388,806.55
应交税费
35,940.00
-
应付利息
-
132,459.18
应付利润
3,124,355.49
89,958,594.07
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
151,734.22
141,524.31
负债合计
2,376,774,008.38
5,854,743,181.41
所有者权益
实收基金
7.4.7.9
21,875,563,297.47
36,778,234,782.21
未分配利润
7.4.7.10
-
-
所有者权益合计
21,875,563,297.47
36,778,234,782.21
负债和所有者权益总计
24,252,337,305.85
42,632,977,963.62
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额21,875,563,297.47
份。
7.2 利润表
会计主体:嘉实货币市场基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入
221,817,246.44
876,046,547.72
1.利息收入
177,208,849.89
580,635,149.23
其中:存款利息收入
7.4.7.11
30,084,695.42
10,040,345.98
债券利息收入
107,138,134.77
433,299,075.43
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
39,986,019.70
137,295,727.82
其他利息收入
-
-
2.投资收益
44,548,396.55
295,411,398.49
其中: 股票投资收益
-
-
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.12
44,548,396.55
295,411,398.49
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
14
3.公允价值变动收益
-
-
4.汇兑收益
-
-
5.其他收入
7.4.7.13
60,000.00
-
减:二、费用
92,643,586.96
156,850,136.24
1.管理人报酬
39,274,473.34
50,271,980.57
2.托管费
11,901,355.63
15,233,933.47
3.销售服务费
29,753,388.95
38,084,833.94
4.交易费用
7.4.7.14
-
-
5.利息支出
11,377,761.26
52,734,565.15
其中:卖出回购金融资产支出
11,377,761.26
52,734,565.15
6.其他费用
7.4.7.15
336,607.78
524,823.11
三、利润总额
129,173,659.48
719,196,411.48
减:所得税费用
-
-
四、净利润
129,173,659.48
719,196,411.48
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:嘉实货币市场基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
36,778,234,782.21
-
36,778,234,782.21
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
129,173,659.48
129,173,659.48
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-14,902,671,484.74
-
-14,902,671,484.74
其中:1.基金申购款
42,330,011,565.39
-
42,330,011,565.39
2.基金赎回款
-57,232,683,050.13
-
-57,232,683,050.13
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动
-
-129,173,659.48
-129,173,659.48
五、期末所有者权益(基金净值)
21,875,563,297.47
-
21,875,563,297.47 项目 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
25,888,134,595.56
-
25,888,134,595.56
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
719,196,411.48
719,196,411.48
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
10,890,100,186.65
-
10,890,100,186.65
其中:1.基金申购款
100,518,178,979.04
-
100,518,178,979.04
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
15
2.基金赎回款
-89,628,078,792.39
-
-89,628,078,792.39
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动
-
-719,196,411.48
-719,196,411.48
五、期末所有者权益(基金净值)
36,778,234,782.21
-
36,778,234,782.21
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人赵学军, 主管会计工作负责人李松林,会计机构负责人王红。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字?2005?第29号《关于同意嘉实货币市场基金募集的批复》核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,947,125,566.43元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第26号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《嘉实货币市场基金基金合同》于2005年3月18日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,947,208,439.10份基金份额,其中认购资金利息折合82,872.67份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《嘉实货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括:现金;1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券;期限在1年以内(含1年)的债券回购;期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后活期存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司于2010年3月22日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
16
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5),以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
17
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(iii)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
18
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益,而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入所有者权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到投资人基金账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的“影子定价”的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2009年6月11日颁布了《企业会计准则解释第3号》。根据《企业会计准则解释第3号》对分部报告的相关要求,本基金自2009年起,按照内部组织结构、管理要求、内部报告制
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
19
度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。于2009年1月1日以前,本基金主要按业务分部披露分部信息。本基金的内部管理和报告按照基金投资组合进行,按经营分部为基础披露的分部信息与以前年度按业务分部为基础披露的分部报告并无差异。《企业会计准则解释第3号》的其他要求不适用于本基金。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金无会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金无差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
活期存款
8,905,696.37
12,732,892.00
定期存款
1,200,000,000.00
1,800,000,000.00
其中:存款期限1-3个月
1,200,000,000.00
900,000,000.00
存款期限3个月-1年
-
900,000,000.00
其他存款
-
-
合计
1,208,905,696.37
1,812,732,892.00
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
20
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券
交易所市场
-
-
-
-
银行间市场
4,747,000,139.30
4,750,055,400.00
3,055,260.70
0.0140
合计
4,747,000,139.30
4,750,055,400.00
3,055,260.70
0.0140 项目 上年度末 2008年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券
交易所市场
-
-
-
-
银行间市场
27,239,329,221.10
27,246,227,000.00
6,897,778.90
0.0188
合计
27,239,329,221.10
27,246,227,000.00
6,897,778.90
0.0188
注:偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末(2009年12月31日)、上年度末(2008年12月31日)本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场
6,436,600,000.00
-
银行间同业市场
6,978,578,289.35
-
合计
13,415,178,289.35
- 项目 上年度末 2008年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场
2,109,900,000.00
-
银行间同业市场
8,618,110,487.90
-
合计
10,728,010,487.90
-
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末(2009年12月31日)、上年度末(2008年12月31日)本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
应收活期存款利息
972.85
1,646.63
应收定期存款利息
1,465,602.93
4,586,843.52
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
21
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
17,070.80
-
应收债券利息
25,057,628.84
148,613,139.76
应收买入返售证券利息
3,151,971.59
2,031,421.20
应收申购款利息
245,256.28
10,929.95
其他
-
-
合计
29,938,503.29
155,243,981.06
7.4.7.6 其他资产
本期末(2009年12月31日)、上年度末(2008年12月31日)本基金未持有其他资产(其他应收款、待摊费用等)。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
-
-
银行间市场应付交易费用
106,038.73
388,806.55
合计
106,038.73
388,806.55
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元 项目 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
应付券商交易单元保证金
-
-
应付赎回费
17,234.22
7,024.31
预提费用
134,500.00
134,500.00
合计
151,734.22
141,524.31
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 基金份额(份) 账面金额
上年度末
36,778,234,782.21
36,778,234,782.21
本期申购
42,330,011,565.39
42,330,011,565.39
本期赎回
-57,232,683,050.13
-57,232,683,050.13
本期末
21,875,563,297.47
21,875,563,297.47
注: 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
-
-
-
本期利润
129,173,659.48
-
129,173,659.48
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
22
本期基金份额交易产生的变动数
-
-
-
其中:基金申购款
-
-
-
基金赎回款
-
-
-
本期已分配利润
-129,173,659.48
-
-129,173,659.48
本期末
-
-
-
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入
79,340.96
755,752.93
定期存款利息收入
28,517,370.52
8,036,843.52
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
1,098,511.98
890,378.47
其他
389,471.96
357,371.06
合计
30,084,695.42
10,040,345.98
7.4.7.12债券投资收益
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额
31,462,965,938.42
82,360,617,539.58
减:卖出债券及债券到期兑付成本总额
31,099,228,547.80
81,624,263,102.51
减:应收利息总额
319,188,994.07
440,943,038.58
债券投资收益
44,548,396.55
295,411,398.49
7.4.7.13 其他收入
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 基金赎回费收入 - -
手续费返还
60,000.00
-
合计
60,000.00
-
7.4.7.14 交易费用
本期、上年度可比期间本基金无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用
130,000.00
130,000.00
信息披露费
100,000.00
100,000.00
银行汇划费用
88,107.78
276,823.11
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
23
债券托管账户维护费
18,000.00
18,000.00
其他
500.00
-
合计
336,607.78
524,823.11
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
报告期内,本基金不存在或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益支付事项如下:
宣告日
分配收益所属期间
2010年第1号收益支付公告
2010.1.20
2009.12.21-2010.1.19
2010年第2号收益支付公告
2010.2.22
2010.1.20-2010.2.21
2010年第3号收益支付公告
2010.3.22
2010.2.22-2010.3.21
注:本基金收益支付方式为收益再投资方式,基金份额持有人所拥有收益结转的基金份额于收益支付日直接计入其基金账户。
7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司
基金管理人的股东
立信投资有限责任公司
基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司
基金管理人的股东
国都证券有限责任公司
与基金管理人同受重大影响的公司、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
39,274,473.34
50,271,980.57
其中:支付销售机构的客户维护费
10,789,377.01
11,465,783.93
注:支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值× 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
24
单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
11,901,355.63
15,233,933.47
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实基金管理有限公司
4,435,703.93
6,100,665.25
中国银行股份有限公司
4,286,264.24
6,454,320.60
国都证券有限责任公司
62,861.99
81,892.17
合计
8,784,830.16
12,636,878.02
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金注册登记人嘉实基金管理有限公司,再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出
中国银行
99,930,745.21
3,948,068,583.87
-
-
249,735,518,000.00
8,595,594.54 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 银行间市场 交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出
中国银行
12,472,970,613.77
8,591,589,276.54
-
-
407,522,786,500.00
39,269,786.90
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期、上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
25
关联方名称 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例
立信投资有限责任公司
-
-
6,223,855.12
0.02%
国都证券有限责任公司
1,000,000,000.00
4.57%
-
-
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元 关联方 名称 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
408,905,696.37
8,068,471.52
12,732,892.00
755,752.93
注:(1)本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,活期银行存款按银行同业利率计息,定期银行存款按银行约定利率计息。(2)本期期末银行存款余额含定期存款400,000,000.00元;本期利息收入含定期存款利息收入7,989,130.56元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
报告期内,本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注
181,416,330.47
34,591,567.59
-86,834,238.58
129,173,659.48
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
期末本基金无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
期末本基金无交易所债券正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具,属于高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
26
险控制在限定的范围之内,力求资产的安全性和流动性,追求超过业绩比较基准的稳定收益。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会,负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况,充分发挥独立董事监督职能,保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金的基金管理人设立风险控制委员会,由公司总经理、副总经理、督察长、总经理助理以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险,并提出防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。公司管理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威性,配备了充足合格的监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
27
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的短期企业债券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
A-1
1,581,182,598.27
8,649,744,192.17
A-1以下
-
-
未评级
-
-
合计
1,581,182,598.27
8,649,744,192.17
注:短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2009年12月31日 上年度末 2008年12月31日
AAA
491,373,981.21
679,147,005.18
AAA以下
-
-
未评级
-
-
合计
491,373,981.21
679,147,005.18
注:长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
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针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值且正回购余额在每个交易日均不超过基金资产净值的20%。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位:人民币元 本期末 2009年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款
1,212,846,613.04
-
-
-
1,212,846,613.04
结算备付金
48,773,809.53
-
-
-
48,773,809.53
交易性金融资产
2,731,174,850.00
1,363,456,716.58
73,922,080.00
769,780,520.00
4,938,334,166.58
买入返售金融资产
12,419,686,335.15
1,006,012,328.76
-
-
13,425,698,663.91
应收证券清算款
-
-
-
-
-
应收申购款
4,802,540,868.01
-
-
-
4,802,540,868.01
资产总计
21,215,022,475.73
2,369,469,045.34
73,922,080.00
769,780,520.00
24,428,194,121.07
负债
卖出回购金融资产款
-
-
-
-
-
应付证券清算款
2,366,668,076.39
-
-
-
2,366,668,076.39
应付赎回款
2,522,375.26
-
-
-
2,522,375.26
应付管理人报酬
2,021,486.96
-
-
-
2,021,486.96
应付托管费
612,571.80
-
-
-
612,571.80
应付销售服务费
1,531,429.53
-
-
-
1,531,429.53
应付交易费用
106,038.73
-
-
-
106,038.73
应交税费
35,940.00
-
-
-
35,940.00
应付利息
-
-
-
-
-
应付利润
3,124,355.49
-
-
-
3,124,355.49
其他负债
151,734.22
-
-
-
151,734.22
负债总计
2,376,774,008.38
-
-
-
2,376,774,008.38
流动性净额
18,838,248,467.35
2,369,469,045.34
73,922,080.00
769,780,520.00
22,051,420,112.69 上年度末 2008年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款
514,870,392.00
1,321,034,000.00
-
-
1,835,904,392.00
结算备付金
-
-
-
-
-
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
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交易性金融资产
9,122,876,000.00
17,741,090,760.00
88,267,200.00
703,751,600.00
27,655,985,560.00
买入返售金融资产
10,733,125,148.55
-
-
-
10,733,125,148.55
应收证券清算款
-
-
-
-
-
应收申购款
2,697,661,381.56
-
-
-
2,697,661,381.56
资产总计
23,068,532,922.11
19,062,124,760.00
88,267,200.00
703,751,600.00
42,922,676,482.11
负债
卖出回购金融资产款
4,826,661,095.89
-
-
-
4,826,661,095.89
应付证券清算款
919,000,000.00
-
-
-
919,000,000.00
应付赎回款
3,400,894.96
-
-
-
3,400,894.96
应付管理人报酬
7,629,843.75
-
-
-
7,629,843.75
应付托管费
2,312,073.88
-
-
-
2,312,073.88
应付销售服务费
5,780,184.71
-
-
-
5,780,184.71
应付交易费用
388,806.55
-
-
-
388,806.55
应交税费
-
-
-
-
-
应付利息
-
-
-
-
-
应付利润
89,958,594.07
-
-
-
89,958,594.07
其他负债
141,524.31
-
-
-
141,524.31
负债总计
5,855,273,018.12
-
-
-
5,855,273,018.12
流动性净额
17,213,259,903.99
19,062,124,760.00
88,267,200.00
703,751,600.00
37,067,403,463.99
注: 表中所示金额为未折现合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过影子定价(附注7.4.4.4)对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元 本期末 2009年12月31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款
1,208,905,696.37
-
-
-
1,208,905,696.37
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
30
结算备付金
48,773,809.53
-
-
-
48,773,809.53
交易性金融资产
3,802,243,588.47
944,756,550.83
-
-
4,747,000,139.30
买入返售金融资产
13,415,178,289.35
-
-
-
13,415,178,289.35
应收证券清算款
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
29,938,503.29
29,938,503.29
应收申购款
3,275,483,906.01
-
-
1,527,056,962.00
4,802,540,868.01
资产总计
21,750,585,289.73
944,756,550.83
-
1,556,995,465.29
24,252,337,305.85
负债
卖出回购金融资产款
-
-
-
-
-
应付证券清算款
-
-
-
2,366,668,076.39
2,366,668,076.39
应付赎回款
-
-
-
2,522,375.26
2,522,375.26
应付管理人报酬
-
-
-
2,021,486.96
2,021,486.96
应付托管费
-
-
-
612,571.80
612,571.80
应付销售服务费
-
-
-
1,531,429.53
1,531,429.53
应付交易费用
-
-
-
106,038.73
106,038.73
应交税费
-
-
-
35,940.00
35,940.00
应付利息
-
-
-
-
-
应付利润
-
-
-
3,124,355.49
3,124,355.49
其他负债
-
-
-
151,734.22
151,734.22
负债总计
-
-
-
2,376,774,008.38
2,376,774,008.38
利率敏感度缺口
21,750,585,289.73
944,756,550.83
-
-819,778,543.09
21,875,563,297.47 上年度末 2008年12月31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款
1,812,732,892.00
-
-
-
1,812,732,892.00
结算备付金
-
-
-
-
-
交易性金融资产
17,545,683,284.69
9,693,645,936.41
-
-
27,239,329,221.10
买入返售金融资产
10,728,010,487.90
-
-
-
10,728,010,487.90
应收证券清算款
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
155,243,981.06
155,243,981.06
应收申购款
51,539,445.12
-
-
2,646,121,936.44
2,697,661,381.56
资产总计
30,137,966,109.71
9,693,645,936.41
-
2,801,365,917.50
42,632,977,963.62
负债
卖出回购金融资产款
4,825,998,800.00
-
-
-
4,825,998,800.00
应付证券清算款
-
-
-
919,000,000.00
919,000,000.00
应付赎回款
-
-
-
3,400,894.96
3,400,894.96
应付管理人报酬
-
-
-
7,629,843.75
7,629,843.75
应付托管费
-
-
-
2,312,073.88
2,312,073.88
应付销售服务费
-
-
-
5,780,184.71
5,780,184.71
应付交易费用
-
-
-
388,806.55
388,806.55
应交税费
-
-
-
-
-
应付利息
-
-
-
132,459.18
132,459.18
应付利润
-
-
-
89,958,594.07
89,958,594.07
其他负债
-
-
-
141,524.31
141,524.31
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
31
负债总计
4,825,998,800.00
-
-
1,028,744,381.41
5,854,743,181.41
利率敏感度缺口
25,311,967,309.71
9,693,645,936.41
-
1,772,621,536.09
36,778,234,782.21
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,若市场利率变动25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将不会产生重大变动(2008年12月31日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项:无
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1
固定收益投资
4,747,000,139.30
19.57
其中:债券
4,747,000,139.30
19.57
资产支持证券
-
- 2 买入返售证券
13,415,178,289.35
55.31
其中:买断式回购的买入返售证券
-
-
3
银行存款和清算备付金合计
1,257,679,505.90
5.19
其中:定期存款
1,200,000,000.00
4.95
4
其他资产
4,832,479,371.30
19.93
合计
24,252,337,305.85
100.00
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
32
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1
报告期内债券回购融资余额
10.10
其中:买断式回购融资
- 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2
报告期末债券回购融资余额
-
-
其中:买断式回购融资
-
-
注:(1)报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数,报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。(2)报告期内本基金每日债券正回购的资金余额均未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
44
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
116
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
44
注:报告期内投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1
30天以内
62.07
10.82
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
1.04
-
2
30天(含)—60天
7.36
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
3
60天(含)—90天
7.29
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
0.77
-
4
90天(含)—180天
7.74
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
1.48
-
5
180天(含) —397天(含)
4.32
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
合计
88.78
10.82
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
33
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值的比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
2,276,029,594.76
10.40
3
金融债券
566,527,310.46
2.59
其中:政策性金融债
398,413,965.06
1.82
4
企业债券
323,260,635.81
1.48
5
企业短期融资券
1,581,182,598.27
7.23
6
其他
-
-
合计
4,747,000,139.30
21.70
剩余存续期超过397天的浮动利率债券
719,940,892.33
3.29
注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值的 比例(%)
1
0901063
09央行票据63
8,000,000
798,183,538.39
3.65
2
0901061
09央行票据61
7,600,000
758,466,620.15
3.47
3
058031
05中信债1
3,260,000
323,260,635.81
1.48
4
090213
09国开13
2,300,000
228,566,911.12
1.04
5
0901067
09央行票据67
1,900,000
189,475,093.85
0.87
6
050503
05工行03
1,700,000
168,113,345.40
0.77
7
090223
09国开23
1,500,000
149,863,523.56
0.69
8
0901057
09央行票据57
1,500,000
149,779,932.97
0.68
9
0981093
09营口港CP01
1,200,000
120,213,443.74
0.55
10
0901051
09央行票据51
1,200,000
119,910,172.95
0.55
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25%(含)-0.5%间的次数
14
报告期内偏离度的最高值
0.3270%
报告期内偏离度的最低值
-0.0113%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0900%
注:表内各项数据均按报告期内的交易日统计。
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
34
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
报告期末,本基金未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值,基金份额账面净值始终保持为1.00人民币元。
本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内平均摊销,每日计提收益或损失。
8.8.2基金持有的浮动利率债券情况说明
报告期内,本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券,其摊余成本总计在每个交易日均未超过当日基金资产净值的20%。
8.8.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元 序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
29,938,503.29
4
应收申购款
4,802,540,868.01
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
合计
4,832,479,371.30
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份 持有人 户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例(%) 持有份额 占总份额比例(%)
88,305
247,727.35
16,492,806,627.12
75.39
5,382,756,670.35
24.61
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
35
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
4,717,149.59
0.02
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005年3月18日)基金份额总额
2,947,208,439.10
报告期期初基金份额总额
36,778,234,782.21
报告期期间基金总申购份额
42,330,011,565.39
减:报告期期间基金总赎回份额
57,232,683,050.13
报告期期间基金拆分变动份额
-
报告期期末基金份额总额
21,875,563,297.47
注:报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
(1)基金管理人的重大人事变动情况
2009年1月16日,基金管理人发布《关于调整嘉实增长基金等基金经理的公告》,增聘魏莉女士任本基金基金经理,与原基金经理吴洪坚先生共同管理本基金。
(2)基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的审计费130,000.00元,该审计机构已连续5年提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1债券回购交易情况
金额单位:人民币元
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
36
券商名称 交易单元 数量 债券回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例(%)
国泰君安证券股份有限公司
1
213,586,400,000.00
100.00
合 计
213,586,400,000.00
100.00
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
报告期内每个交易日,本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。
11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期
1
关于限制大额申购及定期定额投资嘉实货币基金的公告
中国证券报、管理人网站
2009年1月8日
2
关于调整嘉实增长基金等基金经理的公告
中国证券报、管理人网站
2009年1月16日
3
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第1号)
中国证券报、管理人网站
2009年1月20日
4
关于嘉实货币基金2009年春节前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年1月20日
5
关于提示投资者及时更新已过期身份证件或身份证明文件的公告
中国证券报、管理人网站
2009年2月7日
6
关于成立嘉实国际资产管理有限公司的公告
中国证券报、管理人网站
2009年2月19日
7
关于成立福州、南京分公司的公告
中国证券报、管理人网站
2009年2月19日
8
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第2号)
中国证券报、管理人网站
2009年2月20日
9
嘉实基金管理有限公司关于电话总机变更的公告
中国证券报、管理人网站
2009年2月27日
10
关于增加天相投资顾问有限公司为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年3月7日
11
关于旗下开放式基金通过宁波银行、山西证券开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年3月19日
12
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第3号)
中国证券报、管理人网站
2009年3月20日
13
关于增加中信银行为嘉实货币、嘉实超短债基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年3月20日
14
关于增加东莞银行为嘉实旗下开放式基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年3月20日
15
关于嘉实货币基金2009年清明节前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年4月1日
16
关于对广发银行理财通卡和中行广东分行借记卡持有人开通嘉实网上定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年4月9日
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
37
17
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第4号)
中国证券报、管理人网站
2009年4月20日
18
关于增加广发银行为嘉实债券等开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年4月27日
19
关于嘉实货币2009年劳动节前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年4月27日
20
关于旗下开放式基金通过恒泰证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年5月8日
21
关于旗下开放式基金通过光大证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年5月9日
22
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第5号)
中国证券报、管理人网站
2009年5月20日
23
关于旗下开放式基金通过中山证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年5月20日
24
关于嘉实货币2009年端午节前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年5月22日
25
关于增加中国民族证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年6月2日
26
关于增加厦门证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年6月5日
27
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第6号)
中国证券报、管理人网站
2009年6月22日
28
关于增加江海证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年6月25日
29
关于旗下开放式基金通过厦门证券开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月1日
30
关于增加爱建证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月3日
31
关于增加华宝证券为嘉实旗下开放式基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月3日
32
关于增加临商银行为嘉实旗下基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月15日
33
关于嘉实货币大额申购及定期定额投资限额调整的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月15日
34
关于增加徽商银行为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月15日
35
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第7号)
中国证券报、管理人网站
2009年7月20日
36
关于对建行龙卡持卡人开通嘉实直销网上定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月24日
37
关于增加杭州银行为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月25日
38
关于增加方正证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月29日
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
38
39
关于旗下开放式基金通过徽商银行开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月29日
40
关于增加英大证券和宏源证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年7月30日
41
关于增加温州银行为嘉实旗下基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年8月6日
42
关于旗下开放式基金通过安信证券和东莞证券开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年8月8日
43
关于增加杭州银行为嘉实旗下基金代销机构并开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年8月19日
44
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第8号)
中国证券报、管理人网站
2009年8月20日
45
关于增加西南证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年9月4日
46
关于增加南京银行为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年9月10日
47
关于增加上海农商银行为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年9月17日
48
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第9号)
中国证券报、管理人网站
2009年9月21日
49
关于嘉实货币2009年国庆中秋节前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年9月25日
50
关于增加浙商银行为嘉实旗下基金代销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年10月16日
51
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第10号)
中国证券报、管理人网站
2009年10月20日
52
关于增加日信证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年10月27日
53
关于恢复嘉实货币市场基金正常申购及定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年10月30日
54
关于增加广发华福证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月4日
55
关于对直销的个人投资者提供网上直销汇款支付业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月4日
56
关于增加信达证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月6日
57
关于旗下开放式基金通过广发华福证券开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月9日
58
关于旗下开放式基金通过南京银行开办定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月13日
59
关于增加东兴证券为嘉实旗下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、管理人网站
2009年11月20日
60
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第11号)
中国证券报、管理人网站
2009年11月20日
嘉实基金管理有限公司 嘉实货币市场基金 2009 年度报告
39
61
关于嘉实基金网上直销汇款支付业务开通范围增加建行龙卡及农行金穗卡持卡人的公告
中国证券报、管理人网站
2009年12月1日
62
关于增加江苏银行为嘉实旗下基金代销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年12月2日
63
关于嘉实货币市场基金收益支付的公告(2009年第12号)
中国证券报、管理人网站
2009年12月21日
64
关于嘉实货币2009年12月31日暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、管理人网站
2009年12月29日
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
(1) 中国证监会批准嘉实货币市场基金募集的文件;
(2)《嘉实货币市场基金基金合同》;
(3)《嘉实货币市场基金招募说明书》;
(4)《嘉实货币市场基金基金托管协议》;
(5)基金管理人业务资格批件、营业执照;
(6) 报告期内嘉实货币市场基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司
12.3查阅方式
(1)书面查询:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可按工本费购买复印件。
(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话400-600-8800,或发E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2010年3月30日
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