易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达科汇灵活配置混合
基金主代码 110012
交易代码 110012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 10 月 9 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 680,704,572.94 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
本基金通过投资于价值型股票和固定收益品种,追求基金资产的持投资目标
续稳健增值。
本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析,进行战术性资产
投资策略 配置,确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比
例,追求更高收益,回避市场风险。
业绩比较基准 沪深 300 价值指数收益率 X60%+中债总指数收益率 X40%
本基金是混合型基金,理论上其风险收益水平低于股票型基金,高风险收益特征
于债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 张南 裴学敏信息披露
联系电话 020-38797888 95559负责人
电子邮箱 csc@efunds.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行基金年度报告备置地点
大厦43楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 241,607,061.40 -244,006,575.58 -93,189,534.42
本期利润 250,445,524.21 61,047,392.92 -555,290,943.59加权平均基金份额本期利
0.2887 0.0430 -0.4591润
本期基金份额净值增长率 25.65% 5.20% -25.84%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末期末可供分配基金份额利
0.2715 -0.0126 0.0509润
期末基金资产净值 916,628,647.33 1,443,336,341.72 1,828,269,169.57
期末基金份额净值 1.347 1.072 1.019
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金已于 2008 年 11 月 7 日对原基金科汇退市时的基金份额进行了拆分,基金拆分比例为 1:1.032996474。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -0.74% 1.08% -2.27% 0.69% 1.53% 0.39%
过去六个月 10.68% 1.09% 0.25% 0.81% 10.43% 0.28%
过去一年 25.65% 1.16% -9.21% 0.91% 34.86% 0.25%
过去三年 -1.98% 1.13% -12.36% 0.80% 10.38% 0.33%
过去五年 98.58% 1.23% 9.58% 0.95% 89.00% 0.28%自基金合同
97.28% 1.22% 2.63% 1.01% 94.65% 0.21%生效起至今
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2008 年 10 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日)
注:1.基金合同中关于基金投资比例的约定:
1)本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的 10%;
2)本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和,不超过该证券的 10%;
3)股票资产占基金资产的 30%—80%;
4)本基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不超过本基金总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
5)在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;
6)在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的 40%;
7)基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%;
8)权证投资比例遵照《关于股权分置改革中证券投资基金投资权证有关问题的通知》(证监基金字[2005]138 号)及相关规定执行;
9)资产支持证券投资比例遵照《关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知》(证监基金字[2006]93 号)及相关规定执行;
10)流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》(证监基金字[2006]141 号)及相关规定执行;
11)法律法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时,本基金不受上述投资组合限制并相应修改限制规定。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定的从其规定。
2.本基金由原基金科汇于 2008 年 10 月 9 日转型而来。
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3.自基金转型至报告期末,基金份额净值增长率为 97.28%,同期业绩比较基准收益率为 2.63%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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过去五年每年净值增长率图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每10份基金
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数
2013年 - - - - -
2012年 - - - - -
2011年 3.600 595,586,504.43 160,611,980.53 756,198,484.96 -
合计 3.600 595,586,504.43 160,611,980.53 756,198,484.96 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
本基金
的基金
经理、
硕士研究生,曾任广东发展银行
易方达
行员,易方达基金管理有限公司
行业领
市场拓展部研究员、市场拓展部
冯波 先企业 2010-01-01 - 12 年
副经理、市场部大区销售经理、
股票型
北京分公司副总经理、研究部行
证券投
业研究员、基金经理助理。
资基金
的基金
经理
注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
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公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作,利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3 日内、5 日内),对我司旗下所有投资组合 2013 年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间(即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 17 次,其中 16 次为旗下指数基金因被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易, 1 次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的反向交易,该次交易基金经理已提供决策依据,并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年中国经济增长平稳,结构转型趋势明确。传统行业受产能过剩影响,景气程度明显下降;符合经济转型方向的行业则持续受益。受此影响,股票市场出现明显的结构分化。2013 年上证指数下跌 6.75%,沪深 300 指数下跌 7.65%,而创业板指数上涨 82.73%。从全年来看,金融、地产、煤炭、钢铁、有色、机械、化工、交运等行业表现疲弱,出现较大幅度下跌;传媒、游戏、环保、电子、安防、医药、大众消费、工业自动化等行业则表现强势,股价大幅上涨。
2013 年在资产配置上,本基金在年初大幅提升了股票仓位,降低了现金和债券的比例,之后股票仓位保持相对稳定,重点进行结构调整。债券方面,以稳健操作为重点,构建了以利率债及高信用等级短期融资券为主的短久期组合,有效防范了利率风险以及久期风险,获取了较为稳定的收益。可转债方面,基于较为悲观的预期较少配置。股票方面,在行业配置上,减持了金融、地产、煤炭、水泥、装饰、园林等行业股票,加大了大众消费品、医药、电子、安防、传媒等行业的配置。个股方面,加大了核心竞争力突出、企业盈利增长较快、估值相对合理的成长性企业的配置,取得了较好效果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.347 元,本报告期份额净值增长率为 25.65 %,同期业绩比较基准收益率为-9.21%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,我们认为中国经济仍将处于平稳增长状态,经济结构调整和改革将成为影响股票市场的两个最重要的因素。前者的影响在 2013 年表现的淋漓尽致,受益于结构转型的行业在 2014 年仍将持续受益,而不符合结构转型方向的行业也仍将继续受抑制。改革使行业和上市公司发展存在较大变数。受改革方向、力度、在改革中的位置等因素的影响,不同行业及不同企业所受影响会表现出较大差异。上述两个因素将共同作用于 2014 年的股票市场。
从资金面来看,我们认为 2014 年市场利率水平仍将维持在较高水平,短期内难以下降。IPO 开闸
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要将对股票市场供求关系产生较大影响,在成长股的估值水平较高的情况下,市场面临较大的不确定性。因此 2014 年我们在配置上将保持一定的灵活性,股票仓位保持适中,适度增加现金和债券的比例。
债券方面,以适当提高账户的资金流动性以及灵活性为重点,维持目前短久期稳健型组合。可转债方面,积极寻找低风险、稳定收益的投资机会;股票方面,以确定性为重要标准,进行行业和股票配置。重点关注以下行业和个股的投资机会:一是弱周期性的医药、大众消费品等行业;二是行业景气度较高的电子、安防、传媒、环保等行业;三是受政策支持,逐步走出行业低谷的光伏、农业等行业;四是具备核心竞争能力,估值合理的成长性企业;五是受益于改革的行业和企业。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金合同》,本基金本报告期内应分配利润 18,479,082.75 元,本报告期内未进行利润分配,本报告期末应分配尚未实施的利润为 18,479,082.75元;本基金已于 2014 年 1 月 21 日进行了利润分配,每 10 份基金份额派发红利 0.30 元,总分配金额为19,966,290.89 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年度,基金托管人在易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年度,易方达基金管理有限公司在易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2013 年度,由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表会计主体:易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日
资 产:
银行存款 15,229,126.33 63,498,484.16
结算备付金 873,231.43 594,825.95
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
存出保证金 237,465.70 577,152.75
交易性金融资产 882,609,248.49 1,189,771,701.71
其中:股票投资 704,047,848.49 1,000,003,701.71
基金投资 - -
债券投资 178,561,400.00 189,768,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 24,960,132.48 179,200,289.60
应收证券清算款 - 25,370,442.99
应收利息 2,500,056.57 1,672,806.72
应收股利 - -
应收申购款 654,060.55 375,269.31
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 927,063,321.55 1,461,060,973.19
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 3,605,822.54 11,220,134.30
应付赎回款 2,887,764.28 1,446,555.77
应付管理人报酬 1,151,653.22 1,598,599.79
应付托管费 191,942.18 266,433.33
应付销售服务费 - -
应付交易费用 514,350.65 1,110,232.45
应交税费 1,189,956.17 1,189,956.17
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 893,185.18 892,719.66
负债合计 10,434,674.22 17,724,631.47所有者权益:
实收基金 659,008,005.16 1,303,654,213.69
未分配利润 257,620,642.17 139,682,128.03
所有者权益合计 916,628,647.33 1,443,336,341.72
负债和所有者权益总计 927,063,321.55 1,461,060,973.19注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.347 元,基金份额总额 680,704,572.94 份。
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.2 利润表会计主体:易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12
月31日 月31日
一、收入 275,756,165.37 94,268,392.45
1.利息收入 8,071,630.93 12,295,244.97
其中:存款利息收入 490,091.61 733,659.75
债券利息收入 7,244,174.41 11,293,532.09
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 337,364.91 268,053.13
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 258,066,827.07 -223,881,403.05
其中:股票投资收益 250,948,087.65 -232,166,656.75
基金投资收益 - -
债券投资收益 -487,164.07 -3,603,550.92
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 7,605,903.49 11,888,804.62
3.公允价值变动收益(损失以
8,838,462.81 305,053,968.50
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
779,244.56 800,582.03
列)
减:二、费用 25,310,641.16 33,220,999.53
1.管理人报酬 16,121,404.90 22,665,383.85
2.托管费 2,686,900.73 3,777,564.02
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6,062,363.42 6,297,000.20
5.利息支出 - 44,355.67
其中:卖出回购金融资产支出 - 44,355.67
6.其他费用 439,972.11 436,695.79
三、利润总额(亏损总额以“-”
250,445,524.21 61,047,392.92
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
250,445,524.21 61,047,392.92
填列)
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,303,654,213.69 139,682,128.03 1,443,336,341.72
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 250,445,524.21 250,445,524.21动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -644,646,208.53 -132,507,010.07 -777,153,218.60值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 161,467,663.26 48,315,457.93 209,783,121.19
2.基金赎回款 -806,113,871.79 -180,822,468.00 -986,936,339.79
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 659,008,005.16 257,620,642.17 916,628,647.33
上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,736,958,278.61 91,310,890.96 1,828,269,169.57
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 61,047,392.92 61,047,392.92动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -433,304,064.92 -12,676,155.85 -445,980,220.77值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 379,145,102.39 28,548,268.73 407,693,371.12
2.基金赎回款 -812,449,167.31 -41,224,424.58 -853,673,591.89
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 1,303,654,213.69 139,682,128.03 1,443,336,341.72
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金(简称“本基金”)由科汇证券投资基金转型而成。依据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1140 号文《关于核准科汇证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》,科汇证券投资基金由封闭式基金转型为开放式基金,调整存续期限,终止上市交易,调整投资目标、范围和策略,修订基金合同,并更名为“易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金”。自 2008 年 10 月 9 日科汇证券投资基金在深圳证券交易所终止上市之日起,由《科汇证券投资基金基金合同》修订而成的《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。本基金为开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金集中申购期基金份额发售公告》的有关规定,易方达基金管理有限公司于 2008 年 11 月 7 日对原基金科汇退市时的基金份额进行了份额拆分,拆分比例为 1:1.032996474,并由注册登记机构进行了持有人份额的登记确认。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自 2004年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.8.2 关联方报酬
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7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的管理
16,121,404.90 22,665,383.85费其中:支付销售机构的客户维护
2,155,768.17 2,099,273.98费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月首日起十五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的托管
2,686,900.73 3,777,564.02费
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月首日起十五个工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 月 31 日
期初持有的基金份额 36,641,003.06 36,641,003.06
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 36,641,003.06 36,641,003.06期末持有的基金份额占基金总
5.38% 2.72%份额比例
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
关联方名称 持有的基金份 持有的基金份
持有的 持有的
额占基金总份 额占基金总份
基金份额 基金份额
额的比例 额的比例
粤财信托 1,373,885.31 0.20% 1,373,885.31 0.10%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 15,229,126.33 453,330.57 63,498,484.16 710,178.51
注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
04135603 13 中铝
交通银行 分销 200,000 19,944,000.00
1 CP002
04135806 13 山钢
交通银行 分销 200,000 20,000,000.00
4 CP002
01133300 13 五矿
交通银行 分销 200,000 19,955,000.00
8 SCP008
上年度可比期间
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
交通银行 - - - - -
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
停牌 期末 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量(股) 备注
原因 成本总额 估值总额
价 单价
重大
300071 华谊嘉信 2013-11-25 29.00 - - 150,000 3,663,753.31 4,350,000.00 -
事项
重大 11,382,884.3
601012 隆基股份 2013-12-17 15.41 2014-01-13 14.78 737,548 11,365,614.68 -
事项 9
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
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第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 707,786,633.81 元,属于第二层级的余额为 174,822,614.68 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 1,016,074,451.71 元,第二层级 173,697,250.00 元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基金本期净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 704,047,848.49 75.94
其中:股票 704,047,848.49 75.94
2 固定收益投资 178,561,400.00 19.26
其中:债券 178,561,400.00 19.26
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资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 24,960,132.48 2.69
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 16,102,357.76 1.74
6 其他各项资产 3,391,582.82 0.37
7 合计 927,063,321.55 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 31,774,652.80 3.47
B 采矿业 - -
C 制造业 558,945,871.24 60.98
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 44,294,839.00 4.83
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 13,149,500.00 1.43
L 租赁和商务服务业 48,377,761.25 5.28
M 科学研究和技术服务业 7,505,224.20 0.82
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 704,047,848.49 76.81
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 600887 伊利股份 1,656,494 64,735,785.52 7.06
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
2 002236 大华股份 1,300,000 53,144,000.00 5.80
3 600089 特变电工 4,439,096 47,587,109.12 5.19
4 002400 省广股份 1,128,821 40,919,761.25 4.46
5 002456 欧菲光 830,000 39,906,400.00 4.35
6 000963 华东医药 842,629 38,760,934.00 4.23
7 002008 大族激光 2,550,302 34,403,573.98 3.75
8 000651 格力电器 1,008,418 32,934,931.88 3.59
9 000998 隆平高科 1,164,760 31,774,652.80 3.47
10 600597 光明乳业 1,300,000 28,860,000.00 3.15注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 002456 欧菲光 68,365,713.94 4.74
2 600887 伊利股份 67,958,913.03 4.71
3 600089 特变电工 59,208,876.35 4.10
4 600016 民生银行 39,692,496.00 2.75
5 000002 万 科A 38,106,693.83 2.64
6 002241 歌尔声学 36,544,994.79 2.53
7 600597 光明乳业 34,606,872.80 2.40
8 000049 德赛电池 34,564,806.65 2.39
9 600837 海通证券 34,197,987.07 2.37
10 002008 大族激光 31,298,616.83 2.17
11 300228 富瑞特装 28,891,148.36 2.00
12 002146 荣盛发展 28,423,420.52 1.97
13 000998 隆平高科 27,916,705.30 1.93
14 002236 大华股份 26,994,684.08 1.87
15 600332 白云山 26,031,078.38 1.80
16 002081 金 螳 螂 25,859,355.46 1.79
17 002310 东方园林 25,167,480.24 1.74
18 600048 保利地产 23,040,850.32 1.60
19 600600 青岛啤酒 22,839,341.15 1.58
20 002400 省广股份 22,628,118.08 1.57
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 002310 东方园林 100,532,179.01 6.97
2 002344 海宁皮城 99,192,218.74 6.87
3 601318 中国平安 75,992,323.32 5.27
4 002236 大华股份 72,687,788.12 5.04
5 002081 金 螳 螂 67,554,754.98 4.68
6 600837 海通证券 58,117,267.58 4.03
7 002415 海康威视 57,214,486.99 3.96
8 000895 双汇发展 49,993,742.97 3.46
9 600030 中信证券 48,714,219.72 3.38
10 600036 招商银行 48,287,341.57 3.35
11 000423 东阿阿胶 46,955,978.07 3.25
12 600519 贵州茅台 43,888,324.32 3.04
13 600016 民生银行 40,875,155.24 2.83
14 000002 万 科A 37,738,498.54 2.61
15 002325 洪涛股份 37,252,941.09 2.58
16 002456 欧菲光 36,199,046.25 2.51
17 002146 荣盛发展 31,201,435.70 2.16
18 000049 德赛电池 29,025,364.48 2.01
19 600597 光明乳业 28,922,271.72 2.00
20 000651 格力电器 28,576,704.38 1.98
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,621,880,070.84
卖出股票收入(成交)总额 2,177,533,978.89
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
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3 金融债券 69,490,000.00 7.58
其中:政策性金融债 69,490,000.00 7.58
4 企业债券 19,454,400.00 2.12
5 企业短期融资券 89,617,000.00 9.78
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 178,561,400.00 19.48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 130227 13 国开 27 500,000 49,590,000.00 5.41
13 华电
2 011317008 200,000 19,910,000.00 2.17
SCP008
3 130428 13 农发 28 200,000 19,900,000.00 2.17
13 五矿
4 011333008 200,000 19,890,000.00 2.17
SCP008
5 041358064 13 山钢 CP002 200,000 19,874,000.00 2.17
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
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8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 237,465.70
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,500,056.57
5 应收申购款 654,060.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,391,582.82
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
60,460 11,258.76 78,741,000.33 11.57% 601,963,572.61 88.43%
注:持有人户数含未确权的原持有人户数。
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 307,758.68 0.0452%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 10 万-50 万份(含)。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008 年 10 月 9 日)基金份额总额 800,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 1,346,592,265.83
本报告期基金总申购份额 166,778,171.31
减:本报告期基金总赎回份额 832,665,864.20
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 680,704,572.94
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
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11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自转型以来连续 6 年聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度的审计费为 90,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
安信证券 2 1,118,566,251.90 29.44% 1,012,887.88 29.34% -
招商证券 1 617,220,203.04 16.25% 553,613.48 16.03% -
海通证券 2 285,486,348.77 7.51% 258,401.67 7.48% -
申银万国 2 350,534,521.89 9.23% 319,126.27 9.24% -
中信证券 1 487,753,522.59 12.84% 452,877.64 13.12% -
德邦证券 1 205,917,258.84 5.42% 187,466.46 5.43% -
民生证券 1 733,935,942.70 19.32% 668,171.35 19.35% -
注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增申银万国证券股份有限公司一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下:
1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期
占当期 占当期
债券回
券商名称 债券成 权证成
成交金额 成交金额 购成交 成交金额
交总额 交总额
总额的
的比例 的比例
比例
安信证券 55,954,330.10 75.56% - - - -
招商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
申银万国 11,302,059.90 15.26% 60,000,000.00 60.00% - -
中信证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
民生证券 6,794,122.50 9.17% 40,000,000.00 40.00% - -
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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