易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告




易方达沪深 300 指数证券投资基金
2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日




基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一一年八月二十六日




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1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 8 月 22 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。




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1.2 目录


1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
5 托管人报告.......................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................13
6.1 资产负债表.......................................................................................................................13
6.2 利润表...............................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................15
6.4 报表附注...........................................................................................................................17
7 投资组合报告...................................................................................................................33
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................33
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................42
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................44
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................44
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .......45
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................45


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7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................45
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................46
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................46
10 重大事件揭示...................................................................................................................46
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................47
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................47
10.8 其他重大事件...................................................................................................................49
11 备查文件目录...................................................................................................................50
11.1 备查文件目录...................................................................................................................50
11.2 存放地点...........................................................................................................................50
11.3 查阅方式...........................................................................................................................50




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2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 易方达沪深300指数证券投资基金
基金简称 易方达沪深300指数

基金主代码 110020

交易代码 110020

基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年8月26日
基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 9,142,469,347.69份

基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明


投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制法，即按照沪深300指数的成份股组成
投资策略 及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重
的变动进行相应调整。

业绩比较基准 沪深300指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%。

本基金是指数型股票基金，属于证券投资基金中的高风险、高
风险收益特征 收益品种，理论上其风险收益水平高于混合基金、债券基金和
货币市场基金。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 张南 尹东

信息披露负责人 联系电话 020－38799008 010－67595003

电子邮箱 csc@efunds.com.cn yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400 881 8088 010－67595096
传真 020－38799488 010－66275865

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广东省珠海市香洲区情侣路 北京市西城区金融大街 25 号
注册地址
428 号九洲港大厦 4001 室
广州市体育西路 189 号城建 北京市西城区闹市口大街 1
办公地址
大厦 25、26、27、28 楼 号院 1 号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 梁棠 郭树清


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.efunds.com.cn
互联网网址
基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路 189 号城建大厦 25
楼


3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 39,122,842.16
本期利润 -96,193,557.81
加权平均基金份额本期利润 -0.0096
本期加权平均净值利润率 -1.01%
本期基金份额净值增长率 -1.90%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -664,062,746.54
期末可供分配基金份额利润 -0.0726
期末基金资产净值 8,478,406,601.15
期末基金份额净值 0.927
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -7.30%
注：1．所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。


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2．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3．期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。



3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去一个
1.87% 1.08% 1.35% 1.13% 0.52% -0.05%
月
过去三个
-4.63% 1.02% -5.27% 1.04% 0.64% -0.02%
月
过去六个
-1.90% 1.15% -2.51% 1.17% 0.61% -0.02%
月
过去一年 18.69% 1.34% 17.91% 1.33% 0.78% 0.01%
过去三年 - - - - - -
自基金合
同生效起 -7.30% 1.35% -1.71% 1.51% -5.59% -0.16%
至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

易方达沪深 300 指数证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2009 年 8 月 26 日至 2011 年 6 月 30 日）




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注：1.易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同中关于基金投资比例的约定：
(1)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
(2)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％；
(3)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40％；
(4) 本基金股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，其中投资沪深 300 指数成份股及备
选成份股的资产不低于股票资产的 90%；
(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的 10％；
(6)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证
券规模的 10％；
(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
(9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产
支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月
内予以全部卖出；
(10)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金
所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(11)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5
％；
(12)保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易
日内进行调整。
2．本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-7.30%,同期基金业绩比


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较基准收益率为-1.71%。


4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4

月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2011 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公

司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和

广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理

人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持

“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努

力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至 2011 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、26 只开放

式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易

方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、

易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100

交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易

方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达

行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指数基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基

金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达

上证中盘交易型开放式指数基金联接基金、易方达消费行业股票型基金、易方达岁丰添利债

券型基金、易方达医疗保健行业股票型基金、易方达黄金主题基金（LOF）、易方达安心回

报债券型基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理

投资组合。



4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
证券从业
姓名 职务 期限 说明
年限
任职日期 离任日期

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张胜记 本基金的基 2011-01-01 - 6年 硕士研究生，曾任易方
金经理、易 达基金管理有限公司机
方达上证中 构理财部研究员、机构
盘交易型开 理财部投资经理助理、
放式指数基 基金经理助理、研究部
金的基金经 行业研究员。
理、易方达
上证中盘交
易型开放式
指数基金联
接基金的基
金经理
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。




4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、

基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，

本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持

有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同

投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库

管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优

先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对

待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2011 年上半年中国 GDP 增长 9.6%，规模以上工业增加值同比增长 14.3%，经济运行总

体良好。同期经济也呈现出一些过热特点，主要是通胀形势日益严峻，CPI 一路攀升，6 月

份达到 6.4%创近三年来新高，这使得中央调控政策不断收紧。上半年央行先后 6 次提高存

款准备金率，大型金融机构人民币存款准备金率调至 21.5%的历史新高，先后 2 次上调存贷

款基准利率。在持续收紧的调控政策下，资本市场流动性压力不断增大，上证指数下跌

1.64%，市场分化比较明显。估值较高的创业板指数跌幅达 25.6%，中小板指数下跌 14.8%；

大盘股指数表现相对稳定，上证 50 指数上涨 0.6%。从行业来看，信息技术、医药生物、餐

饮旅游等板块跌幅较大；水泥建材、白色家电等板块在良好基本面的支撑下，表现较好。

报告期内，上证指数下跌 1.64%，沪深 300 指数同期下跌 2.69%。作为标准型指数基金，

沪深 300 指数基金的净值跟随基准指数表现出一定幅度的下跌。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为 0.927 元，本报告期份额净值增长率为-1.90% ，同

期基准指数收益率为-2.51% ，年化跟踪误差 0.90%，在合同规定的控制范围之内。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


股市涨跌是对宏观经济周期波动的反映，中国经济增长的波动幅度较大是决定 A 股市场

大幅波动的根源。展望 2011 年下半年，在持续高通胀的压力下，货币政策前景仍不容乐观。

调控政策的滞后效应将逐步显现，经济增速、企业盈利增长的减缓将难以避免，股市的中期

趋势仍难言乐观。流动性压力下，规模庞大的地方政府融资平台负债、银行信托理财产品的

质量问题将成为市场关注的焦点。对于前者，由于地方政府的负债大多是投资性的而非消耗

性的，导致政府净负债占比远低于总负债占 GDP 的比例，在国际比较中也处于较好水平，没

必要过于悲观。对于后者，银行信托理财产品的规模日益庞大，是流动性稀缺背景下存款资

金价格提高的市场化表现，预计会持续较长的时间，从而对银行业的盈利增长较为不利。另

一方面，A 股整体市盈率水平处于历史低位，应密切关注前期跌幅较大、业绩成长性好的股

票品种，预计下半年会有较明显的超跌反弹机会。

长期来看，我国处于快速的城市化、工业化进程中，经济将在较长时期内保持高增速,

本基金对市场的长期走势保持乐观。作为被动投资的基金产品，易方达沪深 300 指数基金将

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继续坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追

求跟踪误差的最小化。期望本基金为投资者分享中国证券市场蓝筹股未来长期稳定的增长提

供良好的投资机会。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对

基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复

核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险

管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值

政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，

熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任

能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常

估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行

间同业市场交易的债券品种的估值数据。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未实施利润分配。


5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资

基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，

完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。




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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基

金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面

进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。


5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


6 半年度财务会计报告（未经审计）


6.1 资产负债表


会计主体：易方达沪深 300 指数证券投资基金

报告截止日：2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 181,679,576.86 209,118,151.26
结算备付金 755,057.49 1,314,271.29
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 8,386,383,622.48 10,144,072,198.02
其中：股票投资 7,987,214,530.98 9,702,357,198.02
基金投资 - -
债券投资 399,169,091.50 441,715,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 15,053,410.86
应收利息 6.4.7.5 2,315,566.35 7,892,927.79
应收股利 10,725,680.88 -
应收申购款 2,878,112.62 11,842,924.06
递延所得税资产 - -

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其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 8,584,737,616.68 10,389,293,883.28
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 94,280,893.65 17,188,871.57
应付赎回款 4,467,262.20 4,085,624.06
应付管理人报酬 3,380,382.31 4,570,380.60
应付托管费 1,014,114.67 1,371,114.15
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 1,842,317.10 3,110,701.46
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 1,346,045.60 3,973,691.15
负债合计 106,331,015.53 34,300,382.99
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 9,142,469,347.69 10,957,507,611.08
未分配利润 6.4.7.10 -664,062,746.54 -602,514,110.79
所有者权益合计 8,478,406,601.15 10,354,993,500.29
负债和所有者权益总计 8,584,737,616.68 10,389,293,883.28
注：报告截止日 2011 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.927 元，基金份额总额
9,142,469,347.69 份。


6.2 利润表


会计主体：易方达沪深 300 指数证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2011 年 1 月 1 日至 2011 2010 年 1 月 1 日至 2010
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 -57,634,934.53 -3,172,798,728.87
1.利息收入 7,053,554.98 4,118,915.27
其中：存款利息收入 6.4.7.11 576,139.76 746,431.21


14
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


债券利息收入 6,477,415.22 3,372,484.06
资产支持证券利息收 - -
入
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 67,901,080.55 58,626,196.65
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -4,229,908.51 -6,929,701.82
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -286,471.58 218,886.21
资产支持证券投资收 - -
益
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 72,417,460.64 65,337,012.26
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 -135,316,399.97 -3,237,618,677.87
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 - -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 2,726,829.91 2,074,837.08
列）
减：二、费用 38,558,623.28 38,886,793.85
1．管理人报酬 23,659,695.01 26,244,710.27
2．托管费 7,097,908.55 7,873,413.08
3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.18 6,023,570.93 3,484,655.78
5．利息支出 575,107.60 -
其中：卖出回购金融资产支出 575,107.60 -
6．其他费用 6.4.7.19 1,202,341.19 1,284,014.72
三、利润总额（亏损总额以“-” -96,193,557.81 -3,211,685,522.72
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（ 净亏损以“ -” -96,193,557.81 -3,211,685,522.72
号填列）


6.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：易方达沪深 300 指数证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计

15
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


一、期初所有者权益（基
10,957,507,611.08 -602,514,110.79 10,354,993,500.29
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - -96,193,557.81 -96,193,557.81
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -1,815,038,263.39 34,644,922.06 -1,780,393,341.33
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 860,096,258.75 -42,384,047.38 817,712,211.37
2.基金赎回款 -2,675,134,522.14 77,028,969.44 -2,598,105,552.70
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
9,142,469,347.69 -664,062,746.54 8,478,406,601.15
金净值）
上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
10,908,506,149.33 782,193,182.11 11,690,699,331.44
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - -3,211,685,522.72 -3,211,685,522.72
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 1,028,715,751.65 -183,794,497.85 844,921,253.80
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 2,727,617,231.63 -198,793,976.28 2,528,823,255.35
2.基金赎回款 -1,698,901,479.98 14,999,478.43 -1,683,902,001.55
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
11,937,221,900.98 -2,613,286,838.46 9,323,935,062.52
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣




16
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况

易方达沪深 300 指数证券投资基金(简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以

下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 646 号《关于核准易方达沪深 300 指数证券投资

基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》

和《易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方

达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》于 2009 年 8 月 26 日正式生效，基金合同生效日的

基金份额总额为 16,746,252,366.35 份基金份额，其中认购资金利息折合 4,539,280.61 份

基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金

管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份

有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投

资基金会计核算业务指引》、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露

XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、《易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》

和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 6 月 30 日的

财务状况以及 2011 年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于

股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税


17
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


政策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、

财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，

主要税项列示如下：

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公

司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%

代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花

税。

(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金

等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
活期存款 181,679,576.86
定期存款 -
其他存款 -
合计 181,679,576.86
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
项目 2011年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,277,321,642.78 7,987,214,530.98 -290,107,111.80
交易所市场 29,618,395.55 31,944,091.50 2,325,695.95
债券 银行间市场 367,333,160.47 367,225,000.00 -108,160.47
合计 396,951,556.02 399,169,091.50 2,217,535.48
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


合计 8,674,273,198.80 8,386,383,622.48 -287,889,576.32
6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 19,558.93
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 305.82
应收债券利息 2,295,701.60
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 2,315,566.35
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 1,839,617.10
银行间市场应付交易费用 2,700.00
合计 1,842,317.10
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 134,370.24


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


其他应付款 978,608.90
预提费用 233,066.46
合计 1,346,045.60
6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
本期
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,957,507,611.08 10,957,507,611.08
本期申购 860,096,258.75 860,096,258.75
本期赎回（以“-”号填列） -2,675,134,522.14 -2,675,134,522.14
本期末 9,142,469,347.69 9,142,469,347.69
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 136,711,679.75 -739,225,790.54 -602,514,110.79
本期利润 39,122,842.16 -135,316,399.97 -96,193,557.81
本期基金份额交易产生的
-25,912,516.86 60,557,438.92 34,644,922.06
变动数
其中：基金申购款 13,328,136.57 -55,712,183.95 -42,384,047.38
基金赎回款 -39,240,653.43 116,269,622.87 77,028,969.44
本期已分配利润 - - -
本期末 149,922,005.05 -813,984,751.59 -664,062,746.54
6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期
项目
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 550,004.93
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 12,693.93
其他 13,440.90
合计 576,139.76
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元
本期
项目
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 2,494,906,175.66


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


减：卖出股票成本总额 2,499,136,084.17
买卖股票差价收入 -4,229,908.51
6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 1,962,951,034.14
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 1,929,135,593.28
减：应收利息总额 34,101,912.44
债券投资收益 -286,471.58
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
股票投资产生的股利收益 72,417,460.64
基金投资产生的股利收益 -
合计 72,417,460.64
6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元
本期
项目名称
2011年1月1日至2011年6月30日
1.交易性金融资产 -135,316,399.97
——股票投资 -138,916,785.45
——债券投资 3,600,385.48
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -135,316,399.97
6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
基金赎回费收入 2,726,829.91
合计 2,726,829.91

6.4.7.18 交易费用

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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
交易所市场交易费用 6,014,295.93
银行间市场交易费用 9,275.00
合计 6,023,570.93
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
审计费用 84,300.75
信息披露费 148,765.71
银行划款手续费 13,886.91
指数使用费 946,387.82
债券托管账户维护费 9,000.00
合计 1,202,341.19
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

注：根据 2011 年 4 月 9 日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》，基金

管理人股东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司”， 基

金管理人已完成股东更名事项的工商变更登记。



6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国
建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”） 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例
广发证券 276,882,134.35 8.14% 653,604,892.70 25.45%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 224,969.31 7.87% 61,055.07 3.32%
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金 期末应付 占期末应付佣
佣金 总量的比例 佣金余额 金总额的比例
广发证券 531,059.34 24.60% 328,052.48 21.76%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年6月 2010年1月1日至2010年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的管
23,659,695.01 26,244,710.27
理费
其中：支付销售机构的客户
4,715,090.08 6,071,144.54
维护费
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数

23
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。


6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年6月 2010年1月1日至2010年6月30日
30日
当期发生的基金应支付的托
7,097,908.55 7,873,413.08
管费
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产
中一次性支取。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
中国建设银 490,000,000.0 575,107.6
行 - - - -
0 0
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
- - - - - - -

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年6月 2010年1月1日至2010年6月30日
30日

24
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


期初持有的基金份额 156,419,798.25 -
期间申购/买入总份额 - 156,419,798.25
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 156,419,798.25 156,419,798.25
期末持有的基金份额占基金
1.71% 1.31%
总份额比例
注：基金管理人 2010 年度持有本基金份额变动相关的申购费用按基金合同及更新的招
募说明书的有关规定支付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2011年1月1日至2011年6月30日 2010年1月1日至2010年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 181,679,576.86 550,004.93 141,514,714.46 630,789.45

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：
总金额
股/张）
广发证券 600518 康美药业 配股发行 637,035 4,382,800.80

广发证券 600005 武钢股份 配股发行 1,557,849 5,764,041.30
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：
总金额
股/张）
广发证券 002353 杰瑞股份 公开发行 500 29,750.00

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2011 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券



25
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元
停 期末
期末 复牌
股票 股票 停牌日 牌 复牌 数量 期末 估值总额
估值 开盘 备注
代码 名称 期 原 日期 （股） 成本总额
单价 单价
因
重
00065 泰达 2010-11- 大 2011-0 1,977,41 16,573,17 15,186,50
7.68 7.68 -
2 股份 22 事 7-08 0 2.02 8.80
项

重
新
00087 2011-06- 大 2011-0 21.9 6,811,793. 12,057,10
希 19.95 604,366 -
6 29 事 7-05 5 01 1.70
望
项

重
00095 首钢 2010-10- 大 2,471,83 12,259,31 10,925,52
4.42 - - -
9 股份 29 事 8 4.80 3.96
项

重
60017 上海 2011-06- 大 2011-0 16.2 8,843,058. 9,435,613.
15.59 605,235 -
0 建工 29 事 7-04 5 32 65
项

重
60021 浙江 2011-06- 大 2011-0 32.6 12,453,16 12,308,48
31.39 392,115 -
6 医药 27 事 7-04 0 8.28 9.85
项

重
60036 西南 2011-03- 大 2011-0 12.4 13,781,37 9,558,543.
11.87 805,269 -
9 证券 01 事 8-16 9 1.22 03
项

配
60199 中信 2011-06- 股 2011-0 3,342,66 19,308,01 15,877,64
4.75 4.59 -
8 银行 29 停 7-07 3 1.68 9.25
牌


26
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额为 0，无抵押债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2011 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额为 0，无抵押债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风

险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。

从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投

资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上

看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不

同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事

前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本

基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的

指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。


6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发

行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通

过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。

本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公

司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。

于 2011 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基

金资产净值的比例为 0.38%(2010 年 12 月 31 日：0.00%)。

6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元


27
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


本期末 上年度末
短期信用评级
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 369,479,153.85 449,579,438.36
合计 369,479,153.85 449,579,438.36
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
AAA 31,985,639.25 -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 31,985,639.25 -
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性

风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散

投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、

申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，

期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素

的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理

人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期


28
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2011 年 6 月 30 日


资产

银行存款 181,679,576.86 - - - 181,679,576.86

结算备付金 755,057.49 - - - 755,057.49

存出保证金 - - - - -
7,987,214,530. 8,386,383,622.
交易性金融资产 367,225,000.00 - 31,944,091.50
98 48

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资
- - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 2,315,566.35 2,315,566.35

应收股利 - - - 10,725,680.88 10,725,680.88

应收申购款 2,158,907.16 - - 719,205.46 2,878,112.62

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

8,000,974,983. 8,584,737,616.
资产总计 551,818,541.51 - 31,944,091.50
67 68

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资
- - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 94,280,893.65 94,280,893.65

应付赎回款 - - - 4,467,262.20 4,467,262.20

应付管理人报酬 - - - 3,380,382.31 3,380,382.31

应付托管费 - - - 1,014,114.67 1,014,114.67


29
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 1,842,317.10 1,842,317.10

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 1,346,045.60 1,346,045.60

负债总计 - - - 106,331,015.53 106,331,015.53

7,894,643,968. 8,478,406,601.
利率敏感度缺口 551,818,541.51 - 31,944,091.50
14 15

上年度末2010年
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
12月31日

资产

银行存款 209,118,151.26 - - - 209,118,151.26

结算备付金 1,314,271.29 - - - 1,314,271.29

存出保证金 - - - - -

9,702,357,198. 10,144,072,198
交易性金融资产 441,715,000.00 - -
02 .02

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资
- - - - -
产

应收证券清算款 - - - 15,053,410.86 15,053,410.86

应收利息 - - - 7,892,927.79 7,892,927.79

应收股利 - - - - -

应收申购款 10,025,021.75 - - 1,817,902.31 11,842,924.06

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

9,727,121,438. 10,389,293,883
资产总计 662,172,444.30 - -
98 .28

负债
短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -


30
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



卖出回购金融资
- - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 17,188,871.57 17,188,871.57

应付赎回款 - - - 4,085,624.06 4,085,624.06

应付管理人报酬 - - - 4,570,380.60 4,570,380.60

应付托管费 - - - 1,371,114.15 1,371,114.15

应付销售服务费 - - - - -

应付交易费用 - - - 3,110,701.46 3,110,701.46

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 3,973,691.15 3,973,691.15

负债总计 - - - 34,300,382.99 34,300,382.99
9,692,821,055. 10,354,993,500
利率敏感度缺口 662,172,444.30 - -
99 .29
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
1.市场利率上升25个基点 -37,667.72 -204,376.60
2.市场利率下降25个基点 37,675.45 204,577.28

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行

间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情

况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。


31
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR

等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
（%） （%）
交易性金融资产-股 7,987,214,530.98 94.21 9,702,357,198.02 93.70
票投资
衍生金融资产-权证 - - - -
投资
其他 - - - -

合计 7,987,214,530.98 94.21 9,702,357,198.02 93.70

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
1.业绩比较基准上升5% 419,551,831.06 512,572,178.26
2.业绩比较基准下降5% -419,551,831.06 -512,572,178.26
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与

公允价值相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可

分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级

中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

32
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可

观察输入值)。

于 2011 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额

为 7,933,809,192.24 元，第二层级的余额为 452,574,430.24 元，无属于第三层级的余额

(2010 年 12 月 31 日：第一层级的余额为 9,581,789,556.79 元，第二层级的余额为

562,282,641.23 元，无属于第三层级的余额)。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。




7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
（%）
1 权益投资 7,987,214,530.98 93.04
其中：股票 7,987,214,530.98 93.04
2 固定收益投资 399,169,091.50 4.65
其中：债券 399,169,091.50 4.65
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产
5 银行存款和结算备付金合计 182,434,634.35 2.13
6 其他各项资产 15,919,359.85 0.19
7 合计 8,584,737,616.68 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合


7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 25,953,902.33 0.31
B 采掘业 915,371,648.59 10.80

33
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


C 制造业 2,823,097,626.91 33.30
C0 食品、饮料 453,732,368.38 5.35
C1 纺织、服装、皮毛 27,488,604.78 0.32
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 189,394,124.91 2.23
C5 电子 69,323,600.40 0.82
C6 金属、非金属 741,512,544.04 8.75
C7 机械、设备、仪表 1,017,243,577.11 12.00
C8 医药、生物制品 310,199,712.44 3.66
C99 其他制造业 14,203,094.85 0.17
D 电力、煤气及水的生产和供应业 174,761,452.19 2.06
E 建筑业 250,120,320.89 2.95
F 交通运输、仓储业 285,690,584.17 3.37
G 信息技术业 253,677,377.79 2.99
H 批发和零售贸易 218,814,382.00 2.58
I 金融、保险业 2,205,208,870.71 26.01
J 房地产业 378,268,223.93 4.46
K 社会服务业 67,315,875.65 0.79
L 传播与文化产业 9,149,845.56 0.11
M 综合类 166,245,715.93 1.96
合计 7,773,675,826.65 91.69
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 21,001,241.60 0.25
B 采掘业 7,499,170.52 0.09
C 制造业 106,753,818.78 1.26
C0 食品、饮料 14,598,391.60 0.17
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 9,699,367.33 0.11
C5 电子 19,982,280.34 0.24
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 48,638,488.03 0.57
C8 医药、生物制品 13,835,291.48 0.16
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 7,627,500.00 0.09

34
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


F 交通运输、仓储业 11,569,280.00 0.14
G 信息技术业 3,069,459.48 0.04
H 批发和零售贸易 24,340,823.08 0.29
I 金融、保险业 16,908,419.70 0.20
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 7,252,034.57 0.09
M 综合类 7,516,956.60 0.09
合计 213,538,704.33 2.52


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 净值比例
（％）
1 601318 中国平安 4,728,446 228,242,088.42 2.69
2 600036 招商银行 17,452,357 227,229,688.14 2.68
3 600016 民生银行 31,877,588 182,658,579.24 2.15
4 601398 工商银行 36,599,105 163,232,008.30 1.93
5 601328 交通银行 29,396,023 162,853,967.42 1.92
6 600000 浦发银行 15,795,197 155,424,738.48 1.83
7 600030 中信证券 11,232,660 146,923,192.80 1.73
8 601166 兴业银行 10,655,859 143,640,979.32 1.69
9 601088 中国神华 4,654,726 140,293,441.64 1.65
10 600837 海通证券 13,669,603 123,299,819.06 1.45
11 000002 万 科Ａ 13,661,614 115,440,638.30 1.36
12 600519 贵州茅台 532,768 113,282,459.84 1.34
13 601601 中国太保 4,436,174 99,325,935.86 1.17
14 000858 五 粮 液 2,678,604 95,679,734.88 1.13
15 601668 中国建筑 21,183,900 85,371,117.00 1.01
16 600585 海螺水泥 2,822,375 78,349,130.00 0.92
17 600031 三一重工 4,289,646 77,385,213.84 0.91
18 002024 苏宁电器 5,924,161 75,888,502.41 0.90
19 600111 包钢稀土 1,025,410 73,245,036.30 0.86
20 601006 大秦铁路 8,398,277 68,781,888.63 0.81
21 000001 深发展Ａ 3,934,722 67,165,704.54 0.79
22 000651 格力电器 2,783,744 65,417,984.00 0.77
23 000157 中联重科 4,090,730 62,915,427.40 0.74
24 600050 中国联通 11,965,739 62,820,129.75 0.74

35
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


25 601169 北京银行 6,152,190 61,337,334.30 0.72
26 601288 农业银行 21,667,396 60,668,708.80 0.72
27 601857 中国石油 5,302,775 57,747,219.75 0.68
28 000063 中兴通讯 1,983,171 56,084,075.88 0.66
29 600048 保利地产 5,036,922 55,355,772.78 0.65
30 601899 紫金矿业 7,434,571 53,826,294.04 0.63
31 000983 西山煤电 2,223,662 53,812,620.40 0.63
32 601989 中国重工 3,881,333 53,523,582.07 0.63
33 000792 盐湖股份 898,527 53,013,093.00 0.63
34 000527 美的电器 2,865,800 52,702,062.00 0.62
35 600900 长江电力 6,985,845 50,367,942.45 0.59
36 600104 上海汽车 2,608,730 48,887,600.20 0.58
37 000338 潍柴动力 1,068,701 48,551,086.43 0.57
38 600089 特变电工 3,719,562 48,131,132.28 0.57
39 601688 华泰证券 3,869,532 47,788,720.20 0.56
40 600999 招商证券 2,531,711 46,532,848.18 0.55
41 601699 潞安环能 1,399,039 45,902,469.59 0.54
42 600547 山东黄金 1,004,178 45,027,341.52 0.53
43 600019 宝钢股份 7,414,305 44,708,259.15 0.53
44 601600 中国铝业 4,059,034 44,689,964.34 0.53
45 000568 泸州老窖 983,862 44,391,853.44 0.52
46 600015 华夏银行 3,866,726 42,031,311.62 0.50
47 600362 江西铜业 1,171,489 41,517,570.16 0.49
48 600348 阳泉煤业 1,697,023 40,966,135.22 0.48
49 600383 金地集团 6,310,598 40,450,933.18 0.48
50 601168 西部矿业 2,692,366 39,900,864.12 0.47
51 601628 中国人寿 2,116,904 39,691,950.00 0.47
52 601766 中国南车 5,541,319 39,454,191.28 0.47
53 600256 广汇股份 1,649,603 39,227,559.34 0.46
54 600887 伊利股份 2,256,314 37,567,628.10 0.44
55 600739 辽宁成大 1,283,454 35,680,021.20 0.42
56 600489 中金黄金 1,305,466 35,626,167.14 0.42
57 600068 葛洲坝 2,953,114 35,407,836.86 0.42
58 600406 国电南瑞 889,416 32,285,800.80 0.38
59 600795 国电电力 10,863,865 32,157,040.40 0.38
60 600690 青岛海尔 1,135,464 31,736,218.80 0.37
61 600028 中国石化 3,818,600 31,427,078.00 0.37
62 601299 中国北车 4,685,500 31,392,850.00 0.37
63 000069 华侨城Ａ 3,947,016 31,220,896.56 0.37
64 601988 中国银行 9,838,941 30,894,274.74 0.36
65 000012 南 玻Ａ 1,855,073 30,608,704.50 0.36


36
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


66 000423 东阿阿胶 738,965 30,489,695.90 0.36
67 600010 包钢股份 3,628,775 30,300,271.25 0.36
68 600188 兖州煤业 835,500 29,493,150.00 0.35
69 601390 中国中铁 7,236,704 28,874,448.96 0.34
70 000425 徐工机械 1,164,450 28,866,715.50 0.34
71 600518 康美药业 2,173,586 28,604,391.76 0.34
72 600309 烟台万华 1,525,884 28,549,289.64 0.34
73 000895 双汇发展 427,950 28,274,656.50 0.33
74 002202 金风科技 1,858,271 27,743,986.03 0.33
75 600150 中国船舶 374,304 27,694,752.96 0.33
76 000060 中金岭南 2,039,363 27,123,527.90 0.32
77 601618 中国中冶 6,875,359 27,088,914.46 0.32
78 002304 洋河股份 214,216 27,025,490.56 0.32
79 601919 中国远洋 3,232,847 26,800,301.63 0.32
80 000039 中集集团 1,217,024 26,628,485.12 0.31
81 601788 光大证券 1,929,551 26,531,326.25 0.31
82 000009 中国宝安 1,540,427 26,526,152.94 0.31
83 000709 河北钢铁 5,823,075 26,320,299.00 0.31
84 601009 南京银行 2,932,985 26,308,875.45 0.31
85 601958 金钼股份 1,366,075 26,296,943.75 0.31
86 601186 中国铁建 4,344,501 26,284,231.05 0.31
87 601898 中煤能源 2,583,212 25,832,120.00 0.30
88 000402 金 融 街 3,417,666 25,529,965.02 0.30
89 000937 冀中能源 979,210 24,822,973.50 0.29
90 000630 铜陵有色 1,003,195 24,176,999.50 0.29
91 600875 东方电气 939,314 23,952,507.00 0.28
92 000623 吉林敖东 777,336 23,949,722.16 0.28
93 600276 恒瑞医药 793,210 23,772,503.70 0.28
94 600005 武钢股份 5,698,079 23,647,027.85 0.28
95 600415 小商品城 1,920,462 23,602,477.98 0.28
96 600132 重庆啤酒 409,767 23,520,625.80 0.28
97 000725 京东方Ａ 8,602,700 23,485,371.00 0.28
98 601666 平煤股份 1,666,159 23,342,887.59 0.28
99 600029 南方航空 2,973,300 23,310,672.00 0.27
100 601111 中国国航 2,350,967 22,545,773.53 0.27
101 000538 云南白药 391,948 22,372,391.84 0.26
102 600881 亚泰集团 2,673,968 22,274,153.44 0.26
103 000933 神火股份 1,422,556 21,637,076.76 0.26
104 000783 长江证券 2,007,911 21,625,201.47 0.26
105 000528 柳 工 952,860 21,563,221.80 0.25
106 000100 TCL 集团 7,177,380 21,460,366.20 0.25


37
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


107 601607 上海医药 1,277,178 21,456,590.40 0.25
108 000401 冀东水泥 856,354 21,400,286.46 0.25
109 600058 五矿发展 605,143 20,744,302.04 0.24
110 000825 太钢不锈 4,019,541 20,700,636.15 0.24
111 600100 同方股份 1,963,636 20,539,632.56 0.24
112 600660 福耀玻璃 1,978,722 20,499,559.92 0.24
113 600497 驰宏锌锗 924,499 20,385,202.95 0.24
114 600642 申能股份 4,004,170 20,301,141.90 0.24
115 600271 航天信息 782,451 20,218,533.84 0.24
116 600123 兰花科创 483,631 20,206,103.18 0.24
117 600143 金发科技 1,182,484 19,463,686.64 0.23
118 000878 云南铜业 886,727 19,428,188.57 0.23
119 000768 西飞国际 1,748,354 19,249,377.54 0.23
120 601727 上海电气 2,780,436 19,240,617.12 0.23
121 000758 中色股份 540,961 19,122,971.35 0.23
122 601818 光大银行 5,649,051 18,924,320.85 0.22
123 000960 锡业股份 639,653 18,613,902.30 0.22
124 600177 雅戈尔 1,885,458 18,609,470.46 0.22
125 601117 中国化学 2,088,600 18,504,996.00 0.22
126 601106 中国一重 3,690,835 17,900,549.75 0.21
127 000024 招商地产 972,299 17,793,071.70 0.21
128 002142 宁波银行 1,627,918 17,711,747.84 0.21
129 000898 鞍钢股份 2,603,451 17,703,466.80 0.21
130 600655 豫园商城 1,622,743 17,655,443.84 0.21
131 600583 海油工程 2,744,532 17,619,895.44 0.21
132 600550 天威保变 968,802 17,448,124.02 0.21
133 600832 东方明珠 2,249,959 17,437,182.25 0.21
134 600009 上海机场 1,359,721 17,404,428.80 0.21
135 600115 东方航空 3,297,131 17,145,081.20 0.20
136 000778 新兴铸管 1,623,116 17,123,873.80 0.20
137 600153 建发股份 1,894,880 16,864,432.00 0.20
138 600600 青岛啤酒 491,064 16,764,924.96 0.20
139 600320 振华重工 2,492,498 16,575,111.70 0.20
140 600664 哈药股份 1,051,720 16,512,004.00 0.19
141 601333 广深铁路 3,988,466 16,392,595.26 0.19
142 000800 一汽轿车 1,149,241 16,273,252.56 0.19
143 600741 华域汽车 1,458,231 16,230,111.03 0.19
144 601101 昊华能源 256,450 16,184,559.50 0.19
145 601001 大同煤业 944,800 16,061,600.00 0.19
146 000422 湖北宜化 765,449 16,020,847.57 0.19
147 600549 厦门钨业 385,001 15,950,591.43 0.19


38
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


148 601998 中信银行 3,342,663 15,877,649.25 0.19
149 600694 大商股份 414,569 15,848,972.87 0.19
150 600166 福田汽车 1,786,420 15,506,125.60 0.18
151 600395 盘江股份 467,164 15,505,173.16 0.18
152 600219 南山铝业 1,638,940 15,422,425.40 0.18
153 000652 泰达股份 1,977,410 15,186,508.80 0.18
154 002155 辰州矿业 463,523 15,152,566.87 0.18
155 002001 新 和 成 512,628 15,096,894.60 0.18
156 000680 山推股份 857,072 15,075,896.48 0.18
157 601179 中国西电 2,461,300 15,013,930.00 0.18
158 600535 天士力 364,423 14,988,717.99 0.18
159 601808 中海油服 835,582 14,923,494.52 0.18
160 600804 鹏博士 1,890,271 14,914,238.19 0.18
161 600196 复星医药 1,343,801 14,620,554.88 0.17
162 000729 燕京啤酒 854,034 14,492,956.98 0.17
163 000969 安泰科技 727,245 14,203,094.85 0.17
164 600418 江淮汽车 1,274,000 14,154,140.00 0.17
165 600970 中材国际 514,307 14,056,010.31 0.17
166 600598 北大荒 1,003,565 14,049,910.00 0.17
167 600376 首开股份 1,054,696 13,932,534.16 0.16
168 600997 开滦股份 871,219 13,904,655.24 0.16
169 600352 浙江龙盛 1,450,621 13,896,949.18 0.16
170 600169 太原重工 1,368,384 13,889,097.60 0.16
171 600631 百联股份 932,334 13,873,129.92 0.16
172 000839 中信国安 1,328,592 13,830,642.72 0.16
173 002007 华兰生物 406,614 13,800,479.16 0.16
174 000562 宏源证券 824,880 13,783,744.80 0.16
175 600125 铁龙物流 1,289,733 13,593,785.82 0.16
176 600331 宏达股份 1,020,184 13,578,649.04 0.16
177 600208 新湖中宝 2,173,407 13,540,325.61 0.16
178 000625 长安汽车 1,474,330 13,490,119.50 0.16
179 600812 华北制药 1,161,327 13,378,487.04 0.16
180 600703 三安光电 815,132 13,368,164.80 0.16
181 600893 航空动力 769,398 13,302,891.42 0.16
182 600649 城投控股 1,621,607 13,167,448.84 0.16
183 600085 同仁堂 367,561 13,107,225.26 0.15
184 600316 洪都航空 404,833 13,047,767.59 0.15
185 600811 东方集团 1,881,913 12,947,561.44 0.15
186 600809 山西汾酒 183,258 12,837,222.90 0.15
187 600582 天地科技 571,049 12,643,024.86 0.15
188 000728 国元证券 1,108,725 12,528,592.50 0.15


39
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


189 600216 浙江医药 392,115 12,308,489.85 0.15
190 601866 中海集运 3,360,720 12,233,020.80 0.14
191 002128 露天煤业 561,694 12,216,844.50 0.14
192 000061 农 产 品 759,757 12,125,721.72 0.14
193 000876 新 希 望 604,366 12,057,101.70 0.14
194 600062 双鹤药业 484,062 11,999,896.98 0.14
195 002422 科伦药业 203,190 11,988,210.00 0.14
196 600221 海南航空 1,668,442 11,912,675.88 0.14
197 600108 亚盛集团 1,961,119 11,903,992.33 0.14
198 600588 用友软件 575,812 11,896,275.92 0.14
199 600066 宇通客车 513,639 11,885,606.46 0.14
200 600516 方大炭素 902,612 11,851,295.56 0.14
201 600718 东软集团 1,040,177 11,837,214.26 0.14
202 600839 四川长虹 3,516,128 11,743,867.52 0.14
203 600808 马钢股份 3,368,857 11,723,622.36 0.14
204 600018 上港集团 3,004,069 11,715,869.10 0.14
205 000059 辽通化工 847,194 11,504,894.52 0.14
206 601158 重庆水务 1,354,800 11,190,648.00 0.13
207 600118 中国卫星 497,502 11,149,019.82 0.13
208 600879 航天电子 915,720 11,135,155.20 0.13
209 600635 大众公用 1,857,136 10,957,102.40 0.13
210 000959 首钢股份 2,471,838 10,925,523.96 0.13
211 600779 水井坊 482,651 10,821,035.42 0.13
212 000807 云铝股份 1,002,553 10,787,470.28 0.13
213 002122 天马股份 838,910 10,738,048.00 0.13
214 600595 中孚实业 1,068,990 10,732,659.60 0.13
215 002092 中泰化学 814,528 10,686,607.36 0.13
216 600239 云南城投 813,447 10,460,928.42 0.12
217 600895 张江高科 1,092,848 10,316,485.12 0.12
218 600432 吉恩镍业 457,903 10,202,078.84 0.12
219 600500 中化国际 1,014,400 10,133,856.00 0.12
220 600508 上海能源 408,029 9,943,666.73 0.12
221 000999 华润三九 552,610 9,919,349.50 0.12
222 600546 山煤国际 317,527 9,903,667.13 0.12
223 600717 天津港 1,181,826 9,667,336.68 0.11
224 600369 西南证券 805,269 9,558,543.03 0.11
225 601918 国投新集 783,412 9,526,289.92 0.11
226 600675 中华企业 1,397,344 9,501,939.20 0.11
227 600266 北京城建 627,434 9,442,881.70 0.11
228 600170 上海建工 605,235 9,435,613.65 0.11
229 600312 平高电气 924,664 9,385,339.60 0.11


40
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


230 000968 煤 气 化 362,500 9,182,125.00 0.11
231 600037 歌华有线 897,924 9,149,845.56 0.11
232 000780 平庄能源 572,600 9,104,340.00 0.11
233 600528 中铁二局 1,029,650 8,947,658.50 0.11
234 600220 江苏阳光 1,761,733 8,879,134.32 0.10
235 601888 中国国旅 372,553 8,803,427.39 0.10
236 600008 首创股份 1,552,395 8,786,555.70 0.10
237 600456 宝钛股份 303,599 8,761,867.14 0.10
238 002399 海普瑞 226,038 8,749,930.98 0.10
239 600428 中远航运 1,193,658 8,618,210.76 0.10
240 000690 宝新能源 1,705,690 8,562,563.80 0.10
241 000612 焦作万方 474,360 8,462,582.40 0.10
242 000027 深圳能源 1,119,030 8,437,486.20 0.10
243 600481 双良节能 571,600 8,265,336.00 0.10
244 600151 航天机电 676,123 7,795,698.19 0.09
245 600096 云天化 391,840 7,793,697.60 0.09
246 600269 赣粤高速 1,648,004 7,762,098.84 0.09
247 002146 荣盛发展 789,158 7,733,748.40 0.09
248 000021 长城开发 930,969 7,708,423.32 0.09
249 000718 苏宁环球 961,137 7,689,096.00 0.09
250 000951 中国重汽 414,318 7,656,596.64 0.09
251 600674 川投能源 526,630 7,551,874.20 0.09
252 600026 中海发展 892,776 7,535,029.44 0.09
253 600863 内蒙华电 838,858 7,432,281.88 0.09
254 000031 中粮地产 1,279,821 7,320,576.12 0.09
255 600737 中粮屯河 709,683 7,274,250.75 0.09
256 000686 东北证券 360,929 7,254,672.90 0.09
257 600823 世茂股份 495,600 7,250,628.00 0.09
258 600183 生益科技 772,436 7,090,962.48 0.08
259 002244 滨江集团 572,399 7,040,507.70 0.08
260 600380 健康元 743,720 6,849,661.20 0.08
261 600307 酒钢宏兴 1,154,852 6,328,588.96 0.07
262 600517 置信电气 523,867 6,323,074.69 0.07
263 600161 天坛生物 363,691 6,164,562.45 0.07
264 600109 国金证券 423,529 6,162,346.95 0.07
265 600300 维维股份 1,179,877 6,076,366.55 0.07
266 002415 海康威视 141,080 5,543,033.20 0.07
267 000961 中南建设 494,460 5,211,608.40 0.06
268 601268 二重重装 477,035 5,171,059.40 0.06
269 002294 信立泰 153,821 5,166,847.39 0.06
270 601107 四川成渝 915,630 5,145,840.60 0.06


41
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


271 600004 白云机场 649,680 5,125,975.20 0.06
272 002028 思源电气 372,357 5,097,567.33 0.06
273 601369 陕鼓动力 462,514 5,073,778.58 0.06
274 000927 一汽夏利 675,861 4,771,578.66 0.06
275 002405 四维图新 135,603 4,224,033.45 0.05
276 000685 中山公用 253,621 4,220,253.44 0.05
277 002385 大北农 113,150 3,666,060.00 0.04
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 净值比例
（％）
1 002073 软控股份 1,048,383 21,596,689.80 0.25
2 002106 莱宝高科 508,780 15,390,595.00 0.18
3 000869 张 裕Ａ 147,757 14,598,391.60 0.17
4 600859 王府井 353,802 14,141,465.94 0.17
5 600267 海正药业 370,522 13,835,291.48 0.16
6 601118 海南橡胶 1,110,385 13,679,943.20 0.16
7 601018 宁波港 3,615,400 11,569,280.00 0.14
8 601377 兴业证券 621,390 10,706,549.70 0.13
9 002493 荣盛石化 313,997 9,699,367.33 0.11
10 000559 万向钱潮 1,124,956 9,044,646.24 0.11
11 002310 东方园林 84,750 7,627,500.00 0.09
12 601718 际华集团 1,634,121 7,516,956.60 0.09
13 600971 恒源煤电 185,807 7,499,170.52 0.09
14 002069 獐 子 岛 301,288 7,321,298.40 0.09
15 601098 中南传媒 760,969 7,252,034.57 0.09
16 601717 郑煤机 197,685 7,207,595.10 0.09
17 601558 华锐风电 237,493 6,941,920.39 0.08
18 002500 山西证券 677,800 6,201,870.00 0.07
19 601933 永辉超市 216,806 5,244,537.14 0.06
20 600998 九州通 401,200 4,954,820.00 0.06
21 000536 华映科技 197,747 4,591,685.34 0.05
22 002498 汉缆股份 199,050 3,847,636.50 0.05
23 601519 大智慧 196,257 3,069,459.48 0.04


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动


7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元


42
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例
（％）
1 600837 海通证券 73,709,771.55 0.71
2 000527 美的电器 63,770,832.12 0.62
3 601688 华泰证券 32,915,630.88 0.32
4 600999 招商证券 27,234,624.33 0.26
5 601398 工商银行 27,022,454.69 0.26
6 600970 中材国际 26,992,857.97 0.26
7 000060 中金岭南 25,914,166.61 0.25
8 601808 中海油服 25,049,725.57 0.24
9 600031 三一重工 22,347,676.85 0.22
10 002073 软控股份 21,146,229.30 0.20
11 600703 三安光电 19,188,058.87 0.19
12 601288 农业银行 18,868,470.83 0.18
13 601668 中国建筑 15,270,336.34 0.15
14 601106 中国一重 15,123,477.07 0.15
15 002106 莱宝高科 15,078,702.88 0.15
16 000725 京东方Ａ 14,376,592.36 0.14
17 000869 张 裕Ａ 14,326,330.26 0.14
18 601600 中国铝业 14,135,706.59 0.14
19 600859 王府井 13,992,613.21 0.14
20 600030 中信证券 13,733,462.89 0.13
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例
（％）
1 600036 招商银行 66,030,430.54 0.64
2 601318 中国平安 60,876,608.51 0.59
3 600497 驰宏锌锗 58,397,055.55 0.56
4 000651 格力电器 55,182,921.03 0.53
5 600690 青岛海尔 53,837,414.53 0.52
6 600016 民生银行 45,807,357.36 0.44
7 601328 交通银行 45,515,385.42 0.44
8 600000 浦发银行 42,353,081.65 0.41
9 601166 兴业银行 41,597,840.82 0.40
10 601398 工商银行 40,269,735.15 0.39
11 601088 中国神华 35,502,641.66 0.34
12 600028 中国石化 32,397,946.59 0.31
13 600030 中信证券 29,684,488.85 0.29

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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


14 000002 万 科Ａ 29,508,471.51 0.28
15 601601 中国太保 27,410,109.45 0.26
16 600519 贵州茅台 26,613,541.03 0.26
17 000858 五 粮 液 23,649,082.48 0.23
18 002024 苏宁电器 22,615,419.37 0.22
19 000063 中兴通讯 19,613,393.32 0.19
20 600018 上港集团 18,857,761.14 0.18
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 922,910,202.58
卖出股票收入（成交）总额 2,494,906,175.66
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值比
序号 债券品种 公允价值
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 367,225,000.00 4.33
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 31,944,091.50 0.38
8 其他 - -
9 合计 399,169,091.50 4.71


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 产净值比
例（％）
1 1101023 11 央行票据 23 3,700,000 367,225,000.00 4.33
2 110015 石化转债 296,190 31,944,091.50 0.38
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。



44
 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


7.9 投资组合报告附注


7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 10,725,680.88
4 应收利息 2,315,566.35
5 应收申购款 2,878,112.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 15,919,359.85
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。


8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户 户均持有的
数(户) 基金份额 占总份额比 占总份额
持有份额 持有份额
例 比例
215,422 42,439.81 1,522,550,082.75 16.65% 7,619,919,264.94 83.35%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
606,268.08 0.0066%
开放式基金


9 开放式基金份额变动


单位：份
基金合同生效日（2009 年 8 月 26 日）基金份额
16,746,252,366.35
总额
本报告期期初基金份额总额 10,957,507,611.08
本报告期基金总申购份额 860,096,258.75
减：本报告期基金总赎回份额 2,675,134,522.14
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 9,142,469,347.69


10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。

本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中

国建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证

监许可〔2011〕115 号）。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。

本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务

部副总经理职务。

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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告



10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本报告期内本基金未改聘会计师事务所。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽

查或处罚。


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
招商证券 1 172,560,120.19 5.07% 140,206.60 4.91% -
中投证券 1 468,065,666.45 13.76% 380,305.56 13.31% -
安信证券 1 246,723,867.68 7.25% 209,715.72 7.34% -
国元证券 1 217,941,025.19 6.41% 185,249.69 6.48% -
广发证券 2 276,882,134.35 8.14% 224,969.31 7.87% -
兴业证券 1 1,212,593,991.70 35.65% 1,030,701.80 36.08% -
国海证券 1 351,020,111.27 10.32% 298,365.72 10.44% -
银河证券 1 176,758,379.87 5.20% 150,244.93 5.26% -
国信证券 1 278,838,740.34 8.20% 237,010.41 8.30% -
中信建投 2 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


平安证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基

金交易单元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需

要；

3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业

分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报

告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开

发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面

业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期 占当期债 占当期
券商名称 债券成 券回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额的 交总额
的比例 比例 的比例
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
兴业证券 3,803,404.80 34.99% - - - -
国海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
国信证券 7,067,970.60 65.01% - - - -
中信建投 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -


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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


国泰君安 - - - - - -


10.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于旗下基金投 中国证券报、上海
2011-01-08
资基金管理人非控股股东承销证券的公告 证券报、证券时报
2 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部 中国证券报、上海
2011-01-25
分基金估值调整情况的公告 证券报、证券时报
3 易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
中国证券报、上海
有的哈药股份（证券代码：600664）采用收 2011-02-17
证券报、证券时报
盘价估值的提示性公告
4 易方达基金管理有限公司关于调整中国工
中国证券报、上海
商银行借记卡基金网上直销优惠申购费率 2011-02-28
证券报、证券时报
的公告
5 易方达基金管理有限公司关于运用公司固 中国证券报、上海
2011-03-01
有资金申购旗下开放式基金的公告 证券报、证券时报
6 易方达基金管理有限公司关于提请投资者
中国证券报、上海
及时更新已过期身份证件或者身份证明文 2011-03-09
证券报、证券时报
件的公告
7 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部 中国证券报、上海
2011-03-22
分基金估值调整情况的公告 证券报、证券时报
8 易方达基金管理有限公司关于扩展网上交 中国证券报、上海
2011-03-28
易定期定额业务申购周期的公告 证券报、证券时报
9 易方达基金管理有限公司关于基金对账单 中国证券报、上海
2011-03-31
服务形式调整的公告 证券报、证券时报
10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加中国工商银行个人电子银行 2011-04-01
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告
11 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加东莞银行网上银行申购和定 2011-04-01
证券报、证券时报
期定额申购费率优惠活动的公告
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华夏银行为代销机构、在华夏
中国证券报、上海
银行推出定期定额申购业务及参加华夏银 2011-04-07
证券报、证券时报
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
13 易方达基金管理有限公司关于旗下基金投 中国证券报、上海
2011-04-09
资基金管理人非控股股东承销证券的公告 证券报、证券时报
14 易方达基金管理有限公司关于公司股东更 中国证券报、上海
2011-04-09
名的公告 证券报、证券时报
15 易方达基金管理有限公司关于旗下基金持 中国证券报、上海
2011-04-20
有的双汇发展（证券代码：000895）采用收 证券报、证券时报

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 易方达沪深 300 指数证券投资基金 2011 年半年度报告


盘价估值的提示性公告
16 易方达基金管理有限公司关于开通中国工
中国证券报、上海
商银行借记卡网上直销定期定额申购业务 2011-04-26
证券报、证券时报
的公告
17 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率 2011-04-29
证券报、证券时报
优惠活动的公告
18 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金在中信证券推出定期定额申购业 2011-04-29
证券报、证券时报
务的公告
19 关于暂停中国银行广东省分行银行卡基金 中国证券报、上海
2011-05-24
网上直销业务的公告 证券报、证券时报
20 易方达基金管理有限公司关于开通基金手 中国证券报、上海
2011-06-07
机交易和查询业务的公告 证券报、证券时报
21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
中国证券报、上海
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行 2011-06-30
证券报、证券时报
申购费率优惠活动的公告



11 备查文件目录


11.1 备查文件目录


1.中国证监会核准易方达沪深 300 指数证券投资基金募集的文件；
2.《易方达沪深 300 指数证券投资基金基金合同》；
3.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
4.《易方达沪深 300 指数证券投资基金托管协议》；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。


11.2 存放地点


基金管理人、基金托管人处。


11.3 查阅方式


投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。



易方达基金管理有限公司
二〇一一年八月二十六日



50

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