易方达消费行业股票型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达消费行业股票
基金主代码 110022
交易代码 110022
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 8 月 20 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,754,927,199.32 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
主要投资消费行业股票,在严格控制风险的前提下,追求超越业绩投资目标
比较基准的投资回报。
本基金将根据对消费行业各子行业的综合分析,从中选择具有较强
投资策略 竞争优势且估值具有吸引力的上市公司进行投资,在努力控制风险
的前提下追求更高回报。
业绩比较基准 中证内地消费主题指数收益率×85%+中债总指数收益率×15%
本基金为主动股票基金,理论上其风险收益水平高于混合基金和债
风险收益特征 券基金。同时,本基金为行业基金,在享受消费行业收益的同时,
也必须承担单一行业带来的风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 张南 李芳菲信息披露
联系电话 020-38797888 010-66060069负责人
电子邮箱 csc@efunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95599
传真 020-38799488 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
大厦43楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 33,824,589.10 -526,144,228.42 -364,369,344.02
本期利润 404,745,159.45 -60,129,234.94 -645,437,350.37加权平均基金份额本期利
0.1445 -0.0149 -0.1529润
本期基金份额净值增长率 17.40% -2.28% -15.06%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末期末可供分配基金份额利
-0.1958 -0.2118 -0.1648润
期末基金资产净值 2,637,880,472.76 2,684,856,621.61 3,856,358,623.58
期末基金份额净值 0.958 0.816 0.835
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -1.03% 1.25% -1.94% 1.25% 0.91% 0.00%
过去六个月 14.18% 1.16% 10.88% 1.14% 3.30% 0.02%
过去一年 17.40% 1.13% 5.49% 1.09% 11.91% 0.04%
过去三年 -2.54% 1.10% -11.10% 1.07% 8.56% 0.03%
过去五年 - - - - - -自基金合同
-4.20% 1.07% -6.91% 1.12% 2.71% -0.05%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达消费行业股票型证券投资基金
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2010 年 8 月 20 日至 2013 年 12 月 31 日)
注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十二部分(二)投资范围、(四)投资策略和(九)投资限制)的有关约定。
2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-4.20%,同期业绩比较基准收益率为-6.91% 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达消费行业股票型证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
注:本基金合同生效日为 2010 年 8 月 20 日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
蔡海洪 本基金 2013-04-27 - 10 年 硕士研究生,曾任招商证券股份
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
的基金 有限公司研究员,易方达基金管
经理、 理有限公司研究部行业研究员、
易方达 机构理财部投资经理。
策略成
长证券
投资基
金的基
金 经
理、易
方达策
略成长
二号混
合型证
券投资
基金的
基金经
理、研
究部总
经理助
理
本基金 硕士研究生,曾任易方达基金管
萧楠 的基金 2012-09-28 - 7年 理有限公司研究部行业研究员、
经理 基金投资部基金经理助理。
注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
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公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作,利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3 日内、5 日内),对我司旗下所有投资组合 2013 年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间(即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 17 次,其中 16 次为旗下指数基金因被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易, 1 次为不同基金经理管理的非指数基金间因投资策略不同而发生的反向交易,该次交易基金经理已提供决策依据,并履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年,上证指数跌 6.75%,沪深 300 跌 7.65%,与之形成鲜明对比的是,创业板指数涨 82.73%,市场分化空前剧烈。2013 年中证内地消费指数涨 7.39%,消费板块中,网络传媒、食品、白电等板块涨幅居前,而汽车零部件、纺织服装、饮料制造等板块表现落后。即使处于同一个行业的个股,分化也十分巨大。本基金从年初以来一直保持对乳业、传媒、医药商业等板块的超配,低配了白酒、纺织服装、汽车零部件等板块,取得了较多的超额收益。
本基金通过对比各个细分子行业基本面的变化趋势,按照行业需求向好、竞争格局改善以及商业模式创新这三个方向选择出能够超配的行业。同时,本基金也通过自下而上、精选个股的方式,选择行业内具有持续内生竞争力的优秀企业,坚定持股,也取得了较好的效果。回顾 2013 年,在年初对各板块分化已经有了较为明确的判断的情况下,结构调整的力度不够坚决,是值得反思的地方。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.958 元,本报告期份额净值增长率为 17.40%,同期业绩比较基准收益率为 5.49%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2013 年,整体宏观环境偏紧,实体经济缓慢痛苦地去产能,并不断寻求向新兴产业突围。反映在资本市场上,就是传统行业和新兴产业之间的巨大分化。虽然我们很难预测去产能的过程需要多久,但至少转型的大方向是清晰明确的。
我们依然对中国消费增长的前景保持乐观。首先,从宏观上看,随着市场化改革的逐步推进,中国消费能力的提升空间依然很大。近年来,中低收入人群的收入水平显著提高,带动诸如乳制品、调味品、家电、汽车等传统消费领域良性增长,未来这些趋势还会持续。其次,从中观上看,不少行业的格局已经或者正在发生改变。例如,中国的家电产业在国内市场已经赢得了对外资品牌压倒性的胜利;啤酒、养殖业、广告营销等领域,市场集中度正在快速提升;在娱乐业、种植业等领域,新的技
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要术和新的商业模式正在迅速崛起。最后,从微观上看,越来越多的优秀企业家和管理团队也在不断涌现。因此,我们的资产配置也会围绕上述这些判断进行调整和优化。
展望 2014 年,我们很难判断偏紧的宏观环境会持续多久,也很难判断 2013 年巨大的估值分化中,有多少已经偏离了基本面。但我们相信,如果我们坚持以长期的眼光做研究,那么我们预测的确定性会大大增加,而不会苑囿于短期的市场波动。我们认为挖掘成长股依然是 2014 年的主要任务,只不过较之 2013 年,这个任务更加艰巨。2013 年成长股普涨,到了 2014 年,需要去伪存真。优秀的公司可能会一度坐上冷板凳,但在兑现业绩、消化估值之后,依然会得到市场认可。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管易方达消费行业股票型证券投资基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《易方达消费行业股票型证券投资基金基金合同》、《易方达消费行业股票型证券投资基金托管协议》的约定,对易方达消费行业股票型证券投资基
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要金管理人—易方达基金管理有限公司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,易方达基金管理有限公司在易方达消费行业股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的易方达消费行业股票型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表会计主体:易方达消费行业股票型证券投资基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要资 产:
银行存款 29,376,372.57 138,185,703.66
结算备付金 3,293,036.57 1,472,095.31
存出保证金 471,922.52 972,046.50
交易性金融资产 2,416,098,618.24 2,436,176,179.29
其中:股票投资 2,287,036,618.24 2,316,348,179.29
基金投资 - -
债券投资 129,062,000.00 119,828,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 189,155,704.73 137,800,388.90
应收证券清算款 8,168,670.60 376,437.74
应收利息 2,319,073.39 1,067,251.45
应收股利 - -
应收申购款 325,010.31 181,602.86
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 2,649,208,408.93 2,716,231,705.71
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 12,489,012.36
应付赎回款 5,806,341.34 11,933,890.63
应付管理人报酬 3,352,593.87 3,368,076.92
应付托管费 558,765.62 561,346.16
应付销售服务费 - -
应付交易费用 954,887.36 1,837,852.77
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 655,347.98 1,184,905.26
负债合计 11,327,936.17 31,375,084.10所有者权益:
实收基金 2,754,927,199.32 3,288,429,735.80
未分配利润 -117,046,726.56 -603,573,114.19
所有者权益合计 2,637,880,472.76 2,684,856,621.61
负债和所有者权益总计 2,649,208,408.93 2,716,231,705.71注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.958 元,基金份额总额 2,754,927,199.32 份。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.2 利润表会计主体:易方达消费行业股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013年1月1日至2013年12 2012年1月1日至2012年12
月31日 月31日
一、收入 455,616,246.18 10,950,435.20
1.利息收入 9,155,319.76 12,508,970.73
其中:存款利息收入 898,070.06 2,023,998.13
债券利息收入 6,133,331.51 8,901,054.20
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,123,918.19 1,583,918.40
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 75,066,496.78 -468,754,553.28
其中:股票投资收益 37,469,390.28 -504,458,385.74
基金投资收益 - -
债券投资收益 376.58 -959,684.11
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 37,596,729.92 36,663,516.57
3.公允价值变动收益(损失以
370,920,570.35 466,014,993.48
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
473,859.29 1,181,024.27
列)
减:二、费用 50,871,086.73 71,079,670.14
1.管理人报酬 37,377,443.10 50,937,708.40
2.托管费 6,229,573.85 8,489,617.99
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6,765,498.99 11,105,881.54
5.利息支出 - 65,126.51
其中:卖出回购金融资产支出 - 65,126.51
6.其他费用 498,570.79 481,335.70
三、利润总额(亏损总额以“-”
404,745,159.45 -60,129,234.94
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
404,745,159.45 -60,129,234.94
填列)
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:易方达消费行业股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,288,429,735.80 -603,573,114.19 2,684,856,621.61
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 404,745,159.45 404,745,159.45动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -533,502,536.48 81,781,228.18 -451,721,308.30值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 841,824,221.08 -63,684,368.66 778,139,852.42
2.基金赎回款 -1,375,326,757.56 145,465,596.84 -1,229,861,160.72
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 2,754,927,199.32 -117,046,726.56 2,637,880,472.76
上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,617,488,577.77 -761,129,954.19 3,856,358,623.58
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -60,129,234.94 -60,129,234.94动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -1,329,058,841.97 217,686,074.94 -1,111,372,767.03值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 286,383,093.09 -45,785,391.86 240,597,701.23
2.基金赎回款 -1,615,441,935.06 263,471,466.80 -1,351,970,468.26
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 3,288,429,735.80 -603,573,114.19 2,684,856,621.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达消费行业股票型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]875 号《关于核准易方达消费行业股票型证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达消费行业股票型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达消费行业股票型证券投资基金基金合同》于 2010 年 8 月 20 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 6,372,732,356.41 份基金份额,其中认购资金利息折合 1,109,089.55 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自 2004年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业 基金托管人、基金销售机构银行”)
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31
日
关联方名称
占当期股票 占当期股
成交金额 成交总额的 成交金额 票成交总
比例 额的比例
广发证券 69,908,535.72 1.62% 32,891,175.14 0.47%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
广发证券 63,644.70 1.63% - -
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
广发证券 27,957.38 0.46% - -
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的管理
37,377,443.10 50,937,708.40费其中:支付销售机构的客户维护
9,555,464.98 11,289,889.92费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年1月1日至2012年12月31
日 日当期发生的基金应支付的托管
6,229,573.85 8,489,617.99费
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前三个工作日内从
基金资产中一次性支取。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - - - - - -
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - - - - 50,000,000.00 65,126.51
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 29,376,372.57 858,943.27 138,185,703.66 1,979,577.80
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元7.4.9.1.1 受限证券类别:股票
证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
证券名称
代码 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股 ) 成本总额 估值总额 注
非公开
300058 蓝色光标 2013-09-16 2014-09-18 发行流 42.00 44.80 300,000 12,600,000.00 13,440,000.00 -
通受限
注:以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
停牌 期末 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量(股) 备注
原因 成本总额 估值总额
价 单价
重大 58,389,181.0
000625 长安汽车 2013-12-31 11.45 2014-01-03 11.72 5,799,883 66,408,660.35 -
事项 3
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 2,207,187,957.89 元,属于第二层级的余额为 208,910,660.35 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 2,228,569,179.29 元,第二层级 207,607,000.00 元,无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基金本期净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 2,287,036,618.24 86.33
其中:股票 2,287,036,618.24 86.33
2 固定收益投资 129,062,000.00 4.87
其中:债券 129,062,000.00 4.87
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 189,155,704.73 7.14
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 32,669,409.14 1.23
6 其他各项资产 11,284,676.82 0.43
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7 合计 2,649,208,408.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 106,374,540.80 4.03
B 采矿业 - -
C 制造业 1,763,385,426.02 66.85
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 125,980,000.00 4.78
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 31,546,594.68 1.20
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 259,750,056.74 9.85
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,287,036,618.24 86.70
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 600887 伊利股份 6,420,000 250,893,600.00 9.51
2 000651 格力电器 7,600,000 248,216,000.00 9.41
3 002385 大北农 10,500,000 171,675,000.00 6.51
4 600600 青岛啤酒 2,500,000 122,375,000.00 4.64
5 300058 蓝色光标 2,400,000 122,220,000.00 4.63
6 600104 上汽集团 8,099,970 114,533,575.80 4.34
7 000963 华东医药 2,460,000 113,160,000.00 4.29
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
8 000998 隆平高科 3,899,360 106,374,540.80 4.03
9 002400 省广股份 2,819,432 102,204,410.00 3.87
10 000333 美的集团 1,895,850 94,792,500.00 3.59注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 600104 上汽集团 137,186,574.19 5.11
2 000625 长安汽车 101,064,780.06 3.76
3 600600 青岛啤酒 100,871,909.80 3.76
4 000998 隆平高科 99,413,993.12 3.70
5 600887 伊利股份 89,486,821.94 3.33
6 601633 长城汽车 82,343,898.85 3.07
7 000333 美的集团 77,110,000.00 2.87
8 002570 贝因美 72,442,177.07 2.70
9 002385 大北农 69,967,059.02 2.61
10 600315 上海家化 68,819,579.60 2.56
11 600519 贵州茅台 68,534,419.53 2.55
12 600690 青岛海尔 67,581,475.67 2.52
13 600597 光明乳业 62,757,516.28 2.34
14 300058 蓝色光标 61,664,676.01 2.30
15 000538 云南白药 56,036,862.44 2.09
16 600805 悦达投资 51,672,356.16 1.92
17 000963 华东医药 50,583,261.12 1.88
18 000895 双汇发展 49,716,095.96 1.85
19 000069 华侨城A 45,075,920.51 1.68
20 600660 福耀玻璃 42,252,068.47 1.57
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 600887 伊利股份 205,513,880.75 7.65
2 600519 贵州茅台 153,442,353.27 5.72
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
3 600104 上汽集团 147,485,575.82 5.49
4 002344 海宁皮城 132,848,296.32 4.95
5 000527 美的电器 103,396,460.39 3.85
6 002304 洋河股份 95,196,305.86 3.55
7 000651 格力电器 89,289,597.26 3.33
8 600199 金种子酒 86,132,047.23 3.21
9 000568 泸州老窖 83,771,486.59 3.12
10 002570 贝因美 75,603,119.54 2.82
11 000069 华侨城A 70,431,639.84 2.62
12 000100 TCL 集团 66,257,552.55 2.47
13 600612 老凤祥 59,746,653.00 2.23
14 601633 长城汽车 52,362,927.12 1.95
15 000625 长安汽车 47,803,730.51 1.78
16 600805 悦达投资 47,564,636.39 1.77
17 600315 上海家化 45,556,888.25 1.70
18 000963 华东医药 45,291,452.05 1.69
19 600690 青岛海尔 44,913,760.12 1.67
20 600809 山西汾酒 43,549,429.27 1.62
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 2,020,229,797.33
卖出股票收入(成交)总额 2,458,319,019.01
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 129,062,000.00 4.89
其中:政策性金融债 129,062,000.00 4.89
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
8 其他 - -
9 合计 129,062,000.00 4.89
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 130227 13 国开 27 700,000 69,426,000.00 2.63
2 130322 13 进出 22 300,000 29,832,000.00 1.13
3 130218 13 国开 18 200,000 19,874,000.00 0.75
4 130243 13 国开 43 100,000 9,930,000.00 0.38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
序号 名称 金额
1 存出保证金 471,922.52
2 应收证券清算款 8,168,670.60
3 应收股利 -
4 应收利息 2,319,073.39
5 应收申购款 325,010.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,284,676.82
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
允价值 值比例(%)
非公开发行流通受
1 300058 蓝色光标 13,440,000.00 0.51
限
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
62,952 43,762.35 876,101,722.63 31.80% 1,878,825,476.69 68.20%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 392,765.08 0.0143%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 10 万-50 万份(含)。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2010 年 8 月 20 日)基金份额总额 6,372,732,356.41
本报告期期初基金份额总额 3,288,429,735.80
本报告期基金总申购份额 841,824,221.08
减:本报告期基金总赎回份额 1,375,326,757.56
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,754,927,199.32
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度的审计费用为 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
申银万国 2 1,025,088,072.76 23.77% 931,877.50 23.83% -
渤海证券 2 203,914,482.18 4.73% 185,641.75 4.75% -
万联证券 1 40,849,291.45 0.95% 37,189.82 0.95% -
兴业证券 1 1,175,158,392.33 27.25% 1,069,861.55 27.36% -
瑞银证券 1 1,796,810,041.90 41.67% 1,621,684.75 41.48% -
广发证券 1 69,908,535.72 1.62% 63,644.70 1.63% -
注:a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下:
1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
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2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期
占当期 占当期
债券回
券商名称 债券成 权证成
成交金额 成交金额 购成交 成交金额
交总额 交总额
总额的
的比例 的比例
比例
申银万国 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
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二〇一四年三月二十八日
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