国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用交易型开放式指数证券投
资基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：国泰基金管理有限公司

基金托管人：中信银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 03 月27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......7

2.5 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10
§4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......15
§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15
§6 审计报告 ......15

6.1 审计意见......16

6.2 形成审计意见的基础......16

6.3 管理层对财务报表的责任......16

6.4 注册会计师的责任......17
§7 年度财务报表......18

7.1 资产负债表......18

7.2 利润表......19

7.3 净资产变动表......20

7.4 报表附注......22
§8 投资组合报告......49

8.1 期末基金资产组合情况......49

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......50

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......51

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......63

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......65


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......65

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......65

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......65

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......65

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......65

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......65

8.12 投资组合报告附注......65
§9 基金份额持有人信息......67

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......67

9.2 期末上市基金前十名持有人......67

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......67

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......68
§10 开放式基金份额变动......68
§11 重大事件揭示......68

11.1 基金份额持有人大会决议......68

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......68

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......68

11.4 基金投资策略的改变......69

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......69

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......69

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......69

11.8 其他重大事件......70
§12 备查文件目录......70

12.1 备查文件目录......70

12.2 存放地点......71

12.3 查阅方式......71

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券

基金名称

投资基金

基金简称 国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用 ETF

场内简称 MSCIESGETF

基金主代码 159621

交易代码 159621

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2022 年 8 月 30 日

基金管理人 国泰基金管理有限公司

基金托管人 中信银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 62,434,717.00 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2022 年 9 月 9 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

1、股票投资策略：本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股
及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
而进行相应的调整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、
成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足
投资策略 等）导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基
金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。在正常市场情况下，
本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年
跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏
离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离


度、跟踪误差进一步扩大。

本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，
且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利
益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整。2、存
托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、可转换债券和可交换债券投资策
略；5、资产支持证券投资策略；6、股指期货投资策略；7、融资与转融
通证券出借投资策略。

MSCI 中国 A股人民币 ESG 通用指数（MSCI China ARMB ESG Universal
业绩比较基准

Index）收益率

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平理论上高于混合型基
金、债券型基金和货币市场基金。

风险收益特征

本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数，其风险收益
特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国泰基金管理有限公司 中信银行股份有限公司

姓名 刘国华 姜敏

信 息 披 露

联系电话 021-31081600转 4006800000

负责人

电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com jiangmin@citicbank.com

客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95558

传真 021-31081800 010-85230024

中国（上海）自由贸易试验区 北京市朝阳区光华路10号院1

注册地址

浦东大道1200号2层225室 号楼6-30层、32-42层

办公地址 上海市虹口区公平路18号8号 北京市朝阳区光华路10号院1

楼嘉昱大厦15-20层 号楼6-30层、32-42层

邮政编码 200082 100020

法定代表人 邱军 方合英

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.gtfund.com

网网址

上海市虹口区公平路18 号 8号楼嘉昱大厦 15-20 层及基
基金年度报告备置地点

金托管人住所或办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所（特 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42
会计师事务所

殊普通合伙） 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2022年 8月 30日（基金合同生效日）至 2022
3.1.1 期间数据和指标 2023 年

年 12 月 31 日

本期已实现收益 1,176,272.04 -2,575,662.50

本期利润 -1,272,972.32 -6,600,954.54

加权平均基金份额本期利润 -0.0202 -0.0236

本期加权平均净值利润率 -2.12% -2.44%

本期基金份额净值增长率 -11.76% -3.82%

3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末

期末可供分配利润 -9,445,071.47 -5,588,611.21

期末可供分配基金份额利润 -0.1513 -0.0382

期末基金资产净值 52,989,645.53 140,846,105.79

期末基金份额净值 0.8487 0.9618

3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末


基金份额累计净值增长率 -15.13% -3.82%

注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -7.22% 0.77% -4.68% 0.88% -2.54% -0.11%

过去六个月 -10.69% 0.82% -9.33% 0.96% -1.36% -0.14%

过去一年 -11.76% 0.80% -15.40% 0.97% 3.64% -0.17%

自基金合同生 -15.13% 0.89% -20.02% 1.13% 4.89% -0.24%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2022 年 8 月 30 日至 2023 年 12 月 31 日)


注：本基金合同生效日为 2022 年 08 月 30日，本基金在 6 个月建仓期结束时，各项资产配置比
例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：1、2022年计算期间为基金合同生效日2022 年 8 月 30日至 2022 年 12 月 31日，未按整个
自然年度进行折算。

2、基金的过往业绩不代表未来表现。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自基金合同生效日（2022 年 8 月 30 日）至本报告期末未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的

首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。

截至 2023 年12 月 31 日，本基金管理人共管理 260只开放式证券投资基金。另外，本基金管理

人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多

个投资组合。2007 年 11 月19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日，
本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24
日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户
理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

国泰中证全指 硕士研究生。2015 年 8 月加入国
软件 ETF、国 泰基金，历任助理研究员、研究
泰中证全指软 员、基金经理助理。2021 年 9 月
件 ETF 联接、 起任国泰中证全指软件交易型开
国泰中证基建 2022-08-3 放式指数证券投资基金和国泰中
苗梦羽 ETF、国泰中 0 - 9 年 证全指软件交易型开放式指数证
证港股通科技 券投资基金发起式联接基金的基
ETF 发起联 金经理，2022 年 2 月起兼任国泰
接、国泰国证 中证基建交易型开放式指数证券
疫苗与生物科 投资基金的基金经理，2022 年 6
技 ETF、国泰 月起兼任国泰中证港股通科技交


MSCI 中国 A 易型开放式指数证券投资基金发
股 ESG 通用 起式联接基金的基金经理，2022
ETF、国泰中 年 8 月起兼任国泰国证疫苗与生
证基建ETF发 物科技交易型开放式指数证券投
起联接、国泰 资基金和国泰 MSCI 中国 A 股
中证机床 ESG 通用交易型开放式指数证券
ETF、国泰标 投资基金的基金经理，2022 年 10
普 500ETF 发 月起兼任国泰中证基建交易型开
起联接 放式指数证券投资基金发起式联
（QDII）、国泰 接基金和国泰中证机床交易型开
国证疫苗与生 放式指数证券投资基金的基金经
物科技ETF发 理，2022 年 11月起兼任国泰标普
起联接、国泰 500 交易型开放式指数证券投资
中证机床 ETF 基金发起式联接基金（QDII）和
发起联接、国 国泰国证疫苗与生物科技交易型
泰国证绿色电 开放式指数证券投资基金发起式
力 ETF、国泰 联接基金的基金经理，2022 年 12
中证全指家用 月起兼任国泰中证机床交易型开
电器 ETF、国 放式指数证券投资基金发起式联
泰中证细分机 接基金和国泰国证绿色电力交易
械设备产业主 型开放式指数证券投资基金的基
题 ETF、国泰 金经理，2023 年 5 月起兼任国泰
国证信息技术 中证全指家用电器交易型开放式
创新主题 指数证券投资基金和国泰中证细
ETF、国泰中 分机械设备产业主题交易型开放
证油气产业 式指数证券投资基金的基金经
ETF 的基金经 理，2023 年 9 月起兼任国泰国证
理 信息技术创新主题交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理，
2023年10月起兼任国泰中证油气
产业交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。

2、证券从业的含义遵从法律法规及行业协会的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基
金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合
同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用
基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发

生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。

（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。

（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。

（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。

（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。

（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。

（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。

（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析


根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值
都可以通过 95%置信度下等于 0 的 t 检验。

（二）扩展时间窗口下的价差分析

本基金管理人选取T=3 和T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于溢价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。

（三）基金或组合间模拟溢价金额分析

对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年 A股市场先扬后抑、走势震荡。年初，政策放宽带来经济复苏强预期，同时北向资金大幅净流入助力全面上涨；1 月末起，人工智能催化TMT 板块行情，计算机、通信、传媒、电子等行业表现活跃。二季度，在经济弱复苏的现实和预期下，A 股市场情绪回落，前期活跃板块逐步迎来分化。三季度，国内经济基本面持续磨底，政策加强对金融、地产等的支持，传统经济相关板块表现相对较优，新能源等先进制造业以及数字经济相关的计算机、传媒板块则调整幅度较大。进入四季度，海外加息不确定性及国内经济复苏放缓等因素导致投资信心不足，市场再次步入调整，多数行业录得负收益。本年度，通信、传媒等行业涨幅居前，零售、地产、电力设备等调整幅度较大。
作为指数基金，本基金旨在为投资者提供标准化的投资工具。本报告期内，我们根据对市场行情、日常申赎情况和成份股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控制在合理水平，尽量为投资者提供更精准的投资工具。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期内的净值增长率为-11.76%，同期业绩比较基准收益率为-15.40%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

MSCI 中国 A股人民币 ESG 通用指数覆盖沪深市场的大中盘股票，并在自由流通市值权重的基
础上，给予ESG 情况稳健及积极改善的公司更高权重。从成分股的行业分布来看，银行、医药生物、非银金融、食品饮料、电力设备等行业的权重位居前列。整体来看，指数成分股集中度低，行业分布均衡，能够较好地分散行业和个股风险，长期配置价值值得关注。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：

1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。

2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。

3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。

今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金自 2023 年 07 月 03 日至 2023 年 07 月 28 日、2023 年 08 月 07 日至 2023 年 10 月 16 日
期间存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对国泰MSCI中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金 2023年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为，国泰基金管理有限公司在国泰MSCI中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券
投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2023 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2024)第22609 号

国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：

6.1 审计意见

(一) 我们审计的内容

我们审计了国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“国泰
MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31日的资产负债表，2023 年度
的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二) 我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通
用 ETF2023 年 12 月 31 日的财务状况以及2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF，并履
行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任

国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管
理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF 的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划
清算国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF、终止运营或别无其他现实的选择。


基金管理人治理层负责监督国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF 的财务报告过程。

6.4 注册会计师的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰 MSCI 中
国 A 股 ESG 通用 ETF 不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
张炯 张晓阳
上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2024 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注 本期末 上年度末

号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 824,611.03 2,461,685.30

结算备付金 33,991.81 190,142.72

存出保证金 4,232.56 388,802.88

交易性金融资产 7.4.7.2 52,312,944.94 137,965,109.58

其中：股票投资 52,312,944.94 137,965,109.58

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 - 60,908.40

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 53,175,780.34 141,066,648.88

负债和净资产 附注 本期末 上年度末

号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 22,332.10 62,860.14

应付托管费 4,466.42 12,572.03

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 159,336.29 145,110.92

负债合计 186,134.81 220,543.09

净资产：

实收基金 7.4.7.7 62,434,717.00 146,434,717.00

未分配利润 7.4.7.8 -9,445,071.47 -5,588,611.21

净资产合计 52,989,645.53 140,846,105.79

负债和净资产总计 53,175,780.34 141,066,648.88

注：1.报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.8487 元，基金份额总额 62,434,717.00
份；

2.比较财务报表的实际编制期间为2022 年 8 月 30 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止
期间。
7.2 利润表

会计主体：国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项目 附注 2023 年 1 月 1 日 2022年 8月 30日
号 至 2023 年 12 月 31日 （基金合同生效日）至
2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -757,837.78 -5,981,925.52

1.利息收入 7,525.21 173,251.61

其中：存款利息收入 7.4.7.9 7,525.21 105,770.93

债券利息收入 - -


资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - 67,480.68

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,579,068.52 -5,462,832.57

其中：股票投资收益 7.4.7.10 477,492.02 -5,932,500.14

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 4,147.86 8,971.85

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.12 - -

股利收益 7.4.7.13 1,097,428.64 460,695.72

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.14 -2,449,244.36 -4,025,292.04
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 104,812.85 3,332,947.48

减：二、营业总支出 515,134.54 619,029.02

1．管理人报酬 303,739.19 432,237.96

2．托管费 60,747.85 86,447.63

3．销售服务费 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 - -

7．税金及附加 - 242.93

8．其他费用 7.4.7.16 150,647.50 100,100.50

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -1,272,972.32 -6,600,954.54
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,272,972.32 -6,600,954.54

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -1,272,972.32 -6,600,954.54

注：比较财务报表的实际编制期间为 2022 年8 月 30 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31日
止期间。
7.3 净资产变动表

会计主体：国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 146,434,717.00 -5,588,611.21 140,846,105.79

二、本期期初净资 146,434,717.00 -5,588,611.21 140,846,105.79
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -84,000,000.00 -3,856,460.26 -87,856,460.26
号填列）

（一）、综合收益 - -1,272,972.32 -1,272,972.32
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -84,000,000.00 -2,583,487.94 -86,583,487.94
资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 15,000,000.00 -1,512,733.67 13,487,266.33
款

2. 基 金 赎 -99,000,000.00 -1,070,754.27 -100,070,754.27
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填
列）

四、本期期末净资 62,434,717.00 -9,445,071.47 52,989,645.53
产

上年度可比期间

项目 2022 年 8 月 30 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 - - -

二、本期期初净资 989,434,717.00 - 989,434,717.
产 00

三、本期增减变动 -848,588,611.2
额（减少以“-” -843,000,000.00 -5,588,611.21 1
号填列）

（一）、综合收益 - -6,600,954.54 -6,600,954.54
总额

（二）、本期基金

份额交易产生的 -841,987,656.
净资产变动数（净 -843,000,000.00 1,012,343.33 67
资产减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 9,000,000.00 -153,160.65 8,846,839.35
款

2. 基 金 赎 -852,000,000.00 1,165,503.98 -850,834,496.
回款 02

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填
列）

四、本期期末净资 146,434,717.00 -5,588,611.21 140,846,105.7
产 9

注：比较财务报表的实际编制期间为 2022 年8 月 30 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31日
止期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇 主管会计工作负责人：倪蓥 会计机构负责人：吴洪涛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]105 号《关于准予国泰 MSCI 中国 A股 ESG
通用交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 989,403,138.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0574 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰
MSCI中国 A股 ESG通用交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2022 年 8 月30 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 989,434,717.00 份基金份额，其中认购资金利息折合31,579.00 份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2022]877 号文审核同意，本基金 989,434,717.00
份基金份额于 2022 年 9 月 9 日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰MSCI中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股(含存托凭证)、备选成份股(含存托凭证)。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股(包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等)、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、股指期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金将根据法律法规参与融资和转融通证券出借业务。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 80%且不低于基金资产净值的90%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。本基金的业绩比较基准：MSCI中国 A股人民币 ESG通用指数(MSCIChinaA RMBESG UniversalIndex)收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国
泰 MSCI 中国 A 股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31日止。比较财务报表的实际编制期间为2022 年 8
月 30 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：


本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中的其他负债科目下列示。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。


本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具
的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了
出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。在收益评价日，当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可进行收益分配。收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 824,611.03 2,461,685.30

等于：本金 824,535.46 2,461,472.23

加：应计利息 75.57 213.07

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 824,611.03 2,461,685.30

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 58,787,481.34 - 52,312,944.94 -6,474,536.40

贵金属投资-金交所黄 -

- - -
金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 58,787,481.34 - 52,312,944.94 -6,474,536.40

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 141,990,401.62 - 137,965,109.58 -4,025,292.04

贵金属投资-金交所黄 -

金合约 - - -

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 141,990,401.62 - 137,965,109.58 -4,025,292.04

7.4.7.3 衍生金融资产/负债


本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 9,336.29 45,110.92

其中：交易所市场 9,336.29 45,110.92

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 150,000.00 100,000.00

合计 159,336.29 145,110.92

7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 146,434,717.00 146,434,717.00


本期申购 15,000,000.00 15,000,000.00

本期赎回（以“-”号填列） -99,000,000.00 -99,000,000.00

本期末 62,434,717.00 62,434,717.00

注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -4,289,243.40 -1,299,367.81 -5,588,611.21

本期期初 -4,289,243.40 -1,299,367.81 -5,588,611.21

本期利润 1,176,272.04 -2,449,244.36 -1,272,972.32

本期基金份额交易产生的

变动数 1,520,770.20 -4,104,258.14 -2,583,487.94

其中：基金申购款 -216,437.41 -1,296,296.26 -1,512,733.67

基金赎回款 1,737,207.61 -2,807,961.88 -1,070,754.27

本期已分配利润 - - -

本期末 -1,592,201.16 -7,852,870.31 -9,445,071.47

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2022 年 8 月 30 日（基金合同
项目 2023 年 1 月 1 日至2023 年 12月

生效日）至 2022 年 12 月 31
31 日

日

活期存款利息收入 4,500.20 94,889.38

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 1,159.53 9,430.13

其他 1,865.48 1,451.42

合计 7,525.21 105,770.93

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023年 2022 年 8 月 30 日（基金合
12 月 31 日 同生效日）至2022 年 12月
31 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -148,291.71 -4,196,237.79

股票投资收益——赎回差价收入 625,783.73 -1,736,262.35

股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 477,492.02 -5,932,500.14

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年1 月 1日至2023年 122022 年 8 月 30 日（基金合同
月 31 日 生效日）至 2022 年 12 月 31
日

卖出股票成交总额 79,542,000.55 558,653,352.79

减：卖出股票成本总额 79,571,875.94 561,624,899.60

减：交易费用 118,416.32 1,224,690.98

买卖股票差价收入 -148,291.71 -4,196,237.79

7.4.7.10.3 股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 8 月 30 日（基金合
12 月 31 日 同生效日）至 2022 年 12 月
31 日

赎回基金份额对价总额 100,070,754.27 850,834,496.02

减：现金支付赎回款总额 60,033,224.27 516,946,333.02

减：赎回股票成本总额 39,411,746.27 335,624,425.35

减：交易费用 - -

赎回差价收入 625,783.73 -1,736,262.35

7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2022年8月30日（基金合同
项目 2023年1月1日至2023年12

生效日）至2022年12月31
月31日

日


债券投资收益——利息收入 2.79 7.95

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 4,145.07 8,963.90
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 4,147.86 8,971.85

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年8月30日（基金合同生
31日 效日）至2022年12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 25,148.87 60,974.29
额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 21,000.00 52,000.00
本总额

减：应计利息总额 2.79 7.95

减：交易费用 1.01 2.44

买卖债券差价收入 4,145.07 8,963.90

7.4.7.12 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.13 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年8月30日（基金合同生效
日）至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 1,097,428.64 460,695.72

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,097,428.64 460,695.72

7.4.7.14 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年8月30日（基金合同生效
日）至2022年12月31日

1.交易性金融资产 -2,449,244.36 -4,025,292.04

——股票投资 -2,449,244.36 -4,025,292.04

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 -2,449,244.36 -4,025,292.04

7.4.7.15 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年8月30日（基金合同生效日）至
2022年12月31日

基金赎回费收入 - -

ETF 替代损益 104,812.85 3,329,167.07

其他 - 3,780.41

合计 104,812.85 3,332,947.48

注：ETF 替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.16 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年8月30日（基金合同生效日）
31日 至2022年12月31日

审计费用 30,000.00 50,000.00

信息披露费 120,000.00 50,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费用 247.50 100.50

开户费 400.00 -

合计 150,647.50 100,100.50

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国泰基金管理有限公司 基金管理人

国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司

国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

意大利忠利集团(AssicurazioniGeneraliS.p.A.) 基金管理人的股东

中国电力财务有限公司 基金管理人的股东

中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东

中信银行股份有限公司（“中信银行”） 基金托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12 2022年8月30日（基金合同
项目

月31日 生效日）至2022年12月31
日

当期发生的基金应支付的管理费 303,739.19 432,237.96

其中：应支付销售机构的客户维护费 - -

应支付基金管理人的净管理费 303,739.19 432,237.96

注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50%/ 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12 2022年8月30日（基金合同
项目

月31日 生效日）至2022年12月31
日

当期发生的基金应支付的托管费 60,747.85 86,447.63

注：支付基金托管人中信银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年8月30日（基金合同生效日）
关联方名称

至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中信银行 824,611.03 4,500.20 2,461,685.30 94,889.38

注：本基金的活期银行存款由基金托管人中信银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内无利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 本基金的投资目标为紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、信息披露等方面专业人员。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中信银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有信用类债券比例为0.00%(2022 年 12 月 31 日：0.00%)。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于组合资产流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。

于 2023 年 12 月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对
本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证
金及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 824,611.03 - - - 824,611.03

结算备付金 33,991.81 - - - 33,991.81

存出保证金 4,232.56 - - - 4,232.56

交易性金融资产 - - - 52,312,944.94 52,312,944.94

资产总计 862,835.40 - - 52,312,944.94 53,175,780.34

负债

应付管理人报酬 - - - 22,332.10 22,332.10

应付托管费 - - - 4,466.42 4,466.42

其他负债 - - - 159,336.29 159,336.29

负债总计 - - - 186,134.81 186,134.81

利率敏感度缺口 862,835.40 - - 52,126,810.13 52,989,645.53

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 2,461,685.30 - - - 2,461,685.30

结算备付金 190,142.72 - - - 190,142.72

存出保证金 388,802.88 - - - 388,802.88

交易性金融资产 - - - 137,965,109.58 137,965,109.5
8

应收清算款 - - - 60,908.40 60,908.40


资产总计 3,040,630.90 - 138,026,017.98 141,066,648.8
-

8

负债

应付管理人报酬 - - - 62,860.14 62,860.14

应付托管费 - - - 12,572.03 12,572.03

其他负债 - - - 145,110.92 145,110.92

负债总计 - - - 220,543.09 220,543.09

利率敏感度缺口 3,040,630.90 140,846,105.7
- - 137,805,474.89

9

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金净资产的比例为0.00%

（2022 年 12 月 31 日：0.00%），因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（2022 年 12

月 31 日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风
险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影
响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求
进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口


金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

项目

占基金资产净 占基金资产净

公允价值 公允价值

值比例（%） 值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 52,312,944.

98.72 137,965,109.58 97.95
94

交易性金融资产—基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投

资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

合计 52,312,944.

98.72 137,965,109.58 97.95
94

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准外的其他市场变量不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

业绩比较基准上升 5% 增加约 2,074,537.46 -

业绩比较基准下降 5% 减少约 2,074,537.46 -

注：于 2022 年 12 月 31日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对
基金净资产的影响。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 52,312,944.94 137,809,353.21

第二层次 - -

第三层次 - 155,756.37

合计 52,312,944.94 137,965,109.58

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 155,756.37 155,756.37

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 225,280.68 225,280.68

当期利得或损失总 - 69,524.31 69,524.31
额

其中：计入损益的 - 69,524.31 69,524.31
利得或损失

计入其他综

合收益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - - -

期末仍持有的第三

层次金融资产计入本期 - - -
损益的未实现利得或损

失的变动——公允价值

变动损益

项目 上年度可比期间

2022 年 8 月 30 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 157,078.12 157,078.12

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总 - -1,321.75 -1,321.75
额

其中：计入损益的 - -1,321.75 -1,321.75
利得或损失

计入其他综

合收益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - 155,756.37 155,756.37

期末仍持有的第三
层次金融资产计入本期

损益的未实现利得或损 - -1,321.75 -1,321.75
失的变动——公允价值

变动损益

注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2023年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 上年度末公 采用的估值技术 范围/加权平均 与公允价值
允价值 名称 值 之间的关系

流通受限股 155,756.37 平均价格亚式期权 预期波动率 31.01%-104.40% 负相关

票 模型

注：于2023年12月31日，本基金未持有归属于第三层次的金融资产。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年12 月 31 日：
同)。

7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 基金申购款

于 2023 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 13,487,266.33 元(2022 年 8 月 30 日（基金合
同生效日）至2022年12月31日止期间：8,846,839.35元)，其中包括以股票支付的申购款 4,584,394.00
元和以现金支付的申购款 8,902,872.33 元(2022 年 8 月 30 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31
日止期间：其中包括以股票支付的申购款 2,373,939.00 元和以现金支付的申购款 6,472,900.35 元)。
(2) 除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 52,312,944.94 98.38

其中：股票 52,312,944.94 98.38

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 858,602.84 1.61

8 其他各项资产 4,232.56 0.01

9 合计 53,175,780.34 100.00


注：上述股票投资包括可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 392,275.00 0.74

B 采矿业 1,972,376.90 3.72

C 制造业 26,612,665.03 50.22

电力、热力、燃气及水生产和供

D 应业 2,422,568.38 4.57

E 建筑业 688,548.64 1.30

F 批发和零售业 657,944.95 1.24

G 交通运输、仓储和邮政业 1,876,731.00 3.54

H 住宿和餐饮业 39,540.00 0.07

信息传输、软件和信息技术服务

I 业 2,413,032.78 4.55

J 金融业 12,192,327.33 23.01

K 房地产业 748,227.00 1.41

L 租赁和商务服务业 507,992.00 0.96

M 科学研究和技术服务业 867,797.50 1.64

N 水利、环境和公共设施管理业 42,260.00 0.08

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 23,256.00 0.04

Q 卫生和社会工作 543,874.43 1.03

R 文化、体育和娱乐业 234,652.00 0.44

S 综合 76,876.00 0.15

合计 52,312,944.94 98.72

8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(％)

1 600519 贵州茅台 1,200 2,071,200.00 3.91

2 300750 宁德时代 8,163 1,332,691.38 2.52

3 002594 比亚迪 6,700 1,326,600.00 2.50

4 300760 迈瑞医疗 4,465 1,297,529.00 2.45

5 601398 工商银行 233,800 1,117,564.00 2.11

6 600036 招商银行 38,300 1,065,506.00 2.01

7 600900 长江电力 45,507 1,062,133.38 2.00

8 601318 中国平安 20,000 806,000.00 1.52

9 601288 农业银行 197,700 719,628.00 1.36

10 603259 药明康德 9,500 691,220.00 1.30

11 600276 恒瑞医药 14,800 669,404.00 1.26

12 601166 兴业银行 38,600 625,706.00 1.18

13 600030 中信证券 28,404 578,589.48 1.09

14 000858 五粮液 3,600 505,116.00 0.95

15 601138 工业富联 30,800 465,696.00 0.88

16 002352 顺丰控股 11,400 460,560.00 0.87

17 600887 伊利股份 14,752 394,616.00 0.74

18 601088 中国神华 12,300 385,605.00 0.73

19 600000 浦发银行 54,500 360,790.00 0.68

20 688111 金山办公 1,100 347,820.00 0.66

21 300015 爱尔眼科 21,670 342,819.40 0.65

22 603993 洛阳钼业 65,677 341,520.40 0.64

23 300122 智飞生物 5,571 340,443.81 0.64

24 000001 平安银行 36,100 338,979.00 0.64

25 600436 片仔癀 1,400 338,786.00 0.64

26 601985 中国核电 43,900 329,250.00 0.62

27 600028 中国石化 58,900 328,662.00 0.62

28 601988 中国银行 81,600 325,584.00 0.61

29 601012 隆基绿能 14,040 321,516.00 0.61

30 601328 交通银行 54,700 313,978.00 0.59

31 600690 海尔智家 14,700 308,700.00 0.58

32 601888 中国中免 3,600 301,284.00 0.57


33 601919 中远海控 29,800 285,484.00 0.54

34 000725 京东方 A 69,600 271,440.00 0.51

35 600809 山西汾酒 1,100 253,803.00 0.48

36 000568 泸州老窖 1,400 251,188.00 0.47

37 601818 光大银行 86,200 249,980.00 0.47

38 002142 宁波银行 12,310 247,554.10 0.47

39 600016 民生银行 65,900 246,466.00 0.47

40 300274 阳光电源 2,800 245,252.00 0.46

41 601066 中信建投 10,100 238,966.00 0.45

42 601658 邮储银行 54,000 234,900.00 0.44

43 600905 三峡能源 53,200 232,484.00 0.44

44 000166 申万宏源 52,300 232,212.00 0.44

45 601816 京沪高铁 45,600 224,352.00 0.42

46 600919 江苏银行 33,400 223,446.00 0.42

47 600309 万华化学 2,900 222,778.00 0.42

48 002714 牧原股份 5,100 210,018.00 0.40

49 300059 东方财富 14,740 206,949.60 0.39

50 001979 招商蛇口 21,000 200,130.00 0.38

51 002230 科大讯飞 4,300 199,434.00 0.38

52 000063 中兴通讯 7,500 198,600.00 0.37

53 300124 汇川技术 3,100 195,734.00 0.37

54 601688 华泰证券 13,700 191,115.00 0.36

55 002466 天齐锂业 3,400 189,686.00 0.36

56 000002 万科 A 18,100 189,326.00 0.36

57 601225 陕西煤业 9,050 189,054.50 0.36

58 600999 招商证券 13,800 188,232.00 0.36

59 000100 TCL 科技 43,660 187,738.00 0.35

60 601668 中国建筑 38,924 187,224.44 0.35

61 601169 北京银行 39,300 178,029.00 0.34

62 601607 上海医药 10,300 172,319.00 0.33

63 000338 潍柴动力 12,600 171,990.00 0.32

64 601995 中金公司 4,500 171,225.00 0.32

65 000895 双汇发展 6,400 170,944.00 0.32

66 002027 分众传媒 26,800 169,376.00 0.32

67 600837 海通证券 17,900 167,723.00 0.32

68 600406 国电南瑞 7,504 167,489.28 0.32

69 600585 海螺水泥 7,400 166,944.00 0.32

70 000538 云南白药 3,360 165,144.00 0.31

71 603288 海天味业 4,296 163,033.20 0.31

72 002460 赣锋锂业 3,762 161,013.60 0.30

73 601111 中国国航 21,600 158,544.00 0.30

74 601229 上海银行 26,400 157,608.00 0.30

75 000776 广发证券 11,000 157,190.00 0.30

76 002555 三七互娱 8,200 154,242.00 0.29


77 002304 洋河股份 1,400 153,860.00 0.29

78 601601 中国太保 6,400 152,192.00 0.29

79 603501 韦尔股份 1,400 149,394.00 0.28

80 601628 中国人寿 5,200 147,420.00 0.28

81 002129 TCL 中环 9,350 146,234.00 0.28

82 601633 长城汽车 5,700 143,754.00 0.27

83 300832 新产业 1,800 140,760.00 0.27

84 600660 福耀玻璃 3,700 138,343.00 0.26

85 600015 华夏银行 24,600 138,252.00 0.26

86 600085 同仁堂 2,500 134,250.00 0.25

87 002812 恩捷股份 2,300 130,686.00 0.25

88 000625 长安汽车 7,700 129,591.00 0.24

89 600050 中国联通 29,500 129,210.00 0.24

90 688041 海光信息 1,800 127,764.00 0.24

91 300999 金龙鱼 3,800 126,844.00 0.24

92 300498 温氏股份 6,200 124,372.00 0.23

93 600150 中国船舶 4,200 123,648.00 0.23

94 601901 方正证券 15,300 123,318.00 0.23

95 002371 北方华创 500 122,855.00 0.23

96 600019 宝钢股份 20,700 122,751.00 0.23

97 600958 东方证券 13,900 120,930.00 0.23

98 600029 南方航空 20,850 120,096.00 0.23

99 601360 三六零 13,300 119,833.00 0.23

100 601766 中国中车 22,600 118,876.00 0.22

101 000301 东方盛虹 12,300 118,080.00 0.22

102 601939 建设银行 17,800 115,878.00 0.22

103 600588 用友网络 6,400 113,856.00 0.21

104 003816 中国广核 36,500 113,515.00 0.21

105 603882 金域医学 1,779 111,312.03 0.21

106 688036 传音控股 800 110,720.00 0.21

107 600048 保利发展 11,100 109,890.00 0.21

108 600031 三一重工 7,900 108,783.00 0.21

109 601390 中国中铁 19,100 108,488.00 0.20

110 688012 中微公司 700 107,520.00 0.20

111 601127 赛力斯 1,400 106,680.00 0.20

112 601009 南京银行 14,400 106,272.00 0.20

113 600438 通威股份 4,200 105,126.00 0.20

114 601211 国泰君安 7,000 104,160.00 0.20

115 601006 大秦铁路 14,300 103,103.00 0.19

116 601825 沪农商行 17,900 102,746.00 0.19

117 000938 紫光股份 5,300 102,555.00 0.19

118 601881 中国银河 8,500 102,425.00 0.19

119 600803 新奥股份 6,000 100,920.00 0.19

120 601916 浙商银行 40,040 100,900.80 0.19


121 600570 恒生电子 3,500 100,660.00 0.19

122 600989 宝丰能源 6,800 100,436.00 0.19

123 000963 华东医药 2,400 99,504.00 0.19

124 603799 华友钴业 3,000 98,790.00 0.19

125 603659 璞泰来 4,710 98,580.30 0.19

126 601865 福莱特 3,686 98,416.20 0.19

127 601727 上海电气 23,500 97,995.00 0.18

128 600196 复星医药 3,900 97,617.00 0.18

129 600745 闻泰科技 2,300 97,313.00 0.18

130 002493 荣盛石化 9,400 97,290.00 0.18

131 600600 青岛啤酒 1,300 97,175.00 0.18

132 601377 兴业证券 16,000 93,920.00 0.18

133 000408 藏格矿业 3,700 93,758.00 0.18

134 600893 航发动力 2,500 93,450.00 0.18

135 000596 古井贡酒 400 93,120.00 0.18

136 600115 中国东航 23,800 92,344.00 0.17

137 600886 国投电力 6,900 90,942.00 0.17

138 300308 中际旭创 800 90,328.00 0.17

139 000977 浪潮信息 2,700 89,640.00 0.17

140 000999 华润三九 1,800 89,514.00 0.17

141 600380 健康元 7,100 88,253.00 0.17

142 002600 领益智造 13,000 87,880.00 0.17

143 000157 中联重科 13,200 86,196.00 0.16

144 601877 正泰电器 4,000 86,040.00 0.16

145 600346 恒力石化 6,500 85,605.00 0.16

146 601319 中国人保 17,600 85,184.00 0.16

147 603806 福斯特 3,492 84,750.84 0.16

148 600845 宝信软件 1,720 83,936.00 0.16

149 000651 格力电器 2,600 83,642.00 0.16

150 600926 杭州银行 8,300 83,083.00 0.16

151 688777 中控技术 1,830 82,990.50 0.16

152 603899 晨光股份 2,150 80,732.50 0.15

153 600183 生益科技 4,400 80,564.00 0.15

154 000513 丽珠集团 2,300 80,523.00 0.15

155 300759 康龙化成 2,775 80,419.50 0.15

156 300014 亿纬锂能 1,900 80,180.00 0.15

157 603529 爱玛科技 3,200 80,128.00 0.15

158 000792 盐湖股份 5,000 79,750.00 0.15

159 601238 广汽集团 9,100 79,625.00 0.15

160 600522 中天科技 6,300 78,687.00 0.15

161 300919 中伟股份 1,600 78,608.00 0.15

162 601168 西部矿业 5,500 78,485.00 0.15

163 300033 同花顺 500 78,435.00 0.15

164 601669 中国电建 16,000 78,240.00 0.15


165 600547 山东黄金 3,400 77,758.00 0.15

166 002463 沪电股份 3,500 77,420.00 0.15

167 002821 凯莱英 663 76,974.30 0.15

168 300347 泰格医药 1,400 76,958.00 0.15

169 600332 白云山 2,600 74,360.00 0.14

170 300782 卓胜微 525 74,025.00 0.14

171 603986 兆易创新 800 73,912.00 0.14

172 002625 光启技术 5,000 73,900.00 0.14

173 601689 拓普集团 1,000 73,500.00 0.14

174 600132 重庆啤酒 1,100 73,095.00 0.14

175 600176 中国巨石 7,400 72,742.00 0.14

176 300496 中科创达 900 72,054.00 0.14

177 002603 以岭药业 3,100 71,517.00 0.13

178 600188 兖矿能源 3,600 71,316.00 0.13

179 002602 世纪华通 13,800 71,208.00 0.13

180 300003 乐普医疗 4,400 71,104.00 0.13

181 300866 安克创新 800 70,880.00 0.13

182 601600 中国铝业 12,300 69,372.00 0.13

183 000728 国元证券 10,145 69,290.35 0.13

184 600795 国电电力 16,600 69,056.00 0.13

185 002311 海大集团 1,500 67,365.00 0.13

186 601077 渝农商行 16,400 66,912.00 0.13

187 601108 财通证券 8,600 66,736.00 0.13

188 600418 江淮汽车 4,100 66,215.00 0.12

189 002241 歌尔股份 3,149 66,160.49 0.12

190 300316 晶盛机电 1,500 66,135.00 0.12

191 600111 北方稀土 3,400 65,756.00 0.12

192 601100 恒立液压 1,200 65,616.00 0.12

193 601799 星宇股份 500 65,555.00 0.12

194 600011 华能国际 8,500 65,450.00 0.12

195 002920 德赛西威 500 64,755.00 0.12

196 600779 水井坊 1,100 64,647.00 0.12

197 002459 晶澳科技 3,120 64,646.40 0.12

198 688008 澜起科技 1,100 64,636.00 0.12

199 600219 南山铝业 21,800 64,092.00 0.12

200 600703 三安光电 4,600 63,710.00 0.12

201 002032 苏泊尔 1,200 63,612.00 0.12

202 300207 欣旺达 4,300 63,468.00 0.12

203 601577 长沙银行 9,300 63,426.00 0.12

204 600998 九州通 9,035 63,335.35 0.12

205 601868 中国能建 30,100 63,210.00 0.12

206 300763 锦浪科技 900 62,910.00 0.12

207 603345 安井食品 600 62,766.00 0.12

208 600109 国金证券 6,900 62,652.00 0.12


209 600674 川投能源 4,100 61,992.00 0.12

210 600010 包钢股份 42,200 61,612.00 0.12

211 601699 潞安环能 2,800 61,348.00 0.12

212 603392 万泰生物 800 60,104.00 0.11

213 000425 徐工机械 11,000 60,060.00 0.11

214 601336 新华保险 1,900 59,147.00 0.11

215 300896 爱美客 200 58,866.00 0.11

216 603000 人民网 2,100 58,758.00 0.11

217 603369 今世缘 1,200 58,500.00 0.11

218 000661 长春高新 400 58,320.00 0.11

219 300454 深信服 800 57,832.00 0.11

220 002236 大华股份 3,100 57,195.00 0.11

221 600549 厦门钨业 3,300 56,694.00 0.11

222 688169 石头科技 200 56,590.00 0.11

223 000009 中国宝安 4,800 56,352.00 0.11

224 600298 安琪酵母 1,600 56,288.00 0.11

225 603737 三棵树 1,180 56,179.80 0.11

226 600655 豫园股份 9,000 55,890.00 0.11

227 601788 光大证券 3,600 55,512.00 0.10

228 600426 华鲁恒升 2,000 55,180.00 0.10

229 600221 海航控股 40,100 54,937.00 0.10

230 605499 东鹏饮料 300 54,753.00 0.10

231 300957 贝泰妮 800 54,536.00 0.10

232 688032 禾迈股份 200 54,000.00 0.10

233 688256 寒武纪 400 53,984.00 0.10

234 688396 华润微 1,200 53,628.00 0.10

235 002353 杰瑞股份 1,900 53,409.00 0.10

236 300408 三环集团 1,800 53,010.00 0.10

237 601615 明阳智能 4,200 52,668.00 0.10

238 600977 中国电影 4,300 52,632.00 0.10

239 000983 山西焦煤 5,300 52,364.00 0.10

240 688561 奇安信 1,300 52,117.00 0.10

241 002739 万达电影 4,000 52,080.00 0.10

242 002340 格林美 9,496 51,848.16 0.10

243 300724 捷佳伟创 700 51,807.00 0.10

244 300558 贝达药业 1,000 51,550.00 0.10

245 601231 环旭电子 3,400 51,374.00 0.10

246 002138 顺络电子 1,900 51,319.00 0.10

247 002049 紫光国微 760 51,262.00 0.10

248 002736 国信证券 6,000 51,240.00 0.10

249 603156 养元饮品 2,400 51,024.00 0.10

250 600705 中航产融 16,400 51,004.00 0.10

251 601618 中国中冶 16,600 50,796.00 0.10

252 600039 四川路桥 6,780 50,782.20 0.10


253 600584 长电科技 1,700 50,762.00 0.10

254 688188 柏楚电子 200 50,622.00 0.10

255 002252 上海莱士 6,300 50,400.00 0.10

256 688303 大全能源 1,700 50,269.00 0.09

257 002050 三花智控 1,700 49,980.00 0.09

258 600521 华海药业 3,400 49,878.00 0.09

259 002080 中材科技 3,100 49,352.00 0.09

260 603885 吉祥航空 4,100 49,200.00 0.09

261 002001 新和成 2,900 49,184.00 0.09

262 002405 四维图新 5,500 48,950.00 0.09

263 600583 海油工程 8,200 48,708.00 0.09

264 600023 浙能电力 10,400 47,944.00 0.09

265 601155 新城控股 4,200 47,922.00 0.09

266 600733 北汽蓝谷 7,800 47,814.00 0.09

267 600741 华域汽车 2,900 47,212.00 0.09

268 000987 越秀资本 7,800 46,956.00 0.09

269 002648 卫星化学 3,160 46,610.00 0.09

270 600161 天坛生物 1,500 46,410.00 0.09

271 688072 拓荆科技 200 46,260.00 0.09

272 600763 通策医疗 600 45,870.00 0.09

273 600383 金地集团 10,500 45,780.00 0.09

274 600970 中材国际 4,900 45,766.00 0.09

275 002797 第一创业 7,800 45,318.00 0.09

276 601021 春秋航空 900 45,180.00 0.09

277 002709 天赐材料 1,800 45,144.00 0.09

278 688126 沪硅产业 2,600 45,032.00 0.08

279 600489 中金黄金 4,500 44,820.00 0.08

280 601872 招商轮船 7,600 44,688.00 0.08

281 002517 恺英网络 4,000 44,680.00 0.08

282 600918 中泰证券 6,500 44,590.00 0.08

283 600848 上海临港 4,400 44,220.00 0.08

283 688002 睿创微纳 1,000 44,220.00 0.08

285 002271 东方雨虹 2,300 44,160.00 0.08

286 688009 中国通号 10,040 43,975.20 0.08

287 002966 苏州银行 6,800 43,928.00 0.08

288 002044 美年健康 7,300 43,873.00 0.08

289 600256 广汇能源 6,100 43,554.00 0.08

290 300413 芒果超媒 1,700 42,840.00 0.08

291 002624 完美世界 3,600 42,624.00 0.08

292 600704 物产中大 9,600 42,528.00 0.08

293 601058 赛轮轮胎 3,600 42,300.00 0.08

294 000617 中油资本 7,800 42,120.00 0.08

295 301236 软通动力 900 41,580.00 0.08

296 002223 鱼跃医疗 1,200 41,496.00 0.08


297 601928 凤凰传媒 4,700 41,407.00 0.08

298 600160 巨化股份 2,500 41,225.00 0.08

299 002153 石基信息 4,230 41,200.20 0.08

300 603456 九洲药业 1,700 41,157.00 0.08

301 300418 昆仑万维 1,100 41,140.00 0.08

302 600066 宇通客车 3,100 41,075.00 0.08

303 300146 汤臣倍健 2,400 40,872.00 0.08

304 000591 太阳能 7,300 40,734.00 0.08

305 002422 科伦药业 1,400 40,670.00 0.08

306 002056 横店东磁 3,000 40,620.00 0.08

307 600027 华电国际 7,900 40,606.00 0.08

308 600061 国投资本 6,000 40,440.00 0.08

309 002938 鹏鼎控股 1,800 40,176.00 0.08

310 600511 国药股份 1,400 40,068.00 0.08

311 603198 迎驾贡酒 600 39,774.00 0.08

312 601838 成都银行 3,500 39,410.00 0.07

313 600009 上海机场 1,200 39,336.00 0.07

314 600233 圆通速递 3,200 39,328.00 0.07

315 600515 海南机场 10,600 39,220.00 0.07

316 688390 固德威 300 39,174.00 0.07

317 600026 中远海能 3,200 39,168.00 0.07

318 000876 新希望 4,200 39,144.00 0.07

319 000807 云铝股份 3,200 39,104.00 0.07

320 600056 中国医药 3,500 39,095.00 0.07

321 000975 银泰黄金 2,600 39,000.00 0.07

322 002064 华峰化学 5,800 38,918.00 0.07

323 600688 上海石化 13,600 38,896.00 0.07

324 000630 铜陵有色 11,800 38,704.00 0.07

325 002202 金风科技 4,800 38,400.00 0.07

326 600985 淮北矿业 2,300 38,249.00 0.07

327 600875 东方电气 2,600 38,012.00 0.07

328 002601 龙佰集团 2,200 37,686.00 0.07

329 603939 益丰药房 940 37,637.60 0.07

330 002007 华兰生物 1,700 37,621.00 0.07

331 601878 浙商证券 3,600 37,548.00 0.07

332 688567 孚能科技 2,300 37,513.00 0.07

333 000786 北新建材 1,600 37,376.00 0.07

334 600415 小商品城 5,100 37,332.00 0.07

335 600079 人福医药 1,500 37,290.00 0.07

336 300118 东方日升 2,100 37,065.00 0.07

337 688363 华熙生物 547 36,610.71 0.07

338 002074 国轩高科 1,700 36,550.00 0.07

339 002028 思源电气 700 36,428.00 0.07

340 601117 中国化学 5,700 36,252.00 0.07


341 603290 斯达半导 200 36,200.00 0.07

342 601016 节能风电 12,060 36,180.00 0.07

343 600497 驰宏锌锗 7,100 35,855.00 0.07

344 300661 圣邦股份 400 35,604.00 0.07

345 002916 深南电路 500 35,495.00 0.07

346 000933 神火股份 2,100 35,280.00 0.07

347 300142 沃森生物 1,500 35,265.00 0.07

348 605117 德业股份 420 35,238.00 0.07

349 300502 新易盛 700 34,524.00 0.07

350 300073 当升科技 900 34,380.00 0.06

351 601555 东吴证券 4,700 34,357.00 0.06

352 600362 江西铜业 1,900 33,934.00 0.06

353 300628 亿联网络 1,140 33,687.00 0.06

354 603833 欧派家居 479 33,343.19 0.06

355 601233 桐昆股份 2,200 33,286.00 0.06

356 600348 华阳股份 3,400 33,184.00 0.06

357 603486 科沃斯 800 33,152.00 0.06

358 300037 新宙邦 700 33,110.00 0.06

359 000932 华菱钢铁 6,400 32,960.00 0.06

360 688728 格科微 1,600 32,752.00 0.06

361 002294 信立泰 1,000 32,660.00 0.06

362 002156 通富微电 1,400 32,368.00 0.06

363 300223 北京君正 500 32,325.00 0.06

364 002841 视源股份 700 32,032.00 0.06

365 688122 西部超导 600 31,938.00 0.06

366 600018 上港集团 6,500 31,850.00 0.06

367 002372 伟星新材 2,200 31,834.00 0.06

368 688063 派能科技 300 31,800.00 0.06

369 002078 太阳纸业 2,600 31,642.00 0.06

370 600546 山煤国际 1,800 31,518.00 0.06

371 688180 君实生物 745 31,163.35 0.06

372 300751 迈为股份 240 31,082.40 0.06

373 600732 爱旭股份 1,740 30,693.60 0.06

374 000066 中国长城 3,000 30,360.00 0.06

375 002128 电投能源 2,100 29,967.00 0.06

376 600460 士兰微 1,300 29,679.00 0.06

377 600481 双良节能 3,500 29,610.00 0.06

378 002939 长城证券 3,700 29,600.00 0.06

379 000423 东阿阿胶 600 29,592.00 0.06

380 002465 海格通信 2,300 29,555.00 0.06

381 600642 申能股份 4,600 29,532.00 0.06

382 000733 振华科技 500 29,420.00 0.06

383 002180 纳思达 1,300 29,419.00 0.06

384 688536 思瑞浦 200 29,260.00 0.06


385 601216 君正集团 7,800 29,172.00 0.06

386 002384 东山精密 1,600 29,088.00 0.05

387 688187 时代电气 800 29,064.00 0.05

388 600702 舍得酒业 300 29,010.00 0.05

389 002531 天顺风能 2,500 29,000.00 0.05

390 300601 康泰生物 1,060 28,779.00 0.05

391 002414 高德红外 3,930 28,689.00 0.05

392 600884 杉杉股份 2,100 28,602.00 0.05

393 603658 安图生物 500 28,505.00 0.05

394 000027 深圳能源 4,400 28,380.00 0.05

395 601958 金钼股份 3,000 28,350.00 0.05

396 002508 老板电器 1,300 28,314.00 0.05

397 600566 济川药业 900 28,287.00 0.05

398 600536 中国软件 780 28,282.80 0.05

399 600157 永泰能源 20,600 28,222.00 0.05

400 000629 钒钛股份 8,600 28,208.00 0.05

401 002152 广电运通 2,300 28,198.00 0.05

402 688220 翱捷科技 400 28,176.00 0.05

403 603816 顾家家居 800 28,000.00 0.05

404 603596 伯特利 400 27,720.00 0.05

405 600487 亨通光电 2,300 27,462.00 0.05

406 000783 长江证券 5,100 27,438.00 0.05

407 603589 口子窖 600 27,180.00 0.05

408 601990 南京证券 3,400 27,132.00 0.05

409 600895 张江高科 1,400 27,020.00 0.05

410 600153 建发股份 2,800 26,964.00 0.05

411 601966 玲珑轮胎 1,400 26,922.00 0.05

412 000988 华工科技 900 26,784.00 0.05

413 601696 中银证券 2,600 26,754.00 0.05

413 002673 西部证券 4,200 26,754.00 0.05

415 000723 美锦能源 4,000 26,640.00 0.05

416 600096 云天化 1,700 26,520.00 0.05

417 002430 杭氧股份 900 26,289.00 0.05

418 688516 奥特维 290 26,245.00 0.05

419 002738 中矿资源 700 26,117.00 0.05

420 002756 永兴材料 500 26,105.00 0.05

421 603688 石英股份 300 26,064.00 0.05

422 688538 和辉光电 10,700 26,001.00 0.05

423 002532 天山铝业 4,300 25,843.00 0.05

424 600873 梅花生物 2,700 25,785.00 0.05

425 603606 东方电缆 600 25,650.00 0.05

426 603568 伟明环保 1,600 25,600.00 0.05

427 603338 浙江鼎力 500 25,585.00 0.05

428 002185 华天科技 3,000 25,560.00 0.05


429 603233 大参林 1,020 25,398.00 0.05

430 601880 辽港股份 17,500 25,375.00 0.05

431 600369 西南证券 6,200 25,358.00 0.05

432 002850 科达利 300 25,338.00 0.05

433 600486 扬农化工 400 25,248.00 0.05

434 600352 浙江龙盛 3,000 25,200.00 0.05

435 600060 海信视像 1,200 25,080.00 0.05

436 600606 绿地控股 10,900 25,070.00 0.05

437 000831 中国稀土 900 24,903.00 0.05

438 002444 巨星科技 1,100 24,772.00 0.05

439 002831 裕同科技 900 24,759.00 0.05

440 601162 天风证券 8,000 24,720.00 0.05

441 601198 东兴证券 3,000 24,690.00 0.05

442 000800 一汽解放 2,900 24,650.00 0.05

443 002568 百润股份 1,000 24,610.00 0.05

444 603444 吉比特 100 24,512.00 0.05

445 000050 深天马 A 2,300 24,495.00 0.05

446 002262 恩华药业 900 24,408.00 0.05

447 600637 东方明珠 3,200 24,064.00 0.05

448 600754 锦江酒店 800 23,920.00 0.05

449 000738 航发控制 1,200 23,880.00 0.05

450 601456 国联证券 2,200 23,848.00 0.05

451 002595 豪迈科技 800 23,816.00 0.04

452 601933 永辉超市 8,400 23,688.00 0.04

452 300144 宋城演艺 2,400 23,688.00 0.04

454 601179 中国西电 4,800 23,664.00 0.04

455 000069 华侨城 A 7,600 23,636.00 0.04

456 000893 亚钾国际 900 23,616.00 0.04

457 000937 冀中能源 3,300 23,562.00 0.04

458 600699 均胜电子 1,300 23,348.00 0.04

459 000032 深桑达 A 1,100 23,298.00 0.04

460 002607 中公教育 5,700 23,256.00 0.04

461 601991 大唐发电 9,600 23,232.00 0.04

462 600038 中直股份 600 23,118.00 0.04

463 603707 健友股份 1,530 22,950.00 0.04

464 000703 恒逸石化 3,400 22,848.00 0.04

465 300604 长川科技 600 22,794.00 0.04

466 600100 同方股份 3,100 22,785.00 0.04

467 000021 深科技 1,400 22,694.00 0.04

468 002385 大北农 3,800 22,648.00 0.04

469 000519 中兵红箭 1,600 22,464.00 0.04

470 000729 燕京啤酒 2,600 22,438.00 0.04

471 002409 雅克科技 400 22,292.00 0.04

472 603712 七一二 700 22,057.00 0.04


473 300251 光线传媒 2,700 22,005.00 0.04

474 600021 上海电力 2,600 21,996.00 0.04

475 000799 酒鬼酒 300 21,945.00 0.04

476 002176 江特电机 1,600 21,600.00 0.04

477 601866 中远海发 9,200 21,528.00 0.04

478 600004 白云机场 2,200 21,516.00 0.04

479 000960 锡业股份 1,500 21,480.00 0.04

480 600378 昊华科技 700 21,336.00 0.04

480 300699 光威复材 800 21,336.00 0.04

482 002558 巨人网络 1,900 21,166.00 0.04

483 002244 滨江集团 2,900 21,083.00 0.04

484 600988 赤峰黄金 1,500 21,015.00 0.04

485 002299 圣农发展 1,200 20,616.00 0.04

486 600673 东阳光 2,800 20,524.00 0.04

487 002240 盛新锂能 900 20,475.00 0.04

488 000709 河钢股份 9,600 20,448.00 0.04

489 600598 北大荒 1,700 20,349.00 0.04

490 300390 天华新能 800 20,280.00 0.04

491 600166 福田汽车 7,400 20,202.00 0.04

492 002120 韵达股份 2,700 20,142.00 0.04

493 688521 芯原股份 400 19,984.00 0.04

494 000683 远兴能源 3,400 19,958.00 0.04

495 002281 光迅科技 700 19,950.00 0.04

496 688005 容百科技 500 19,900.00 0.04

497 000825 太钢不锈 5,300 19,769.00 0.04

498 600872 中炬高新 700 19,670.00 0.04

499 600170 上海建工 8,300 19,422.00 0.04

500 600516 方大炭素 3,700 19,388.00 0.04

501 603077 和邦生物 8,200 19,352.00 0.04

502 300676 华大基因 400 19,200.00 0.04

503 600499 科达制造 1,800 18,990.00 0.04

504 300212 易华录 600 18,870.00 0.04

505 688099 晶晨股份 300 18,789.00 0.04

506 002926 华西证券 2,400 18,624.00 0.04

507 600563 法拉电子 200 18,520.00 0.03

508 002065 东华软件 3,000 18,510.00 0.03

509 300568 星源材质 1,200 18,504.00 0.03

510 300373 扬杰科技 500 18,350.00 0.03

511 300769 德方纳米 300 18,309.00 0.03

512 300395 菲利华 500 18,280.00 0.03

513 600141 兴发集团 1,000 18,250.00 0.03

514 300595 欧普康视 800 18,064.00 0.03

515 000830 鲁西化工 1,800 18,054.00 0.03

516 600559 老白干酒 800 18,040.00 0.03


517 002268 电科网安 800 17,968.00 0.03

518 002500 山西证券 3,300 17,787.00 0.03

519 601636 旗滨集团 2,500 17,100.00 0.03

520 603858 步长制药 1,000 17,010.00 0.03

521 000739 普洛药业 1,100 16,929.00 0.03

522 000998 隆平高科 1,200 16,920.00 0.03

523 002266 浙富控股 4,900 16,660.00 0.03

524 603185 弘元绿能 500 16,640.00 0.03

525 600885 宏发股份 600 16,584.00 0.03

526 002407 多氟多 1,080 16,437.60 0.03

527 605358 立昂微 600 16,434.00 0.03

528 600392 盛和资源 1,600 16,288.00 0.03

529 603517 绝味食品 600 16,116.00 0.03

530 000401 冀东水泥 2,500 15,975.00 0.03

531 600258 首旅酒店 1,000 15,620.00 0.03

532 688385 复旦微电 400 15,452.00 0.03

533 603613 国联股份 700 15,407.00 0.03

534 002541 鸿路钢构 600 13,038.00 0.02

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

比例（％）

1 600519 贵州茅台 1,039,803.00 0.74

2 300760 迈瑞医疗 971,309.00 0.69

3 002594 比亚迪 763,973.55 0.54

4 601398 工商银行 681,263.00 0.48

5 600036 招商银行 546,962.00 0.39

6 601318 中国平安 505,833.00 0.36

7 600436 片仔癀 426,641.00 0.30

8 600900 长江电力 401,240.00 0.28

9 601288 农业银行 381,836.00 0.27

10 300750 宁德时代 335,795.00 0.24

11 603259 药明康德 317,558.00 0.23

12 601888 中国中免 308,068.00 0.22

13 600276 恒瑞医药 306,386.00 0.22

14 600030 中信证券 305,237.00 0.22


15 300015 爱尔眼科 278,479.00 0.20

16 600000 浦发银行 271,135.00 0.19

17 601166 兴业银行 262,655.00 0.19

18 601816 京沪高铁 260,701.00 0.19

19 601138 工业富联 249,057.00 0.18

20 603993 洛阳钼业 244,579.00 0.17

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

比例（％）

1 600519 贵州茅台 7,342,853.00 5.21

2 600036 招商银行 3,513,610.55 2.49

3 600900 长江电力 1,544,560.00 1.10

4 601888 中国中免 1,541,585.00 1.09

5 603259 药明康德 1,520,387.65 1.08

6 601318 中国平安 1,375,828.00 0.98

7 601012 隆基绿能 1,356,449.00 0.96

8 600276 恒瑞医药 1,250,159.00 0.89

9 601166 兴业银行 1,217,292.00 0.86

10 600809 山西汾酒 1,160,374.00 0.82

11 601398 工商银行 1,139,230.00 0.81

12 601328 交通银行 1,042,133.00 0.74

13 600887 伊利股份 911,804.00 0.65

14 601088 中国神华 877,497.00 0.62

15 601288 农业银行 875,574.00 0.62

16 600030 中信证券 868,609.00 0.62

17 600000 浦发银行 812,397.00 0.58

18 601601 中国太保 772,330.00 0.55

19 600048 保利发展 750,375.00 0.53

20 600309 万华化学 731,671.00 0.52

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 31,196,307.93

卖出股票的收入（成交）总额 79,542,000.55


注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“农业银行”、“工商银行”、“招商银行”公告自身或分支机构违规外）没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
农业银行下属分支机构因个人贷款管理不到位，信贷资金流入限制性领域；贷前调查不到位，未发现客户资金交易流水造假；固定资产贷款发放不审慎；以票吸存；贷款五级分类不准确；员工行为及营业场所管理严重违反审慎经营规则；贷款资金未按约定用途使用；信贷业务管理不到位，严重违反审慎经营规则等原因，受到监管机构公开处罚。
工商银行下属分支机构由于对员工在本行办理个人信用贷款管控不到位；对服务收费会计记载不规
范、对第三方机构人员在本行网点开展客户服务、推介活动管控不到位、对辖内机构网点绩效考核管理不到位，严重违反审慎经营规则；因管理不善导致金融许可证遗失；未经监管部门批准终止分支机构营业；贷前调查不尽职、贷后管理不到位等原因，受到监管机构公开处罚。
招商银行及下属分支机构因贷款业务严重违反审慎经营规则；办理电子商业汇票贴现业务未进行统一授信、个人消费贷款用于投资期货，严重违反审慎经营规则；违反账户管理规定；违反清算管理规定；违反特约商户实名制管理规定；违反支付机构备付金管理规定；违反人民币反假有关规定；占压财政存款或者资金；违反国库科目设置和使用规定；违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定；未按规定履行客户身份识别义务等原因，受到监管机构公开处罚。
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,232.56

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 4,232.56

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明


本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

1,338 46,662.72 24,640,108.00 39.47% 37,794,609.00 60.53%

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 广发证券股份有限公司 8,344,256.00 13.36%

2 中信建投证券股份有限公司 7,664,259.00 12.28%

3 海通证券股份有限公司 5,081,864.00 8.14%

4 平安聚睿股票型 FOF 养老金产品－ 2,237,500.00 3.58%

中国工商银行股份有限公司

5 段徐蕙 1,380,040.00 2.21%

6 白巍 1,060,550.00 1.70%

7 汤赛 1,001,077.00 1.60%

8 武汉华虹科技投资管理有限公司 1,000,019.00 1.60%

9 杨美华 500,048.00 0.80%

10 冯娜 500,043.00 0.80%

注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持

0.00 0.00%
有本基金

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2022 年 8 月30 日)基金份额总额 989,434,717.00

本报告期期初基金份额总额 146,434,717.00

本报告期基金总申购份额 15,000,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 99,000,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 62,434,717.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：

2023 年 7 月 19 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经
本基金管理人第八届董事会第二十二次会议审议通过，李辉先生不再担任本基金管理人副总经理。
2023 年 9 月 8 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经
本基金管理人第八届董事会第二十三次会议审议通过，张畔先生不再担任本基金管理人副总经理。
2023 年 9 月 28 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于董事长变更及总经理代
为履行董事长职务的公告》，经本基金管理人第八届董事会第二十四次会议审议通过，邱军女士不再担任本基金管理人董事长，总经理周向勇先生代为履行董事长职务。

报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 30,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人及高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

申万宏源证券 2 72,651,176.10 65.87% 8,992.20 24.68% -

广发证券 2 37,636,772.36 34.13% 27,447.02 75.32% -

注：基金租用席位的选择标准是：

（1）资力雄厚，信誉良好；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因等），并经公司批准。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期债 占当期回 占当期权
券商名称

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总
额的比例 额的比例 额的比例

申万宏源证券 8,093.60 32.18% - - - -

广发证券 17,055.27 67.82% - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公 《中国证券报》 2023-07-19

告

2 国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公 《中国证券报》 2023-09-08

告

关于国泰 MSCI 中国 A股 ESG通用交易型开

3 放式指数证券投资基金基金资产净值连续低 《证券时报》 2023-09-16

于 5000 万元的提示性公告

4 国泰基金管理有限公司关于董事长变更及总 《中国证券报》 2023-09-28

经理代为履行董事长职务的公告

关于国泰 MSCI 中国 A股 ESG通用交易型开

5 放式指数证券投资基金基金资产净值连续低 《证券时报》 2023-10-10

于 5000 万元的提示性公告

关于国泰 MSCI 中国 A股 ESG通用交易型开

6 放式指数证券投资基金基金资产净值连续低 《证券时报》 2023-10-17

于 5000 万元的提示性公告

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、关于准予国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金注册的批复

2、国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金基金合同

3、国泰 MSCI 中国 A股 ESG 通用交易型开放式指数证券投资基金托管协议

4、报告期内披露的各项公告

5、法律法规要求备查的其他文件

12.2 存放地点

本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
15-20 层。

基金托管人住所。
12.3 查阅方式

可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。

客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688

客户投诉电话：（021）31089000

公司网址：http://www.gtfund.com

国泰基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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