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泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金 2009年年度报告 2009年12月31日 基金管理人:泰达荷银基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 报告送出日期:2010年 3月31日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示 基金管理人泰达荷银基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。
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1.2 目录 §1 重要提示及目录 2 1.1 重要提示 2 1.2 目录 3 §2 基金简介 5 2.1 基金基本情况 5 2.2 基金产品说明 5 2.3 基金管理人和基金托管人 5 2.4 信息披露方式 6 2.5 其他相关资料 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6 3.1 主要会计数据和财务指标 6 3.2 基金净值表现 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 8 §4 管理人报告 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13 §5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14 §6 审计报告 14 6.1 审计报告基本信息 14 6.2 审计报告的基本内容 14 §7 年度财务报表 15 7.1资产负债表 15 7.2 利润表 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 18 7.4 报表附注 19 §8 投资组合报告 38
8.1 期末基金资产组合情况 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 47
4
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 47
8.9 投资组合报告附注 47
§9 基金份额持有人信息 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 48 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 48 §10 开放式基金份额变动 48 §11 重大事件揭示 49 11.1 基金份额持有人大会决议 49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 49 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 49 11.4 基金投资策略的改变 49 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 49 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 49 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 49 11.8 其他重大事件 51 §12 影响投资者决策的其他重要信息 51 §13 备查文件目录 52
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§2 基金简介 2.1 基金基本情况
基金名称
泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金
基金简称
泰达荷银成长股票
基金主代码
162201
交易代码
162201
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2003年4月25日
基金管理人
泰达荷银基金管理有限公司
基金托管人
交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
832,566,925.21份
基金合同存续期
持续经营
2.2 基金产品说明
投资目标
泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金主要投资于成长行业类别中内在价值被相对低估,并与同行业类别上市公司相比具有更高增长潜力的上市公司。在有效控制投资组合风险的前提下,为基金份额持有人提供长期稳定的投资回报。
投资策略
采用“自上而下”的投资方法,具体体现在资产配置、行业配置和个股选择的全过程中。
业绩比较基准
65%×新华富时A600成长行业指数+35%×上证国债指数
风险收益特征
本基金在证券投资基金中属于较高风险的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
泰达荷银基金管理有限公司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
邢颖
张咏东
联系电话
010-66577725
021-32169999
电子邮箱
irm@mfcteda.com
zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
400-69-88888
95559
6
传真
010-66577666
021-62701216
注册地址
北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心南楼三层
上海市银城中路188号
办公地址
北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心南楼三层
上海市银城中路188号
邮政编码
100033
200120
法定代表人
刘惠文
胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http:// www.mfcteda.com
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构
泰达荷银基金管理有限公司
北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心南楼三层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
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注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
泰达荷银成长股票基金
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差 ②
业绩比较基准收益率 ③
业绩比较基准收益率标准差 ④
①-③
②-④
过去三个月
17.08%
1.23%
15.01%
1.05%
2.07%
0.18%
过去六个月
22.00%
1.44%
19.23%
1.25%
2.77%
0.19%
过去一年
52.12%
1.30%
51.26%
1.21%
0.86%
0.09%
过去三年
118.91%
1.61%
80.44%
1.59%
38.47%
0.02%
过去五年
343.29%
1.44%
158.28%
1.39%
185.01%
0.05%
自基金合同生效起至今
411.73%
1.31%
118.88%
1.30%
292.85%
0.01%
注:本基金业绩比较基准:65%新华富时A600成长行业指数+35%上证国债指数。上证国债指数选取的样本为在上海证券交易所上市交易的、除浮息债外的国债品种,样本国债的剩余期限分布均匀,收益率曲线较为完整、合理,而且参与主体丰富,竞价交易连续性更强,能反映出市场利率的瞬息变化,客观、真实地标示出利率市场整体的收益风险度。
新华富时A600成长行业指数是从新华富时中国A600行业指数中重新归类而成,成份股按照全球公认并已广泛采用的富时指数全球行业分类系统进行分类,全面体现成长行业类别的风险收益特征。 3.1.1期间数据和财务指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益
348,722,029.30
-469,249,841.25
905,265,444.96
本期利润
475,573,001.79
-610,864,800.68
969,377,480.05
加权平均基金份额本期利润
0.4159
-0.7013
1.1459
本期加权平均净值利润率
42.95%
-46.84%
72.08%
本期基金份额净值增长率
52.12%
-31.61%
110.40% 3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润
154,174,405.32
-307,275,005.25
645,664,252.83
期末可供分配基金份额利润
0.1852
-0.2209
1.2033
期末基金资产净值
986,741,330.53
1,083,697,692.68
1,182,234,884.46
期末基金份额净值
1.1852
0.7791
2.2033 3.1.累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率
411.73%
236.39%
391.84%
8
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
-40%
10%
60%
110%
160%
210%
260%
310%
360%
410%
04-25-03
07-25-03
10-25-03
01-25-04
04-25-04
07-25-04
10-25-04
01-25-05
04-25-05
07-25-05
10-25-05
01-25-06
04-25-06
07-25-06
10-25-06
01-25-07
04-25-07
07-25-07
10-25-07
01-25-08
04-25-08
07-25-08
10-25-08
01-25-09
04-25-09
07-25-09
10-25-09
泰达成长业绩比较基准
注:本基金在建仓期末及报告期末已满足基金合同规定的投资比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
11.42%
81.74%
110.40%
-31.61%
52.12%
-7.13%
54.13%
81.63%
-34.32%
51.26%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
2005年2006年2007年2008年2009年
泰达成长业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
9
2009年
-
-
-
-
-
2008年
6.300
578,963,741.70
266,107,042.29
845,070,783.99
-
2007年
8.500
168,942,138.89
113,716,924.70
282,659,063.59
-
合计
14.800
747,905,880.59
379,823,966.99
1,127,729,847.58
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰达荷银基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]37号文批准成立。截至报告期末本公司股东及持股比例分别为:北方国际信托股份有限公司:51%;荷银投资管理(亚洲)有限公司: 49%。公司注册资本为1.8亿元人民币。 报告期末公司旗下管理12只开放式基金,分别为泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金、泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金、泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资基金、泰达荷银行业精选证券投资基金、泰达荷银风险预算混合型证券投资基金、泰达荷银货币市场基金、泰达荷银效率优选混合型证券投资基金、泰达荷银首选企业股票型证券投资基金、泰达荷银市值优选股票型证券投资基金和泰达荷银集利债券型证券投资基金、泰达荷银品质生活灵活配置混合型证券投资基金以及泰达荷银红利先锋股票型证券投资基金。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王勇
本基金基金经理
2008年8月5日
-
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硕士学位。1999年8月至2001年11月期间就职于中国投资咨询公司,任投资顾问;2001年11月至2004年2月期间就职于北京海问投资咨询有限责任公司,任研究员;2004年2月至2004年11月就职于航空证券有限责任公司,任研究员。2004年11
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月加盟泰达荷银基金管理有限公司,先后担任研究员、基金经理助理、研究主管等职务。
注:1.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职日期和离任日期均指公司做出决定的公告日期。 2.我公司已于2010年1月6日发布《泰达荷银基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》,王勇先生申请辞去泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金基金经理职务,聘任李源女士担任该基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人建立了公平交易制度和流程,并严格执行制度的规定。在投资管理活动中,本基金管理人公平对待不同投资组合,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有平等机会;严格执行投资管理职能和交易执行职能的隔离;在交易环节实行集中交易制度,并确保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续;交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先,价格优先的原则严格执行所有指令,未发生任何利益输送的情况。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 2009年,与本基金风格相似的基金业绩表现如下: 2009年度泰达成长基金份额净值增长率为52.12%,同期泰达周期基金份额净值增长率为71.49%。 系列基金中的泰达成长基金与泰达周期基金2009年度净值增长率差异超过5%,主要原因是2009年度泰达成长业绩比较基准增长率为51.26%,同期泰达周期业绩比较基准增长率为66.62%,两只基金业绩比较基准增长率相差为15.36%;即2009年度周期行业整体表现相对较好,导致两只基金净值增长率差异超过5%。 4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度,在本报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
11
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009年中国经济经历了V型复苏。在年初的四万亿投资规划的刺激下,基础设施建设、汽车、家电等消费行业的迅速复苏带动了中国经济的逐步走强。外需方面,美国经济在下半年确立了经济复苏的趋势,国内的出口制造业也逐步回到过去的景气。2009年,在巨大外在的压力下,中国经济依靠国内投资和消费的拉动率先复苏,证明了中国经济自身增长的潜力,也拉开了经济结构调整的大幕。 证券市场作为宏观经济的领先指标,在2009年上半年经历了一轮快速单边上涨,有色、煤炭、水泥等直接受益于政府投资的周期性行业表现大幅超越市场。8月开始,由于信贷政策的收紧,市场进入窄幅波动阶段,持续成长的消费类行业和复苏较慢的外需型行业的表现良好。 作为一个行业基金,泰达荷银成长基金主要配置在医药、通信、科技、传媒等成长类行业。从2009年的行业表现上看,除了通信和传媒之外,大部分成长类行业表现优于沪深300指数。但由于年初对于政府推动的经济复苏信心不足,以及基金仓位的限制,基金的全年表现弱于沪深300指数。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金份额净值为1.1852元,本报告期份额净值增长率为52.12%,同期业绩比较基准增长率为51.26%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2010年,政策退出及经济复苏是影响市场的两个重要因素。宏观经济的复苏趋势正在逐步确立,而未来政策将在防止经济走向过热的前提下逐步调整经济增长结构。家电、医药等内需消费型行业、高科技行业、新兴文化产业将在非常有利的政策环境中持续成长。 展望新的一年,我们对于刚从复苏中走出的中国经济仍然充满信心。对于证券市场,我们试图寻找在经济结构调整中明显受益的行业和代表中国经济未来的新兴产业来给投资人带来丰厚的回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保基金投资的合法合规、切实维护基金份额持有人的最大利益,基金管理人主要采取了如下监察稽核措施:本基金管理人根据《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度,督察长、监察稽核部门、风险控制部门定期与不定期的对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后的监督检查。
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同时,公司制定了具体严格的投资授权流程与权限;在证券投资交易前由研究部门建立可供投资的优选库并定期进行全面维护更新和适时对个股进行维护更新,通过信息技术建立多级投资交易预警系统,并把禁选股票排除在交易系统之外;设立专人负责信息披露工作,信息披露做到真实、准确、完整、及时;引入外方股东在风险控制方面的先进经验,完善公司风险管理指标及流程,监控公司各项业务的运作状况和风险程度;独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、当地证监局和公司董事会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008] 38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立长期停牌股票等没有市价的投资品种估值委员会,成员由主管基金运营的副总经理、督察长、投资总监、基金经理及研究部、交易部、监察稽核部、金融工程部、风险管理部、基金运营部的相关人员组成。职责分工、专业胜任能力和相关工作经历具体如下: 主管基金运营的副总经理担任估值委员会主任,督察长、投资总监担任副主任。主要负责估值委员会的组织、管理工作,并对涉及估值委员会的重大事项做出决策。 基金经理:基金经理参与估值委员会的日常工作,主要对长期停牌股票行业类别和重估方法提出建议。参与估值的基金经理具有上市公司研究和估值、基金投资等方面较为丰富的经验,熟悉相关法律法规和估值方法。 研究部负责人及行业研究员:负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所属行业的专业研究,参与长期停牌股票行业类别和重估方法的确定。他们具有多年的行业研究经验,能够较好的对行业发展趋势做出判断,熟悉相关法律法规和估值方法。 交易部负责人:参与估值委员会的日常工作,主要对长期停牌股票的行业类别和重估方法提出建议。该成员具有多年的股票交易经验,能够较好的对市场的波动及发展趋势作出判断,熟悉相关的法律法规和估值方法。 监察稽核部负责人:负责对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督,发现问题及时要求整改。该成员具有一定的会计核算估值知识和经验,熟知与估值政策相关的各项法律法规,了解估值原则和估值方法。
金融工程部负责人:负责估值相关数值的处理和计算,确定行业指数,计算估值价格,参与
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确定估值方法。该成员在金融工程工作方面具有较为丰富的经验,具备应用多种估值模型的专业能力,熟悉相关法律法规和估值方法。 风险管理部负责人:负责估值相关数值的处理和计算,复核由金融工程部提供的行业指数和估值价格。该成员在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验,熟悉相关法律法规和估值方法。 基金运营部负责人:参与长期停牌股票估值方法的确定,并与相关托管行进行核对确认,如有不符合的情况出现,立即向估值委员会反映情况,并提出合理的调整建议。该成员具备多年基金从业经验,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉基金估值法律法规、政策和估值方法。 基金经理参与估值委员会对相关停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,但涉及停牌股票的基金经理不参与最终的投票表决。 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同及基金的实际运作情况,2009年度应分配金额138,756,964.79元,2009年未进行利润分配。本基金于2010年01月27日公告对2009年度收益进行分配,共分配144,850,565.50元。目前无其他收益分配安排。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009年度,基金托管人在泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年度,泰达荷银基金管理有限公司在泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金投资
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运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2009年度,由泰达荷银基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2010)第20154号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
泰达宏利价值优化型系列行业类别证券投资基金(原泰达荷银价值优化型系列行业类别证券投资基金)下设的泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金(原泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金)全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的泰达宏利价值优化型系列行业类别证券投资基金(原泰达荷银价值优化型系列行业类别证券投资基金)下设的泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金(原泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金,以下简称“泰达宏利成长类行业基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是泰达宏利成长类行业基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司(原泰达荷银基金管理有限公司)管理层的责任。这种责任包括:
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(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2) 选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了泰达宏利成长类行业基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名
曹银华
单峰
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼
审计报告日期
2010年3月23日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表 会计主体:泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
金额单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
上年度末
16
2009年12月31日
2008年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
25,016,366.59
208,067,305.56
结算备付金
9,453,491.55
2,698,299.75
存出保证金
3,075,805.65
1,101,282.05
交易性金融资产
7.4.7.2
953,720,680.16
929,085,328.49
其中:股票投资
751,050,484.36
655,433,764.99
基金投资
-
-
债券投资
202,670,195.80
273,651,563.50
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
11,954,554.77
-
应收利息
7.4.7.5
2,764,889.68
3,884,237.33
应收股利
-
-
应收申购款
1,062,334.37
13,724,114.08
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
1,007,048,122.77
1,158,560,567.26
负债和所有者权益
附注号
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
17
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
13,207,818.40
26,594,759.10
应付赎回款
3,123,833.26
44,977,354.62
应付管理人报酬
1,279,646.17
1,239,747.36
应付托管费
213,274.37
206,624.57
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.7
1,525,294.86
725,073.55
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
956,925.18
1,119,315.38
负债合计
20,306,792.24
74,862,874.58
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
832,566,925.21
1,390,972,697.93
未分配利润
7.4.7.10
154,174,405.32
-307,275,005.25
所有者权益合计
986,741,330.53
1,083,697,692.68
负债和所有者权益总计
1,007,048,122.77
1,158,560,567.26
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.1852元,基金份额总额 832,566,925.21 份。 7.2 利润表 会计主体:泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
18
项 目
附注号
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入
513,681,538.87
-565,310,903.34
1. 利息收入
7,915,220.32
12,259,884.03
其中:存款利息收入
7.4.7.11
869,930.22
1,666,877.99
债券利息收入
7,045,290.10
10,593,006.04
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2. 投资收益(损失以“-”填列)
377,703,606.40
-437,439,121.64
其中:股票投资收益
7.4.7.12
368,316,422.77
-444,141,648.36
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
4,027,553.05
-940,058.55
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.14
-
2,818,689.44
股利收益
7.4.7.15
5,359,630.58
4,823,895.83
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
126,850,972.49
-141,614,959.43
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5. 其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
1,211,739.66
1,483,293.70
减:二、费用
38,108,537.08
45,553,897.34
1. 管理人报酬
16,582,642.54
19,633,451.65
2. 托管费
2,763,773.77
3,272,241.98
3. 销售服务费
-
-
4. 交易费用
7.4.7.18
18,484,047.60
22,385,595.20
5. 利息支出
35,558.74
20,243.21
其中:卖出回购金融资产支出
35,558.74
20,243.21
6. 其他费用
7.4.7.19
242,514.43
242,365.30
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
475,573,001.79
-610,864,800.68
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
475,573,001.79
-610,864,800.68
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
19
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
1,390,972,697.93
-307,275,005.25
1,083,697,692.68
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
475,573,001.79
475,573,001.79
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-558,405,772.72
-14,123,591.22
-572,529,363.94
其中:1.基金申购款
1,030,078,433.93
-95,835,461.52
934,242,972.41
2.基金赎回款(以“-”号填列)
-1,588,484,206.65
81,711,870.30
-1,506,772,336.35
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
832,566,925.21
154,174,405.32
986,741,330.53
项目
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
536,570,631.63
645,664,252.83
1,182,234,884.46
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-610,864,800.68
-610,864,800.68
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
854,402,066.30
502,996,326.59
1,357,398,392.89
其中:1. 基金申购款
2,214,387,878.89
588,195,356.40
2,802,583,235.29
2. 基金赎回款(以“-”号填列)
-1,359,985,812.59
-85,199,029.81
-1,445,184,842.40
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-845,070,783.99
-845,070,783.99
五、期末所有者权益(基金净值)
1,390,972,697.93
-307,275,005.25
1,083,697,692.68
报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人:缪钧伟 主管会计工作负责人:傅国庆 会计机构负责人:王泉 7.4 报表附注
20
7.4.1 基金基本情况 (除特别标明外,金额单位为人民币元) 泰达荷银价值优化型行业类别系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”,原湘财合丰价值优化型系列行业类别开放式证券投资基金)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字?2003]第96号《关于同意湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金设立的批复》核准,由基金发起人湘财合丰基金管理有限公司(于2004年1月9日更名为湘财荷银基金管理有限公司,又于2006年4月27日更名为泰达荷银基金管理有限公司)依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金契约》发起,并于2003年4月25日募集成立。本系列基金的基金合同于2004年10月13日改为《湘财合丰价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金合同》。又于2006年6月6日改为《泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金合同》。 本系列基金为契约型开放式,存续期限不定,目前下设三个子基金,分别为泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金(以下简称“本基金”)、泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金和泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资基金。首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,630,119,050.77元,其中包括本基金1,021,628,749.98元、泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金627,135,410.16元和泰达荷银价值优化型稳定类行业证券投资基金981,354,890.63元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第50号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为泰达荷银基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金合同》的有关规定,本系列基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其中股票投资部分分别主要投资于成长、稳定、周期三个行业类别中依据市净率和市盈率与每股预期收益增长率之比所确定的具有增长潜力的价值优化型股票。每只行业类别基金投资于股票、债券的比重不低于该基金资产总值的80%,投资于国债的比重不低于该基金资产净值的20%。本基金的业绩比较基准为:65%X新华富时A600成长行业指数+35%X上证国债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人泰达荷银基金管理有限公司于2010年3月31日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3
21
号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金、周期类行业证券投资基金、稳定类行业证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
22
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
23
7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红实施日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 计量属性 本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
24
(2) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2009年6月11日颁布了《企业会计准则解释第3号》。根据《企业会计准则解释第3号》对分部报告的相关要求,本基金自2009年起,按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。于2009年1月1日以前,本基金主要按业务分部披露分部信息。本基金的内部管理和报告按照基金投资组合进行,按经营分部为基础披露的分部信息与以前年度按业务分部为基础披露的分部报告并无差异。《企业会计准则解释第3号》的其他要求不适用于本基金。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金,本报告期无会计估计变更的说明。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金,本报告期无差错更正的说明。 7.4.6主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财
25
税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4) 基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
活期存款
25,016,366.59
208,067,305.56
定期存款
-
-
其他存款
-
-
合计
25,016,366.59
208,067,305.56
7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
649,363,722.67
751,050,484.36
101,686,761.69
债券
交易所市场
32,433,850.95
32,845,195.80
411,344.85
银行间市场
171,450,580.00
169,825,000.00
-1,625,580.00
合计
203,884,430.95
202,670,195.80
-1,214,235.15
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
853,248,153.62
953,720,680.16
100,472,526.54
项目
上年度末 2008年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
26
股票
692,210,694.14
655,433,764.99
-36,776,929.15
债券
交易所市场
75,263,080.30
78,517,563.50
3,254,483.20
银行间市场
187,990,000.00
195,134,000.00
7,144,000.00
合计
263,253,080.30
273,651,563.50
10,398,483.20
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
955,463,774.44
929,085,328.49
-26,378,445.95
注: 1. 于2009年12月31日,股票投资余额无包括按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票(2008年12月31日:25,588,645.14元)。 2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为8,769,580.00元(2008年度:公允价值变动收益8,924,686.03元)。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金报告期末未持有衍生金融资产/负债,2008年同。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金买入返售金融资产期末无余额,2008年同。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券,2008年同。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应收活期存款利息
4,399.53
35,825.55
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
17,721.47
17,086.01
应收债券利息
2,742,725.63
3,830,012.93
应收买入返售证券利息
-
-
应收申购款利息
6.75
1,267.24
其他
36.30
45.60
合计
2,764,889.68
3,884,237.33
7.4.7.6 其他资产 本报告期末其他资产无余额,2008年同。
27
7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
1,524,869.86
723,999.55
银行间市场应付交易费用
425.00
1,074.00
合计
1,525,294.86
725,073.55
7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应付券商交易单元保证金
750,000.00
750,000.00
应付赎回费
6,882.25
169,272.45
预提费用
200,000.00
200,000.00
其他
42.93
42.93
合计
956,925.18
1,119,315.38
7.4.7.9. 实收基金 金额单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
1,390,972,697.93
1,390,972,697.93
本期申购
1,030,078,433.93
1,030,078,433.93
本期赎回(以“-”号填列)
-1,588,484,206.65
-1,588,484,206.65
本期末
832,566,925.21
832,566,925.21
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
68,438,500.56
-375,713,505.81
-307,275,005.25
本期利润
348,722,029.30
126,850,972.49
475,573,001.79
本期基金份额交易产生 的变动数
-115,430,806.40
101,307,215.18
-14,123,591.22
其中:基金申购款
122,101,814.04
-217,937,275.56
-95,835,461.52
其中:基金赎回款
-237,532,620.44
319,244,490.74
81,711,870.30
本期已分配利润
-
-
-
本期末
301,729,723.46
-147,555,318.14
154,174,405.32
7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元
28
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入
264,356.18
531,345.61
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
597,317.58
1,083,966.59
其他
8,256.46
51,565.79
合计
869,930.22
1,666,877.99
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出股票成交总额
6,216,447,738.05
3,389,149,040.26
减:卖出股票成本总额
5,848,131,315.28
3,833,290,688.62
买卖股票差价收入
368,316,422.77
-444,141,648.36
7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出债券及债券到期兑付 成交总额
335,567,278.44
348,671,174.84
减:卖出债券及债券到期兑 付成本总额
323,844,119.35
343,320,869.35
减:应收利息总额
7,695,606.04
6,290,364.04
债券投资收益
4,027,553.05
-940,058.55
7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
卖出权证成交总额
-
2,818,689.44
减:卖出权证成本总额
-
-
买卖权证差价收入
-
2,818,689.44
7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元
29
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益
5,359,630.58
4,823,895.83
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
5,359,630.58
4,823,895.83
7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元
项目名称
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
1. 交易性金融资产
126,850,972.49
-141,614,959.43
——股票投资
138,463,690.84
-153,902,116.22
——债券投资
-11,612,718.35
12,287,156.79
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2. 衍生工具
-
-
——权证投资
-
-
3. 其他
-
-
合计
126,850,972.49
-141,614,959.43
7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
基金赎回费收入
1,207,399.22
1,468,985.97
印花税手续费返还
4,340.44
14,307.73
合计
1,211,739.66
1,483,293.70
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
30
7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
交易所市场交易费用
18,481,347.60
22,383,545.20
银行间市场交易费用
2,700.00
2,050.00
合计
18,484,047.60
22,385,595.20
7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
审计费用
100,000.00
100,000.00
信息披露费
100,000.00
100,000.00
债券托管账户维护费
18,000.00
18,000.00
银行划款手续费
24,514.43
24,365.30
合计
242,514.43
242,365.30
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 本基金无或有事项说明。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2010年1月27日宣告分红,向截至2010年1月29日止在本基金注册登记人泰达荷银基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10份基金份额派发红利1.05元。 7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
泰达荷银基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行
基金托管人、基金代销机构
荷银投资管理(亚洲)有限公司
基金管理人的股东
北方国际信托股份有限公司
基金管理人的股东
根据中国银行业监督管理委员会银监复(2008)413号《关于北方国际信托投资股份有限公司变更公司名称和业务范围的批复》,基金管理人的股东北方国际信托投资股份有限公司更名为“北方国际信托股份有限公司”。 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
31
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本报告期无通过关联方进行的股票交易,2008年同。 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期无通过关联方进行的权证交易,2008年同。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本报告期无应支付关联方的佣金,2008年同。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
16,582,642.54
19,633,451.65
其中:支付销售机构的客户维护费
2,120,475.55
2,487,950.95
注:支付基金管理人泰达荷银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
2,763,773.77
3,272,241.98
注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
32
各关联方名称
基金买入
基金卖出
交易 金额
利息 收入
交易金额
利息 支出
交通银行
30,517,575.07
65,819,902.19
-
-
-
-
上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的 各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金 卖出
交易 金额
利息 收入
交易金额
利息 支出
交通银行
-
-
-
-
-
-
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金,2008年同。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末基金管理人之外的其他关联方未投资本基金,2008年同。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
关联方 名称
本期 2009年1月1日至 2009年12月31日
上年度可比期间 2008年1月1日至 2008年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
交通银行
25,016,366.59
264,356.18
208,067,305.56
531,345.61
注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2009年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示,2008年12月31日同。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金未在承销期内参与关联方承销证券,2008年同。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金无其他关联交易事项的说明。 7.4.11 利润分配情况
33
本基金本报告期内无利润分配。 7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末无因认购新发/增发证券而流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末本基金无银行间正回购余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末本基金无交易所市场正回购余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于较高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行交通银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
34
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元
成长
短期信用评级
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
A-1
-
-
A-1以下
-
-
未评级
39656000.00
48945000.00
合计
39656000.00
48945000.00
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元
成长
长期信用评级
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
AAA
-
-
AAA以下
629372.40
-
未评级
162384823.40
224706563.50
合计
163014195.80
224706563.50
注:信用评级为信用产品的最新债项评级。 其中未评级债券包括国债、央行票据与政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
35
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元
本期末 2009年12月31日
1年以内
1至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
25,016,366.59
-
-
-
25,016,366.59
结算备付金
9,453,491.55
-
-
-
9,453,491.55
存出保证金
103,913.63
-
-
2,971,892.02
3,075,805.65
交易性金融资产
40,285,372.40
137,670,540.40
24,714,283.00
751,050,484.36
953,720,680.16
应收证券清算款
-
-
-
11,954,554.77
11,954,554.77
应收利息
-
-
-
2,764,889.68
2,764,889.68
应收申购款
59,376.55
-
-
1,002,957.82
1,062,334.37
资产总计
74,918,520.72
137,670,540.40
24,714,283.00
769,744,778.65
1,007,048,122.77
负债
应付证券清算款
-
-
-
13,207,818.40
13,207,818.40
应付赎回款
-
-
-
3,123,833.26
3,123,833.26
36
应付管理人报酬
-
-
-
1,279,646.17
1,279,646.17
应付托管费
-
-
-
213,274.37
213,274.37
应付交易费用
-
-
-
1,525,294.86
1,525,294.86
其他负债
-
-
-
956,925.18
956,925.18
负债总计
-
-
-
20,306,792.24
20,306,792.24
利率风险敞口
74,918,520.72
137,670,540.40
24,714,283.00
749,437,986.41
986,741,330.53
上年度末 2008年12月31日
1年以内
1至5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
208,067,305.56
-
-
-
208,067,305.56
结算备付金
2,698,299.75
-
-
-
2,698,299.75
存出保证金
101,282.05
-
-
1,000,000.00
1,101,282.05
交易性金融资产
59,025,000.00
194,196,563.50
20,430,000.00
655,433,764.99
929,085,328.49
应收利息
-
-
-
3,884,237.33
3,884,237.33
应收申购款
-
-
-
13,724,114.08
13,724,114.08
资产总计
269,891,887.36
194,196,563.50
20,430,000.00
674,042,116.40
1,158,560,567.26
负债
应付证券清算款
-
-
-
26,594,759.10
26,594,759.10
应付赎回款
-
-
-
44,977,354.62
44,977,354.62
应付管理人报酬
-
-
-
1,239,747.36
1,239,747.36
应付托管费
-
-
-
206,624.57
206,624.57
应付交易费用
-
-
-
725,073.55
725,073.55
其他负债
-
-
-
1,119,315.38
1,119,315.38
负债总计
-
-
-
74,862,874.58
74,862,874.58
利率风险敞口
269,891,887.36
194,196,563.50
20,430,000.00
599,179,241.82
1,083,697,692.68
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元)
本期末
上年末
37
2009年12月31日
2008年12月31日
市场利率下降25个基点
增加119
增加188
市场利率上升25个基点
下降117
下降184
7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中投资于股票、债券的比重不低于该基金资产总值的80%,投资于国债的比重不低于该基金资产净值的20%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
751,050,484.36
76.11
655,433,764.99
60.48
衍生金融资产-权证投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
751,050,484.36
76.11
655,433,764.99
60.48
38
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元)
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升5%
增加4,929
增加4,997
2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降5%
下降4,929
下降4,997
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无其他事项说明。 8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
751,050,484.36
74.58
其中:股票
751,050,484.36
74.58
2
固定收益投资
202,670,195.80
20.13
其中:债券
202,670,195.80
20.13
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
34,469,858.14
3.42
6
其他资产
18,857,584.47
1.87
7
合计
1,007,048,122.77
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元
39
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
-
-
C
制造业
577,875,536.57
58.56
C0
食品、饮料
13,952,562.00
1.41
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
24,224,821.02
2.46
C5
电子
91,184,115.95
9.24
C6
金属、非金属
140,356,571.09
14.22
C7
机械、设备、仪表
142,564,778.79
14.45
C8
医药、生物制品
165,592,687.72
16.78
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
-
-
E
建筑业
-
-
F
交通运输、仓储业
7,291,240.00
0.74
G
信息技术业
106,242,256.06
10.77
H
批发和零售贸易
-
-
I
金融、保险业
20,495,231.40
2.08
J
房地产业
-
-
K
社会服务业
-
-
L
传播与文化产业
37,318,380.33
3.78
M
综合类
1,827,840.00
0.19
合计
751,050,484.36
76.11
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
002038
双鹭药业
1,423,447
63,201,046.80
6.41
2
000527
美的电器
1,949,930
45,238,376.00
4.58
3
002106
莱宝高科
1,849,386
45,125,018.40
4.57
4
600216
浙江医药
1,202,953
42,789,038.21
4.34
5
000825
太钢不锈
3,949,959
37,682,608.86
3.82
6
000651
格力电器
1,297,244
37,542,241.36
3.80
7
600037
歌华有线
2,629,907
37,318,380.33
3.78
8
002223
鱼跃医疗
1,080,574
36,988,048.02
3.75
9
000898
鞍钢股份
2,158,887
34,542,192.00
3.50
40
10
000063
中兴通讯
749,252
33,618,937.24
3.41
11
000717
韶钢松山
4,699,923
31,442,484.87
3.19
12
002215
诺 普 信
781,698
24,224,821.02
2.46
13
000423
东阿阿胶
899,950
23,533,692.50
2.38
14
600557
康缘药业
979,866
20,528,192.70
2.08
15
601601
中国太保
799,970
20,495,231.40
2.08
16
600019
宝钢股份
1,999,946
19,319,478.36
1.96
17
000401
冀东水泥
899,990
17,369,807.00
1.76
18
002138
顺络电子
793,515
16,052,808.45
1.63
19
002148
北纬通信
455,401
15,711,334.50
1.59
20
600050
中国联通
2,000,000
14,580,000.00
1.48
21
000858
五 粮 液
440,700
13,952,562.00
1.41
22
002214
大立科技
449,985
13,405,053.15
1.36
23
000338
潍柴动力
205,587
13,256,249.76
1.34
24
600498
烽火通信
450,000
12,024,000.00
1.22
25
600588
用友软件
399,942
11,062,395.72
1.12
26
002139
拓邦股份
683,111
10,991,255.99
1.11
27
002294
信立泰
112,687
9,998,717.51
1.01
28
600031
三一重工
259,165
9,539,863.65
0.97
29
600386
北巴传媒
499,400
7,291,240.00
0.74
30
002063
远光软件
300,000
6,831,000.00
0.69
31
600485
中创信测
371,340
6,420,468.60
0.65
32
002261
拓维信息
149,853
5,994,120.00
0.61
33
002007
华兰生物
100,000
5,542,000.00
0.56
34
600563
法拉电子
268,151
4,413,765.46
0.45
35
000537
广宇发展
128,000
1,827,840.00
0.19
36
600983
合肥三洋
47,450
1,196,214.50
0.12
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元 序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600050
中国联通
205,886,511.13
19.00
2
601318
中国平安
167,691,994.93
15.47
3
600196
复星医药
147,144,591.90
13.58
4
000651
格力电器
121,411,995.67
11.20
5
601601
中国太保
119,102,946.11
10.99
6
600176
中国玻纤
118,326,136.98
10.92
7
002038
双鹭药业
113,079,376.13
10.43
8
600048
保利地产
98,260,106.03
9.07
41
9
000963
华东医药
96,065,895.91
8.86
10
002008
大族激光
93,232,738.11
8.60
11
600037
歌华有线
90,286,806.66
8.33
12
600488
天药股份
88,991,914.75
8.21
13
600485
中创信测
86,262,894.55
7.96
14
600030
中信证券
79,645,708.18
7.35
15
000999
华润三九
78,105,233.26
7.21
16
600362
江西铜业
73,068,653.16
6.74
17
000063
中兴通讯
72,510,767.99
6.69
18
600547
山东黄金
69,569,625.56
6.42
19
000338
潍柴动力
68,420,052.62
6.31
20
002204
华锐铸钢
64,010,558.57
5.91
21
601628
中国人寿
63,743,446.90
5.88
22
600089
特变电工
60,130,676.01
5.55
23
000959
首钢股份
59,142,033.84
5.46
24
600582
天地科技
57,022,796.42
5.26
25
600557
康缘药业
56,589,103.73
5.22
26
000425
徐工机械
56,007,082.55
5.17
27
600664
哈药股份
55,369,283.82
5.11
28
000968
煤 气 化
55,100,289.77
5.08
29
000024
招商地产
54,364,499.40
5.02
30
600585
海螺水泥
52,808,006.63
4.87
31
000002
万 科A
51,033,947.20
4.71
32
000680
山推股份
50,092,067.66
4.62
33
002179
中航光电
50,050,944.31
4.62
34
002139
拓邦股份
47,491,182.04
4.38
35
002215
诺 普 信
45,640,964.00
4.21
36
002081
金 螳 螂
43,124,897.45
3.98
37
000527
美的电器
42,938,426.30
3.96
38
600498
烽火通信
41,883,455.92
3.86
39
600718
东软集团
41,622,435.66
3.84
40
600216
浙江医药
41,267,143.84
3.81
41
600348
国阳新能
41,119,140.88
3.79
42
601808
中海油服
40,879,546.29
3.77
43
600005
武钢股份
40,549,369.14
3.74
44
601866
中海集运
40,370,174.67
3.73
45
002161
远 望 谷
39,413,373.29
3.64
46
600351
亚宝药业
39,152,714.03
3.61
47
000822
山东海化
38,665,093.42
3.57
48
600329
中新药业
38,051,730.05
3.51
49
600315
上海家化
38,016,158.62
3.51
50
000623
吉林敖东
37,855,589.91
3.49
51
002194
武汉凡谷
37,717,251.79
3.48
42
52
000157
中联重科
37,389,789.16
3.45
53
601939
建设银行
37,349,420.40
3.45
54
600597
光明乳业
37,145,064.31
3.43
55
601998
中信银行
36,872,386.12
3.40
56
002223
鱼跃医疗
36,037,869.27
3.33
57
000825
太钢不锈
36,005,004.06
3.32
58
600570
恒生电子
35,596,764.73
3.28
59
000778
新兴铸管
35,594,417.67
3.28
60
600271
航天信息
34,704,720.62
3.20
61
601006
大秦铁路
34,660,667.47
3.20
62
600806
昆明机床
34,636,131.05
3.20
63
002055
得润电子
34,241,529.31
3.16
64
002244
滨江集团
33,603,082.09
3.10
65
000418
小天鹅A
33,342,580.17
3.08
66
600583
海油工程
33,183,821.00
3.06
67
601111
中国国航
33,121,847.10
3.06
68
000960
锡业股份
32,927,177.55
3.04
69
600376
首开股份
32,327,271.91
2.98
70
601088
中国神华
32,249,331.92
2.98
71
000898
鞍钢股份
32,202,881.78
2.97
72
600563
法拉电子
31,958,686.57
2.95
73
000006
深振业A
31,882,469.65
2.94
74
000717
韶钢松山
31,477,105.86
2.90
75
600487
亨通光电
31,258,219.70
2.88
76
000012
南 玻A
31,224,049.44
2.88
77
600031
三一重工
31,152,199.40
2.87
78
002106
莱宝高科
30,841,109.73
2.85
79
002148
北纬通信
30,361,718.47
2.80
80
600997
开滦股份
30,342,990.31
2.80
81
600018
上港集团
29,906,574.76
2.76
82
600016
民生银行
29,782,556.51
2.75
83
600028
中国石化
29,696,365.59
2.74
84
600036
招商银行
29,287,729.33
2.70
85
000402
金 融 街
29,039,323.58
2.68
86
600166
福田汽车
28,712,991.93
2.65
87
000677
山东海龙
28,617,565.28
2.64
88
600246
万通地产
28,382,338.48
2.62
89
600508
上海能源
28,369,510.34
2.62
90
000423
东阿阿胶
28,126,834.99
2.60
91
600466
迪康药业
28,077,632.58
2.59
92
000422
湖北宜化
28,043,789.77
2.59
93
002017
东信和平
27,881,144.13
2.57
94
600859
王府井
27,735,384.03
2.56
43
95
000831
关铝股份
27,539,252.18
2.54
96
002131
利欧股份
27,231,130.10
2.51
97
002138
顺络电子
27,214,097.87
2.51
98
600888
新疆众和
27,122,469.74
2.50
99
002238
天威视讯
27,031,797.15
2.49
100
600690
青岛海尔
26,934,017.47
2.49
101
000792
盐湖钾肥
26,229,319.05
2.42
102
600550
天威保变
26,063,143.54
2.41
103
002281
光迅科技
26,021,326.71
2.40
104
600739
辽宁成大
25,936,757.70
2.39
105
600880
博瑞传播
25,860,391.67
2.39
106
601001
大同煤业
25,492,100.20
2.35
107
002152
广电运通
24,850,919.03
2.29
108
000046
泛海建设
24,679,974.16
2.28
109
000060
中金岭南
22,691,438.40
2.09
110
000800
一汽轿车
22,460,165.11
2.07
111
600161
天坛生物
22,190,825.31
2.05
112
600983
合肥三洋
22,159,570.74
2.04
113
600420
现代制药
21,838,104.36
2.02
114
600675
中华企业
21,766,002.60
2.01
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600050
中国联通
216,243,870.53
19.95
2
601318
中国平安
169,103,106.86
15.60
3
600196
复星医药
154,517,723.40
14.26
4
000963
华东医药
137,700,904.80
12.71
5
000651
格力电器
125,131,554.64
11.55
6
600176
中国玻纤
119,418,639.29
11.02
7
002161
远 望 谷
111,286,911.36
10.27
8
000063
中兴通讯
110,342,537.33
10.18
9
600037
歌华有线
108,235,054.42
9.99
10
600048
保利地产
102,288,408.11
9.44
11
601601
中国太保
96,743,492.94
8.93
12
002008
大族激光
94,705,294.61
8.74
13
600547
山东黄金
89,287,811.68
8.24
14
600485
中创信测
85,787,816.34
7.92
44
15
600488
天药股份
83,350,522.63
7.69
16
002204
华锐铸钢
83,232,426.31
7.68
17
600030
中信证券
83,029,197.57
7.66
18
600362
江西铜业
79,939,338.59
7.38
19
000999
华润三九
79,855,018.42
7.37
20
600089
特变电工
75,565,179.38
6.97
21
000338
潍柴动力
74,824,310.62
6.90
22
600718
东软集团
74,184,496.71
6.85
23
002148
北纬通信
73,046,013.63
6.74
24
600597
光明乳业
69,555,645.10
6.42
25
000690
宝新能源
67,764,465.75
6.25
26
002194
武汉凡谷
66,492,375.27
6.14
27
601628
中国人寿
64,237,909.63
5.93
28
600271
航天信息
63,380,168.70
5.85
29
600582
天地科技
63,083,660.70
5.82
30
000002
万 科A
62,012,209.47
5.72
31
000968
煤 气 化
59,465,782.61
5.49
32
000959
首钢股份
57,031,765.78
5.26
33
600276
恒瑞医药
57,015,986.17
5.26
34
600585
海螺水泥
56,452,870.02
5.21
35
002152
广电运通
55,833,229.79
5.15
36
000425
徐工机械
55,135,210.41
5.09
37
002179
中航光电
53,543,286.30
4.94
38
002038
双鹭药业
52,773,853.05
4.87
39
000680
山推股份
52,276,001.03
4.82
40
000024
招商地产
52,108,191.54
4.81
41
600348
国阳新能
51,793,124.62
4.78
42
600664
哈药股份
51,339,606.73
4.74
43
600511
国药股份
50,834,505.08
4.69
44
002123
荣信股份
48,997,436.93
4.52
45
002261
拓维信息
48,214,538.79
4.45
46
600005
武钢股份
44,561,348.61
4.11
47
601808
中海油服
43,661,391.77
4.03
48
002244
滨江集团
42,574,427.70
3.93
49
002215
诺 普 信
41,721,995.13
3.85
50
000623
吉林敖东
39,872,474.23
3.68
51
002081
金 螳 螂
39,758,171.54
3.67
52
000792
盐湖钾肥
39,537,601.42
3.65
53
600166
福田汽车
39,281,519.55
3.62
54
000157
中联重科
39,224,280.46
3.62
55
600315
上海家化
38,931,532.15
3.59
45
56
600329
中新药业
38,459,675.77
3.55
57
601939
建设银行
38,449,200.00
3.55
58
000960
锡业股份
38,322,877.03
3.54
59
601866
中海集运
38,132,740.91
3.52
60
002093
国脉科技
37,739,578.51
3.48
61
600466
迪康药业
37,305,001.42
3.44
62
002139
拓邦股份
37,294,857.00
3.44
63
600246
万通地产
36,598,920.55
3.38
64
600498
烽火通信
36,214,349.11
3.34
65
600557
康缘药业
36,159,094.37
3.34
66
002055
得润电子
35,598,581.24
3.28
67
600570
恒生电子
35,525,864.21
3.28
68
000006
深振业A
35,307,673.98
3.26
69
600018
上港集团
35,294,761.08
3.26
70
601998
中信银行
35,184,229.07
3.25
71
600563
法拉电子
34,963,224.69
3.23
72
600997
开滦股份
34,751,282.25
3.21
73
601006
大秦铁路
33,992,719.76
3.14
74
000778
新兴铸管
33,982,291.52
3.14
75
600487
亨通光电
33,655,125.42
3.11
76
600351
亚宝药业
33,502,010.37
3.09
77
600583
海油工程
33,315,358.92
3.07
78
000418
小天鹅A
33,215,695.89
3.07
79
600806
昆明机床
33,031,204.37
3.05
80
000822
山东海化
32,792,170.44
3.03
81
600376
首开股份
32,160,169.33
2.97
82
601111
中国国航
31,947,955.95
2.95
83
600880
博瑞传播
31,263,450.73
2.88
84
002281
光迅科技
30,958,819.11
2.86
85
601088
中国神华
30,410,878.51
2.81
86
600859
王府井
29,642,400.01
2.74
87
600118
中国卫星
29,309,691.59
2.70
88
000677
山东海龙
29,108,276.53
2.69
89
600016
民生银行
29,049,218.93
2.68
90
000046
泛海建设
28,976,013.29
2.67
91
600508
上海能源
28,909,838.37
2.67
92
002238
天威视讯
28,784,483.12
2.66
93
600031
三一重工
28,679,679.17
2.65
94
000402
金 融 街
28,584,643.75
2.64
95
601001
大同煤业
28,287,437.10
2.61
96
600036
招商银行
28,178,619.02
2.60
46
97
600028
中国石化
28,014,873.30
2.59
98
000831
关铝股份
27,607,740.88
2.55
99
000012
南 玻A
26,949,775.65
2.49
100
600690
青岛海尔
26,850,371.12
2.48
101
600550
天威保变
26,343,327.32
2.43
102
600739
辽宁成大
26,046,134.50
2.40
103
002131
利欧股份
25,795,194.54
2.38
104
002017
东信和平
25,644,738.93
2.37
105
000422
湖北宜化
25,309,691.50
2.34
106
600983
合肥三洋
25,257,533.87
2.33
107
600675
中华企业
24,933,377.73
2.30
108
002007
华兰生物
24,787,643.11
2.29
109
600888
新疆众和
24,751,652.32
2.28
110
600161
天坛生物
23,124,533.71
2.13
111
600420
现代制药
22,841,376.57
2.11
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
5,805,284,343.81
卖出股票收入(成交)总额
6,216,447,738.05
注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
32,215,823.40
3.26
2
央行票据
81,349,000.00
8.24
3
金融债券
88,476,000.00
8.97
其中:政策性金融债
88,476,000.00
8.97
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
-
-
6
可转债
629,372.40
0.06
7
其他
-
-
8
合计
202,670,195.80
20.54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
47
1
080311
08进出11
500,000
48,530,000.00
4.92
2
0801047
08央票47
200,000
20,582,000.00
2.09
3
0801035
08央票35
200,000
20,560,000.00
2.08
4
090218
09国开18
200,000
19,998,000.00
2.03
5
080225
08国开25
200,000
19,948,000.00
2.02
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 报告期末基金未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 报告期末基金未持有权证。 8.9 投资组合报告附注
8.9.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
3,075,805.65
2
应收证券清算款
11,954,554.77
3
应收股利
-
4
应收利息
2,764,889.68
5
应收申购款
1,062,334.37
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
18,857,584.47
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 报告期末基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
48
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
45,758
18,195.00
223,948,745.18
26.90%
608,618,180.03
73.10%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
38,406.68
0.0046%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2003年4月25日)基金份额总额
1,021,690,071.80
报告期期初基金份额总额
1,390,972,697.93
报告期期间基金总申购份额
1,030,078,433.93
减:本报告期基金总赎回份额
1,588,484,206.65
报告期期间基金拆分变动份额
-
报告期期末基金份额总额
832,566,925.21
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金没有召开份额持有人大会。
49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 11.2.2本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本年度本基金无投资策略的变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本年度本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用为10万元,该审计机构对本基金提供的审计服务的连续年限为7年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人的业务部门及其高级管理人员无受到监管部门对其托管业务稽查或处罚的情况。 本报告期内管理人及其高级管理人员无受到监管部门对其托管业务稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
债券交易
回购交易
权证交易
应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股票
成交金额
占当期债券
成交金额
占当期回购
成交金额
占当期权证
佣金
占当期佣金
成交总额的比例
成交总额的比例
成交总额的比例
总量的比例
总量的比例
国泰君安
2
927,645,038.47
7.72%
23,327,647.60
15.15%
38,000,000.00
15.01%
-
-
788,488.21
7.87%
50
申银万国
1
212,142,623.22
1.76%
32,898,688.00
21.37%
-
-
-
-
180,320.84
1.80%
海通证券
1
1,362,887,174.80
11.34%
55,155,569.40
35.82%
125,200,000.00
49.45%
-
-
1,158,450.55
11.56%
湘财证券
2
2,254,232,157.57
18.75%
-
-
-
-
-
1,831,583.31
18.27%
平安证券
1
1,800,368,345.80
14.98%
-
-
-
-
-
1,462,815.84
14.59%
兴业证券
1
3,542,684,554.98
29.47%
42,591,277.40
27.66%
90,000,000.00
35.55%
-
-
3,011,268.61
30.04%
华泰证券
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
国金证券
1
809,578,443.61
6.73%
-
-
-
-
-
-
688,138.68
6.86%
中信证券
1
1,112,082,543.41
9.25%
-
-
-
-
-
903,575.66
9.01%
注:(一)本报告期内租用交易单元无变更。 (二) 交易席位选择的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是: (1)经营规范,有较完备的内控制度; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要 (3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。
公司研究部定期牵头研究员和基金经理根据券商研究信息的及时性、准确性和主动性对券商
51
服务进行评价,根据评价结果,交易部填写席位调整申请表,经投资总监和交易部总经理签字后交信息技术部执行。交易席位每个月调整一次,如遇特殊情况,经交易部研究并上报公司领导批准后,可随时调整。 11.8其他重大事件
§12 影响投资者决策的其他重要信息
我公司已于2010年3月9日发布《泰达荷银基金管理有限公司关于股权变更及公司更名的公告》,原公司外方股东荷银投资管理(亚洲)有限公司将所持有的泰达荷银基金管理有限公司全部49%的股权转让给宏利资产管理(香港)有限公司。变更后的股东及持股比例分别为:北方国际信托股份有限公司:51%;宏利资产管理(香港)有限公司: 49%。 同时公司名称由"泰达荷银基金管理有限公司"变更为"泰达宏利基金管理有限公司"。 经基金托管人同意,并报请中国证监会批准,我公司已于2010年3月17日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于变更公司旗下公募基金名称的公告》,本基金的名称也相应改为泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金。
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
《泰达荷银基金管理有限公司增加宏源证券股份有限公司为代销机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站
2009-7-31
2
《泰达荷银基金管理有限公司旗下部分基金增加东海证券有限责任公司为代销机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站
2009-7-31
3
《泰达荷银基金管理有限公司增加长江证券股份有限公司为代销机构的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站
2009-8-28
52
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准基金募集的文件; 2、基金合同; 3、托管协议; 4、法律意见书; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件和营业执照; 7、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点:基金管理人和基金托管人的住所 13.3 查阅方式:基金投资者可在营业时间免费查阅,或基金投资者也可通过指定信息披露报纸(《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》)或登陆本基金管理人互联网网址(http://www.mfcteda.com)查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人泰达荷银基金管理有限公司: 客户服务中心电话:400-698-8888(免长话费)或010-66555662 网址:http://www.mfcteda.com
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