景顺长城资源垄断股票型证券投资基金
(LOF)
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月三十日
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理
人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自2009 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..........................................................................................................................1
1.1 重要提示..............................................................................................................................1
1.2 目录.....................................................................................................................................2
§2 基金简介.....................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人..................................................................................................4
2.4 信息披露方式......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................................................5
3.2 基金净值表现......................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况..........................................................................................7
§4 管理人报告.................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况..............................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................12
§5 托管人报告...............................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................13
§6 审计报告...................................................................................................................................13
6.1 审计报告基本信息............................................................................................................13
6.2 审计报告的基本内容........................................................................................................13
§7 年度财务报表............................................................................................................................14
7.1 资产负债表........................................................................................................................14
7.2 利润表...............................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表....................................................................................17
7.4 报表附注............................................................................................................................18
§8 投资组合报告............................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况....................................................................................................37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细........44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细....................44
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8.9 投资组合报告附注............................................................................................................44
§9 基金份额持有人信息................................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................45
9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况................................................46
§10 开放式基金份额变动..............................................................................................................46
§11 重大事件揭示..........................................................................................................................46
11.1 基金份额持有人大会决议..............................................................................................46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..............................46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..................................................47
11.4 基金投资策略的改变......................................................................................................47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................................................47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................................47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................47
11.8 其他重大事件..................................................................................................................48
§12 备查文件目录..........................................................................................................................50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
基金简称 景顺长城资源垄断股票(LOF)
基金主代码 162607
交易代码 162607
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年1 月26 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,995,207,933.27 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006 年4 月7 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金以长期看好中国经济增长和资本市场发展为立足点,重点投
资于具有自然资源优势以及垄断优势的优秀上市公司股票,以获取
基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资于具有自然资源优势以及垄断优势的优秀上市公司的股
票比例至少高于股票投资的80%。从业务价值、估值、管理能力、
自由现金流量与分红政策四个方面结合必要的合理性分析对上市公
司的品质和估值水平进行鉴别,选择目标股票构建组合。债券投资
部分着重本金安全性和流动性。
业绩比较基准
基金整体业绩比较基准=新华富时200 指数×80%+中国债券总指
数×20%。
风险收益特征 本基金是风险程度较高的投资品种
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 杨皞阳 李芳菲
信息披露负责人 联系电话 0755-82370388 010-68424199
电子邮箱 investor@invescogreatwall. lifangfei@abcchina.com
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com
客户服务电话 4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-68424181
注册地址
深圳市福田区中心四路1号嘉
里建设广场第一座21层
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
深圳市福田区中心四路1号嘉
里建设广场第一座21层
北京市海淀区西三环北路100
号金玉大厦
邮政编码 518048 100005
法定代表人 徐英 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.invescogreatwall.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 189,579,576.23 -3,117,534,446.86 1,634,265,952.45
本期利润 4,562,724,183.16 -8,299,973,940.75 2,679,410,137.68
加权平均基金份额本期利
润
0.386 -0.644 0.400
本期加权平均净值利润率 51.26% -83.59% 33.14%
本期基金份额净值增长率 73.17% -55.38% 105.68%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 1,961,389,532.39 1,043,290,102.45 5,851,858,364.53
期末可供分配基金份额利
润
0.178 0.084 0.406
期末基金资产净值 9,860,185,347.78 6,452,657,214.72 16,756,158,079.49
期末基金份额净值 0.897 0.518 1.161
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 236.53% 94.34% 335.57%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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(2)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
(3)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 16.49% 1.49% 13.99% 1.40% 2.50% 0.09%
过去六个月 12.13% 1.84% 8.88% 1.70% 3.25% 0.14%
过去一年 73.17% 1.73% 67.66% 1.63% 5.51% 0.10%
过去三年 58.91% 2.03% 53.03% 2.00% 5.88% 0.03%
自基金合同
生效起至今
236.53% 1.89% 174.92% 1.83% 61.61% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
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累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2006 年1 月26 日至2009 年12 月31 日)
备注:本基金的资产配置比例为:股票投资的比例为基金资产净值的65%至95%;债券投资
和现金的比例为基金资产净值的5%至35%。按照本基金基金合同的规定,本基金自2006 年
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1 月26 日合同生效日起至2006 年4 月25 日为建仓期。建仓期满至今,本基金投资组合达
到上述投资组合比例的要求。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
备注:2006 年基金净值增长率和业绩基准收益率的实际计算期间是从2006 年1 月26 日(基
金合同生效日)至2006 年12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注
2009 - - - -
2008 - - - -
2007 - - - -
合计 - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国
证监会证监基金字[2003]76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责
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任公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同
发起设立,并于2003 年6 月9 日获得开业批文,注册资本1.3 亿元人民币,目前,各家出
资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
截止2009 年12 月31 日,景顺长城基金管理有限公司管理景顺长城景系列开放式证券
投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金
(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长股票型证券投资
基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金,
景顺长城公司治理股票型证券投资基金,景顺长城能源基建股票型证券投资基金。其中景系
列基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动
力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业
绩。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
陈晖
本基金
基金经
理, 景
顺长城
精选蓝
筹股票
型证券
投资基
金代理
基金经
理
2006-11-15 - 8 年
英国爱丁堡大学工商管理硕士。
曾任职于国信证券有限责任公
司,担任理财部投资经理。2005
年1 月加入本公司,历任研究员,
助理基金经理, 2006 年12 月任
基金经理。
注:1、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、陈晖任景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金代理基金经理的截止时间为:2010 年1 月
20 日。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格
控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未
发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规
及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,
完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公
平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
经历2008 年的大幅下跌后,随着中国经济的全面强劲复苏,且在全球经济回暖的背景
下,A 股市场在2009 年走出了波澜壮阔的上升行情。上涨的动力主要来自于两方面,其一是
企业盈利迅速提升,其二是充裕的流动性环境下的估值修复。在本轮经济复苏过程中,各国
政府和央行的刺激政策起到较大的作用,中国政府积极的财政和货币政策更是作用显著。09
年,在出口受损较大的情况下,投资和内需对中国经济的平稳增长起到了绝对的作用,这一
点也明显地反映到2009 年国内产业的表现情况中,对证券市场中各行业在不同阶段的表现
起了明确的指引作用。本管理人在年初对2009 年资本市场恢复走强有较好预期,年初就采
取相对激进的投资策略,取得相对较好的收益,但是,下半年对市场未来的紧缩预期估计不
足,3、4 季度股票组合结构调整把握不尽人意。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金份额净值为0.897 元,本报告期份额净值增长率为73.17%,同
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期业绩比较基准增长率为67.66%,超越业绩基准 5.51%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着各项国家挽救经济政策的推进和落实,在极其宽松的货币政策下,2009 年宏观经
济迅速走出底部,各行业相继复苏。在政府“四万亿”等政策的刺激下,某些领域表现出了
超预期的强劲,典型的是地产市场和汽车市场,经济从2008 年底的“极冷”迅速到了09
年底的担心“过热”。在经济相对平稳后,经济转型和科学发展又摆到了更重要的位置,而
对2009 年过度宽松的货币政策的适度收缩,也成为市场担心的一个问题。展望2010 年,市
场在经济逐步站稳和流动性逐步回收的矛盾中运行,市场出现单边大幅上涨或下跌行情的概
率较小;结构上,去年对经济复苏起到较大作用的地产、汽车、机械、建材等行业的增速放
缓,而消费类行业会稳定增长,出口在去年低基数的基础上显著回升;此外,更多的机会可
能来自一些新兴行业和区域经济。落实到投资上,2010 年的投资重点机会在于出口复苏,
国家支持的新兴产业,区域经济振兴,以及一些稳定增长的传统行业价值被低估的买入机会。
操作上,本基金将继续坚持 “自下而上”的投资原则,加强个股研究和公司调研,努力把
握不同的机会,在复杂的市场中,增加操作的前瞻性和灵活性,争取更好的收益。
珍惜基金份额持有人的每一份信任,本基金将继续奉行景顺长城基金管理有限公司“宁
取细水长流,不要惊涛裂岸”的投资理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持
有人谋求长期稳定增值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度,健全管理制度和业
务规章,依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及
基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行
持续的监察稽核,对监察稽核中发现的问题及时提示、督促改进并跟踪改进效果。定期编制
监察稽核报告,及时报送上级监管部门。
为提高防范和化解经营风险的能力,确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整,保障
基金份额持有人利益,本基金管理人采取的主要措施包括:
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明
的内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2、进一步健全管理制度和业务规章,在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基
础上,根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况,对相关管理制度和业务流程规章进行全
面修订及更新,从管理制度和业务流程上进行风险控制,进一步强化内部制度的执行力度。
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3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制,在岗位设置上继续采取严格的分离制度,形
成不同岗位之间的相互制衡机制,从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项
稽核和临时稽核等方式,对发现的问题及时提示并督促改进,防范各种违法违规行为的发生,
切实保护基金份额持有人的合法权益。
5、执行以KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评
估标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序,并经过适当的控制流程,定期或实时
对风险进行评估、预警、监督,从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险,
通过顺畅的报告渠道,对风险问题进行层层监督、管理和控制,使部门和管理层及时把握风
险状况并快速做出风险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统,启用电子化投资交易系统,对投资比例进行限制,有效
地防止合规性运作风险和操作风险。
7、按照法律法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露
的真实、完整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训,通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协
会的后续教育课程,进一步加强对员工的合规教育,健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份
额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守
法律法规的要求下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎
合理的制定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司分管估值业务副总经理、投资总监及中央交易室、运营保障部、
法律、监察稽核部、风险控制等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估
值后,将估值结果以书面形式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时
间、程序进行复核,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。
月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
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当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组
的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对
市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从
价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值
模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据
计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,
运营保障部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行
核对。法律、监察稽核部相关人员负责与托管行相关部门进行沟通确认估值政策及程序,监
察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行
合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入
的跟踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定
估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数
据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本期已实现收益为189,579,576.23;截止本报告期末,本基金可供分配利润为
1,961,389,532.39 元。本基金管理人拟于2010 年4 月安排分红事宜,详细信息以分红公告
为准。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
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在托管景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)的过程中,本基金托管人中国农
业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《景顺长城资源
垄断股票型证券投资基金(LOF)基金合同》、《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
托管协议》的约定,对景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)管理人—景顺长城基
金管理有限公司2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日基金的投资运作,进行了认真、独立
的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有
人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,景顺长城基金管理有限公司在景顺长城资源垄断股票型证券投资基金
(LOF)的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支
等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基
金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,景顺长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的景顺长城资源垄断股
票型证券投资基金(LOF)年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20365号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)全体基
金份额持有人:
引言段
我们审计了后附的景顺长城资源垄断股票型证券投资
基金(LOF)(以下简称“景顺长城资源垄断基金”)的财
务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年
度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报
表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
14
基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是景顺长
城资源垄断基金的基金管理人景顺长城基金管理有限
公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发
表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我
们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会
计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑
与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示
的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方
面公允反映了景顺长城资源垄断基金2009年12月31日
的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动
情况。
注册会计师的姓名 薛竞 徐振晨
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
审计报告日期 2010-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
15
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,293,379,226.87 973,449,078.59
结算备付金 13,098,979.34 6,406,157.21
存出保证金 11,039,521.28 1,110,042.01
交易性金融资产 7.4.7.2 8,588,391,808.38 5,419,136,880.08
其中:股票投资 8,588,391,808.38 4,780,521,156.22
基金投资 - -
债券投资 - 638,615,723.86
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 1,508,965.31 55,243,795.85
应收利息 7.4.7.5 248,357.83 21,267,047.63
应收股利 - -
应收申购款 191,388.35 216,747.69
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 9,907,858,247.36 6,476,829,749.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 13,695,322.21 6,706,712.86
应付赎回款 11,097,748.79 3,230,351.97
应付管理人报酬 12,482,262.64 8,636,014.60
应付托管费 2,080,377.11 1,439,335.76
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 6,874,539.63 3,248,906.43
应交税费 19,054.30 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,423,594.90 911,212.72
负债合计 47,672,899.58 24,172,534.34
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,777,158,129.32 5,409,367,112.27
未分配利润 7.4.7.10 5,083,027,218.46 1,043,290,102.45
所有者权益合计 9,860,185,347.78 6,452,657,214.72
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
16
负债和所有者权益总计 9,907,858,247.36 6,476,829,749.06
注: 报告截止日2009 年12 月31 日, 基金份额净值0.897 元,基金份额总额
10,995,207,933.27 份。
7.2 利润表
会计主体:景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12月31日
一、收入 4,784,084,169.84 -8,070,712,715.97
1.利息收入 22,257,211.43 44,584,120.37
其中:存款利息收入 7.4.7.11 8,049,784.63 13,240,287.02
债券利息收入 14,207,426.80 31,343,833.35
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 387,727,752.38 -2,936,570,195.25
其中:股票投资收益 7.4.7.12 303,876,525.68 -3,011,708,162.47
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 21,492,614.68 541,893.89
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 9,715,682.64
股利收益 7.4.7.15 62,358,612.02 64,880,390.69
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.16
4,373,144,606.93 -5,182,439,493.89
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
7.4.7.17
954,599.10 3,712,852.80
减:二、费用 221,359,986.68 229,261,224.78
1.管理人报酬 132,462,078.94 150,248,905.13
2.托管费 22,077,013.12 25,041,484.26
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 66,260,484.03 52,155,852.62
5.利息支出 - 1,256,676.82
其中:卖出回购金融资产支出 - 1,256,676.82
6.其他费用 7.4.7.19 560,410.59 558,305.95
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
4,562,724,183.16 -8,299,973,940.75
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
17
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列
4,562,724,183.16 -8,299,973,940.75
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
5,409,367,112.27 1,043,290,102.45 6,452,657,214.72
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- 4,562,724,183.16 4,562,724,183.16
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
-632,208,982.95 -522,987,067.15 -1,155,196,050.10
其中:1.基金申购款 159,751,075.80 135,530,978.11 295,282,053.91
2.基金赎回款 -791,960,058.75 -658,518,045.26 -1,450,478,104.01
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净
值)
4,777,158,129.32 5,083,027,218.46 9,860,185,347.78
上年度可比期间
项目 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
6,268,785,893.86
10,487,372,185.63 16,756,158,079.49
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- -8,299,973,940.75 -8,299,973,940.75
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
-859,418,781.59 -1,144,108,142.43 -2,003,526,924.02
其中:1.基金申购款 573,769,769.38 508,253,188.17 1,082,022,957.55
2.基金赎回款 -1,433,188,550.97 -1,652,361,330.60 -3,085,549,881.57
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净
值)
5,409,367,112.27 1,043,290,102.45 6,452,657,214.72
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
18
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:许义明,主管会计工作负责人:吴建军,会计机构负责人:邵媛媛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第179 号《关于同意景顺长城资源垄
断股票型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币1,154,861,946.80 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永
道中天验字(2006)第8 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《景顺长城资源垄断股
票型证券投资基金(LOF)基金合同》于2006 年1 月26 日正式生效,基金合同生效日的基金
份额总额为1,155,234,378.92 份基金份额,其中认购资金利息折合372,432.12 份基金份额。
本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公
司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2006]第24 号文审核同意,本基金
18,634,653.00 份基金份额于2006 年4 月7 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额
托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流
通。
根据《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》和《景顺长城资源垄
断股票型证券投资基金(LOF)基金份额拆分公告》的有关规定,本基金于2007 年7 月26 日
进行了基金份额拆分,拆分比例为2.301455159,并于2007 年7 月27 日进行了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国
证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于股票类资产,股票投资的比
例不少于基金资产净值的65%,持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基
金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为:新华富时200 指数×80%+中国债券总指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2010 年3 月26 日批准
报出。
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
19
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
20
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易
费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款
项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
21
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确
定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较
小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,
场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营
活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
22
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
(1)计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用
历史成本计量。
(2)重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a)对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌
股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估
值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公
允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反
映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价
值产生重大影响等。
(b)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
23
股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,
主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%
代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 1,293,379,226.87 973,449,078.59
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 1,293,379,226.87 973,449,078.59
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,815,409,497.86 8,588,391,808.38 772,982,310.52
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
24
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,815,409,497.86 8,588,391,808.38 772,982,310.52
上年度末
项目 2008年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,415,401,040.74 4,780,521,156.22 -3,634,879,884.52
交易所市场 7,240,647.76 8,495,723.86 1,255,076.10
债券 银行间市场 596,657,487.99 630,120,000.00 33,462,512.01
合计 603,898,135.75 638,615,723.86 34,717,588.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,019,299,176.49 5,419,136,880.08 -3,600,162,296.41
注:1. 于2009 年12 月31 日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关
股票 (2008 年12 月31 日:92,611,300.95 元,采用该估值技术的股票投资于2008 年度利
润表中确认的公允价值变动损失为144,146,525.46 元)。
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债
券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为33,462,512.01 元(2008 年度:公允价值变
动收益32,132,712.01 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末和上年度末的衍生金融资产/负债项目余额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末和上年度末的买入返售金融资产项目余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 243,602.91 173,419.97
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 4,608.01 2,882.80
应收债券利息 - 21,090,669.69
应收买入返售证券利息 - -
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
25
应收申购款利息 146.91 75.17
其他 - -
合计 248,357.83 21,267,047.63
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末和上年度末的其他资产余额为零。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 6,874,539.63 3,248,256.43
银行间市场应付交易费用 - 650.00
合计 6,874,539.63 3,248,906.43
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 750,000.00
应付赎回费 9,094.90 6,712.72
预提费用 164,500.00 154,500.00
合计 1,423,594.90 911,212.72
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,450,291,715.07 5,409,367,112.27
本期申购 367,687,684.64 159,751,075.80
本期赎回(以“-”号填列) -1,822,771,466.44 -791,960,058.75
本期末 10,995,207,933.27 4,777,158,129.32
注:截至2009 年12 月31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为347,868,308.00 份(2008
年12 月31 日: 501,325,767.00 份) , 托管在场外未上市交易的基金份额为
10,647,339,625.27 份(2008 年12 月31 日:11,948,965,948.07 份)。上市的基金份额登记
在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额
登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两
个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
26
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,973,542,479.91 -930,252,377.46 1,043,290,102.45
本期利润 189,579,576.23 4,373,144,606.93 4,562,724,183.16
本期基金份额交易产生
的变动数
-201,732,523.75 -321,254,543.40 -522,987,067.15
其中:基金申购款 55,607,992.25 79,922,985.86 135,530,978.11
基金赎回款 -257,340,516.00 -401,177,529.26 -658,518,045.26
本期已分配利润 - - -
本期末 1,961,389,532.39 3,121,637,686.07 5,083,027,218.46
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
活期存款利息收入 7,831,959.77 12,856,954.02
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 208,697.67 309,240.34
其他 9,127.19 74,092.66
合计 8,049,784.63 13,240,287.02
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 22,103,815,015.77 9,640,468,768.73
减:卖出股票成本总额 21,799,938,490.09 12,652,176,931.20
买卖股票差价收入 303,876,525.68 -3,011,708,162.47
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
成交总额
640,442,629.72 1,094,131,574.33
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成本总额
606,528,135.75 1,079,611,975.98
减:应收利息总额 12,421,879.29 13,977,704.46
债券投资收益 21,492,614.68 541,893.89
7.4.7.14 衍生工具收益
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
27
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 11,742,534.88
减:卖出权证成本总额 - 2,026,852.24
买卖权证差价收入 - 9,715,682.64
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
股票投资产生的股利收益 62,358,612.02 64,880,390.69
基金投资产生的股利收益 - -
合计 62,358,612.02 64,880,390.69
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
1. 交易性金融资产 4,373,144,606.93 -5,182,439,493.89
——股票投资 4,407,862,195.04 -5,215,022,618.61
——债券投资 -34,717,588.11 32,583,124.72
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 4,373,144,606.93 -5,182,439,493.89
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 895,993.21 3,671,109.93
印花税返还 51,127.90 41,742.87
其他 7,477.99 -
合计 954,599.10 3,712,852.80
注:本基金场内部分的赎回费率为0.5%,场外部分的赎回费率按持有期间递减,赎回费总
额的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
28
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 66,258,084.03 52,150,552.62
银行间市场交易费用 2,400.00 5,300.00
合计 66,260,484.03 52,155,852.62
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 160,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费用 22,410.59 30,305.95
上市月费 60,000.00 60,000.00
合计 560,410.59 558,305.95
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
29
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
长城证券 4,673,596,442.20 10.80% 3,786,569,665.59 20.58%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长城证券 - - 10,736,805.51 91.44%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
长城证券 3,797,315.57 10.51% 799,046.76 11.62%
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
长城证券 3,076,606.05 19.96% 572,657.16 17.63%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费和经手费后的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理132,462,078.94 150,248,905.13
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
30
费
其中:支付销售机构的客户维护
费
21,661,400.78 23,936,957.82
注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%
的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
22,077,013.12 25,041,484.26
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐
日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - 9,975,163.15 - - - -
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银行 - - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金基金管理人于本期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本期末和上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
31
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
关联方名称 2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 1,293,379,226.87 7,831,959.77 973,449,078.59 12,856,954.02
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
长城证券 601766 中国南车 网上新股发行1,806,000 3,937,080.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本年度未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
300003 乐普医疗 2009-09-29 2010-02-01
新股网
下申购
29.00 51.20 70,615 2,047,835.00 3,615,488.00 -
300015 爱尔眼科 2009-10-15 2010-02-01
新股网
下申购
28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 -
002310 东方园林 2009-11-20 2010-03-01
新股网
下申购
58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32 -
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07
新股网
上申购
5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
300037 新宙邦 2009-12-28 2010-01-08
新股网
上申购
28.99 28.99 1,000 28,990.00 28,990.00 -
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
32
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-01-08
新股网
上申购
38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 -
002330 得利斯 2009-12-25 2010-01-06
新股网
上申购
13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
7.4.12.1.3 受限证券类别:
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600739 辽宁成大 2009-12-28
公告重
大事项
38.09 2010-01-11 41.90 629,087 25,295,239.39 23,961,923.83 -
600022 济南钢铁 2009-11-09
重大资
产重组
5.27 2010-02-24 5.00 4,000,000 20,604,179.77 21,080,000.00 -
000709 唐钢股份 2009-12-16
吸收合
并
7.09 2010-01-25 6.60 864,115 5,884,623.15 6,126,575.35
复牌后更名为
河北钢铁
注:本基金截至2009 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未从事证券交易所债券正回购交易,无质押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
33
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之
间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标,并达到确保合法合规经营、
防范和化解风险、提高经营效率及保护投资者和股东合法权益的目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制委员会为
核心的、由督察长、风险管理委员会、投资决策委员会、法律监察稽核部、相关职能部门和
业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委
员会,负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制,并对公司内部稽核审计工作进
行审核监督;在管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范
和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由法律监察稽核部负责,投资风险分析与绩
效评估由独立的投资风险评估人员负责。法律监察稽核部对公司总经理负责,并向督察长报
告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的
限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银
行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用
评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009 年12 月31 日,本基金
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
34
未持有信用类债券(2008 年12 月31 日:持有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.13%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除
附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产
均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
35
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结
算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月
31 日
1 个月以内
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,293,379,226.87 - - - - 1,293,379,226.87
结算备付金 13,098,979.34 - - - - 13,098,979.34
存出保证金 - - - - 11,039,521.28 11,039,521.28
交易性金融资
产
- - - - 8,588,391,808.38 8,588,391,808.38
应收证券清算
款
- - - - 1,508,965.31 1,508,965.31
应收利息 - - - - 248,357.83 248,357.83
应收申购款 149,597.70 - - - 41,790.65 191,388.35
资产总计 1,306,627,803.91 - - - 8,601,230,443.45 9,907,858,247.36
负债
应付证券清算
款
- - - - 13,695,322.21 13,695,322.21
应付赎回款 - - - - 11,097,748.79 11,097,748.79
应付管理人报
酬
- - - - 12,482,262.64 12,482,262.64
应付托管费 - - - - 2,080,377.11 2,080,377.11
应付交易费用 - - - - 6,874,539.63 6,874,539.63
应交税费 - - - - 19,054.30 19,054.30
其他负债 - - - - 1,423,594.90 1,423,594.90
负债总计 - - - - 47,672,899.58 47,672,899.58
利率敏感度缺
口
1,306,627,803.91 - - - - -
上年度末2008
年12 月31 日
1 个月以内 3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 973,449,078.59 - - - - 973,449,078.59
结算备付金 6,406,157.21 - - - - 6,406,157.21
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
36
存出保证金 - - - - 1,110,042.01 1,110,042.01
交易性金融资
产
- 98,170,000.00 534,224,978.36 6,220,745.50 4,780,521,156.22 5,419,136,880.08
应收证券清算
款
- - - - 55,243,795.85 55,243,795.85
应收利息 - - - - 21,267,047.63 21,267,047.63
应收申购款 125,030.14 - - - 91,717.55 216,747.69
资产总计 979,980,265.94 98,170,000.00 534,224,978.36 6,220,745.50 4,858,233,759.26 6,476,829,749.06
负债
应付证券清算
款
- - - - 6,706,712.86 6,706,712.86
应付赎回款 - - - - 3,230,351.97 3,230,351.97
应付管理人报
酬
- - - - 8,636,014.60 8,636,014.60
应付托管费 - - - - 1,439,335.76 1,439,335.76
应付交易费用 - - - - 3,248,906.43 3,248,906.43
其他负债 - - - - 911,212.72 911,212.72
负债总计 - - - - 24,172,534.34 24,172,534.34
利率敏感度缺
口
979,980,265.94 98,170,000.00 534,224,978.36 6,220,745.50 - -
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009 年12 月31 日,本基金未持有交易性债券投资(2008 年12 月31 日持有的交易性债
券投资公允价值占基金资产净值的比例为:9.90%),因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响(2008 年12 月31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过
对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
37
通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基
金总资产的65%-95%,债券、现金及其它短期金融工具为5%-35%。此外,本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 8,588,391,808.38 87.10 4,780,521,156.22 74.09
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 8,588,391,808.38 87.10 4,780,521,156.22 74.09
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300 指数×80%以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
沪深300 指数×80%上升
5%
增加527,519,916.11 增加293,595,903.27
沪深300 指数×80%下降
5%
减少527,519,916.11 减少293,595,903.27
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
38
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 8,588,391,808.38 86.68
其中:股票 8,588,391,808.38 86.68
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,306,478,206.21 13.19
6 其他各项资产 12,988,232.77 0.13
7 合计 9,907,858,247.36 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 71,758,131.94 0.73
B 采掘业 830,619,670.65 8.42
C 制造业 3,873,916,549.18 39.29
C0 食品、饮料 828,425,372.42 8.40
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 15,473,355.30 0.16
C4 石油、化学、塑胶、塑料 302,626,961.43 3.07
C5 电子 47,503,625.00 0.48
C6 金属、非金属 752,944,143.06 7.64
C7 机械、设备、仪表 1,209,138,799.21 12.26
C8 医药、生物制品 669,115,880.00 6.79
C99 其他制造业 48,688,412.76 0.49
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 277,918,286.66 2.82
F 交通运输、仓储业 182,219,330.60 1.85
G 信息技术业 81,336,424.21 0.82
H 批发和零售贸易 661,079,157.65 6.70
I 金融、保险业 1,945,672,462.62 19.73
J 房地产业 649,365,550.47 6.59
K 社会服务业 1,952,708.40 0.02
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 12,553,536.00 0.13
合计 8,588,391,808.38 87.10
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 601318 中国平安 8,628,300 475,333,047.00 4.82
2 600000 浦发银行 15,999,903 347,037,896.07 3.52
3 600036 招商银行 18,074,518 326,245,049.90 3.31
4 600030 中信证券 9,728,523 309,075,175.71 3.13
5 601088 中国神华 8,372,916 291,544,935.12 2.96
6 600519 贵州茅台 1,629,969 276,801,335.58 2.81
7 002024 苏宁电器 13,148,220 273,220,011.60 2.77
8 000568 泸州老窖 6,890,972 269,023,546.88 2.73
9 601166 兴业银行 6,200,000 249,922,000.00 2.53
10 600875 东方电气 5,191,107 234,067,014.63 2.37
11 600383 金地集团 14,779,151 205,134,615.88 2.08
12 000527 美的电器 8,414,770 195,222,664.00 1.98
13 000983 西山煤电 4,566,805 182,169,851.45 1.85
14 000002 万 科A 15,473,272 167,266,070.32 1.70
15 600585 海螺水泥 3,348,898 166,976,054.28 1.69
16 600005 武钢股份 19,999,844 165,598,708.32 1.68
17 000951 中国重汽 5,959,541 163,172,232.58 1.65
18 000651 格力电器 5,262,350 152,292,409.00 1.54
19 601898 中煤能源 11,210,081 152,232,899.98 1.54
20 600276 恒瑞医药 2,883,166 151,366,215.00 1.54
21 601390 中国中铁 23,999,821 151,198,872.30 1.53
22 000800 一汽轿车 5,696,313 148,218,064.26 1.50
23 000024 招商地产 5,361,389 142,773,789.07 1.45
24 600511 国药股份 5,491,755 140,588,928.00 1.43
25 600048 保利地产 5,990,673 134,191,075.20 1.36
26 000792 盐湖钾肥 2,172,625 123,817,898.75 1.26
27 600887 *ST 伊利 4,595,846 121,698,002.08 1.23
28 600309 烟台万华 5,000,000 120,050,000.00 1.22
29 601601 中国太保 4,667,406 119,578,941.72 1.21
30 600583 海油工程 10,000,000 114,000,000.00 1.16
31 000878 云南铜业 3,499,455 107,118,317.55 1.09
32 600019 宝钢股份 10,988,784 106,151,653.44 1.08
33 600521 华海药业 4,002,164 104,056,264.00 1.06
34 600518 康美药业 9,333,932 99,219,697.16 1.01
35 601328 交通银行 10,000,000 93,500,000.00 0.95
36 000999 三九医药 4,601,875 91,853,425.00 0.93
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
40
37 000157 中联重科 3,386,046 88,071,056.46 0.89
38 600694 大商股份 1,893,018 82,895,258.22 0.84
39 000060 中金岭南 2,935,957 81,913,200.30 0.83
40 601919 中国远洋 5,649,811 78,532,372.90 0.80
41 600111 包钢稀土 2,499,921 68,547,833.82 0.70
42 600386 北巴传媒 4,491,631 65,577,812.60 0.67
43 600600 青岛啤酒 1,722,101 64,768,218.61 0.66
44 002038 双鹭药业 1,413,286 62,749,898.40 0.64
45 600664 哈药股份 3,208,015 59,252,037.05 0.60
46 600859 王府井 1,523,770 56,211,875.30 0.57
47 600528 中铁二局 4,292,274 56,057,098.44 0.57
48 000425 徐工机械 1,535,660 53,932,379.20 0.55
49 600598 北大荒 3,499,905 53,373,551.25 0.54
50 600195 中牧股份 2,427,534 49,206,114.18 0.50
51 000969 安泰科技 1,835,913 48,688,412.76 0.49
52 600348 国阳新能 993,730 48,066,720.10 0.49
53 000729 燕京啤酒 2,499,817 46,921,565.09 0.48
54 601186 中国铁建 5,000,000 45,700,000.00 0.46
55 002230 科大讯飞 1,199,854 43,422,716.26 0.44
56 000937 金牛能源 1,024,165 42,605,264.00 0.43
57 000759 武汉中百 3,220,708 42,352,310.20 0.43
58 600196 复星医药 1,999,966 39,139,334.62 0.40
59 002202 金风科技 1,332,752 38,196,672.32 0.39
60 601006 大秦铁路 3,699,917 38,109,145.10 0.39
61 600031 三一重工 1,011,264 37,224,627.84 0.38
62 600879 航天电子 2,999,957 34,739,502.06 0.35
63 600478 科力远 2,000,000 33,900,000.00 0.34
64 000987 广州友谊 1,121,982 31,135,000.50 0.32
65 000021 长城开发 2,399,945 30,935,291.05 0.31
66 002007 华兰生物 557,967 30,922,531.14 0.31
67 600703 三安光电 576,433 30,406,840.75 0.31
68 600660 福耀玻璃 1,970,000 29,431,800.00 0.30
69 600426 华鲁恒升 1,205,757 28,323,231.93 0.29
70 002122 天马股份 949,975 27,767,769.25 0.28
71 600837 海通证券 1,301,738 24,980,352.22 0.25
72 600739 辽宁成大 629,087 23,961,923.83 0.24
73 600068 葛洲坝 1,999,960 23,419,531.60 0.24
74 002022 科华生物 999,967 21,889,277.63 0.22
75 600022 济南钢铁 4,000,000 21,080,000.00 0.21
76 002200 绿 大 地 640,801 18,384,580.69 0.19
77 600178 东安动力 1,066,736 17,931,832.16 0.18
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
41
78 002078 太阳纸业 748,590 15,473,355.30 0.16
79 600584 长电科技 1,554,700 13,603,625.00 0.14
80 600858 银座股份 483,200 12,553,536.00 0.13
81 002264 新 华 都 306,110 10,713,850.00 0.11
82 002073 青岛软控 423,701 9,512,087.45 0.10
83 600436 片仔癀 220,000 8,648,200.00 0.09
84 600485 中创信测 403,610 6,978,416.90 0.07
85 000709 唐钢股份 864,115 6,126,575.35 0.06
86 600183 生益科技 500,000 5,175,000.00 0.05
87 300003 乐普医疗 70,615 3,615,488.00 0.04
88 300015 爱尔眼科 38,568 1,882,118.40 0.02
89 002310 东方园林 13,914 1,542,784.32 0.02
90 601117 中国化学 13,000 70,590.00 0.00
91 300037 新宙邦 1,000 28,990.00 0.00
92 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
93 002330 得利斯 500 6,590.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 600383 金地集团 815,659,352.74 12.64
2 000024 招商地产 626,252,373.68 9.71
3 000878 云南铜业 593,849,416.61 9.20
4 600048 保利地产 589,978,644.74 9.14
5 002024 苏宁电器 535,375,058.51 8.30
6 601601 中国太保 525,512,962.31 8.14
7 600875 东方电气 498,167,447.72 7.72
8 000060 中金岭南 496,240,384.60 7.69
9 601166 兴业银行 329,908,611.01 5.11
10 000568 泸州老窖 328,891,621.04 5.10
11 601328 交通银行 319,201,727.59 4.95
12 600309 烟台万华 318,862,342.90 4.94
13 000898 鞍钢股份 313,370,436.91 4.86
14 600005 武钢股份 303,345,125.25 4.70
15 600583 海油工程 296,925,506.25 4.60
16 601919 中国远洋 292,897,688.66 4.54
17 000951 中国重汽 292,313,095.84 4.53
18 002202 金风科技 287,604,182.39 4.46
19 000792 盐湖钾肥 283,235,936.33 4.39
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
42
20 600859 王府井 278,684,446.16 4.32
21 600694 大商股份 277,446,993.37 4.30
22 600276 恒瑞医药 276,617,575.84 4.29
23 000527 美的电器 276,251,557.30 4.28
24 000001 深发展A 266,347,977.19 4.13
25 600837 海通证券 263,287,798.72 4.08
26 601318 中国平安 221,987,026.57 3.44
27 600016 民生银行 212,573,847.40 3.29
28 601857 中国石油 212,011,953.49 3.29
29 600585 海螺水泥 211,706,641.59 3.28
30 600030 中信证券 197,676,183.08 3.06
31 600015 华夏银行 196,650,300.87 3.05
32 601600 中国铝业 192,467,968.07 2.98
33 000651 格力电器 186,897,818.66 2.90
34 000069 华侨城A 176,831,350.19 2.74
35 600511 国药股份 175,314,784.89 2.72
36 000983 西山煤电 171,960,863.53 2.66
37 000401 冀东水泥 168,492,800.45 2.61
38 000538 云南白药 159,831,292.25 2.48
39 600325 华发股份 158,481,485.57 2.46
40 000063 中兴通讯 157,663,603.64 2.44
41 600426 华鲁恒升 153,859,366.42 2.38
42 000157 中联重科 151,914,893.13 2.35
43 600887 *ST 伊利 150,333,048.95 2.33
44 601898 中煤能源 145,553,486.79 2.26
45 600104 上海汽车 144,009,120.57 2.23
46 600000 浦发银行 143,217,080.47 2.22
47 600026 中海发展 139,148,320.84 2.16
48 600739 辽宁成大 135,107,234.85 2.09
49 000800 一汽轿车 134,456,895.86 2.08
50 600031 三一重工 133,323,538.84 2.07
51 600001 邯郸钢铁 132,768,886.71 2.06
52 601088 中国神华 131,287,894.25 2.03
53 000012 南 玻A 130,775,802.28 2.03
54 600019 宝钢股份 130,221,387.00 2.02
注:买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例(%)
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
43
1 600383 金地集团 803,804,796.26 12.46
2 000024 招商地产 680,045,301.76 10.54
3 000878 云南铜业 644,056,391.86 9.98
4 600048 保利地产 599,127,363.84 9.28
5 000060 中金岭南 560,686,821.51 8.69
6 002024 苏宁电器 495,502,197.47 7.68
7 000568 泸州老窖 421,737,191.74 6.54
8 601601 中国太保 391,408,928.15 6.07
9 600583 海油工程 391,143,416.52 6.06
10 600859 王府井 373,447,170.93 5.79
11 000898 鞍钢股份 367,466,367.23 5.69
12 000069 华侨城A 335,934,315.97 5.21
13 600875 东方电气 323,663,747.41 5.02
14 600036 招商银行 322,041,035.28 4.99
15 600694 大商股份 320,439,676.28 4.97
16 000001 深发展A 316,762,044.75 4.91
17 002202 金风科技 299,866,945.24 4.65
18 000157 中联重科 291,415,073.35 4.52
19 600000 浦发银行 289,943,728.70 4.49
20 600837 海通证券 288,213,770.03 4.47
21 600309 烟台万华 272,049,964.21 4.22
22 000423 东阿阿胶 251,378,216.28 3.90
23 600016 民生银行 244,099,351.20 3.78
24 000933 神火股份 243,350,504.06 3.77
25 600900 长江电力 242,024,292.85 3.75
26 600519 贵州茅台 241,723,461.73 3.75
27 600026 中海发展 237,974,812.45 3.69
28 600031 三一重工 231,820,509.23 3.59
29 600019 宝钢股份 227,117,906.95 3.52
30 601328 交通银行 222,863,932.08 3.45
31 601318 中国平安 222,751,486.17 3.45
32 600009 上海机场 222,736,149.15 3.45
33 600015 华夏银行 209,826,521.59 3.25
34 601600 中国铝业 207,904,565.78 3.22
35 000968 煤 气 化 206,363,081.52 3.20
36 000792 盐湖钾肥 205,890,451.11 3.19
37 601857 中国石油 205,406,852.48 3.18
38 600005 武钢股份 198,120,109.29 3.07
39 601898 中煤能源 197,574,212.86 3.06
40 000401 冀东水泥 184,017,956.00 2.85
41 000538 云南白药 183,619,275.46 2.85
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
44
42 600050 中国联通 179,182,012.86 2.78
43 600104 上海汽车 177,811,726.59 2.76
44 600276 恒瑞医药 177,262,307.99 2.75
45 600585 海螺水泥 173,929,676.64 2.70
46 601006 大秦铁路 173,100,797.95 2.68
47 000063 中兴通讯 167,270,729.57 2.59
48 000612 焦作万方 165,706,819.57 2.57
49 601919 中国远洋 163,584,815.11 2.54
50 600550 天威保变 157,632,630.13 2.44
51 601166 兴业银行 150,521,593.38 2.33
52 000012 南 玻A 150,284,268.29 2.33
53 000527 美的电器 148,417,400.68 2.30
54 000951 中国重汽 145,128,694.51 2.25
55 600325 华发股份 143,725,410.60 2.23
56 600426 华鲁恒升 141,946,796.46 2.20
57 000960 锡业股份 140,688,984.68 2.18
58 000826 合加资源 134,639,216.87 2.09
59 600100 同方股份 129,080,430.12 2.00
注:卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 21,200,524,912.21
卖出股票的收入(成交)总额 22,103,815,015.77
注:买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均按买卖股票成交金额(成交单价乘以成交
数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
45
前一年内受到公开谴责,处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,039,521.28
2 应收证券清算款 1,508,965.31
3 应收股利 -
4 应收利息 248,357.83
5 应收申购款 191,388.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,988,232.77
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
471,751 23,307.23 27,319,138.55 0.25% 10,967,888,794.72 99.75%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 安徽两淮矿建有限责任公司 3,585,942 0.88%
2 董名财 2,000,000 0.49%
3 林雯 1,692,023 0.41%
4 冯世杰 1,500,000 0.37%
5 梁要梅 962,533 0.24%
6 上海嘉加(集团)有限公司 947,308 0.23%
7 何秀芳 900,000 0.22%
8 栾贵超 852,581 0.21%
9 徐悦姝 846,013 0.21%
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
46
10 衣国霞 846,012 0.21%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
- -
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年1 月26 日)基金份额总额 1,155,234,378.92
本报告期期初基金份额总额 12,450,291,715.07
本报告期期间基金总申购份额 367,687,684.64
减:本报告期期间基金总赎回份额 1,822,771,466.44
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 10,995,207,933.27
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内, 基金管理人于2009 年3 月21 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公
司董事会审议通过,并报中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2009]214 号),聘任蔡
宝美女士为公司副总经理。
基金管理人于2009 年3 月25 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过,同意梁华栋先生由于个人原因辞去公司总经理职务。
基金管理人于2009 年8 月6 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]694 号文核准,聘任许义明先生担任本
公司总经理。
基金管理人于2009 年12 月31 日发布公告,公司第二届董事会任期届满,经过股东会
选举,公司第三届董事会成立。第三届董事会由以下7 名董事组成:赵如冰先生、罗德城先
生、杨平先生、许义明先生、李晓西先生(独立董事)、伍同明先生(独立董事)和靳庆军
先生(独立董事),其中赵如冰先生、杨平先生、许义明先生和李晓西先生(独立董事)为
2009 年度新当选董事。公司第二届董事会董事长徐英女士任期届满离任,经中国证监会基
金部批准,公司董事许义明先生代为履行董事长职务。
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
47
有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所有限公司已经连续4 年为本基金提供审计服
务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币160,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员
未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长城证券有限
责任公司
1 4,673,596,442.20 10.80% 3,797,315.57 10.51%
无变
动
中国银河证券
股份有限公司
1 1,156,719,530.54 2.67% 983,207.75 2.72%
无变
动
广发证券股份
有限公司
1 4,024,166,187.46 9.30% 3,420,529.50 9.46%
无变
动
平安证券有限
责任公司
1 10,900,151,658.78 25.18% 9,265,098.38 25.64%
无变
动
招商证券股份
有限公司
1 4,155,023,664.22 9.60% 3,375,974.86 9.34%
无变
动
中信证券股份
有限公司
1 1,531,548,024.61 3.54% 1,301,811.31 3.60%
无变
动
中信建投证券
有限责任公司
1 2,846,504,090.02 6.58% 2,419,521.29 6.69%
无变
动
中国国际金融
有限公司
1 6,293,172,721.73 14.54% 5,113,229.79 14.15%
无变
动
瑞银证券有限1 5,422,331,059.60 12.53% 4,608,971.57 12.75% 无变
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
48
责任公司 动
国泰君安股份
有限公司
1 1,033,122,313.17 2.39% 839,415.12 2.32%
新增
国信证券股份
有限公司
1 1,248,556,417.25 2.88% 1,014,455.89 2.81%
新增
注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下:
1)选择标准
a、资金实力雄厚,信誉良好;
b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;
d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;
e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、
全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向
分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定
要求,提供专门研究报告。
2)选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证
券经营机构签订协议。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
景顺长城基金管理有限公司关于旗下部分
基金延长中国农业银行定期定额申购费率
优惠活动优惠期的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-29
2
景顺长城基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行“2010 倾心回馈”基
金定投优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-29
3
关于景顺长城基金管理有限公司旗下部分
基金在中信建投证券开通基金“定期定额投
资业务” 暨参加或延长定期定额申购费率
优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-29
4
关于景顺长城基金管理有限公司旗下部分
基金延长参与深圳发展银行网上银行和电
话银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-29
5
景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增
英大证券为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-09
6
景顺长城基金管理有限公司关于开展直销
网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-12-01
7
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
参加广发华福证券有限责任公司网上申购
费率优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-11-27
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
49
8
关于平安银行开办景顺长城旗下部分基金
“定期定额投资业务”的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-11-25
9
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
参加招商证券股份有限公司网上申购费率
优惠活动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-10-29
10
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增信达证券为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-10-22
11
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增平安银行为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-10-22
12
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增广发华福证券为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-10-12
13
景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金
参与投资创业板上市股票的提示性公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-09-24
14
景顺长城基金管理有限公司关于调整部分
开放式基金分红业务处理规则的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-08-07
15
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增爱建证券为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-07-16
16
关于中信建投证券开办景顺长城旗下基金
“定期定额投资业务”并参加网上申购和定
期定额申购费率优惠的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-07-14
17
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增华宝证券为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-07-14
18
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金
新增中金公司为代销机构的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-07-09
19
景顺长城基金管理有限公司旗下开放式基
金2009 年上半年最后一个市场交易日基金
资产净值和基金份额净值公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-07-01
20
景顺长城基金管理有限公司关于延长中国
银行网上银行及定期定额申购费率优惠活
动的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-05-05
21
景顺长城基金管理有限公司关于开通招商
银行借记卡基金网上直销业务的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-04-20
22 景顺长城基金管理有限公司关于参加深圳中国证券报,上海证2009-04-13
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
50
发展银行网上银行和电话银行基金申购费
率优惠活动的公告
券报,证券时报,基
金管理人网站
23
景顺长城基金管理有限公司旗下基金托管
行名称由“中国农业银行”变更为“中国农
业银行股份有限公司”的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-03-07
24
景顺长城基金管理有限公司关于参与工商
银行“基智定投”申购业务的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-02-26
25 景顺长城基金管理有限公司住所变更公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-01-19
26
景顺长城基金管理有限公司关于延长交通
银行定期定额申购费率优惠活动公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-01-12
27
关于深圳发展银行开办景顺长城旗下部分
基金“定期定额投资业务” 并参与深圳发
展银行“定期定额投资业务”优惠活动的
公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2009-01-12
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)设立的文件;
2.《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;
3.《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》;
4.《景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;
5.《景顺长城基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
6.景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程;
7.其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
12.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
51
景顺长城基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
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