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上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期: 二〇一〇年三月三十一日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年3
月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示............................................................................................................................................... 2
1.2 目录....................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介..................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况....................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明....................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式....................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料....................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况........................................................................................ 5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现....................................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................................................ 7
§4 管理人报告................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况................................................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................................. 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................................. 12
§5 托管人报告............................................................................................................................................... 12
3
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................. 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................................... 12
§6 审计报告................................................................................................................................................... 12
6.1 审计报告基本信息............................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容.......................................................................................................................... 12
§7 年度财务报表............................................................................................................................................. 14
7.1 资产负债表.......................................................................................................................................... 14
7.2 利润表................................................................................................................................................. 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.......................................................................................................... 16
7.4 报表附注............................................................................................................................................. 17
§8 投资组合报告........................................................................................................................................... 35
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................................... 35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................................... 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................................... 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................................. 38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................................. 42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...................................... 42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...................... 42
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...................................... 42
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................................. 42
§9 基金份额持有人信息................................................................................................................................. 43
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................................... 43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................................. 44
§10 开放式基金份额变动............................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示........................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................................ 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动................................................ 44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................................... 45
11.4 基金投资策略的改变........................................................................................................................ 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................ 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................................................ 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................................ 45
11.8 其他重大事件................................................................................................................................... 46
§12 影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................... 47
§13 备查文件目录............................................................................................................................................ 48
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
基金简称 上投摩根双息平衡混合
基金主代码 373010
交易代码 373010
基金运作方式 契约型开放式基金
基金合同生效日 2006 年4 月26 日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,419,578,302.85 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金重点投资高股息、高债息品种,
获得稳定的股息与债息收入,同时把握
资本利得机会以争取完全收益,力求为
投资者创造绝对回报。
投资策略 本基金兼具红利与平衡基金特色,在借
鉴JP 摩根资产管理集团全球行之有效
的投资理念基础上,充分结合国内资本
市场的实际特征,通过严格的证券选
择,深入挖掘股息与债息的获利机会,
并积极运用战略资产配置(SAA)和战
术资产配置(TAA)策略,动态优化投
资组合,以实现进可攻、退可守的投资
布局。在达到预期投资回报后,本基金
会适度锁定投资收益,及时调整资产配
置比例以保证基金表现持续平稳。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:新华富时
150 红利指数收益率×45%+新华富时
中国国债指数收益率×45%+同业存
款利率×10%。
风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金,主要投
资于红利股及相似条件下到期收益率
较高的优良债券品种,风险高于债券基
金和货币市场基金,低于股票基金,属
于中低风险的证券投资基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
5
名称 上投摩根基金管理有限
公司
中国建设银行股份有限
公司
姓名 朱戈宇 尹东
联系电话 021-38794999 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-sitic
o.com
yindong@ccb.cn
客户服务电话 400-889-4888
021-38794888
010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
注册地址 上海市富城路99 号20
楼
北京市西城区金融大街
25 号
办公地址 上海市富城路99 号20
楼
北京市西城区闹市口大
街1 号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈开元 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办
公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所有限公司
上海市卢湾区湖滨路202
号企业天地2 号楼普华永
道中心11 楼
注册登记机构 上投摩根基金管理有限
公司
上海市富城路99 号20 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 698,577,058.45 -1,079,982,684.70 5,021,668,763.68
本期利润 1,329,706,133.21 -3,016,126,166.56 5,050,780,109.22
加权平均基金份额本期利润 0.2738 -0.5507 1.2870
本期加权平均净值利润率 31.63% -58.49% 73.95%
本期基金份额净值增长率 38.75% -40.45% 115.81%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
6
期末可供分配利润 -266,634,146.09 -1,547,969,264.86 3,304,430,277.74
期末可供分配基金份额利润 -0.0603 -0.3056 1.0240
期末基金资产净值 4,258,223,280.42 3,516,979,144.67 7,352,075,343.56
期末基金份额净值 0.9635 0.6944 2.2783
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 147.12% 78.10% 199.06%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末
可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎
回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 9.49% 1.21% 10.21% 0.84% -0.72% 0.37%
过去六个月 8.10% 1.28% 9.02% 1.08% -0.92% 0.20%
过去一年 38.75% 1.18% 49.65% 1.03% -10.90% 0.15%
过去三年 78.33% 1.55% 67.77% 1.25% 10.56% 0.30%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今 147.12% 1.45% 131.86% 1.17% 15.26% 0.28%
注:本基金于2006 年4 月26 日正式成立。
本基金的业绩比较基准为:新华富时150 红利指数收益率×45%+新华富时中国国债
指数收益率×45%+同业存款利率×10%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
7
注:本基金建仓期自2006 年4 月26 日至2006 年10 月25 日,建仓期结束时资产配置比
例符合本基金基金合同规定。
本基金合同生效日为2006 年4 月26 日,图示时间段为2006 年4 月26 日至2009 年12
月31 日。
3.2.3 自基金合同生效以来每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
140.00%
2006年2007年2008年2009年
双息平衡净值增长率 业绩比较基准收益率
注:本基金于2006 年4 月26 日正式成立,图示的时间段为2006 年4 月26 日至2009 年
12 月31 日。
合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份现金形式发放总额再投资形式发放总年度利润分配 备注
8
基金份
额分红
数
额 合计
2009年 - - - - -
2008年 10.712 1,107,631,949.06 3,170,700,225.76 4,278,332,174.82 -
2007年 3.380 637,130,782.92 888,655,564.18 1,525,786,347.10 -
合计 14.092 1,744,762,731.98 4,059,355,789.94 5,804,118,521.92 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004 年5 月12 日
正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007 年10 月8 日更名为“上海国际信托
有限公司”)与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2.5 亿元人
民币,注册地上海。截止2009 年12 月底,公司管理的基金共有十只,均为开放式基金:
上投摩根中国优势证券投资基金,于2004 年9 月15 日成立,首发规模为1,669,305,034.88
份;上投摩根货币市场基金,于2005 年4 月13 日成立,首发规模为991,360,522.73 份;
上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005 年10 月11 日成立,首发规模为
767,620,088.15 份;上投摩根双息平衡混合型证券投资基金,于2006 年04 月26 日成立,
首发规模为6,435,738,977.50 份;上投摩根成长先锋股票型证券投资基金,于2006 年09
月20 日成立,首发规模为5,480,692,618.04 份;上投摩根内需动力股票型证券投资基金,
于2007 年04 月13 日成立,首发规模为9,884,799,607.98 份;上投摩根亚太优势股票型
证券投资基金,于2007 年10 月22 日成立,首发规模为29,572,160,439.53 份;上投摩根
双核平衡混合型证券投资基金,于2008 年5 月21 日成立,首发规模为1,423,318,139.20
份;上投摩根中小盘股票型证券投资基金,于2009 年1 月21 日成立,首发规模为
826,057,598.05 份;上投摩根纯债债券型证券投资基金,于2009 年6 月24 日成立,首发
规模为1,801,237,418.78 份(其中A 类基金份额423,047,194.30 份,B 类基金份额
1,378,190,224.48 份)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限
任职日期 离任日期
证券从业年限说明1
王振州
本基金
基金经
理
2009-10-1
0 - 8 年以上
中原大学电子电机学
士,企业管理硕士;
2002 年3 月至2004 年
5 月任宝来证券国际
9
金融集团高级研究员;
2004 年5 月至2007 年
1 月,任职于日盛证券
投资信托股份有限公
司,担任日盛美亚高科
技基金及日盛小而美
基金基金经理;2007
年1 月至2007 年9 月
任元大证券投资信托
股份有限公司元大双
盈基金基金经理。2007
年9 月加入上投摩根
基金管理有限公司。
2007 年11 月至2008
年11 月任上投摩根成
长先锋股票型证券投
资基金基金经理,自
2008 年11 月起任上投
摩根中国优势股票型
证券投资基金基金经
理,自2009 年1 月起
同时担任上投摩根中
小盘股票型证券投资
基金基金经理。
芮崑
本基金
基金经
理
2006-4-26 2009-10-24 8 年以上
上海财经大学财政系
经济学硕士,博士在
读。芮崑先生曾任东北
证券金融与产业研究
所高级研究员、湘财证
券研发中心首席分析
师等岗位。2004 年加
入本公司,任基金经理
助理,2006 年4 月至
2009 年10 月任上投摩
根双息平衡混合型证
券投资基金基金经理,
2008 年5 月至2009 年
10 月任上投摩根双核
平衡混合型证券投资
基金基金经理。
注: 1.任职日期和离任日期指公司作出决定后正式对外公告之日,芮崑先生为本基金首任
基金经理,其任职日期均指本基金基金合同生效之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益,遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本
基金基金合同的规定,未出现重大违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证券
时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使用公
平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委
托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
为更好的执行公平交易制度指导意见的原则,考虑到投资组合投资风格的分类情况可
能随着外部因素的影响而发生变化,公司自2009 年起对旗下管理的投资组合投资风格的划
分情况进行定期审阅。为了更客观地得出结果,在第三方专业机构的协助下公司对管理的
所有投资组合的投资风格分类制定了标准,并由第三方专业机构的分析团队与公司相关部
门按照上述分类标准对公司管理的投资组合进行打分,根据内外部评分得出的投资组合分
类结果,作为本年度投资组合定期报告中相关披露内容的依据。
本年度,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无其他投资风
格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在2009年,双息平衡以追求稳定报酬为目的,同时把握资本利得机会以争取完全收益,
09年初仍延续较保守的策略,后续虽有加仓,但以金融及地产为主,房地产后续确实价量
齐扬是较正确的投资,但金融只有阶段性表现较好。09年下半年预期政府的货币政策微调
对股市会有所影响,使得仓位维持在相对较低的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金份额净值为0.9635
元,本报告期份额净值增长率为38.75%,同期业绩比较基准收益率为49.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010 年一季度,M1 预期已经见顶,流动性带动的估值向上已到尾声,再加上地产
政策的紧缩,调存款准备金率,都显示政策要调控的决心,因此会避开受紧缩政策影响行
11
业,布局以政策导向调结构为主的行业,着重节能环保、新能源、新材料等行业,关注企
业盈利或增速持续向上的公司,本基金未来将保持适中的仓位配置景气成长性行业,找出
业绩增长且估值合理行业及公司。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中从合规运作、保障基金份额持有人利益出发,
由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,
推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问题及时提出建
议并督促有关部门改进。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流程,并加
强内部法规培训;
(2)全面开展基金运作的监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。报告期内,监察稽核
部门将合规功能和内审功能相对区分,进一步强化包括合规监控、合规服务在内的合规功
能。通过合规监控、专项审计、合规服务等工作方法,完善内部控制管理,保证合法合规
运作。在本年的监察稽核工作中,未发现基金投资运作有重大违规行为。除以下情况外,
基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合
基金合同和法律法规的要求:本基金曾出现几次由于市场原因造成基金债券持仓比例低于
相关规定的情形,但已在规定时间内调整完毕。
(3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的
参与和自我评估,明确了各部门的风险点,对控制不足的风险点,制订了进一步的控制措
施;
(4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国证监会和
董事会;
(5)制定了规范公司员工操守的有关规定,严格防范利益冲突。
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积
极发挥作用。本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控制
为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同
的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控
制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相
关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司
管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员
均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见,评估基金估
值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员,参加估值委员会会议,参与估
值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
结合法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金2009 年未达到收益分配条件,则
未进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投
资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本
基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作
方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20257 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 上投摩根双息平衡混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段我们审计了后附的上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
(以下简称“上投摩根双息平衡基金”)的财务报表,包括2009
年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者
13
权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金
行业实务操作的有关规定编制财务报表是上投摩根双息平
衡基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券
监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业
实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上投
摩根双息平衡基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009
年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞 陈 宇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 · 上海市
审计报告日期 2010年3 月30 日
14
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资产:
银行存款 7.4.7.1 287,695,688.80 282,099,305.30
结算备付金9,811,851.76 6,721,456.90
存出保证金3,013,282.39 891,061.95
交易性金融资产 7.4.7.2 4,034,474,398.29 3,241,595,575.50
其中:股票投资3,130,861,952.87 1,665,531,307.76
基金投资- -
债券投资903,612,445.42 1,576,064,267.74
资产支持证券投资- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款- -
应收利息 7.4.7.5 13,347,081.11 22,505,799.00
应收股利- -
应收申购款76,596.42 648,127.19
递延所得税资产- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计4,348,418,898.77 3,554,461,325.84
负债和所有者权益附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款67,032,551.78 7,996,904.18
应付赎回款8,868,933.54 17,858,918.04
应付管理人报酬5,442,863.46 4,599,544.75
应付托管费907,143.90 766,590.79
应付销售服务费- -
应付交易费用 7.4.7.7 3,153,713.42 2,975,588.41
应交税费3,363,802.64 2,089,080.94
应付利息- -
15
应付利润- -
递延所得税负债- -
其他负债 7.4.7.8 1,426,609.61 1,195,554.06
负债合计90,195,618.35 37,482,181.17
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,419,578,302.85 5,064,948,409.53
未分配利润7.4.7.10 -161,355,022.43 -1,547,969,264.86
所有者权益合计4,258,223,280.42 3,516,979,144.67
负债和所有者权益总计4,348,418,898.77 3,554,461,325.84
注:报告截止日 2009 年12 月31 日,基金份额净值0.9635 元,基金份额总额
4,419,578,302.85 份。
7.2 利润表
会计主体:上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日
至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入1,446,768,767.27 -2,890,574,022.47
1. 利息收入38,949,494.68 61,064,383.35
其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,111,805.79 5,365,914.89
债券利息收入34,837,688.89 55,431,998.46
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入- 266,470.00
其他利息收入- -
2. 投资收益(损失以“-”填列) 775,435,891.68 -1,018,698,267.72
其中:股票投资收益 7.4.7.12 712,640,315.53 -1,072,184,279.25
基金投资收益- -
债券投资收益 7.4.7.13 46,461,902.01 26,880,142.96
资产支持证券投资收益- -
衍生工具收益 7.4.7.14 575,886.82 -779,704.06
股利收益 7.4.7.15 15,757,787.32 27,385,572.63
3. 公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 7.4.7.16 631,129,074.76 -1,936,143,481.86
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,254,306.15 3,203,343.76
减:二、费用117,062,634.06 125,552,144.09
16
1. 管理人报酬62,739,590.83 77,889,771.82
2. 托管费10,456,598.55 12,981,628.63
3. 销售服务费- -
4. 交易费用 7.4.7.18 43,163,111.08 28,960,015.50
5. 利息支出245,703.42 5,233,952.64
其中:卖出回购金融资产支出245,703.42 5,233,952.64
6. 其他费用 7.4.7.19 457,630.18 486,775.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) 1,329,706,133.21 -3,016,126,166.56
减:所得税费用- -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,329,706,133.21 -3,016,126,166.56
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根双息平衡混合型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,064,948,409.53 -1,547,969,264.86 3,516,979,144.67
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润) - 1,329,706,133.21 1,329,706,133.21
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”号
填列) -645,370,106.68 56,908,109.22 -588,461,997.46
其中:1.基金申购款1,206,540,571.06 -159,443,883.48 1,047,096,687.58
2.基金赎回款-1,851,910,677.74 216,351,992.70 -1,635,558,685.04
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值减
少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,419,578,302.85 -161,355,022.43 4,258,223,280.42
项目
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,226,963,558.01 4,125,111,785.55 7,352,075,343.56
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润) - -3,016,126,166.56 -3,016,126,166.56
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”号
填列) 1,837,984,851.52 1,621,377,290.97 3,459,362,142.49
其中:1. 基金申购款4,642,076,323.00 1,612,777,272.44 6,254,853,595.44
2. 基金赎回款-2,804,091,471.48 8,600,018.53 -2,795,491,452.95
17
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值减
少以“-”号填列) - -4,278,332,174.82 -4,278,332,174.82
五、期末所有者权益(基金净值) 5,064,948,409.53 -1,547,969,264.86 3,516,979,144.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人:章硕麟 主管会计工作负责人:胡志强 会计机构负责人:罗嘉
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第50 号《关于同意上投摩根双息平衡混合型证券
投资基金募集的批复》核准,由上投摩根富林明基金管理有限公司(后更名为“上投摩根基金
管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券
投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币6,434,951,616.90 元,业经普华永道中天会计师事务所有
限公司普华永道中天验字(2006)第41 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩
根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》于2006 年4 月26 日正式生效,基金合同生效日
的基金份额总额为6,435,738,977.50 份基金份额,其中认购资金利息折合787,360.60 份基
金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股
份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,
本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的20%-75%,债券为20%-75%,权证的投资
比例为基金净资产的0-3%,并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的
政府债券。本基金重点投资对象为高股息、高债息品种,80%以上的非现金基金资产属于上
述投资方向。考虑到国内股市发展现状,缺乏有效避险工具,本基金的基金管理人保留在极
端市场情况中债券投资最高比例为95%,股票投资最低比例为0%的权利。本基金的业绩比
较基准为:新华富时150 红利指数收益率X45%+新华富时中国国债指数收益率X45%+同
业存款利率X10%。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2010 年3 月30 日批准报
出。
18
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和
38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和中
国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009 年
12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融
资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易
费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次
19
除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项
和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交
易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权
债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现
平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额
转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
20
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确
认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括
从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较
小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现
金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;
若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已
实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配
置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等
有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历
史成本计量。
21
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票
估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,
通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允
价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反
映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允
价值产生重大影响等。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息
红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规
和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市
公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即
20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
22
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 287,695,688.80 282,099,305.30
定期存款- -
其他存款- -
合计287,695,688.80 282,099,305.30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,694,946,159.14 3,130,861,952.87 435,915,793.73
交易所市场56,618,776.77 62,135,245.42 5,516,468.65
债券银行间市场837,831,122.33 841,477,200.00 3,646,077.67
合计 894,449,899.10 903,612,445.42 9,162,546.32
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计3,589,396,058.24 4,034,474,398.29 445,078,340.05
项目
上年度末
2008 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,941,874,789.21 1,665,531,307.76 -276,343,481.45
交易所市场214,345,821.12 239,197,067.74 24,851,246.62
债券银行间市场1,271,425,699.88 1,336,867,200.00 65,441,500.12
合计 1,485,771,521.00 1,576,064,267.74 90,292,746.74
资产支持证券- - -
基金- - -
其他- - -
合计3,427,646,310.21 3,241,595,575.50 -186,050,734.71
注:
1. 于2009 年12 月31 日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股
票(2008 年12 月31 日:667,444.30 元,采用该估值技术的股票投资于2008 年度利润表
中确认的公允价值变动损失为237,971.32 元)。
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易
债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为61,795,422.45 元(2008 年度:公允价值
23
变动收益67,187,999.76 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 82,136.57 47,460.41
应收定期存款利息- -
应收其他存款利息- -
应收结算备付金利息3,777.62 3,259.95
应收债券利息13,261,098.03 22,455,063.65
应收买入返售证券利息- -
应收申购款利息68.89 14.99
其他- -
合计13,347,081.11 22,505,799.00
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,151,700.92 2,971,820.91
银行间市场应付交易费用2,012.50 3,767.50
合计3,153,713.42 2,975,588.41
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费16,609.61 65,554.06
预提费用410,000.00 130,000.00
合计1,426,609.61 1,195,554.06
7.4.7.9. 实收基金
24
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1 月1日至2009年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,064,948,409.53 5,064,948,409.53
本期申购1,206,540,571.06 1,206,540,571.06
本期赎回(以“-”号填列) -1,851,910,677.74 -1,851,910,677.74
本期末4,419,578,302.85 4,419,578,302.85
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末 -1,028,276,711.44 -519,692,553.42 -1,547,969,264.86
本期利润698,577,058.45 631,129,074.76 1,329,706,133.21
本期基金份额交易产生
的变动数 63,065,506.90 -6,157,397.68 56,908,109.22
其中:基金申购款-158,612,742.10 -831,141.38 -159,443,883.48
基金赎回款221,678,249.00 -5,326,256.30 216,351,992.70
本期已分配利润- - -
本期末-266,634,146.09 105,279,123.66 -161,355,022.43
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
活期存款利息收入 3,935,907.26 5,229,172.62
定期存款利息收入- -
其他存款利息收入- -
结算备付金利息收入148,749.30 89,334.41
其他27,149.23 47,407.86
合计4,111,805.79 5,365,914.89
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出股票成交总额 14,126,636,953.20 5,822,180,092.58
减:卖出股票成本总额13,413,996,637.67 6,894,364,371.83
买卖股票差价收入712,640,315.53 -1,072,184,279.25
25
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券
到期兑付)成交总额1,639,223,543.64 2,457,881,089.79
减:卖出债券(、债转股及
债券到期兑付)成本总额1,558,836,250.61 2,368,533,114.48
减:应收利息总额33,925,391.02 62,467,832.35
债券投资收益46,461,902.01 26,880,142.96
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出权证成交金额1,574,335.49 130,268,772.01
减:卖出权证成本总额998,448.67 131,048,476.07
买卖权证差价收入575,886.82 -779,704.06
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 15,757,787.32 27,385,572.63
基金投资产生的股利收益- -
合计15,757,787.32 27,385,572.63
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年1 月1 日至2009
年12 月31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12 月31 日
1. 交易性金融资产631,129,074.76 -1,912,301,728.02
——股票投资712,259,275.18 -1,970,160,163.17
——债券投资-81,130,200.42 57,858,435.15
——资产支持证券投资- -
——基金投资- -
2. 衍生工具- -23,841,753.84
——权证投资- -23,841,753.84
3. 其他- -
26
合计631,129,074.76 -1,936,143,481.86
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
基金赎回费收入 984,964.37 1,958,227.96
基金转出费收入218,431.56 1,231,678.16
印花税手续费返还38,501.27 13,437.64
其他12,408.95 -
合计1,254,306.15 3,203,343.76
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基
金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
交易所市场交易费用 43,153,691.08 28,946,940.50
银行间市场交易费用9,420.00 13,075.00
合计43,163,111.08 28,960,015.50
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
审计费用 110,000.00 130,000.00
信息披露费300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费18,000.00 18,000.00
银行划款手续费29,630.18 38,775.50
合计457,630.18 486,775.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
27
7.4.9 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东
摩根富林明资产管理(英国)有限公司基金管理人的股东
上海国利货币经纪有限公司基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
香港沪光国际投资管理有限公司基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan Asset Management
(London) Limited
基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
(2009 年10 月27 日前原名为J.P.Morgan Asset
Management Real Estate Advisers Limited)
基金管理人的股东摩根富林明资产管
理(英国)有限公司控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费62,739,590.83 77,889,771.82
其中:支付销售机构的客
户维护费7,502,085.57 9,384,352.63
注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
28
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费10,456,598.55 12,981,628.63
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额基金逆回购基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入 交易金额
利息
支出
中国建设银行- 50,011,898.63 - - 138,600,000.00 42,857.22
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额基金逆回购基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入 交易金额
利息
支出
中国建设银行100,962,000.00 49,085,337.67 - - 1,045,000,000.00 644,963.87
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额当期利息收入
中国建设银行287,695,688.80 3,935,907.26 282,099,305.30 5,229,172.62
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
29
无。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300027 华谊兄弟09/10/19 10/02/01
新股网
下认购 28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81 -
300026 红日药业 09/10/19 10/02/01
新股网
下认购 60.00 91.20 30,148 1,808,880.00 2,749,497.60 -
601888 中国国旅09/09/25 10/01/15
新股网
下认购 11.78 20.94 107,231 1,263,181.18 2,245,417.14 -
300015 爱尔眼科09/10/15 10/02/01
新股网
下认购 28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 -
002301 齐心文具09/10/14 10/01/21
新股网
下认购 20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20 -
601117 中国化学09/12/29 10/01/07
新股网
上认购 5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
300039 上海凯宝09/12/28 10/01/08
新股网
上认购 38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 -
300040 九洲电气09/12/28 10/01/08
新股网
上认购 33.00 33.00 500 16,500.00 16,500.00 -
002332 仙琚制药09/12/30 10/01/12
新股网
上认购 8.20 8.20 500 4,100.00 4,100.00 -
合计 6,560,522.04 11,316,850.15
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的
规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配
的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000709 唐钢股份09/12/16 吸收合并7.09 10/01/25 6.60 708 4,858.79 5,019.72
复牌后更名
为河北钢铁
注:本基金截至2009 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
30
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金,属于中等风险品种。本基金投资的金
融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收
益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金,谋求稳定和
可持续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险管理
战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管理人各业
务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向基金管理人董事
会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各部门管理程序的风
险确认,并对各类风险予以事先充分的评估和防范, 并进行及时控制和采取应急措施;在
业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查,定期不定期对业务部门
内部控制制度执行情况和遵循国家法律,法规及其他规定的执行情况进行检查,并适时提
出修改建议;风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新,对于违反指标体系的投资
进行监查和风险控制的评估,并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度,并对各部
门的日常作业,依据风险管理的考评,定期或不定期对各项风险指标进行控管,并提出内
控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风
险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失
的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,
将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存
款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券
31
发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统
计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
A-1 110,439,000.00 153,564,400.00
未评级147,395,000.00 164,865,600.00
合计257,834,000.00 318,430,000.00
注:未评级的债券均央行票据。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
AAA 128,533,285.42 352,874,547.74
AA+ 15,426,500.00 14,971,546.00
AA 10,947,160.00 834,174.00
未评级490,871,500.00 888,954,000.00
合计645,778,445.42 1,257,634,267.74
注:未评级的债券均为国债、央行票据及政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基
金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资
品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除
附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产
32
均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份
额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流
量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结
算备付金、债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日 3个月以内 3 个月至1 年1 至5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款287,695,688.80 - - - - 287,695,688.80
结算备付金9,811,851.76 - - - - 9,811,851.76
存出保证金- - - - 3,013,282.39 3,013,282.39
交易性金融资产- 333,345,000.00 522,434,085.42 47,833,360.00 3,130,861,952.87 4,034,474,398.29
应收利息- - - - 13,347,081.11 13,347,081.11
应收申购款2,186.52 - - - 74,409.90 76,596.42
资产总计297,509,727.08 333,345,000.00 522,434,085.42 47,833,360.00 3,147,296,726.27 4,348,418,898.77
负债
应付证券清算款- - - - 67,032,551.78 67,032,551.78
应付赎回款- - - - 8,868,933.54 8,868,933.54
应付管理人报酬- - - - 5,442,863.46 5,442,863.46
应付托管费- - - - 907,143.90 907,143.90
应付交易费用- - - - 3,153,713.42 3,153,713.42
应交税费- - - - 3,363,802.64 3,363,802.64
其他负债- - - - 1,426,609.61 1,426,609.61
33
负债总计- - - - 90,195,618.35 90,195,618.35
利率敏感度缺口297,509,727.08 333,345,000.00 522,434,085.42 47,833,360.00 3,057,101,107.92 4,258,223,280.42
上年度末
2008 年12 月31 日 3个月以内 3 个月至1 年1 至5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款282,099,305.30 - - - - 282,099,305.30
结算备付金6,721,456.90 - - - - 6,721,456.90
存出保证金- - - - 891,061.95 891,061.95
交易性金融资产74,232,400.00 264,659,600.00 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,665,531,307.76 3,241,595,575.50
应收利息- - - - 22,505,799.00 22,505,799.00
应收申购款24,774.07 - - - 623,353.12 648,127.19
资产总计363,077,936.27 264,659,600.00 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,689,551,521.83 3,554,461,325.84
负债
应付证券清算款- - - - 7,996,904.18 7,996,904.18
应付赎回款- - - - 17,858,918.04 17,858,918.04
应付管理人报酬- - - - 4,599,544.75 4,599,544.75
应付托管费- - - - 766,590.79 766,590.79
应付交易费用- - - - 2,975,588.41 2,975,588.41
应交税费- - - - 2,089,080.94 2,089,080.94
其他负债- - - - 1,195,554.06 1,195,554.06
负债总计- - - - 37,482,181.17 37,482,181.17
利率敏感度缺口363,077,936.27 264,659,600.00 1,028,622,082.74 208,550,185.00 1,652,069,340.66 3,516,979,144.67
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年末
2008 年12 月31 日
分析
1. 市场利率下降25 个基点上升约 569 上升约1,106
34
2. 市场利率上升25 个基点下降约 560 下降约1,092
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间
同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对
宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;
通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合
进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为
20%-75%,债券为20%-75%,权证的投资比例为基金净资产的0-3%。此外,本基金的基
金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资3,130,861,952.87 73.53 1,665,531,307.76 47.36
衍生金融资产-权证投资- - - -
其他- - - -
合计3,130,861,952.87 73.53 1,665,531,307.76 47.36
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除新华富时 150 红利指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
35
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
1. 新华富时150 红利指
数上升5% 上升约13,052 上升约7,733
2. 新华富时150 红利指
数下降5% 下降约13,052 下降约7,733
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 3,130,861,952.87 72.00
其中:股票 3,130,861,952.87 72.00
2 固定收益投资 903,612,445.42 20.78
其中:债券 903,612,445.42 20.78
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计 297,507,540.56 6.84
6 其他各项资产 16,436,959.92 0.38
7 合计 4,348,418,898.77 100.00
注:截至2009年12月31日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金资产净值为
4,258,223,280.42元,基金份额净值为0.9635元,累计基金份额净值为2.3927元。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 343,637,045.36 8.07
C 制造业 1,638,586,990.93 38.48
C0 食品、饮料 248,440,117.60 5.83
C1 纺织、服装、皮毛 2,886.48 0.00
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 1,255,091.20 0.03
C4 石油、化学、塑胶、塑料45,790,187.27 1.08
C5 电子 71,054,173.62 1.67
36
C6 金属、非金属 281,698,900.87 6.62
C7 机械、设备、仪表 831,116,033.87 19.52
C8 医药、生物制品 159,229,600.02 3.74
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业80,716,805.09 1.90
E 建筑业 1,005,150.00 0.02
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 23,537,927.44 0.55
H 批发和零售贸易 259,440,767.59 6.09
I 金融、保险业 606,873,901.18 14.25
J 房地产业 36,238,123.35 0.85
K 社会服务业 4,127,535.54 0.10
L 传播与文化产业 3,074,535.81 0.07
M 综合类 133,623,170.58 3.14
合计 3,130,861,952.87 73.53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600582 天地科技 4,621,337 160,591,460.75 3.77
2 600519 贵州茅台 797,610 135,450,130.20 3.18
3 601009 南京银行 6,912,889 133,764,402.15 3.14
4 600252 中恒集团 5,038,463 133,620,038.76 3.14
5 002024 苏宁电器 6,106,272 126,888,332.16 2.98
6 601169 北京银行 6,292,637 121,699,599.58 2.86
7 600517 置信电气 6,263,086 116,806,553.90 2.74
8 000858 五粮 液 3,568,529 112,979,628.14 2.65
9 600019 宝钢股份 11,180,395 108,002,615.70 2.54
10 000527 美的电器 4,624,964 107,299,164.80 2.52
11 600104 上海汽车 4,070,642 106,365,875.46 2.50
12 600031 三一重工 2,866,442 105,513,730.02 2.48
13 601318 中国平安 1,895,122 104,402,270.98 2.45
14 000001 深发展A 3,821,495 93,129,833.15 2.19
15 000933 神火股份 2,480,000 91,462,400.00 2.15
16 600348 国阳新能 1,864,552 90,188,380.24 2.12
17 600547 山东黄金 1,054,895 84,708,068.50 1.99
18 600585 海螺水泥 1,642,745 81,907,265.70 1.92
19 600016 民生银行 9,000,533 71,194,216.03 1.67
20 600649 城投控股 5,407,067 68,291,256.21 1.60
21 600518 康美药业 6,321,754 67,200,245.02 1.58
22 600581 八一钢铁 3,801,519 60,824,304.00 1.43
37
23 000417 合肥百货 4,054,557 59,480,351.19 1.40
24 000800 一汽轿车 2,131,122 55,451,794.44 1.30
25 601398 工商银行 8,600,436 46,786,371.84 1.10
26 600067 冠城大通 3,308,953 46,292,252.47 1.09
27 600690 青岛海尔 1,855,315 45,993,258.85 1.08
28 000983 西山煤电 1,073,675 42,828,895.75 1.01
29 600276 恒瑞医药 803,330 42,174,825.00 0.99
30 600550 天威保变 1,252,471 39,553,034.18 0.93
31 000918 嘉凯城 2,257,827 36,238,123.35 0.85
32 601166 兴业银行 890,345 35,889,806.95 0.84
33 600426 华鲁恒升 1,500,043 35,236,010.07 0.83
34 002241 歌尔声学 1,186,924 32,818,448.60 0.77
35 600307 酒钢宏兴 2,039,975 30,946,420.75 0.73
36 601088 中国神华 880,022 30,642,366.04 0.72
37 600628 新世界 1,800,043 27,180,649.30 0.64
38 600267 海正药业 1,120,600 27,040,078.00 0.64
39 600631 百联股份 1,330,044 23,967,392.88 0.56
40 000021 长城开发 1,774,495 22,873,240.55 0.54
41 600089 特变电工 939,172 22,352,293.60 0.52
42 000680 山推股份 1,499,916 18,988,936.56 0.45
43 000538 云南白药 299,970 18,118,188.00 0.43
44 002091 江苏国泰 693,912 15,120,342.48 0.36
45 002106 莱宝高科 553,165 13,497,226.00 0.32
46 600563 法拉电子 759,945 12,508,694.70 0.29
47 600642 申能股份 1,091,876 12,425,548.88 0.29
48 600707 彩虹股份 999,984 12,229,804.32 0.29
49 600703 三安光电 200,000 10,550,000.00 0.25
50 002269 美邦服饰 300,000 6,795,000.00 0.16
51 600028 中国石化 270,187 3,806,934.83 0.09
52 600879 航天电子 300,000 3,474,000.00 0.08
53 300027 华谊兄弟 55,467 3,074,535.81 0.07
54 300026 红日药业 30,148 2,749,497.60 0.06
55 601888 中国国旅 107,231 2,245,417.14 0.05
56 002294 信立泰 21,680 1,923,666.40 0.05
57 300015 爱尔眼科 38,568 1,882,118.40 0.04
58 600475 华光股份 82,135 1,535,103.15 0.04
59 002301 齐心文具 35,656 1,255,091.20 0.03
60 601668 中国建筑 198,000 934,560.00 0.02
61 000651 格力电器 30,000 868,200.00 0.02
62 002296 辉煌科技 9,585 621,970.65 0.01
63 601117 中国化学 13,000 70,590.00 0.00
38
64 000063 中兴通讯 952 42,716.24 0.00
65 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
66 300040 九洲电气 500 16,500.00 0.00
67 002328 新朋股份 500 13,275.00 0.00
68 000837 秦川发展 900 10,161.00 0.00
69 600036 招商银行 410 7,400.50 0.00
70 600600 青岛啤酒 186 6,995.46 0.00
71 000759 武汉中百 389 5,115.35 0.00
72 000709 唐钢股份 708 5,019.72 0.00
73 002332 仙琚制药 500 4,100.00 0.00
74 600884 杉杉股份 171 2,886.48 0.00
75 000792 盐湖钾肥 50 2,849.50 0.00
76 600729 重庆百货 65 2,609.75 0.00
77 600858 银座股份 93 2,416.14 0.00
78 600761 安徽合力 155 2,202.55 0.00
79 000729 燕京啤酒 100 1,877.00 0.00
80 600590 泰豪科技 98 1,512.14 0.00
81 000895 双汇发展 28 1,486.80 0.00
82 000635 英力 特 71 1,327.70 0.00
83 002262 恩华药业 52 974.48 0.00
84 600415 小商品城 16 715.68 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 513,499,597.68 14.60
2 600030 中信证券 363,094,329.77 10.32
3 000002 万科A 349,710,623.40 9.94
4 000858 五粮 液 300,715,273.56 8.55
5 601318 中国平安 286,304,977.99 8.14
6 600019 宝钢股份 274,055,147.87 7.79
7 601166 兴业银行 268,710,750.56 7.64
8 600031 三一重工 267,608,226.45 7.61
9 600348 国阳新能 257,698,366.52 7.33
10 000009 中国宝安 250,432,327.78 7.12
11 601328 交通银行 234,986,962.48 6.68
12 600519 贵州茅台 226,460,180.80 6.44
13 000001 深发展A 226,233,620.57 6.43
14 600028 中国石化 218,960,229.70 6.23
15 600123 兰花科创 210,765,673.77 5.99
39
16 600048 保利地产 206,361,922.40 5.87
17 600050 中国联通 198,793,715.82 5.65
18 600837 海通证券 193,594,624.49 5.50
19 601009 南京银行 191,177,790.45 5.44
20 601169 北京银行 189,891,968.49 5.40
21 601628 中国人寿 182,682,176.36 5.19
22 600016 民生银行 179,474,426.90 5.10
23 600639 浦东金桥 173,420,379.88 4.93
24 601958 金钼股份 172,734,060.47 4.91
25 600547 山东黄金 165,802,115.60 4.71
26 000709 唐钢股份 163,926,747.85 4.66
27 600307 酒钢宏兴 159,609,791.54 4.54
28 600675 中华企业 156,737,902.97 4.46
29 600649 城投控股 152,729,297.22 4.34
30 000667 名流置业 145,185,218.86 4.13
31 002024 苏宁电器 145,074,815.73 4.12
32 601601 中国太保 137,709,309.04 3.92
33 600585 海螺水泥 136,071,974.36 3.87
34 600642 申能股份 133,604,068.08 3.80
35 600170 上海建工 131,907,412.16 3.75
36 601766 中国南车 120,983,117.36 3.44
37 601186 中国铁建 111,124,075.10 3.16
38 600528 中铁二局 108,834,701.77 3.09
39 600895 张江高科 107,239,816.73 3.05
40 600582 天地科技 106,919,162.62 3.04
41 000937 金牛能源 105,513,732.31 3.00
42 600067 冠城大通 105,361,319.79 3.00
43 600252 中恒集团 104,814,861.02 2.98
44 000983 西山煤电 103,934,057.34 2.96
45 000024 招商地产 103,390,885.83 2.94
46 600887 *ST 伊利 99,927,562.18 2.84
47 000527 美的电器 99,009,852.56 2.82
48 000060 中金岭南 98,645,400.83 2.80
49 600111 包钢稀土 97,433,869.14 2.77
50 000063 中兴通讯 97,397,695.69 2.77
51 600690 青岛海尔 96,596,926.70 2.75
52 601600 中国铝业 95,272,951.42 2.71
53 000568 泸州老窖 95,204,482.57 2.71
54 000825 太钢不锈 88,153,996.99 2.51
55 600517 置信电气 87,500,217.95 2.49
56 600900 长江电力 83,556,796.87 2.38
40
57 600550 天威保变 83,018,784.60 2.36
58 600005 武钢股份 82,635,610.68 2.35
59 000933 神火股份 82,385,051.43 2.34
60 000157 中联重科 81,489,564.36 2.32
61 601168 西部矿业 79,573,557.94 2.26
62 601857 中国石油 78,242,334.95 2.22
63 601088 中国神华 75,485,740.31 2.15
64 600765 中航重机 72,950,062.27 2.07
65 600428 中远航运 72,442,543.25 2.06
66 600026 中海发展 71,011,200.56 2.02
67 600581 八一钢铁 70,447,482.37 2.00
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 564,638,342.31 16.05
2 600030 中信证券 408,465,062.15 11.61
3 000002 万科A 400,409,387.82 11.39
4 601318 中国平安 319,379,074.48 9.08
5 601166 兴业银行 299,358,214.24 8.51
6 000063 中兴通讯 295,688,870.13 8.41
7 000009 中国宝安 272,582,901.20 7.75
8 600048 保利地产 260,792,779.12 7.42
9 601328 交通银行 256,409,084.56 7.29
10 600028 中国石化 244,289,441.12 6.95
11 601628 中国人寿 234,243,107.30 6.66
12 600123 兰花科创 229,317,692.39 6.52
13 000001 深发展A 228,838,603.86 6.51
14 600031 三一重工 212,747,916.45 6.05
15 600050 中国联通 207,070,720.21 5.89
16 600348 国阳新能 206,306,485.31 5.87
17 600837 海通证券 197,982,544.02 5.63
18 000709 唐钢股份 196,289,527.62 5.58
19 000858 五粮 液 196,074,036.01 5.58
20 600649 城投控股 189,363,733.20 5.38
21 600675 中华企业 172,286,965.65 4.90
22 600519 贵州茅台 170,469,096.85 4.85
23 601958 金钼股份 168,147,262.47 4.78
24 600019 宝钢股份 166,461,467.79 4.73
25 600639 浦东金桥 163,275,209.41 4.64
26 600170 上海建工 148,789,656.34 4.23
41
27 601601 中国太保 141,806,352.98 4.03
28 600895 张江高科 141,546,130.13 4.02
29 601009 南京银行 141,524,984.28 4.02
30 601169 北京银行 135,934,546.76 3.87
31 600307 酒钢宏兴 134,976,450.75 3.84
32 600641 万业企业 134,701,332.20 3.83
33 600016 民生银行 130,945,893.02 3.72
34 601766 中国南车 130,852,533.40 3.72
35 600528 中铁二局 128,077,617.23 3.64
36 000667 名流置业 127,300,735.21 3.62
37 600642 申能股份 124,575,078.91 3.54
38 600820 隧道股份 122,818,309.66 3.49
39 000937 金牛能源 116,171,456.59 3.30
40 600111 包钢稀土 114,787,590.14 3.26
41 600875 东方电气 114,754,511.87 3.26
42 000568 泸州老窖 110,900,096.50 3.15
43 000999 三九医药 110,335,964.23 3.14
44 601186 中国铁建 109,648,185.46 3.12
45 600585 海螺水泥 109,460,460.32 3.11
46 600887 *ST 伊利 101,157,037.04 2.88
47 000060 中金岭南 95,169,029.28 2.71
48 000024 招商地产 94,941,858.49 2.70
49 000983 西山煤电 92,713,630.24 2.64
50 600428 中远航运 90,199,579.74 2.56
51 000825 太钢不锈 87,502,219.81 2.49
52 600547 山东黄金 87,356,553.33 2.48
53 000157 中联重科 86,630,623.78 2.46
54 600765 中航重机 85,543,323.15 2.43
55 601857 中国石油 85,363,258.86 2.43
56 600005 武钢股份 84,605,662.98 2.41
57 601600 中国铝业 81,864,732.62 2.33
58 600900 长江电力 80,601,749.88 2.29
59 600026 中海发展 77,874,041.75 2.21
60 600690 青岛海尔 74,933,610.95 2.13
61 601168 西部矿业 74,876,534.89 2.13
62 000860 顺鑫农业 74,569,161.79 2.12
63 600153 建发股份 74,443,416.10 2.12
64 000400 许继电气 73,508,307.85 2.09
65 600406 国电南瑞 73,009,774.48 2.08
66 600395 盘江股份 71,208,842.28 2.02
42
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 14,168,031,375.70
卖出股票收入(成交)总额 14,126,636,953.20
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 10,136,000.00 0.24
2 央行票据 378,416,000.00 8.89
3 金融债券 254,811,000.00 5.98
其中:政策性金融债 249,714,500.00 5.86
4 企业债券 149,810,445.42 3.52
5 企业短期融资券 110,439,000.00 2.59
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 903,612,445.42 21.22
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801047 08 央行票据47 1,100,000 113,201,000.00 2.66
2 0901044 09 央行票据44 1,000,000 98,250,000.00 2.31
3 080412 08 农发12 700,000 72,387,000.00 1.70
4 080216 08 国开16 550,000 57,249,500.00 1.34
5 0801065 08 央行票据65 500,000 51,535,000.00 1.21
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.9 投资组合报告附注
8.9.1申明报告期内基金投资的前十名证券的发行主体是否被监管部门立案调
查,在报告编制日前一年内是否受到公开谴责、处罚。
报告期内本基金投资的000858五粮液于2009年9月9日公告其受到中国证监会
调查。根据2009年9月9日宜宾五粮液股份有限公司(下称:五粮液,股票代码:
000858)《宜宾五粮液股份有限公司第四届董事会公告》,中国证券监督管理委员
会决定根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,就五粮液涉嫌违反证券法律
法规对该公司进行立案调查,目前该案尚在进一步调查之中。
对该股票投资决策程序的说明:本基金管理人在投资该股票前严格执行了对
该上市公司的调研、内部研究推荐、投资计划审批等的相关投资决策流程。该股
43
票根据股票池审批流程后进入本基金备选库,由研究员跟踪并分析。该调查事件
发生后,本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解和分析,认为此事项对上
市公司财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响,因此,没有改
变本基金管理人对该上市公司的投资判断。
其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,013,282.39
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,347,081.11
5 应收申购款 76,596.42
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 16,436,959.92
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有转股期可转债
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户持有人结构
数(户)
户均持有的
基金份额 机构投资者 个人投资者
44
持有份额
占总份额
比例
持有份额 占总份额比例
116,025 38,091.60 968,912,545.63 21.92% 3,450,665,757.22 78.08%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金 21,602.19 0.0005%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年4 月26 日)基金份额总额 6,435,738,977.50
本报告期期初基金份额总额 5,064,948,409.53
本报告期基金总申购份额 1,206,540,571.06
减:本报告期基金总赎回份额 1,851,910,677.74
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,419,578,302.85
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
2009 年2 月28 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司督察长
的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任陈星德先生为公
司督察长。
2009 年5 月20 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司副总经
理的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任侯明甫先生为
公司副总经理。
45
2009 年10 月31 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的
公告》,上投摩根基金管理有限公司副总经理傅帆先生因工作调动,已向本公司董事
会提出辞职。董事会经讨论后作出决议,同意傅帆先生辞去副总经理职务。
基金托管人: 无
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘
任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为110,000元,目前该审计机构已提供
审计服务的连续年限为4年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备
注
申银万国 1 2,922,571,622.70 10.34% 2,484,175.12 10.46% -
广发证券 1 2,080,785,515.46 7.36% 1,690,653.83 7.12% -
招商证券 1 10,144,083,264.43 35.87% 8,622,433.33 36.30% -
国泰君安 1 4,812,068,142.62 17.02% 3,909,852.10 16.46% -
国信证券 1 5,787,042,088.66 20.47% 4,920,410.62 20.72% -
光大证券 1 729,234,543.35 2.58% 592,509.51 2.49% -
银河证券 1 1,132,474,911.53 4.00% 962,599.41 4.05% -
中信建投 1 669,410,788.00 2.37% 568,994.14 2.40% -
合计 8 28,277,670,876.75 100.00% 23,751,628.06 100.00% -
券商名称 债券交易 权证交易 回购交易 备
46
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
注
申银万国 20,575,550.98 10.24% - - - - -
广发证券 3,378,210.02 1.68% - - - - -
招商证券 102,828,847.80 51.20% - - - - -
国泰君安 29,192,829.54 14.54% - - - - -
国信证券 5,056,863.04 2.52% 1,574,335.49100.00% - - -
光大证券 - - - - - - -
银河证券 30,382,852.83 15.13% - - - - -
中信建投 9,427,715.66 4.69% - - - - -
合计 200,842,869.87 100.00% 1,574,335.49100.00% - - -
注:
上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
专用席位的选择标准:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。
专用席位的选择程序:研究部提交方案,由公司风险评估联席会议批准。
2009年度没有新增、注销席位。
11.8 其他重大事件
序号公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下双息平衡基金新增上海银行
为代销机构的公告
基金管理人公司网
站、《上海证券报》、
《证券时报》和《中
国证券报》
2009 年1 月5 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有的唐钢股份(股票
代码000709)估值方法变更的提示
性公告
同上
2009 年1 月5 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有盐湖钾肥(股票代
码000792)的估值方法变更的提示
性公告
同上
2009 年1 月6 日
4.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持股票盐湖钾肥(股票
代码000792)恢复市价估值的提示
性公告
同上
2009 年1 月9 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新已过有效期同上
2009 年2 月6 日
47
身份证件或者身份证明文件的公
告
6.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司督察长的公告同上
2009 年2 月28 日
7.
上投摩根基金管理有限公司增加
注册资本金公告同上
2009 年4 月9 日
8.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有的长江电力(股票
代码600900)估值方法变更的提示
性公告
同上 2009 年5 月19 日
9.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司副总经理的公告同上
2009 年5 月20 日
10.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金投资创业板上市证券的
公告
同上
2009 年9 月23 日
11.
上投摩根双息平衡混合型证券投
资基金增加基金经理公告同上
2009 年10 月10 日
12.
上投摩根双息平衡混合型证券投
资基金变更基金经理公告同上
2009 年10 月24 日
13.
上投摩根基金管理有限公司关于
高管人员变更的公告同上
2009 年10 月31 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、2009 年1 月16 日,本托管人公告中国建设银行股份有限公司聘请胡哲一先
生担任中国建设银行股份有限公司副行长;
2、2009 年5 月14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动
报告书;
3、2009 年5 月26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份
有限公司股权变动报告书;
4、2009 年5 月26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份
有限公司股权变动报告书;
5、2009 年8 月2 日,本托管人公告,自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任中
国建设银行股份有限公司执行董事;
6、2009 年9 月27 日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公
告;
7、2009 年10 月11 日,本托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份有限
公司股份的公告。
48
§13 备查文件目录
1. 中国证监会批准上投摩根双息平衡混合型证券投资基金设立的文件;
2. 《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》;
3. 《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金托管协议》;
4. 《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照;
6. 基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人或基金托管人处
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
网址:www.51fund.com
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