汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
汇添富上证综合指数证券投资基金2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:汇添富基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2010年3月30日
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年7月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录..........................................................2
1.1 重要提示.............................................................2
1.2 目录.................................................................2
§2 基金简介................................................................4
2.1 基金基本情况.........................................................4
2.2 基金产品说明.........................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................5
2.4 信息披露方式.........................................................6
2.5 其他相关资料.........................................................6
§3 主要财务指标和基金净值表现..............................................6
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................6
3.2 基金净值表现.........................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................9
§4 管理人报告..............................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................9
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4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................14
§5 托管人报告.............................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算等情况的说明............15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........15
§6 审计报告...............................................................15
§7 年度财务报表...........................................................17
7.1资产负债表..........................................................17
7.2利润表..............................................................19
7.3 所有者权益(基金净值)变动表........................................21
7.4会计报表附注........................................................22
§8 投资组合报告...........................................................48
8.1 期末基金资产组合情况................................................48
8.2期末按行业分类的股票投资组合........................................48
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细..............51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......................................60
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细........63
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..63
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细........63
8.9 投资组合报告附注....................................................63
§9 基金份额持有人信息.....................................................64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................64
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况......................65
§10 开放式基金份额变动....................................................65
§11重大事件揭示...........................................................65
11.1 基金份额持有人大会决议.............................................65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.............65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................66
11.4 基金投资策略的改变.................................................66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................66
11.8 其他重大事件.......................................................69
§12 备查文件目录..........................................................74
12.1 备查文件名称.......................................................74
12.2 备查文件存放地点...................................................75
12.3备查文件查阅方式...................................................75
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
汇添富上证综合指数证券投资基金
基金简称
汇添富上证综合指数
基金主代码
470007
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2009年7月1日
基金管理人
汇添富基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
6,956,558,846.35份
基金合同存续期
不定期
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2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采取抽样复制方法进行指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段,力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差小于0.35%,且年化跟踪误差小于6%,以实现对基准指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为被动式指数基金,原则上采用抽样复制指数的投资策略,综合考虑个股的总市值规模、流动性、行业代表性及抽样组合与上证综合指数的相关性,主要选择上海证券交易所上市交易的部分股票构建基金股票投资组合,并根据优化模型确定投资组合中的个股权重,以实现基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差小于0.35%且年化跟踪误差小于6%的投资目标。
业绩比较基准
上证综合指数收益率×95% + 银行活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金,属于证券投资基金中较高风险较高收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
汇添富基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
姓名
李文
蒋松云
联系电话
021-28932888
010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱
service@99fund.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-9918
95588
传真
021-28932998
010-66105798
注册地址
上海市黄浦区大沽路288号6幢538室
北京市西城区复兴门内大街55号
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办公地址
上海市富城路99号震旦国际大楼21层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码
200120
100140
法定代表人
桂水发
姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.99fund.com
基金年度报告备置地点
上海市富城路99号震旦国际大楼21层汇添富基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所
北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京西城区金融大街27号投资广场22层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009年7月1日至2009年12月31日
本期已实现收益
136,435,477.21
本期利润
459,360,518.60
加权平均基金份额本期利润
0.0537
本期加权平均净值利润率
5.34%
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本期基金份额净值增长率
5.10%
3.1.2 期末数据和指标
2009年末
期末可供分配利润
120,834,754.76
期末可供分配基金份额利润
0.0174
期末基金资产净值
7,308,929,815.32
期末基金份额净值
1.051
3.1.3 累计期末指标
2009年末
基金份额累计净值增长率
5.10%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、本基金的《基金合同》生效日为2009年7月1日,至本报告期末未满三年,因此主要会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至2009年12月31日数据,特此说明。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去3个月
15.62%
1.55%
17.02%
1.53%
-1.40%
0.02%
过去6个月
5.10%
1.88%
10.21%
1.89%
-5.11%
-0.01%
过去一年
-
-
-
-
-
-
过去三年
-
-
-
-
-
-
过去五年
-
-
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-
-
-
自基金合同生效起
5.10%
1.88%
10.21%
1.89%
-5.11%
-0.01%
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至今
注:本基金的《基金合同》生效日为2009年7月1日,至本报告期末未满一年。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金的《基金合同》生效日为2009 年7 月1 日,截至本报告期末,基金成立未满1 年;本基金建仓期为本《基金合同》生效之日(2009 年7月1日)起3个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同规定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:1、本基金的《基金合同》生效日为2009年7月1日,至本报告期末未满五年。 - 8 -
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2、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金2009年度未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇添富基金管理有限公司成立于2005年2月,公司总部设在上海陆家嘴,目前已设立北京分公司、广州分公司和汇添富资产管理(香港)有限公司 (China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited)。
作为一家高起点、国际化、充满活力的基金管理公司,汇添富始终秉持长期稳健的经营理念,构建清晰规范的公司治理结构,坚守诚信公正的经营行为。汇添富致力于经过中长期的努力,发展成为中国最佳的资产管理公司之一,并且发展成为全球管理中国有关资产的最优秀的专业管理人之一。
2009年,汇添富进一步大力加强投资研究团队建设,同时,汇添富坚持秉承“以企业基本分析为立足点,选取高质量证券,把握市场脉络,作中长期投资布局,以获得持续稳定增长的较高投资收益”的投资理念,为广大投资者创造持续良好的投资回报。截至本报告期末,汇添富管理的9只证券投资基金合计规模超过615亿元人民币,基金份额持有人户数超过300万,基金产品涵盖股票型、指数型、混合型、债券型以及货币市场基金,不同风险收益特征的多层次产品线基本完善。
2009年,汇添富国际业务迈出了关键的步伐,获批10亿美元外汇额度,汇添富亚洲澳洲成熟市场(除日本外)优势精选股票基金获准发行,汇添富资产管理(香港)有限公司完成注册登记手续并于2010年2月获得香港证券及期货事务监察委员会颁发的第4类(就证券提供意见)和第9类(提供资产管理)牌照。
在公司各项业务全面快速发展的同时,汇添富高度重视投资者服务和教育工作,始终坚持“客户第一”的价值理念与原则,充分利用电话、网络、电视、广播、刊物等媒体渠道开展多样化的投资者服务和教育活动。2009年,汇添富继续积极开展“添富之约”投资者巡讲系列活动,成功举办了1150多场投资者教育宣讲会以及小型交流会,直接受众达到
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9万多人。在2009年第六届“金基金”评选活动中,汇添富荣获“最佳投资者关系奖”。
在塑造资产管理专业品牌的同时,汇添富也努力践行企业公民的社会责任,感恩回馈社会。2009年,汇添富在安徽设立“添富之爱”奖学金,在云南怒江全资捐建的 “添富小学”正式挂牌并投入使用,同时还启动“河流与孩子--金沙江流域助学计划2009”。在2009年上海基金业“传承责任,共谱未来”投资者教育活动中,汇添富的“河流与孩子公益助学”项目获得“最受网民关注的社会责任事件”第二名。
本报告期内,汇添富凭借稳健的经营管理和优秀业绩,荣获权威机构评选的多个奖项:
奖项
颁奖单位
获奖日期
公司荣获第六届中国基金业金牛奖评选“2008年度金牛基金管理公司”
《中国证券报》
2009年1月
汇添富优势精选混合基金荣获2008年“开放式混合型持续优胜金牛基金”
《中国证券报》
2009年1月
汇添富均衡增长股票基金荣获“2008年度同业领先开放式股票型基金”
《中国证券报》
2009年1月
公司荣获“2008年度十大明星基金公司”
《证券时报》
2009年1月
汇添富优势精选混合基金获得“三年持续回报平衡型明星基金奖”
《证券时报》
2009年1月
公司荣获第六届“金基金”评选“投资者关系奖”
《上海证券报》
2009年3月
公司荣获“2009最佳投研团队基金公司”、“2009最佳营销创新基金公司”大奖
《理财周报》
2009年9月
公司荣获“2009第一财经金融价值榜(CFV)”之“年度基金理财品牌”
《第一财经日报》
2009年11月
公司荣获“2009第一财经金融价值榜(CFV)”之“年度风险控制奖”
《第一财经日报》
2009年11月
公司荣获“2009年最有影响力基金品牌奖”
搜狐财经
2009年12月
公司荣获“2009十大特色基金公司”奖
《新闻晨报》
2009年12月
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业
说明 - 10 -
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任职日期
离任日期
年限
何仁科
本基金的基金经理,产品创新部总监
2009年7月1日
-
8年
国籍:中国。学历: 华中科技大学数量经济学硕士。相关业务资格:证券投资基金从业资格。从业经历: 曾任东方证券股份有限公司研究所高级经理。2004年12月加入汇添富基金管理有限公司任产品与金融工程部副总监、产品创新部总监,2009年7月1日至今任汇添富上证综合指数证券投资基金的基金经理。
注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离职日期”为根据公司决议确定的解聘日期;
2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期;
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易机制,涵盖了各投资组合、各投资市场、各投资标的,贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估全过程,并通过分析报告、监控、稽核保证制度流程的有效执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为指数型基金,采用被动化投资跟踪上证综合指数的收益率,与本基金管理人旗下其他基金投资组合风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司公平交易制度执行情况良好,未发生任何异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金合同7月1日生效。在建仓期,基于经济复苏和通胀预期的背景,同时考虑到指数基金的本质属性,本基金采取了相对快速建仓的策略,经过8个交易日后,仓位上升至90%附近。这种策略获取了随后市场上涨所带来的收益,最高实现了12.60%的收益率。7月13日开放申购和赎回后,一方面基于指数基金的本质属性,另一方面基于经济增长趋势明确、温和通胀预期和总体政策基调不变的背景,本基金采取了高仓位的策略,从而希望有效实现跟踪上证综合指数的投资目的和为投资者带来较好回报的愿望。
4.4.2报告期内基金业绩的表现
本基金在报告期内累计收益率5.10%,日均跟踪误差为0.0867%,低于本基金投资目标中的0.35%,在报告期达到了投资目标。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来一段时间,可以认清的是中国经济继续向好是大概率事件,这可以从下面三大部门的发展得到印证:从投资方面看,2010年仍然会延续2009年的高投资格局,从而可以保证投资项目的有效推进;从消费看,刺激消费政策延续、收入分配改革和社会保障体系改善等因素会继续支持消费的良好表现;从出口看,以欧洲和美国为代表的发达经济体正处于补充库存的初始阶段,继续支持全球工业生产的快速恢复,结合2009年的低基数,出口恢复是值得期待的。
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当然我们也要认识到市场将从2009年的希望市场转向2010年的增长市场,也就是从原来的估值推动会转向盈利推动。另外,2010年融资融券、股指期货等金融创新仍然会吸引风险偏好的资金流人市场从而增加流动性。因此,我们仍然认为中国股票市场仍然是全球最具吸引力的市场之一。
2010年影响市场演绎的重要变数是政策。虽然2009年11月底召开的中央政治局会议传达出政策稳定的信号,同时美国等也会继续政策的稳定,但是前期刺激政策的正常退出或是明显转向将会从流动性和市场情绪等方面影响市场。这使得在未来一段时间政策对市场的影响总是反复的,而我们应该把握的是市场演变主线是经济增长和企业盈利。
作为被动投资的指数型基金,汇添富上证综合指数基金将严格遵守基金合同,继续坚持既定的指数化投资策略,积极采取有效方法去严格控制基金相对目标指数的跟踪误差。我们也非常期望添富上证能继续与投资者一起分享中国经济的美好未来。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,公司以维护基金份额持人利益为宗旨,有效地组织开展对基金运作的内部监察稽核。督察长和稽核监察部门根据独立、客观、公正的原则,认真履行职责,通过常规稽核、专项检查和系统监控等方式方法积极开展工作,强化对基金运作和公司运营的合规性监察,促进内部控制和风险管理的不断改进,并依照规定定期向监管机关、董事会报送监察稽核报告。
本报告期内,本基金管理人内部监察工作主要包括以下几个方面:
(一)完善规章制度,健全内部控制体系
在本报告期内,督察长和稽核监察部门积极督促公司各部门按照法律法规和监管机构规定对相关制度的合法性、规范性、有效性和时效性进行了评估,并根据各项业务特点、业务发展实际,建立和健全了业务规章、岗位手册和业务操作流程,进一步明确了内部控制和风险管理责任,公司内部控制体系和风险管理体系更加成熟和完善,为切实维护基金持有人利益奠定了坚实的基础。
(二)加强稽核监察,确保基金运作和公司经营合法合规
本报告期内,督察长和稽核监察部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据,按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察,包括对基金投资交易行为、投资指标的监控,对投资组合的风险度量、评估和建议,对基金信息披露的审核、监督,对基金销售、营销的稽核、控制,对基金营运、技术系统的稽核、评估,
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切实保证了基金运作和公司经营的合法合规。
(三)强化培训教育,提高全员合规意识
本报告期内,督察长和稽核监察部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。公司及相关部门通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流,提升了员工的风险意识、合规意识,提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平,公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
通过上述工作,本报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高稽核监察工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由投资研究部、产品创新部、基金营运部和稽核监察部人员及基金经理等组成了估值委员会,负责研究、指导基金估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定:每年度6月和12月的最后一个交易日每份基金份额可供分配利润超过0.02元时,至少将期末可供分配利润的20%进行收益分配。本年度期末可供分
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配基金份额利润0.0174,未达到收益分配的基准,因此本年度本基金未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对汇添富上证综合指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算等情况的说明
2009年,汇添富上证综合指数证券投资基金的管理人--汇添富基金管理有限公司在汇添富上证综合指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对汇添富基金管理有限公司编制和披露的汇添富上证综合指数证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
汇添富上证综合指数证券投资基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的汇添富上证综合指数证券投资基金(以下简称“添富上证指数基金”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的利润表
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是添富上证指数基金的基金管理人汇添富基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
- 16 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,添富上证指数基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了添富上证指数基金2009年12月31日的财务状况以及2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的签名和盖章
徐 艳
方 侃
会计师事务所的名称及盖章
安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址
中国 北京
审计报告日期
2010年3月26日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:汇添富上证综合指数证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资产
附注号
本期末
2009年12月31日
资 产:
- 17 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
银行存款
7.4.7.1
197,074,174.52
结算备付金
436,256.29
存出保证金
375,000.00
交易性金融资产
7.4.7.2
7,085,375,279.90
其中:股票投资
6,886,035,279.90
基金投资
-
债券投资
199,340,000.00
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5
298,824.56
应收股利
-
应收申购款
108,846,457.65
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
资产总计
7,392,405,992.92
负债和所有者权益
附注号
本期末
2009年12月31日
负 债:
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
30,804,600.28
应付赎回款
44,263,689.41
应付管理人报酬
4,634,359.51
应付托管费
926,871.93
应付销售服务费
-
- 18 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
应付交易费用
7.4.7.7
2,419,834.61
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8
426,821.86
负债合计
83,476,177.60
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
6,956,558,846.35
未分配利润
7.4.7.10
352,370,968.97
所有者权益合计
7,308,929,815.32
负债和所有者权益总计
7,392,405,992.92
注:1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
2、由于本基金于2009年7月1日成立,无比较式的上年度可比期间,因此资产负债表只列示2009年12月31日数据,特此说明。
3、报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.051元,基金份额总额6,956,558,846.35份。
7.2利润表
会计主体:汇添富上证综合指数证券投资基金
本报告期:2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
一、收入
515,713,148.79
1.利息收入
3,382,154.45
其中:存款利息收入
7.4.7.11
2,135,976.01
债券利息收入
1,246,178.44
资产支持证券利息收
-
- 19 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
入
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
180,912,245.22
其中:股票投资收益
7.4.7.12
154,353,003.89
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
1,069,558.21
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
7.4.7.14
770,301.73
股利收益
7.4.7.15
24,719,381.39
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
322,925,041.39
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
8,493,707.73
减:二、费用
56,352,630.19
1.管理人报酬
32,302,631.19
2.托管费
6,460,526.28
3.销售服务费
-
4.交易费用
7.4.7.18
17,324,763.01
5.利息支出
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
6.其他费用
7.4.7.19
264,709.71
三、利润总额
459,360,518.60
注:1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2、由于本基金于2009年7月1日成立,无比较式的上年度可比期间,因此利润表只列示从基金合同生效日至2009年12月31日数据,特此说明。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:汇添富上证综合指数证券投资基金
本报告期:2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
单位:人民币元
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
项目
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
9,097,758,651.47
-
9,097,758,651.47
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
459,360,518.60
459,360,518.60
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-2,141,199,805.12
-106,989,549.63
-2,248,189,354.75
其中:1.基金申购款
4,431,370,521.47
115,302,595.03
4,546,673,116.50
2.基金赎回款
-6,572,570,326.59
-222,292,144.66
-6,794,862,471.25
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
6,956,558,846.35
352,370,968.97
7,308,929,815.32
注:1、后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
2、由于本基金于2009年7月1日成立,无比较式的上年度可比期间,因此所有
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
者权益(基金净值)变动表只列示从基金合同生效日至2009年12月31日数据,特此说明。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:林利军 主管会计工作负责人:陈灿辉 会计机构负责人:王小练
7.4会计报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇添富上证综合指数证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]371号文《关于核准汇添富上证综合指数证券投资基金募集的批复》的核准,由汇添富基金管理有限公司作为发起人于2009年5月25日至2009年6月26日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2009)验字第60466941_B02号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2009年7月1日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币9,096,139,281.18元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币1,619,370.29元,以上实收基金(本息)合计为人民币9,097,758,651.47元,折合9,097,758,651.47份基金份额。本基金的基金管理与注册登记机构为汇添富基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,主要包括上海证券交易所上市交易的所有股票、新股(如一级市场初次发行或增发)等。如以后法律法规及中国证监会允许基金投资其他金融工具,如股指期货、ETF等,本基金可以依照法律法规或监管机构的规定,将其纳入投资范围。本基金为被动式指数基金,原则上采用抽样复制指数的投资策略,综合考虑个股的总市值规模、流动性、行业代表性及抽样组合与上证综合指数的相关性,主要选择上海证券交易所上市交易的部分股票构建基金股票投资组合,并根据优化模型确定投资组合中的个股权重,以实现基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差小于0.35%且年化跟踪误差小于6%的投资目标。本基金的业绩比较基准为:上证综合指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、证监会公告[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况以及2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2009年7月1日(基金合同生效日)起至2009年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债;本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益;每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资;债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资;权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
金融工具的估值方法如下:
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理。
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值;
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
(3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值;
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账;若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行机构代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
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汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提;
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提;
(3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金每一基金份额享有同等分配权;
(2)收益分配时所发生的银行转帐或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转帐或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额;
(3) 本基金每年收益分配次数最多为6次,每次至少将可供分配利润的20%进行收益分配;
(4) 若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;
(5) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(6) 在符合上述基金收益分配的前提下,每年度6月和12月的最后一个交易日每份基金份额可供分配利润超过0.02元时,至少将期末可供分配利润的20%进行收益分配,且在收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截止日)之后的15个工作日之内完成;
(7) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(8) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
- 29 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内未有会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内未有会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利
- 30 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
活期存款
197,074,174.52
定期存款
-
其中:存款期限1-3个月
-
其他存款
-
合计
197,074,174.52
注:本基金本年度未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
6,563,110,238.51
6,886,035,279.90
322,925,041.39
债券交易所市场
-
-
-
债券银行间市场
199,340,000.00
199,340,000.00
-
债券合计
199,340,000.00
199,340,000.00
-
- 31 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
资产支持证券
-
-
-
其他
-
-
-
合计
6,762,450,238.51
7,085,375,279.90
322,925,041.39
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息
44,825.71
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
152.70
应收债券利息
253,846.15
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
其他
-
合计
298,824.56
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日 - 32 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
交易所市场应付交易费用
2,419,184.61
银行间市场应付交易费用
650.00
合计
2,419,834.61
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
166,821.86
预提信息披露费
180,000.00
预提审计费
80,000.00
合计
426,821.86
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
项目
基金份额(份)
账面金额
基金合同生效日
9,097,758,651.47
9,097,758,651.47
本期申购
4,431,370,521.47
4,431,370,521.47
本期赎回(以“-”号填列)
-6,572,570,326.59
-6,572,570,326.59
本期末
6,956,558,846.35
6,956,558,846.35
注: 1、基金合同于2009年7月1日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币9,096,139,281.18元,在募集期间产生的利息为人民币1,619,370.29元,以上实收基金(本息)合计为人民币9,097,758,651.47元,折合9,097,758,651.47份基金份额。
2、申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日
-
-
-
- 33 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
本期利润
136,435,477.21
322,925,041.39
459,360,518.60
本期基金份额交易产生的变动数
-15,600,722.45
-91,388,827.18
-106,989,549.63
其中:基金申购款
14,253,136.41
101,049,458.62
115,302,595.03
基金赎回款
-29,853,858.86
-192,438,285.80
-222,292,144.66
本期已分配利润
-
-
-
本期末
120,834,754.76
231,536,214.21
352,370,968.97
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
活期存款利息收入
2,028,986.41
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
86,655.22
其他
20,334.38
合计
2,135,976.01
注:表中其它为直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
卖出股票成交总额
3,458,346,947.82
减:卖出股票成本总额
3,303,993,943.93
买卖股票差价收入
154,353,003.89
7.4.7.13 债券投资收益
- 34 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额
305,842,939.19
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额
303,781,048.69
减:应收利息总额
992,332.29
债券投资收益
1,069,558.21
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
卖出权证成交总额
2,189,253.04
减:卖出权证成本总额
1,418,951.31
买卖权证差价收入
770,301.73
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
股票投资产生的股利收益
24,719,381.39
基金投资产生的股利收益
-
合计
24,719,381.39
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
- 35 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
1.交易性金融资产
322,925,041.39
——股票投资
322,925,041.39
——债券投资
-
——资产支持证券投资
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
322,925,041.39
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
基金赎回费收入
8,493,683.96
其他
23.77
合计
8,493,707.73
注:表中其他为认购期利息差额。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
交易所市场交易费用
17,323,213.01
银行间市场交易费用
1,550.00
合计
17,324,763.01
7.4.7.19 其他费用
- 36 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
审计费用
80,000.00
信息披露费
180,000.00
银行划款费用
809.71
账户维护费
3,000.00
其他
900.00
合计
264,709.71
注:表中“其他”为开户费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负债表日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
汇添富基金管理有限公司
基金管理人、基金发起人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国工商银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
东方证券股份有限公司
基金管理人股东、基金代销机构
东航金戎控股有限责任公司
基金管理人股东
文汇新民联合报业集团
基金管理人股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
- 37 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
成交金额
占当期股票成交总额的比例(%)
东方证券股份有限公司
5,071,441,947.86
38.13
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总量的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例(%)
东方证券股份有限公司
4,310,695.23
38.13
160,030.34
6.62
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券成交总额的比例(%)
东方证券股份有限公司
1,666,819.10
28.53
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月
- 38 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
31日
当期发生的基金应支付的管理费
32,302,631.19
其中:支付销售机构的客户维护费
6,745,235.23
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。
计算方法如下:
H=E×0.75%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
6,460,526.28
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。
计算方法如下:
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
- 39 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
份额单位:份
项目
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
基金合同生效日(2009年7月1日)持有的基金份额
30,027,875.00
期初持有的基金份额
-
期间申购/买入总份额
13,468,750.00
期间因拆分变动份额
-
减:期间赎回/卖出总份额
-
期末持有的基金份额
43,496,625.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例(%)
0.63
注:1、本公司于2009年5月26日运用固有资金30,000,000.00元认购本基金份额30,027,875.00份(含募集期利息结转的份额),认购费用1,000.00元,符合招募说明书规定的认购费率.
2、本公司于2009年9月4日运用固有资金12,500,000.00元申购本基金份额13,468,750.00份,申购费用1,000.00元,符合招募说明书规定的申购费率.
3、其中“申购/买入”含红利再投、转换入份额;“赎回/卖出”含转换出份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其它关联方未有投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日
关联方名称
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股份有限公司
197,074,174.52
2,028,986.41
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未有参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
- 40 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金自2009年7月1日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格
期末估值单价
数量(单位:份)
期末成本总额
期末估值总额
备注
002330
得利斯
2009-12-25
2010-01-06
认购新发受限
13.18
13.18
500
6,590.00
6,590.00
-
601117
中国化学
2009-12-29
2010-01-07
认购新发受限
5.43
5.43
13,000
70,590.00
70,590.00
-
002332
仙琚制药
2009-12-30
2010-01-12
认购新发
8.20
8.20
500
4,100.00
4,100.00
-
- 41 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
受限
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600022
济南钢铁
2009-11-09
筹划资产重组
5.27
2010-02-24
5.00
1,523,948
7,535,010.65
8,031,205.96
-
600100
同方股份
2009-12-29
筹划并购重组
18.73
2010-01-04
18.70
408,480
6,648,047.55
7,650,830.40
-
600739
辽宁成大
2009-12-28
筹划换股重组
38.09
2010-01-11
41.90
338,655
11,936,190.08
12,899,368.95
-
000709
唐钢股
2009-12-16
吸收合
7.09
2010-01-25
6.60
1,148,095
8,139,993.55
8,139,993.55
-
- 42 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
份
并
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金年末未持有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金年末未持有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架构,并明确了相应的风险管理职能。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易;因此,除在附注7.4.12中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外,本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,
- 43 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
197,074,174.52
-
-
-
-
-
197,074,174.52
结算备付金
436,256.29
-
-
-
-
-
436,256.29
存出保证金
-
-
-
-
-
375,000.00
375,000.00
交易性金融资
-
199,340,000.00
-
-
-
6,886,035,279.90
7,085,375,279.90
- 44 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
产
其中:股票
-
-
-
-
-
6,886,035,279.90
6,886,035,279.90
债券
-
199,340,000.00
-
-
-
-
199,340,000.00
应收利息
-
-
-
-
-
298,824.56
298,824.56
应收申购款
100,102,377.75
-
-
-
-
8,744,079.90
108,846,457.65
资产总计
297,612,808.56
199,340,000.00
-
-
-
6,895,453,184.36
7,392,405,992.92
负债
应付证券清算款
-
-
-
-
-
30,804,600.28
30,804,600.28
应付赎回款
-
-
-
-
-
44,263,689.41
44,263,689.41
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
4,634,359.51
4,634,359.51
应付托管费
-
-
-
-
-
926,871.93
926,871.93
应付
-
-
-
-
-
2,419,834.61
2,419,834.61
- 45 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
交易费用
其他负债
-
-
-
-
-
426,821.86
426,821.86
负债总计
-
-
-
-
-
83,476,177.60
83,476,177.60
利率敏感度缺口
297,612,808.56
199,340,000.00
-
-
-
6,811,977,006.76
7,308,929,815.32
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;
2. 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点,且除利率之外的其他市场变量保持不变;
3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动;
4. 银行存款和结算备付金均以活期存款利率计息,假定利率变动仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量的变动
本期末2009年12月31日
0.25%
-77,711.49
分析
-0.25%
77,772.12
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所
- 46 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
6,886,035,279.90
94.21
交易性金融资产-债券投资
199,340,000.00
2.73
衍生金融资产-权证投资
-
-
其他
-
-
合计
7,085,375,279.90
96.94
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1. 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即与基金投资组合的贝塔系数紧密相关;
2. 对于上市时间不足一年的股票,使用申银万国行业指数替代股票价格计算其贝塔系数;
3. 以下分析中,除市场基准发生变动,其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量的变动
本期末2009年12月31日
5%
344,298,320.98
分析
-5%
-344,298,320.98
注:本基金管理人运用资本-资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响。
- 47 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
6,886,035,279.90
93.15
其中:股票
6,886,035,279.90
93.15
2
固定收益投资
199,340,000.00
2.70
其中:债券
199,340,000.00
2.70
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
197,510,430.81
2.67
其他各项资产
109,520,282.21
1.48
合计
7,392,405,992.92
100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
- 48 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
B
采掘业
-
-
C
制造业
8,150,683.55
0.11
C0
食品、饮料
6,590.00
0.00
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
-
-
C5
电子
-
-
C6
金属、非金属
8,139,993.55
0.11
C7
机械、设备、仪表
-
-
C8
医药、生物制品
4,100.00
0.00
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
-
-
E
建筑业
70,590.00
0.00
F
交通运输、仓储业
-
-
G
信息技术业
-
-
H
批发和零售贸易
-
-
I
金融、保险业
-
-
J
房地产业
-
-
K
社会服务业
-
-
L
传播与文化产业
-
-
M
综合类
-
-
合计
8,221,273.55
0.11
8.2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
- 49 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
43,380,223.83
0.59
B
采掘业
1,777,105,324.81
24.31
C
制造业
1,500,314,031.72
20.53
C0
食品、饮料
173,101,113.68
2.37
C1
纺织、服装、皮毛
54,632,680.58
0.75
C2
木材、家具
13,250,103.30
0.18
C3
造纸、印刷
12,301,083.45
0.17
C4
石油、化学、塑胶、塑料
171,619,978.14
2.35
C5
电子
23,899,894.26
0.33
C6
金属、非金属
402,172,240.22
5.50
C7
机械、设备、仪表
498,253,827.20
6.82
C8
医药、生物制品
119,772,583.71
1.64
C99
其他制造业
31,310,527.18
0.43
D
电力、煤气及水的生产和供应业
232,116,058.05
3.18
E
建筑业
229,378,385.65
3.14
F
交通运输、仓储业
366,442,267.71
5.01
G
信息技术业
159,625,327.10
2.18
H
批发和零售贸易
155,023,269.48
2.12
I
金融、保险业
2,062,234,829.42
28.22
J
房地产业
165,359,729.13
2.26
K
社会服务业
80,086,056.55
1.10
L
传播与文化产业
25,982,674.12
0.36
M
综合类
80,765,828.78
1.11
合计
6,877,814,006.35
94.10
- 50 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
000709
唐钢股份
1,148,095
8,139,993.55
0.11
2
601117
中国化学
13,000
70,590.00
0.00
3
002330
得利斯
500
6,590.00
0.00
4
002332
仙琚制药
500
4,100.00
0.00
8.3.2 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
601857
中国石油
60,604,060
837,548,109.20
11.46
2
601988
中国银行
101,913,091
441,283,684.03
6.04
3
600028
中国石化
26,036,269
366,851,030.21
5.02
4
601628
中国人寿
7,793,785
246,985,046.65
3.38
5
601088
中国神华
6,140,635
213,816,910.70
2.93
6
600036
招商银行
8,781,075
158,498,403.75
2.17
7
601328
交通银行
15,514,406
145,059,696.10
1.98
8
601166
兴业银行
3,128,587
126,113,341.97
1.73
9
601939
建设银行
20,074,263
124,259,687.97
1.70
10
600000
浦发银行
5,645,401
122,448,747.69
1.68
11
600016
民生银行
13,530,711
107,027,924.01
1.46
12
601318
中国平安
1,782,277
98,185,639.93
1.34
13
601998
中信银行
9,967,659
82,033,833.57
1.12
- 51 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
14
600030
中信证券
2,468,933
78,438,001.41
1.07
15
601601
中国太保
2,876,985
73,708,355.70
1.01
16
600104
上海汽车
2,439,354
63,740,320.02
0.87
17
600019
宝钢股份
6,520,802
62,990,947.32
0.86
18
600519
贵州茅台
352,636
59,884,645.52
0.82
19
600837
海通证券
3,063,727
58,792,921.13
0.80
20
600050
中国联通
7,892,798
57,538,497.42
0.79
21
600900
长江电力
4,095,981
54,722,306.16
0.75
22
601668
中国建筑
11,170,851
52,726,416.72
0.72
23
601600
中国铝业
3,579,611
51,796,971.17
0.71
24
601006
大秦铁路
4,832,046
49,770,073.80
0.68
25
601898
中煤能源
3,407,856
46,278,684.48
0.63
26
600018
上港集团
7,816,168
45,333,774.40
0.62
27
601169
北京银行
2,318,907
44,847,661.38
0.61
28
601390 中国中铁
6,364,599
40,096,973.70
0.55
29
601919
中国远洋
2,843,230
39,520,897.00
0.54
30
600999
招商证券
1,335,089
39,238,265.71
0.54
31
601899
紫金矿业
3,923,151
37,819,175.64
0.52
32
601186
中国铁建
3,820,893
34,922,962.02
0.48
33
601727
上海电气
3,550,381
34,154,665.22
0.47
34
601618
中国中冶
6,046,776
32,773,525.92
0.45
35
601788
光大证券
1,272,732
32,480,120.64
0.44
36
600048
保利地产
1,310,610
29,357,664.00
0.40
37
601991
大唐发电
3,151,802
28,523,808.10
0.39
38
601111
中国国航
2,921,427
28,367,056.17
0.39
39
600011
华能国际
3,351,255
26,843,552.55
0.37
40
600188
兖州煤业
1,102,190
25,394,457.60
0.35
41
600585
海螺水泥
498,141
24,837,310.26
0.34
- 52 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
42
600362
江西铜业
608,943
24,485,598.03
0.34
43
600005
武钢股份
2,918,626
24,166,223.28
0.33
44
600015
华夏银行
1,858,279
23,079,825.18
0.32
45
601958
金钼股份
1,201,464
22,899,903.84
0.31
46
601699
潞安环能
429,881
22,259,238.18
0.30
47
600547
山东黄金
265,854
21,348,076.20
0.29
48
601766
中国南车
3,655,099
20,797,513.31
0.28
49
600031
三一重工
555,966
20,465,108.46
0.28
50
600688
S上石化
1,813,400
19,892,998.00
0.27
51
601989
中国重工
2,476,600
19,342,246.00
0.26
52
600150
中国船舶
247,554
19,269,603.36
0.26
53
600498
烽火通信
709,501
18,957,866.72
0.26
54
600108
亚盛集团
3,284,113
18,949,332.01
0.26
55
600143
金发科技
1,726,630
18,250,479.10
0.25
56
601808
中海油服
1,102,364
17,924,438.64
0.25
57
600481
双良股份
842,473
17,852,002.87
0.24
58
600694
大商股份
406,005
17,778,958.95
0.24
59
600755
厦门国贸
1,136,435
17,751,114.70
0.24
60
600511
国药股份
683,823
17,505,868.80
0.24
61
600859
王府井
473,419
17,464,426.91
0.24
62
600352
浙江龙盛
1,524,897
17,414,323.74
0.24
63
600348
国阳新能
359,436
17,385,919.32
0.24
64
600489
中金黄金
296,881
17,302,224.68
0.24
65
600311
荣华实业
1,462,994
17,146,289.68
0.23
66
601666
平煤股份
522,018
16,704,576.00
0.23
67
600426
华鲁恒升
704,325
16,544,594.25
0.23
68
600812
华北制药
1,397,655
16,352,563.50
0.22
69
600315
上海家化
495,982
16,317,807.80
0.22
- 53 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
70
600006
东风汽车
2,378,258
16,314,849.88
0.22
71
600223
ST鲁置业
1,304,039
16,209,204.77
0.22
72
600586
金晶科技
981,829
15,954,721.25
0.22
73
600089
特变电工
669,274
15,928,721.20
0.22
74
600300
维维股份
1,852,385
15,689,700.95
0.21
75
600418
江淮汽车
1,448,869
15,430,454.85
0.21
76
600720
祁连山
889,889
15,395,079.70
0.21
77
600195
中牧股份
754,210
15,287,836.70
0.21
78
600098
广州控股
2,052,669
15,189,750.60
0.21
79
600893
航空动力
582,719
15,144,866.81
0.21
80
600037
歌华有线
1,065,078
15,113,456.82
0.21
81
600236
桂冠电力
1,917,876
15,093,684.12
0.21
82
600406
国电南瑞
307,757
15,067,782.72
0.21
83
600674
川投能源
927,069
15,018,517.80
0.21
84
600033
福建高速
2,273,683
15,006,307.80
0.21
85
600820
隧道股份
1,080,050
15,001,894.50
0.21
86
600795
国电电力
2,028,541
14,970,632.58
0.20
87
600309
烟台万华
619,360
14,870,833.60
0.20
88
600804
鹏博士
1,356,288
14,715,724.80
0.20
89
600251
冠农股份
578,096
14,695,200.32
0.20
90
600021
上海电力
2,512,511
14,572,563.80
0.20
91
600096
云天化
603,566
14,527,833.62
0.20
92
600085
同仁堂
690,788
14,527,271.64
0.20
93
600782
新钢股份
1,613,136
14,453,698.56
0.20
94
600549
厦门钨业
762,915
14,441,980.95
0.20
95
600765
中航重机
641,897
14,185,923.70
0.19
96
600875
东方电气
312,399
14,086,070.91
0.19
97
601001
大同煤业
312,675
14,067,248.25
0.19
- 54 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
98
600596
新安股份
311,635
14,057,854.85
0.19
99
600117
西宁特钢
1,338,090
14,036,564.10
0.19
100
600115
ST东航
2,278,424
14,035,091.84
0.19
101
600161
天坛生物
520,630
13,848,758.00
0.19
102
600062
双鹤药业
586,867
13,820,717.85
0.19
103
600087
长航油运
1,835,413
13,783,951.63
0.19
104
600825
新华传媒
1,171,057
13,783,340.89
0.19
105
600583
海油工程
1,206,896
13,758,614.40
0.19
106
600550
天威保变
434,917
13,734,678.86
0.19
107
600703
三安光电
259,662
13,697,170.50
0.19
108
601866
中海集运
2,953,619
13,675,255.97
0.19
109
600320
振华重工
1,315,289
13,600,088.26
0.19
110
600183
生益科技
1,305,094
13,507,722.90
0.18
111
600832
东方明珠
1,186,467
13,478,265.12
0.18
112
600516
方大炭素
1,319,840
13,475,566.40
0.18
113
600369
西南证券
708,922
13,462,428.78
0.18
114
600132
重庆啤酒
566,224
13,317,588.48
0.18
115
600971
恒源煤电
392,042
13,266,701.28
0.18
116
600601
方正科技
2,574,318
13,257,737.70
0.18
117
600978
宜华木业
1,705,290
13,250,103.30
0.18
118
601009
南京银行
683,934
13,234,122.90
0.18
119
600169
太原重工
757,612
13,182,448.80
0.18
120
601168
西部矿业
887,338
13,043,868.60
0.18
121
600779
水井坊
566,752
12,984,288.32
0.18
122
600739
辽宁成大
338,655
12,899,368.95
0.18
123
600266
北京城建
719,403
12,870,119.67
0.18
124
600007
中国国贸
1,047,177
12,859,333.56
0.18
125
600517
置信电气
689,498
12,859,137.70
0.18
- 55 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
126
600383
金地集团
925,006
12,839,083.28
0.18
127
600663
陆家嘴
505,699
12,784,070.72
0.17
128
600210
紫江企业
1,602,852
12,598,416.72
0.17
129
600648
外高桥
776,827
12,584,597.40
0.17
130
600208
新湖中宝
1,260,222
12,514,004.46
0.17
131
600435
中兵光电
534,721
12,501,776.98
0.17
132
600009
上海机场
717,523
12,499,250.66
0.17
133
600884
杉杉股份
739,915
12,489,765.20
0.17
134
600029
南方航空
2,055,864
12,458,535.84
0.17
135
600510
黑牡丹
1,001,146
12,434,233.32
0.17
136
601918
国投新集
689,012
12,367,765.40
0.17
137
600690
青岛海尔
498,411
12,355,608.69
0.17
138
600308
华泰股份
870,565
12,301,083.45
0.17
139
600020
中原高速
2,806,075
12,290,608.50
0.17
140
600642
申能股份
1,075,986
12,244,720.68
0.17
141
600276
恒瑞医药
233,095
12,237,487.50
0.17
142
600177
雅戈尔
836,116
12,132,043.16
0.17
143
600395
盘江股份
410,850
12,095,424.00
0.17
144
600004
白云机场
1,187,795
12,056,119.25
0.16
145
600456
宝钛股份
521,688
11,972,739.60
0.16
146
600267
海正药业
494,094
11,922,488.22
0.16
147
600839
四川长虹
1,816,211
11,914,344.16
0.16
148
600312
平高电气
766,461
11,811,164.01
0.16
149
600835
上海机电
863,348
11,810,600.64
0.16
150
600428
中远航运
1,108,249
11,692,026.95
0.16
151
600754
锦江股份
494,028
11,644,239.96
0.16
152
600997
开滦股份
459,732
11,589,843.72
0.16
153
600307
酒钢宏兴
761,731
11,555,459.27
0.16
- 56 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
154
600415
小商品城
255,498
11,428,425.54
0.16
155
600724
宁波富达
1,212,219
11,370,614.22
0.16
156
600162
香江控股
1,286,368
11,345,765.76
0.16
157
600811
东方集团
1,600,588
11,300,151.28
0.15
158
600628
新世界
746,563
11,273,101.30
0.15
159
600026
中海发展
785,145
11,266,830.75
0.15
160
600808
马钢股份
2,222,161
11,221,913.05
0.15
161
600190
锦州港
1,839,440
11,183,795.20
0.15
162
600660
福耀玻璃
745,835
11,142,774.90
0.15
163
600741
华域汽车
961,883
11,138,605.14
0.15
164
600010
包钢股份
2,391,914
11,098,480.96
0.15
165
600611
大众交通
906,140
11,009,601.00
0.15
166
600816
安信信托
556,773
11,001,834.48
0.15
167
600880
博瑞传播
403,610
10,869,217.30
0.15
168
600683
京投银泰
883,328
10,847,267.84
0.15
169
600649
城投控股
855,719
10,807,730.97
0.15
170
600027
华电国际
1,988,425
10,677,842.25
0.15
171
600408
安泰集团
1,245,998
10,603,442.98
0.15
172
600685
广船国际
397,511
10,530,066.39
0.14
173
600067
冠城大通
737,471
10,317,219.29
0.14
174
601099
太平洋
559,776
10,182,325.44
0.14
175
600377
宁沪高速
1,420,833
10,144,747.62
0.14
176
600151
航天机电
878,683
10,113,641.33
0.14
177
600158
中体产业
1,224,043
10,098,354.75
0.14
178
601333
广深铁路
2,104,674
10,039,294.98
0.14
179
600639
浦东金桥
728,718
9,968,862.24
0.14
180
600497
驰宏锌锗
376,535
9,959,350.75
0.14
181
600491
龙元建设
564,881
9,913,661.55
0.14
- 57 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
182
600600
青岛啤酒
260,017
9,779,239.37
0.13
183
600066
宇通客车
488,686
9,768,833.14
0.13
184
600522
中天科技
393,312
9,742,338.24
0.13
185
600598
北大荒
638,406
9,735,691.50
0.13
186
600220
江苏阳光
1,671,466
9,677,788.14
0.13
187
600546
山煤国际
280,709
9,653,582.51
0.13
188
600673
东阳光铝
1,171,632
9,560,517.12
0.13
189
600621
上海金陵
1,089,750
9,546,210.00
0.13
190
600068
葛洲坝
799,676
9,364,205.96
0.13
191
600052
浙江广厦
1,125,668
9,343,044.40
0.13
192
600123
兰花科创
213,419
9,334,947.06
0.13
193
600246
万通地产
930,629
9,324,902.58
0.13
194
600325
华发股份
492,864
9,236,271.36
0.13
195
600196
复星医药
462,475
9,050,635.75
0.12
196
600109
国金证券
373,723
9,025,410.45
0.12
197
600863
内蒙华电
1,171,300
8,866,741.00
0.12
198
600582
天地科技
251,978
8,756,235.50
0.12
199
600170
上海建工
564,706
8,730,354.76
0.12
200
600664
哈药股份
464,056
8,571,114.32
0.12
201
600743
华远地产
846,754
8,518,345.24
0.12
202
600871
S仪化
968,134
8,471,172.50
0.12
203
600376
首开股份
428,121
8,425,421.28
0.12
204
600432
吉恩镍业
285,210
8,385,174.00
0.11
205
600221
海南航空
1,250,003
8,312,519.95
0.11
206
600111
包钢稀土
301,652
8,271,297.84
0.11
207
600655
豫园商城
298,350
8,153,905.50
0.11
208
600256
广汇股份
355,947
8,151,186.30
0.11
209
600219
南山铝业
614,663
8,131,991.49
0.11
- 58 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
210
600022
济南钢铁
1,523,948
8,031,205.96
0.11
211
601003
柳钢股份
954,280
8,006,409.20
0.11
212
600718
东软集团
352,824
7,977,350.64
0.11
213
600499
科达机电
365,188
7,972,054.04
0.11
214
600887
*ST伊利
298,654
7,908,357.92
0.11
215
600555
九龙山
876,676
7,898,850.76
0.11
216
600597
光明乳业
822,960
7,842,808.80
0.11
217
600058
五矿发展
400,502
7,777,748.84
0.11
218
600717
天津港
623,618
7,751,571.74
0.11
219
600100
同方股份
408,480
7,650,830.40
0.10
220
600269
赣粤高速
869,588
7,556,719.72
0.10
221
600895
张江高科
578,643
7,447,135.41
0.10
222
600631
百联股份
411,378
7,413,031.56
0.10
223
600886
国投电力
742,899
7,310,126.16
0.10
224
600823
世茂股份
437,372
7,286,617.52
0.10
225
601872
招商轮船
1,278,456
7,236,060.96
0.10
226
600569
安阳钢铁
1,260,664
7,210,998.08
0.10
227
600528
中铁二局
545,206
7,120,390.36
0.10
228
600060
海信电器
275,190
7,097,150.10
0.10
229
600271
航天信息
345,012
6,996,843.36
0.10
230
600331
宏达股份
385,590
6,971,467.20
0.10
231
600809
山西汾酒
162,033
6,956,076.69
0.10
232
601888
中国国旅
327,677
6,861,556.38
0.09
233
600508
上海能源
270,497
6,802,999.55
0.09
234
600535
天士力
301,037
6,743,228.80
0.09
235
601107
四川成渝
805,315
6,732,433.40
0.09
236
600518
康美药业
630,918
6,706,658.34
0.09
237
600350
山东高速
1,252,541
6,588,365.66
0.09
- 59 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
238
600166
福田汽车
342,992
6,533,997.60
0.09
239
600588
用友软件
234,994
6,499,934.04
0.09
240
600239
云南城投
235,855
6,443,558.60
0.09
241
600881
亚泰集团
705,524
6,406,157.92
0.09
242
600748
上实发展
458,996
6,402,994.20
0.09
243
600595
中孚实业
245,995
6,393,410.05
0.09
244
600657
信达地产
569,513
6,389,935.86
0.09
245
600500
中化国际
537,132
6,375,756.84
0.09
246
600737
中粮屯河
376,375
6,304,281.25
0.09
247
600110
中科英华
834,200
6,198,106.00
0.08
248
600153
建发股份
462,915
5,999,378.40
0.08
249
600675
中华企业
406,523
5,992,149.02
0.08
250
600216
浙江医药
168,447
5,991,659.79
0.08
251
600635
大众公用
558,705
5,978,143.50
0.08
252
600008
首创股份
819,188
5,930,921.12
0.08
253
601588
北辰实业
990,479
5,873,540.47
0.08
254
600970
中材国际
157,597
5,857,880.49
0.08
255
600017
日照港
829,138
5,729,343.58
0.08
256
600602
广电电子
611,050
4,888,400.00
0.07
257
600643
爱建股份
246,115
2,847,550.55
0.04
258
601299
中国北车
19,000
116,470.00
0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
601857
中国石油
1,321,917,593.27
18.09
- 60 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2
601988
中国银行
674,373,350.34
9.23
3
600028
中国石化
440,815,305.67
6.03
4
601628
中国人寿
340,013,992.90
4.65
5
601088
中国神华
298,730,578.55
4.09
6
600036
招商银行
240,190,645.00
3.29
7
601328
交通银行
223,262,944.34
3.05
8
601166
兴业银行
197,564,469.96
2.70
9
600000
浦发银行
195,610,428.32
2.68
10
601939
建设银行
186,488,575.78
2.55
11
600016
民生银行
166,125,328.57
2.27
12
601318
中国平安
141,893,611.06
1.94
13
600030
中信证券
140,904,058.89
1.93
14
601601
中国太保
104,063,120.47
1.42
15
601668
中国建筑
99,018,783.62
1.35
16
601998
中信银行
89,930,222.01
1.23
17
600900
长江电力
82,596,435.58
1.13
18
600050
中国联通
82,122,523.94
1.12
19
600837
海通证券
77,652,449.29
1.06
20
600519
贵州茅台
74,744,114.54
1.02
注:买入金额按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
601857
中国石油
392,792,660.50
5.37
2
601988
中国银行
192,330,066.79
2.63
3
600028
中国石化
155,594,840.01
2.13
4
601628
中国人寿
117,592,584.64
1.61
- 61 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
5
601088
中国神华
109,305,030.89
1.50
6
600036
招商银行
84,524,243.28
1.16
7
600030
中信证券
80,357,427.23
1.10
8
601166
兴业银行
78,147,767.52
1.07
9
601328
交通银行
69,543,748.70
0.95
10
601939
建设银行
59,514,088.09
0.81
11
600016
民生银行
58,589,976.47
0.80
12
600000
浦发银行
57,863,187.87
0.79
13
601318
中国平安
48,253,049.89
0.66
14
601601
中国太保
36,033,078.54
0.49
15
601998
中信银行
31,850,210.55
0.44
16
600104
上海汽车
28,082,863.74
0.38
17
601600
中国铝业
27,044,405.75
0.37
18
600519
贵州茅台
26,731,633.41
0.37
19
600050
中国联通
26,134,493.85
0.36
20
600497
驰宏锌锗
26,049,250.55
0.36
注:卖出金额按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
9,858,964,188.89
卖出股票收入(成交)总额
3,458,346,947.82
注:买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
199,340,000.00
2.73
- 62 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
3
金融债券
-
-
其中:政策性金融债
-
-
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
-
-
6
可转债
-
-
其他
-
-
合计
199,340,000.00
2.73
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
0901061
09央票61
2,000,000
199,340,000.00
2.73
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
375,000.00
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
298,824.56
- 63 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
5
应收申购款
108,846,457.65
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
其他
-
合计
109,520,282.21
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公允价值
占基金资产净值比例(%)
流通受限情况说明
1
000709
唐钢股份
8,139,993.55
0.11
吸收合并
2
601117
中国化学
70,590.00
0.00
新股待上市
3
002330
得利斯
6,590.00
0.00
新股待上市
4
002332
仙琚制药
4,100.00
0.00
新股待上市
8.9.5.2 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位: 份
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有份额
占总份额比例(%)
持有份额
占总份额比例(%)
146,409
47,514.56
372,229,626.78
5.35
6,584,329,219.57
94.65
- 64 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
511,171.60
0.01
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009年7月1日)基金份额总额
9,097,758,651.47
基金合同生效日起至报告期末基金总申购份额
4,431,370,521.47
减:基金合同生效日起至报告期末基金总赎回份额
6,572,570,326.59
基金合同生效日起至报告期末基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列)
-
本报告期期末基金份额总额
6,956,558,846.35
注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人2009年1月23日公告,因工作需要,本公司研究决定,增聘陆文磊为汇添富货币市场基金的基金经理。
- 65 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2、《汇添富价值精选股票型证券投资基金基金合同》于2009年1月23日正式生效,陈晓翔任该基金的基金经理。
3、《汇添富上证综合指数证券投资基金基金合同》于2009年7月1日正式生效,何仁科任该基金的基金经理。
4、基金管理人 2009年7月29日公告,因工作需要,本公司经研究,决定聘任齐东超先生为汇添富成长焦点股票型证券投资基金的基金经理,袁建军先生将负责公司其他业务,不再担任该基金的基金经理。
5、基金管理人2009年11月11日公告,经汇添富基金管理有限公司第二届董事会第八次会议决议,并经中国证监会审核批准(证监许可[2009]1131号文),公司聘任于东升先生为公司副总经理。
6、《汇添富策略回报股票型证券投资基金基金合同》于2009年12月22日正式生效,顾耀强任该基金的基金经理。
7、本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
安永华明会计师事务所自本基金合同生效日(2009年7月1日)起至本报告期末,为本基金进行审计。本报告期末,应付未付的审计费用为人民币捌万元整。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易
应支付券商的佣金
券商名称
交易单元数量
成交金额
占当期股票成交总额
佣金
占当期佣金
总量的
备注
- 66 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
的比例(%)
比例(%)
长城证券
1
366,059,175.92
2.75
311,148.87
2.75
-
长江证券
1
339,553,507.59
2.55
288,620.87
2.55
-
东方证券
2
5,071,441,947.86
38.13
4,310,695.23
38.13
-
广发证券
1
563,787,309.15
4.24
479,218.52
4.24
-
国金证券
2
586,995,218.44
4.41
498,944.21
4.41
-
国信证券
2
416,168,846.21
3.13
353,739.23
3.13
-
海通证券
1
416,172,786.78
3.13
353,746.55
3.13
-
联合证券
1
926,031,470.94
6.96
787,123.32
6.96
-
申银万国
1
2,209,598,376.69
16.61
1,878,143.66
16.61
-
湘财证券
1
436,945,250.88
3.29
371,401.02
3.29
-
中金公司
2
1,967,877,604.50
14.80
1,672,700.60
14.80
-
东北证券
2
-
-
-
-
-
银河证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
中投证券
1
-
-
-
-
-
恒泰证券
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
华宝证券
1
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
- 67 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
东吴证券
1
-
-
-
-
-
合计
27
13,300,631,494.96
100.00
11,305,482.08
100.00
-
注:此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券成交总额的比例(%)
成交金额
占当期权证成交总额的比例(%)
长城证券
-
-
-
-
长江证券
-
-
-
-
东方证券
1,666,819.10
28.53
-
-
广发证券
-
-
-
-
国金证券
-
-
-
-
国信证券
-
-
-
-
海通证券
-
-
-
-
联合证券
-
-
-
-
申银万国
2,720,339.27
46.57
2,189,253.04
100.00
湘财证券
1,454,437.00
24.90
-
-
中金公司
-
-
-
-
东北证券
-
-
-
-
银河证券
-
-
-
-
国泰君安
-
-
-
-
平安证券
-
-
-
-
中投证券
-
-
-
-
恒泰证券
-
-
-
-
中信证券
-
-
-
-
华宝证券
-
-
-
-
- 68 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
江海证券
-
-
-
-
中信建投
-
-
-
-
东吴证券
-
-
-
-
合计
5,841,595.37
100.00
2,189,253.04
100.00
注:1、专用交易单元的选择标准和程序:
(1)基金交易单元选择和成交量的分配工作由投资研究部统一负责组织、协调和监督。
(2)交易单元分配的目标是按照证监会的有关规定和对券商服务的评价控制交易单元的分配比例。
(3)投资研究部根据评分的结果决定本月的交易单元分配比例。其标准是按照上个月券商评分决定本月的交易单元拟分配比例,并在综合考察年度券商的综合排名及累计的交易分配量的基础上进行调整,使得总的交易量的分配符合综合排名,同时每个交易单元的分配量不超过总成交量的30%。
(4)每半年综合考虑近半年及最新的评分情况,作为增加或更换券商交易单元的依据。
(5)调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部决定,投资总监审批。
(6)成交量分布的决定应于每月第一个工作日完成;更换券商交易单元的决定于合同到期前一个月完成。
(7)调整和更换交易单元所涉及到的交易单元运行费及其他相关费用,基金会计应负责协助及时催缴。
2、 报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:
此27个交易单元均为本基金本报告期内新增交易单元。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
汇添富上证综合指数证券投资基金基金合同摘要
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年5月21日 - 69 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2
汇添富上证综合指数证券投资基金基金合同
管理人网站
2009年5月21日 3
汇添富上证综合指数证券投资基金托管协议
管理人网站
2009年5月21日
4
汇添富上证综合指数证券投资基金招募说明书
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年5月21日
5
汇添富上证综合指数证券投资基金份额发售公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年5月21日
6
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中信银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年5月27日
7
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加上海银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月1日
8
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中国银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月1日
9
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加上海浦东发展银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月2日
10
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加东吴证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月3日
11
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加广发银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月5日
12
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加瑞银证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月5日
13
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中信证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月5日
14
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加广发华福证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月5日
15
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中投证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月8日 - 70 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
16
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中国农业银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月9日
17
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加爱建证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月10日
18
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加万联证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月12日
19
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加爱建证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月16日
20
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中国光大银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月17日
21
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加华宝证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月19日
22
汇添富基金管理有限公司关于设立南方分公司的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月20日
23
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加第一创业证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年6月24日
24
汇添富上证综合指数证券投资基金基金合同生效公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月2日
25
汇添富基金管理有限公司关于汇添富上证综合指数证券投资基金开放日常申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月3日
26
汇添富基金管理有限公司关于汇添富上证综合指数证券投资基金开通定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月3日
27
汇添富基金管理有限公司关于延期开放汇添富上证综合指数证券投资基金日常申购及定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月4日
28
汇添富基金管理有限公司关于汇添富上证综合指数证券投资基金开放日常申购、赎
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月10日 - 71 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
回业务的公告
29
汇添富基金管理有限公司关于汇添富上证综合指数证券投资基金开通定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月10日
30
关于在上海银行开通汇添富上证综合指数证券投资基金定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月14日
31
关于汇添富上证综合指数证券投资基金参与中国工商银行基金定投业务及定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月22日
32
关于汇添富上证综合指数证券投资基金参与中国工商银行个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月22日
33
关于汇添富上证综合指数证券投资基金参与中国光大银行基金定投和网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月23日
34
汇添富基金管理有限公司澄清公告
上海证券报、管理人网站
2009年7月28日
35
通力律师事务所关于汇添富基金管理有限公司的声明
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月29日
36
关于汇添富上证综合指数证券投资基金参与交通银行基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年7月30日
37
汇添富基金管理有限公司严正声明
上海证券报、管理人网站
2009年7月31日
38
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金参与中信银行个人网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年8月1日
39
关于汇添富上证综合指数证券投资基金增加中信金通证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年8月22日
40
汇添富基金管理有限公司关于运用公司固有资金投资旗
中国证券报、上海证券报、证券时报、
2009年9月1日 - 72 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
下证券投资基金的公告
管理人网站
41
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加国信证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年9月3日
42
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加华安证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年9月19日
43
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年9月23日
44
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金参与民生银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年10月13日
45
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加民族证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年10月20日
46
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加国金证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年10月24日
47
汇添富上证综合指数证券投资基金2009年第3季度报告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年10月29日
48
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加华龙证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年10月30日
49
汇添富基金管理有限公司关于开通兴业银行卡进行汇添富网上基金定投的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月3日
50
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加信达证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月4日
51
汇添富基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月11日
52
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加日信证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月19日
53
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金代销机构更名的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月20日 - 73 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
54
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加北京银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年11月20日
55
汇添富基金管理有限公司关于开通民生银行借记卡进行汇添富网上基金直销业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月7日
56
关于汇添富上证综合指数证券投资基金参与建设银行网上银行等电子渠道申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月9日
57
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加西藏证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月10日
58
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金参与广发银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月17日
59
汇添富基金管理有限公司关于开通交通银行借记卡进行汇添富网上基金直销业务的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月22日
60
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金增加渤海银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月22日
61
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金继续参与农业银行开展的基金定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月31日
62
汇添富基金管理有限公司关于旗下基金参与中国工商银行“2010倾心回馈”基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、证券时报、管理人网站
2009年12月31日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、中国证监会批准汇添富上证综合指数证券投资基金募集的文件;
- 74 -
汇添富上证综合指数证券投资基金 2009 年年度报告
2、《汇添富上证综合指数证券投资基金基金合同》;
3、《汇添富上证综合指数证券投资基金托管协议》;
4、基金管理人业务资格批件、营业执照;
5、报告期内汇添富上证综合指数证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告;
6、中国证监会要求的其他文件。
12.2 备查文件存放地点
上海市富城路99号震旦国际大楼21楼 汇添富基金管理有限公司
12.3备查文件查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,或登录基金管理人网站www.99fund.com查阅,还可拨打基金管理人客户服务中心电话:400-888-9918查询相关信息。
汇添富基金管理有限公司
2010年3月30日
- 75 -
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