银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
1
银河银信添利债券型证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：银河基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2009 年3 月27 日
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3 月25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，请投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。

§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金
基金简称 银信添利基金
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年3 月14 日
报告期末基金份额总额 1,326,513,318.35 份
下属两级基金的基金简称 银信添利A 类 银信添利B 类
下属两级基金的交易代码 519667 519666
报告期末下属两级基金的份额总额 895,325,104.63 份 431,188,213.72 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提
下，追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略 通过合理的债券资产配置，综合运用利
率预期、收益率曲线和其他动态增强策
略特别是新股申购等，获取稳定收益。
业绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅
*80%+税后一年期定期存款利率*20%。
风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，以在满
足本金稳妥与良好流动性的前提下，追
求基金资产的长期稳健增值为基金的
投资目标。本基金还可以通过参与新股
申购提高基金的收益水平。本基金属于
证券投资基金中的中低风险品种，其预
期风险和收益水平高于货币市场基金
和中短期债券基金，低于混合型基金和
股票型基金。
注：根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公
司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴
克莱资本中国全债指数，指数的编制方法、计算和管理无任何改变。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
姓名 王娟凤 朱义明
联系电话 021-38568707 010-65556899
信息披露负责人
电子邮箱 wangjuanfeng@galaxyas
set.com
zhuyiming@citicbank.co
m
客户服务电话 400-820-0860 95558
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传真 021-38568501 010-65550832
注册地址 上海市世纪大道1568 号
中建大厦15 楼
北京市东城区朝阳门北
大街富华大厦C 座
办公地址 上海市世纪大道1568 号
中建大厦15 楼
北京市东城区朝阳门北
大街富华大厦C 座
邮政编码 200122 100027
法定代表人 李锡奎 孔丹
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.galaxyasset.com
基金年度报告备置地点 1、 上海市世纪大道
1568 号中建大厦15
楼
2、 北京市东城区朝阳门
北大街富华大厦C座
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 中瑞岳华会计师事务所
有限公司
中国证券登记结算有限
责任公司
办公地址 北京市西城区金融大街
35 号国际企业大厦A 座
8-9 层
北京市西城区金融街27
号投资广场23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
期间数据和指标 2008 年度 2007 年3 月14 日（基金
合同生效日）至2007 年
12 月31 日
本期已实现收益 A 类 40,585,749.62
B 类
124,118,875.08 316,004,262.96
本期利润 A 类 77,327,365.01
B 类 -11,376,624.78 492,849,671.63
加权平均基金份额本期A 类
0.0618 0.1542
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利润 B 类
-0.0074
A 类
5.88%
本期加权平均净值利润
率
B 类
-0.68% 14.60%
A 类
6.27%
本期基金份额净值增长
率
B 类
6.04% 14.15%
期末数据和指标 2008 年度 2007 年3 月14 日（基金
合同生效日）至2007 年
12 月31 日
A 类
39,289,269.35
期末可供分配利润
B 类
17,925,466.44 283,174,414.34
A 类
0.0439
期末可供分配基金份额
利润
B 类
0.0416 0.0747
A 类
969,504,716.29
期末基金资产净值
B 类
465,887,016.37 4,246,779,564.39
期末基金份额净值 A 类 1.0829
B 类
1.0805 1.1204
累计期末指标 2008 年度 2007 年3 月14 日（基金
合同生效日）至2007 年
12 月31 日
A 类
21.30%
基金份额累计净值增长
率
B 类
21.04% 14.15%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字（基金于2008 年5 月23 日进行分级）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
债券银信添利A 类基金：
阶段 净值增净值增长业绩比较业绩比较基①－③ ②－④
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6
长率① 率标准差
②
基准收益
率③
准收益率标
准差④
过去三个月 6.69% 0.25% 3.77% 0.09% 2.92% 0.16%
过去六个月 8.03% 0.19% 5.66% 0.08% 2.37% 0.11%
过去一年 6.27% 0.20% 8.22% 0.06% -1.95% 0.14%
自基金成立起
至今 21.30% 0.21% 7.80% 0.07% 13.50% 0.14%
债券银信添利B 类基金：
阶段
净值增
长率①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 6.59% 0.26% 3.77% 0.09% 2.82% 0.17%
过去六个月 7.81% 0.19% 5.66% 0.08% 2.15% 0.11%
过去一年 6.04% 0.20% 8.22% 0.06% -2.18% 0.14%
自基金成立起
至今 21.04% 0.21% 7.80% 0.07% 13.24% 0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
银河银信添利债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007 年3 月14 日至2008 年12 月31 日）
债券A 类
-0.050
0.000
0.050
0.100
0.150
0.200
0.250
2007-
3-14
2007-
6-13
2007-
9-5
2007-
12-4
2008-
3-4
2008-
5-29
2008-
8-22
2008-
11-19
银信添利A类
基金基准
债券B 类
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7
-0.050
0.000
0.050
0.100
0.150
0.200
0.250
2007-
3-14
2007-
6-27
2007-
10-9
2008-
1-15
2008-
4-30
2008-
8-8
2008-
11-19
银信添利B类
基金基准
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
债券A 类：
-2.00%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2007年度2008年度
银信添利A类
基金基准
债券B 类：
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8
-2.00%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2007年度2008年度
银信添利B类
基金基准
注：基金于2007 年3 月14 日合同生效。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
基
金
类
别
每10 份
基金份
额分红
数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计 备注
A 类 0.630 57,530,020.73 32,734,306.50 90,264,327.23 -
2008.5.23-2008.12.31 B 类 0.630 22,917,070.54 9,580,833.84 32,497,904.38 -
2008.1.1-2008.5.22 0.380 51,745,242.72 69,239,496.31 120,984,739.03 -
2007.3.14-2007.12.31 0.200 55,310,432.12 19,420,892.59 74,731,324.71 -
合计 1.210 187,502,766.11 130,975,529.24 318,478,295.35 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日，公司的股东分别为中国银河金
融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、
上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。
目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与4只开放式证
券投资基金，基本情况如下：
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1、银丰证券投资基金
类型：契约型封闭式
成立日：2002 年8 月15 日
投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制
风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。
2、银河银联系列证券投资基金
本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金
和银河收益证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个
统一的基金体系。
基金合同生效日：2003年8月4日
（1）银河稳健证券投资基金
投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，
在控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。
（2）银河收益证券投资基金
投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性
的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值。
3、银河银泰理财分红证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2004 年3 月30 日
基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报
4、银河银富货币市场基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2004 年12 月20 日
基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基
准的回报
5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2008 年5 月26 日
基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，
追求基金中长期资本增值。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
陆栋梁 本基金基
金经理
2007-3-14 — 13 本科学历，曾先后就职于中国
信达信托投资公司、宏源证券
股份有限公司和上海永嘉投资
管理有限责任公司，期间主要
从事固定收益投资及相应的管
理工作。2004 年9 月进入银河
基金管理有限公司，担任银河
基金管理公司研究员、基金经
理助理等职务。
注：任职日期和离职日期均指公司做出决定之日，为便于理解，表中标注的任职日期
为基金经理的正式任职日期。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管
理办法、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创
新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增
值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投
资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银信添利”）在本报告期内严格
遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，
投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资
组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金在本报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2008 年市场概述：
2008 年的债券市场是精彩纷呈的一年，受上下半年截然不同的国际国内宏观经
济和物价走势的影响，债券市场跌宕起伏，表现出宏观经济背景息息相关的特征。具
体全年市场走势可以分为三个阶段：
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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第一阶段为年初至4 月中旬，期间美国次贷危机开始在金融系统显现，美联储年
初大幅降息以缓解银行体系流动性危机。由此，尽管国内物价指数高企，但市场对加
息的预期开始弱化，同时央行年初的信贷紧缩政策导致市场特别是国内银行体系流动
性泛滥，债券市场在资金推动下，出现一波上涨行情，债券特别是国债收益率大幅下
降，10 年期国债收益率下降50 个基点，牛市萌芽初现。
第二阶段为4 月中旬至7 月中旬，期间以油价为代表的国际大宗商品持续走高，
国内物价居高不下，国内外加息预期增强，央行连续两个月提高准备金率导致资金极
度紧张。市场出现较大幅度调整，债券收益率重回前期高位，考验投资者忍耐力。
第三阶段：7 月下旬至年底，期间由次贷危机引发的全球金融经济危机蔓延至全
球，国际国内经济下滑趋势渐趋明朗，央行空前力度的降息降准备金率，实体经济不
振，银行惜贷，市场资金充裕，债券市场各期限各品种收益率大幅度降低，平均降幅
超过200 个基点。
2008 年投资管理回顾：
银信添利债券投资基金运作进入第二个年头，在保证基金资产安全的前提下，追
求稳定的回报仍是我们一贯坚持的投资理念。但是08 年上半年，由于股票市场的调
整幅度认识不足，导致的基金权益类投资的损失，严重拖累了净值增长。下半年特别
是四季度，银信添利基金及时调整了投资策略，强调以债券投资为重点，回归银信添
利基金债券基金的本色，坚定地加大债券投资力度，在组合久期和组合规模上都较上
半年有重大转变，同时很好地兼顾了市场结构性变化的机会，迅速提升了业绩，使得
基金净值的表现有了比较大的改观，全年基金年化收益为6.1%，较好地体现了银信添
利作为债券投资基金本金安全和收益稳定的特征。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
综合目前国际国内面临的严峻金融经济形势、物价走势、我们对未来一段时期宏
观经济金融政策的预期以及债券市场供需情况的分析，我们对09 年债券市场持谨慎
乐观的观点，认为09 年仍然面临着较好的债券市场环境，前期我们判断市场运行趋
势的一些主要方面目前来看并没有发生重大的变化和转折，市场仍有一定上升空间。
但是，由于各年期债券已接近历史低位，持续的、爆发性的机会在09 年不会再有，
绝对收益率期望不能过高，09 年债券市场更多的可能是以震荡向上或者说是波浪上升
的形式出现，存在较多的结构性和波段操作机会。因此，在具体操作上，应把握好市
场波段性与结构性的机会，精耕细作。此外，由于股票市场前期跌幅巨大，风险大量
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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释放，应关注可转债和其他权益类资产的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金
份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律
法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机
结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防
范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监
察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和
内部监察部门培训相结合的方式，多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办
法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度
等的学习。通过上述学习宣传活动，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法
律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信
用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、
保护基金份额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事
会、监事会职责范围，认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有
独立董事的同意，保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各
项重大决策的客观公正。
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运
作的要求，对现有的规章制度体系不断进行完善，全年梳理制度121 个，对经营管理
活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细
化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控
制提供了制度保证。
随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续严格遵守《证券法》、《证券投
资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份
额持有人谋求长期稳定的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准
后的估值政策进行估值。
对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品
种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品
种，基金经理可以提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、根据法律法规以及《基金合同》的约定，本基金在满足法律、法规规定的基
金分红条件且每份基金份额可分配收益超过0.001 元的前提下，本基金每季度至少分
配收益一次，每年最多分配12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。
本基金截至2008 年3 月31 日，可分配收益为186,114,032.68 元，单位可分配收益
0.060 元，6 月23 日基金进行利润分配，每单位分配收益0.031 元，超过可分配收益
的50%；截至2008 年6 月30 日，可分配收益为79,021,377.21 元，单位可分配收益
0.033 元，9 月22 日基金进行利润分配，每单位分配收益0.017 元，超过可分配收益
的50%；截至2008 年9 月30 日，可分配收益为49,834,901.29 元，单位可分配收益
0.029 元，12 月23 日基金进行利润分配，每单位分配收益0.015 元，超过可分配收
益的50%
2、截至2008 年12 月31 日，可分配收益为57,214,735.79 元，单位可分配收益
0.043 元，根据公司分红安排，本基金于2009 年3 月24 日进行利润分配，每单位分
配收益0.220 元，超过可分配收益的50%
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年度，本托管人在对银河银信添利债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年度，银河基金管理有限公司在银河银信添利债券型证券投资基金投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，
本托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对基金管理人—银河基金管理有限公司在2008 年度所编制和披露
的银河银信添利债券型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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中信银行股份有限公司
§6 审计报告
中瑞岳华审字[2009]第02342 号
银河银信添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银信基金”）
财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有者权益
（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《银河银信添利债券型
证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理委员会的有关规定编制财务报表是银信
基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和
维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
15
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，银信基金财务报表已经按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算
业务指引》、《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理委员
会的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了银信基金2008 年12 月31 日的财务
状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱海武
中国·北京 中国注册会计师：王艳华
2009 年3 月19 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期末
2008 年12 月31
日
上年度末
2007 年12 月31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1
28,979,694.65
396,636,866.41
结算备付金
4,024,432.65
22,881,331.92
存出保证金
250,000.00
250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2
1,606,306,368.22
3,692,229,543.74
其中：股票投资 7.4.7.2
479,536.47
282,289,588.14
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
16
基金投资
-
-
债券投资 7.4.7.2
1,605,826,831.75
3,409,939,955.60
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
9,087,735.20
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息 7.4.7.5
27,954,283.32
60,959,413.71
应收股利
-
-
应收申购款
455,477.66
181,801,431.59
递延所得税资产
-
-
其他资产 7.4.7.6
-
-
资产总计
1,667,970,256.50
4,363,846,322.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31
日
上年度末
2007 年12 月31 日
负债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
229,999,545.00
-
应付证券清算款
-
110,960,780.29
应付赎回款
273,524.67
899,683.01
应付管理人报酬
776,434.38
2,241,480.31
应付托管费
238,902.86
689,686.25
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
17
应付销售服务费
153,671.12
1,379,372.52
应付交易费用 7.4.7.7
16,948.69
155,755.80
应交税费
-
-
应付利息
15,497.12
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债 7.4.7.8
1,104,000.00
740,000.00
负债合计
232,578,523.84
117,066,758.18
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
1,326,513,318.35
3,790,522,194.95
未分配利润 7.4.7.10
108,878,414.31
456,257,369.44
所有者权益合计
1,435,391,732.66
4,246,779,564.39
负债和所有者权益总计
1,667,970,256.50
4,363,846,322.57
注：基金于2008 年5 月23 日实施分级，报告截止日2008 年12 月31 日银信添利基
金份额总额为1,326,513,318.35 份，其中A 类基金净值为1.0829 元，基金份额
895,325,104.63 份，B 类基金净值为1.0805 元，基金份额431,188,213.72 份。
7.2 利润表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007
年3 月14 日（基金合同
生效日）至2007 年12
月31 日
一、收入
112,093,710.95
567,220,696.53
1．利息收入
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
18
84,157,712.91 53,276,172.74
其中: 存款利息收入 7.4.7.11
3,401,041.84
10,526,999.57
债券利息收入
80,756,671.07
34,410,357.79
资产支持证券利息
收入
-
-
买入返售金融资产
收入
-
8,338,815.38
其他利息收入
-
-
2．投资收益(损失以”-”号
填列)
126,393,030.07
335,202,583.15
其中: 股票投资收益 7.4.7.12
89,017,074.00
321,891,005.81
基金投资收益
-
-
债券投资收益 7.4.7.13
25,796,592.08
2,552,191.72
资产支持证券投资
收益
-
-
衍生工具收益 7.4.7.14 11,435,962.71 10,754,073.37
股利收益 7.4.7.15
143,401.28
5,312.25
3．公允价值变动收益（净损失
以“-”号填列）
7.4.7.16
-98,753,884.47
176,845,408.67
4．汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5．其他收入（损失以“-”填
列）
7.4.7.17
296,852.44
1,896,531.97
二、费用（以“-”填列）
-46,142,970.72
-74,371,024.90
1．管理人报酬
-16,182,582.05
-17,508,920.55
2．托管费
-4,979,256.04
-5,387,360.20
3．销售服务费
-6,789,729.21
-10,774,720.40
4．交易费用 7.4.7.18
-1,502,392.16
-2,738,153.51
5．利息支出
-16,315,254.77
-37,583,563.73
其中：卖出回购金融资产支
出
-16,315,254.77
-37,583,563.73
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
19
6．其他费用 7.4.7.19
-373,756.49
-378,306.51
三、利润总额（亏损以“－”号填
列)
65,950,740.23
492,849,671.63
所得税费用（以“-”号填列）
-
-
四、净利润（亏损以“-”号填列）
65,950,740.23
492,849,671.63
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,790,522,194.95 456,257,369.44 4,246,779,564.39
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利
润）
- 65,950,740.23 65,950,740.23
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-2,464,008,876.60 -169,582,724.72 -2,633,591,601.32
其中：1.基金申购款 2,808,076,253.97 205,438,243.98 3,013,514,497.95
2.基金赎回款（以“-”号填列） -5,272,085,130.57 -375,020,968.70 -5,647,106,099.27
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号填列）
- -243,746,970.64 -243,746,970.64
五、期末所有者权益（基金净值） 1,326,513,318.35 108,878,414.31 1,435,391,732.66
上年度可比期间2007 年3 月14 日（基金合同生效日）至2007 年
项目 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） - - -
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利
润）
- 492,849,671.63 492,849,671.63
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
3,790,522,194.95 38,139,022.52 3,828,661,217.47
其中：1.基金申购款 8,880,891,113.34 394,568,631.40 9,275,459,744.74
2.基金赎回款（以“-”号填列） -5,090,368,918.39 -356,429,608.88 -5,446,798,527.27
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号填列）
- -74,731,324.71 -74,731,324.71
五、期末所有者权益（基金净值） 3,790,522,194.95 456,257,369.44 4,246,779,564.39
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
20
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银河银信添利债券投资基金(以下简称“本基金” 或“基金”) 系经中国证监会
2007 年1 月22 日证监基金字[2007]14 号文批准，由银河基金管理有限公司作为基金
发起人，于2007 年3 月14 日正式成立的契约型开放式债券基金。本基金运作方式为
契约型开放式， 存续期为不定期， 本基金合同生效日的基金份额总额为
2,450,672,675.34 份，本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，注册登记人为
中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。
本基金经中国证监会证监基金字[2007]14 号文件批准，于2007 年2 月6 日起向
全社会公开募集。截止到2007 年3 月6 日，基金募集工作已经顺利结束。经中瑞华
恒信会计师事务所有限公司验资，本次募集的净认购金额为2,449,832,613.05 元人
民币，认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计843,320.87 元人民币。
募集资金已于2007 年3 月12 日划入本基金在基金托管人中信银行开立的基金托管专
户。
本次募集有效认购总户数为19,133 户，按照每份基金份额面值1.00 元人民币计
算，设立募集期募集及利息结转的基金份额共计2,450,672,675.34 份，已全部计入
投资者账户，归投资者所有。本次基金募集期间所发生的信息披露费、会计师费、律
师费以及其他费用从基金募集费用中列支，不从基金资产中支付。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》以及《银
河银信添利债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）、《银河银信添利
债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金募集符合有关条件，银河基金
管理有限公司已向中国证监会办理基金备案手续，并于2007 年3 月14 日获书面确认，
基金合同自该日起正式生效。自基金合同生效之日起，基金管理人开始正式管理本基
金。
根据<<银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类
及费率调整的公告>>，基金于2008 年5 月23 日始实施分级，分级后本基金设两级基
金：A 类基金份额和B 类基金份额。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33 号）及《财
政部关于印发<企业会计准则第1 号-存货>等38 项具体准则的通知》（财会[2006]3
号）和2006 年10 月30 日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》
（财会[2006]18 号）（以下简称“新会计准则”）和中国证券监督管理委员会2007 年
2 月15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号― 新旧会计准则过渡
期间比较财务会计信息的编制和披露》和《证券投资基金会计核算业务指引》、《银河
银信添利债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会的有关规定，并基于以下所述
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
21
主要会计政策、会计估计进行编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》及其他各项会计准则、中国证券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会有关规定的要求，
真实、完整地反映了基金财务状况、经营成果和基金净值变动等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币作为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债
在初始确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；②持有至到期投资；③应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。
金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生金融工具所产生的金融资产在
资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损
益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分
类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本基金目前暂无金融资产分类为可供
出售金融资产及持有至到期投资。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
（1）金融资产和金融负债的初始确认依据和计量方法
本基金成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资
产或金融负债初始确认按照公允价值计量。
本基金初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对
于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。具体的成本计
价方法如下：
① 股票投资
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
22
买入股票时，于成交日确认股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确
认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益（交易费用）；卖出股票时按移动
加权平均法结转成本。
② 债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确
认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益（交易费用），上述公允价值不包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。卖出上市债
券时按移动加权平均法结转成本。
③ 非上市债券
买入非上市债券时，于合同确认日确认债券投资。债券投资成本按实际支付的全
部价款入账，如果支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。卖出上市债券时按移动加权平均
法结转成本。
④ 权证投资
买入权证时，于成交日确认权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款
（扣除相关费用）入账，相关交易费用直接记入当期损益（交易费用）；卖出权证时
按移动加权平均法结转成本。认购或获配新发行的分离交易可转债于成交日或实际取
得日按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例确认为权证投资成本。
⑤ 分离交易可转债
认购或获配新发行的分离交易可转债于成交日或实际取得日先按支付的全部价
款确认为债券投资，同时按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购
买分离交易可转债支付的全部价款的一部分确认为权证投资成本，并相应调整债券投
资成本。卖出债券或权证时按移动加权平均法结转成本。
⑥ 应收款项
应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额
差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额
作为初始确认金额。
⑦ 其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后
续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
23
金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到
的总额作为初始确认金额。
（2）金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值
进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、
发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产的终止确认和计量
本基金对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，
终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认
所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本基金既没有转移也没有
保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该
金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。
金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。本
基金金融资产的具体估值方法如下：
（1） 股票的估值：
①上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如果估值日无
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
24
交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价
及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。
②股票的估值——未上市股票：
A、首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本价估值；
B、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在证券
交易所上市的同一股票的市价进行估值；
C、首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日在
证券交易所上市的同一股票的市价进行估值；
D、非公开发行的且在发行时明确一定期限锁定期的股票，按监管机构或行业协
会有关规定确定公允价值。
③股票的估值——长期停牌的股票：
本基金对长期停牌股票采用指数收益法进行估值，长期停牌股票所属行业指数为
交易所公开发布的相应行业指数。
④在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－③小项规定的方法对基金资产进
行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①
－③小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
⑤国家有最新规定的，按其规定进行估值。
（2）债券估值方法：
①在证券交易所市场挂牌交易实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日
没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；
如果估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。
②在证券交易所市场挂牌交易未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券
收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易
日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价估值；如果估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重
大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，
确定公允价值进行估值。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
25
③首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
④交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
⑤在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值
技术确定公允价值。
⑥同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
⑦在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－⑥小项规定的方法对基金资产进
行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①
－⑥小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在
综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券
估值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值。
⑧国家有最新规定的，按其规定进行估值。
（3）权证估值办法：
①基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估
值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值；估值日没有交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市
价，确定公允价格。
②首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
③因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术
确定公允价值进行估值。
④在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－③项规定的方法对基金资产进行
估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①－
③项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
⑤国家有最新规定的，按其规定进行估值。
（4）其他有价证券等资产按国家有关规定进行估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
26
抵消债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵消后的净额在
资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵消。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现利得(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回
确认日确认。未实现平准金与已实现平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末
全额转入未分配利润(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入：按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。
（2）债券利息收入：债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含利率计算
的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债
券实际持有期内逐日计提。
（3）买入返售金融资产收入：按融出资金额和约定利率在证券持有期内采用直
线法逐日计提，并按计提的金额入账。相关交易费用应作为取得成本，计入相关基金
资产或基金负债的价值。
（4）股票投资收益：于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本
的差额入账，相关交易费用进当期损益（交易费用）。出售股票的成本按移动加权平
均法于交易日结转。
（5）债券投资收益：卖出上市债券应于成交日确认债券投资收益，并按应收取
的全部价款与其成本、应收利息的差额入账，相关交易费用进当期损益（交易费用）。
卖出非上市债券于实际收到价款时确认债券投资收益，并按应收取的全部价款与其成
本、应收利息的差额入账。卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收
益，出售债券的成本按移动加权平均法结转。
（6）衍生工具收益：于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本
差额入账，相关交易费用进当期损益（交易费用）。
（7）股利收益：于被投资股票除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例
计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。
（8）公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
27
（9）其他收入：在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
（1）基金管理费：根据《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》的有关
规定，基金管理费按前一日基金资产净值0.65%的年费率逐日计提确认，按月支付。
（2）基金托管费：根据《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》的有关
规定，基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐日计提，按月支付。
（3）基金销售服务费：根据《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》、<<
银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类及费率调整
的公告>>的有关规定，B类基金份额销售服务费按前一日基金资产净值0.40%的年费率
逐日计提确认，按月支付，A类基金份额不计提销售服务费。
（4）利息支出：按借款金额及适用的利率，在借款期限内逐日计提，并按计提
的金额入账。
（5）卖出回购证券支出：按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法
逐日计提，并按计提的金额入账。回购的交易费用应作为取得成本，计入相关基金资
产或基金负债的价值。
（6）其他费用：本基金发生的其他费用如果影响基金份额净值小数点后第四位
的，即发生的其他费用大于基金净值的万分之一，应采用待摊或预提的方法，待摊或
预提计入基金损益。发生的其他费用如果不影响基金份额净值小数点后第四位的，即
发生的其他费用小于基金净值的万分之一，可于发生时直接计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）每一基金份额享有同等分配权；
（2） 在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过
0.001 元的前提下，本基金每季度至少分配一次，每年最多分配12 次，每次基金收
益分配比例不低于可分配收益的50%，基金合同生效不满3 个月，收益可不分配；
（3） 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金
红利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（4） 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。如果基
金份额持有人所获现金红利不足以支付银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该
基金份额持有人的现金红利转为基金份额；
（5） 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
（6） 基金当期收益应先弥补前期亏损后，才可进行当期收益分配；
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
28
（7） 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
（8） 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金报告期内无其他重要的会计政策、会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金报告期内无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金报告期内无前期差错更正。
7.4.6 税项
1、营业税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》的有关规定，以发行基金方式募集资金，不属于营业税的征收范围，
不征收营业税。
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》和财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的有关
规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的收入，在2003 年底前暂免
征收营业税，自2004 年1 月1 日起继续免征。
2、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》和财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的有
关规定，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的收入，在2003 年底前暂
免征收企业所得税，自2004 年1 月1 日起继续免征。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知 》对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
29
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的有关规定，对基金取得的股票的股息、红利收入以及债券的利息收入，
由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知 》及财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知 》的有关规定，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务
人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额，依照现行税法规定计征个
人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
4、印花税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的有关规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
根据财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税
税率的通知》（2007）财税[2007]84 号的有关规定，经国务院批准，从2007 年5 月
30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率。对买卖、继承、赠与所书立的A 股、B
股股权转让书据，由立据双方当事人分别按3‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，从2008 年4 月24 日起，调整证券
（股票）交易印花税率，由原先的3‰调整为1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的
Ａ股、Ｂ股股权转让书据，由立据双方当事人分别按１‰的税率缴纳证券（股票）交
易印花税。
经国务院批准,财政部决定从2008 年9 月19 日起,对证券交易印花税政策进行调
整,由现行双边征收改为单边征收,税率保持1‰。即对买卖、继承、赠与所书立的A
股、B 股股权转让书据，由立据双方当事人分别按1‰的税率缴纳股票交易印花税，
改为由出让方按1‰的税率缴纳股票交易印花税，授让方不再征收。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
30
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 28,979,694.65 396,636,866.41
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 28,979,694.65 396,636,866.41
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 479,536.47 479,536.47 -
交易所市场 272,695,598.09 281,720,831.75 9,025,233.66
债券 银行间市场 1,255,039,709.46 1,324,106,000.00 69,066,290.54
合计 1,527,735,307.55 1,605,826,831.75 78,091,524.20
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 1,528,214,844.02 1,606,306,368.22 78,091,524.20
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 145,264,117.81 282,289,588.14 137,025,470.33
交易所市场 1,608,520,408.78 1,645,305,355.60 36,784,946.82
债券 银行间市场 1,762,005,829.24 1,764,634,600.00 2,628,770.76
合计 3,370,526,238.02 3,409,939,955.60 39,413,717.58
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 3,515,790,355.83 3,692,229,543.74 176,439,187.91
7.4.7.3 衍生金融资产
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注（成本）
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注（成本）
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 9,087,735.20 - 8,681,514.44
权证投资 - 9,087,735.20 - 8,681,514.44
其他衍生工具 - - - -
合计 - 9,087,735.20 - 8,681,514.44
7.4.7.4 买入返售金融资产
该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 20,205.49 203,687.70
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,951.75 11,326.26
应收债券利息 27,932,126.08 60,744,399.75
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 27,954,283.32 60,959,413.71
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 4,523.69 125,223.07
银行间市场应付交易费用 12,425.00 30,532.73
合计 16,948.69 155,755.80
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
32
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付赎回费 - -
应付企业债税金 553,000.00 190,000.00
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提审计费用 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费用 240,000.00 240,000.00
其他 1,000.00 -
合计 1,104,000.00 740,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
A 类
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 1,965,003,356.77 1,965,003,356.77
本期赎回 -1,069,678,252.14 -1,069,678,252.14
本期末 895,325,104.63 895,325,104.63
B 类
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,790,522,194.95 3,790,522,194.95
本期申购 843,072,897.20 843,072,897.20
本期赎回 -4,202,406,878.43 -4,202,406,878.43
本期末 431,188,213.72 431,188,213.72
注：本基金在2008 年5 月23 日进行分级，申购含红利再投、转换入份额，赎回含转
换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民币元
A 类
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 40,585,749.62 36,741,615.39 77,327,365.01
本期基金份额交易产生的变动数 88,967,846.96 -1,851,273.08 87,116,573.88
其中：基金申购款 136,074,043.24 -2,248,720.42 133,825,322.82
基金赎回款 -47,106,196.28 397,447.34 -46,708,748.94
本期已分配利润 -90,264,327.23 - -90,264,327.23
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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本期末 39,289,269.35 34,890,342.31 74,179,611.66
B 类
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 283,174,414.34 173,082,955.10 456,257,369.44
本期利润 124,118,875.08 -135,495,499.86 -11,376,624.78
本期基金份额交易产生的变动数 -235,885,179.57 -20,814,119.03 -256,699,298.60
其中：基金申购款 62,842,977.45 8,769,943.71 71,612,921.16
基金赎回款 -298,728,157.02 -29,584,062.74 -328,312,219.76
本期已分配利润 -153,482,643.41 - -153,482,643.41
本期末 17,925,466.44 16,773,336.21 34,698,802.65
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
活期存款利息收入 2,778,001.53 10,209,094.13
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 592,835.34 207,102.81
其他 30,204.97 110,802.63
合计 3,401,041.84 10,526,999.57
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位： 人民币元
项 目
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
卖出股票成交总额 466,892,252.41 765,916,481.83
卖出股票成本总额 -377,875,178.41 -444,025,476.02
买卖股票差价收入 89,017,074.00 321,891,005.81
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3
月14 日（基金合同生效日）
至2007 年12 月31 日
卖出债券、债转股及债券到期兑
付成交金额 5,426,356,801.06 2,539,036,431.60
卖出债券、债转股及债券到期兑
付成本总额 -5,294,769,370.69 -2,495,618,155.82
应收利息总额 -105,790,838.29 -40,866,084.06
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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债券投资收益 25,796,592.08 2,552,191.72
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
卖出权证成交金额 53,818,869.80 18,463,603.13
卖出权证成本总额 -42,382,907.09 -7,709,529.76
买卖权证差价收入 11,435,962.71 10,754,073.37
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3
月14 日（基金合同生效日）
至2007 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 143,401.28 5,312.25
基金投资产生的股利收益 - -
合计 143,401.28 5,312.25
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民币元
项目名称
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
1.交易性金融资产 -98,347,663.71 176,439,187.91
——股票投资 -137,025,470.33 137,025,470.33
——债券投资 38,677,806.62 39,413,717.58
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 -406,220.76 406,220.76
——权证投资 -406,220.76 406,220.76
3.其他 - -
合计 -98,753,884.47 176,845,408.67
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月14
日（基金合同生效日）至2007 年12
月31 日
基金赎回费收入 296,672.38 1,893,272.92
其他 180.06 3,259.05
合计 296,852.44 1,896,531.97
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7.4.7.18 交易费用
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
交易所市场交易费用 1,399,279.66 2,669,054.92
银行间市场交易费用 103,112.50 69,098.59
合计 1,502,392.16 2,738,153.51
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月
14 日（基金合同生效日）至2007
年12 月31 日
信息披露费 240,000.00 240,000.00
审计费用 60,000.00 60,000.00
银行费用 55,756.49 68,406.51
注册登记费用 - 900.00
债券账户维护费 18,000.00 9,000.00
合计 373,756.49 378,306.51
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2008 年12 月31 日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金管理人确定的分红方案，本基金于2009 年3 月24 日向基金份额持有
人实施了分红，A 类每10 份基金份额获得现金红利0.22 元，B 类每10 份基金份额获
得现金红利0.22 元。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
2008 年6 月23 日，根据中国证监会《关于核准银河基金管理有限公司变更股权
及修改公司章程的批复》（证监许可[2008]827 号文），本基金管理人银河基金管理有
限公司股东中国银河证券有限责任公司（以下简称“银河证券”）将其持有50%的股份
全部转让给中国银河金融控股有限责任公司。
（1）2008 年6 月23 日前本基金的关联方：
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中信银行股份有限公司 基金托管人
中国银河证券有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
（2）2008 年6 月23 日后本基金的关联方：
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中信银行股份有限公司 基金托管人
中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河证券有限责任公司 同受基金管理人控股股东控制
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中信银行股份有限公司 基金托管人
中国银河证券有限责任公司 同受基金管理人控股股东控制
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月14
日（基金合同生效日）至2007
关联方名称 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
中国银河证券有限责任
公司
94,733,333.43 20.29% 278,427,620.21 36.35%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金2008 年度及2007 年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本期2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间2007 年3 月14
日（基金合同生效日）至2007
关联方名称 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
中国银河证券有限责任
公司
80,542,613.12 18.10% 3,031,614.00 0.52%
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7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金2008 年度及2007 年度均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
本期2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中国银河证券有限责任
公司
76,971.65 100.00% 4,523.69 100.00%
上年度可比期间2007年3月14日（基金合同生效日）至2007年12月31
日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中国银河证券有限责任
公司
217,871.49 99.61% 125,223.07 100.00%
注：1、交易佣金按买（卖）股票成交金额的1‰，扣除买卖股票的经手费、证
管费及证券交易结算风险金等计算；债券现货及债券回购交易不计交易佣金，但债券
现货及债券回购交易产生的证券交易结算风险金从股票交易佣金中扣除。该基金共有
两个席位，中信证券的席位后来不再收取股票佣金，但债券现货及债券回购交易产生
的证券交易结算风险金由基金公司承担，所以大部分佣金都是支付给银河证券的。
2、 根据银河证券与基金管理人签订的《证券交易席位租赁协议》，银河证券还
需向基金管理人提供证券研究综合服务，服务内容包括银河证券的投资银行部门、营
业部、研究部门等部门在法律允许范围内对管理人基金管理业务的研究支持与配合。
3、本基金与银河证券发生的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，
交易佣金的计算及佣金比率是公允的。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007
年3 月14 日（基金合同
生效日）至2007 年12
月31 日
当期应支付的管理费 16,182,582.05 17,508,920.55
其中：当期已支付 15,406,147.67 -
期末未支付 776,434.38 -
注：本基金应支付基金管理人管理费，按前一日基金资产净值0.65%的年费率逐
日计提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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日基金管理费＝前一日基金资产净值× 0.65%÷当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期2008 年1 月
1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间2007
年3 月14 日（基金合同
生效日）至2007 年12
月31 日
当期应支付的托管费 4,979,256.04 5,387,360.20
其中：当期已支付 4,740,353.18 -
期末未支付 238,902.86 -
注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐
日计提，累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
B 类：
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
银河基金管理有限公司 4,406,390.03 11,943.95 4,418,333.98
中信银行股份有限公司 597,699.25 46,581.65 644,280.90
中国银河证券有限责任公司 955,072.04 71,975.09 1,027,047.13
合计 5,959,161.32 130,500.69 6,089,662.01
上年度可比期间2007 年3 月14 日（基金合同生效日）
至2007 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
银河基金管理有限公司 6,390,513.60 1,065,656.83 7,456,170.43
中信银行股份有限公司 751,036.77 66,325.89 817,362.66
中国银河证券有限责任公司 1,524,856.58 118,763.27 1,643,619.85
合计 8,666,406.95 1,250,745.99 9,917,152.94
注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有
人服务费等。本基金管理人将通过定期的审计和监察稽核监督基金销售服务费的支出
和使用情况，确保其用于约定的用途。在通常情况下，本基金销售服务年费率为0.40%
，计算方法如下：
每日应支付的基金销售服务费＝前一日基金份额的基金资产净值×0.40％÷当
年天数
根据<<银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类
及费率调整的公告>>，基金于2008 年5 月23 日实施分级，分级后本基金设两类基金
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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：A类基金份额和B类基金份额，其中A类基金不在计提销售服务费，B类基金按原来
0.40%的年费率继续计提。
B 类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.40% ÷ 当年天数。
本基金在2008 年1 月1 日至2008 年5 月22 日发生的销售服务费为5,399,353.13
元，2008 年5 月23 日至2008 年12 月31 日发生B 类基金销售服务费1,390,376.08
元，2007 年3 月14 日至2007 年12 月31 日发生基金销售服务费10,774,720.40 元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中信银行股份有限公司- - - - - -
上年度可比期间2007 年3 月14 日（基金合同生效日）至2007 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中信银行股份有限公司101,453,184.93 - - - - -
注: 本基金与中信银行发生的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
投资B 类：
项目
本期2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间2007 年
3 月14 日（基金合同生
效日）至2007 年12 月
31 日
期初持有的基金份额 49,314,528.06 -
期间认购总份额 -
期间申购/买入总份额 - 49,314,528.06
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 49,314,528.06 49,314,528.06
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 3.72% 1.30%
注：本基金管理人运用固有资金投资本基金系在正常业务范围内，按一般的商业条
款进行，投资本基金的费率是公允的。
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
截至2008 年12 月31 日止及截至2007 年12 月31 日止，银河基金管理有限公司
主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间2007 年3 月14 日（基
金合同生效日）至2007 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股
份有限公司
28,979,694.65 2,778,001.53 396,636,866.41 10,209,094.13
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券名称
发行
方式数量（单位：张 ） 总金额
中国银河证券有
限责任公司
126011 08 石化债 网下中
签
539,010 41,292,243.52
上年度可比期间2007 年3 月14 日（基金合同生效日）至2007 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券名称
发行
方式数量（单位： 股 ） 总金额
中国银河证券有
限责任公司
600030 中信证券 增发 485,974 36,404,312.34
中国银河证券有
限责任公司
600048 保利地产 增发 38,000 2,108,240.00
注：本基金无参与托管人中信银行股份有限公司股东承销证券的情况存在。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
基金
类别
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1
2008 年3 月
26 日
2008 年3 月
26 日
0.380 51,745,242.72 69,239,496.31 120,984,739.03
-
2 A 类
2008 年6 月
23 日
2008 年6 月
23 日
0.310 36,685,067.16 18,969,184.71 55,654,251.87
-
2 B 类
2008 年6 月
23 日
2008 年6 月
23 日
0.310 12,689,472.55 5,310,378.82 17,999,851.37
-
3 A 类
2008 年9 月
22 日
2008 年9 月
22 日
0.170 14,021,062.14 7,252,464.26 21,273,526.40
-
3 B 类 2008 年9 月2008 年9 月0.170 5,703,209.14 2,493,145.80 8,196,354.94 -
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
41
22 日 22 日
4 A 类
2008 年12
月23 日
2008 年12
月23 日
0.150
6,823,891.43 6,512,657.53
13,336,548.96
-
4 B 类
2008 年12
月23 日
2008 年12
月23 日
0.150
4,524,388.85 1,777,309.22
6,301,698.07
-
合计 - - - - 132,192,333.99 111,554,636.65 243,746,970.64 -
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
002257
立立电
子
2008-6-30
- 网下配售
部分未流
通
21.81 21.81
21987
479,536.47
479,536.47
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
- - - - - - - - - -
7.4.12.1.3 受限证券类别：权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：份 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
- - - - - - - - - -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至2008 年12 月31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为169,999,545.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日期末估值单价数量（张） 期末估值总额
080417 08 农发17 2009-1-6 106.97 1,200,000 128,364,000.00
080420 08 农发20 2009-1-6 102.78 500,000 51,390,000.00
合计 - - - 1,700,000 179,754,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至2008 年12 月31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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回购证券款余额为60,000,000.00 元，于2009 年1 月5 日到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起
来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控
制等创建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、
基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进
行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程
再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保
障稳健经营和长期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；
（2）部门主管的检查监督；（3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监
督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
本基金管理人根据风险的来源和影响因素，将基金管理过程中的风险分为：市场
风险、流动性风险、运作风险、信用风险、操作风险、法律风险、赎回风险和其他风
险等。本基金管理人重点关注基金投资组合的市场风险、流动性风险、运作风险、法
律风险、道德风险等，并严格防范和控制投资管理中的关联交易。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用
质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证
券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信
用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券
的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均
对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
43
份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所
持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通
过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且
不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风控专员设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
44
本期末
2008年12月31日
资产
银行存款 28,979,694.65 - - - - - 28,979,694.65
结算备付金 4,024,432.65 - - - - - 4,024,432.65
存保证金出 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产： - - 97,927,461.00 9 61,255,398.40 5 46,643,972.35 479,536.47 1,606,306,368.22
应收利息 - - - - - 27,954,283.32 27,954,283.32
应收申购款 - - - - - 455,477.66 455,477.66
资产总计 33,004,127.30 - 97,927,461.00 9 61,255,398.40 5 46,643,972.35 29,139,297.45 1,667,970,256.50
负债　　　
卖出回购金融资产款 - - - - - 229,999,545.00 229,999,545.00
应付赎回款 - - - - - 273,524.67 273,524.67
应付管理人报酬 - - - - - 776,434.38 776,434.38
应付托管费 238,902.86 238,902.86
应付销售服务费 153,671.12 153,671.12
应付交易费用 - - - - - 16,948.69 16,948.69
应付利息 - - - - - 15,497.12 15,497.12
其他负债 - - - - - 1,104,000.00 1,104,000.00
负债总计 - - - - - 232,578,523.84 232,578,523.84
利率敏感度缺口 33,004,127.30 - 97,927,461.00 9 61,255,398.40 5 46,643,972.35 - 203,439,226.39 1,435,391,732.66
上期末
2007年12月31日
资产
银行存款 396,636,866.41 - - - - - 396,636,866.41
结算备付金 22,881,331.92 - - - - - 22,881,331.92
存保证金出 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产： 468,033,000.00 1 ,249,747,000.00 1,068,080,455.80 5 73,581,587.80 5 0,497,912.00 282,289,588.14 3,692,229,543.74
衍生金融资产 - - - - - 9,087,735.20 9,087,735.20
应收利息 - - - - - 60,959,413.71 60,959,413.71
应收申购款 - - - - - 181,801,431.59 181,801,431.59
资产总计 887,551,198.33 1 ,249,747,000.00 1,068,080,455.80 5 73,581,587.80 5 0,497,912.00 534,388,168.64 4,363,846,322.57
负债　　　
应付证券清算款 - - - - - 110,960,780.29 110,960,780.29
应付赎回款 - - - - - 899,683.01 899,683.01
应付管理人报酬 - - - - - 2,241,480.31 2,241,480.31
应付托管费 689,686.25 689,686.25
应付销售服务费 1,379,372.52 1,379,372.52
应付交易费用 - - - - - 155,755.80 155,755.80
其他负债 - - - - - 740,000.00 740,000.00
负债总计 - - - - - 117,066,758.18 117,066,758.18
利率敏感度缺口 887,551,198.33 1 ,249,747,000.00 1,068,080,455.80 5 73,581,587.80 5 0,497,912.00 417,321,410.46 4,246,779,564.39
1个月以内1-3个月 3个月-1年1到5年 5年以上 不计息合计
1个月以内1-3个月 3个月-1年1到5年 5年以上 不计息合计
注：上表中各期限分类的标准为：按金融资产和金融负债到期日进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元 ）
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
45
本期末（2008 年12 月31
日）
上年度末（2007 年12 月
31 日）
市场利率下降25 个基点 增加约1297 万元 增加约574 万元
市场利率上升25 个基点 下降约1297 万元 下降约574 万元
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
无
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
无
7.4.13.4.3 其他价格风险
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 479,536.47 0.03 282,289,588.14 6.65
衍生金融资产－权证投资 - - 9,087,735.20 0.21
其他 - - - -
合计 479,536.47 0.03 291,377,323.34 6.86
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元 ）
本期末（2008 年12 月31 日） 上年度末（2007 年 12 月 31 日）
新华雷曼中国全债指数涨跌幅
*80%+税后一年期定期存款利
率*20%的公允价值上升5%
增加约0.78 亿元 -
分析
新华雷曼中国全债指数涨跌幅
*80%+税后一年期定期存款利
率*20%的公允价值下降5%
下降约0.78 亿元 -
2007 年由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此无法对本基金资产净值对
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
46
于市场价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
比例
1 权益投资 479,536.47 0.03%
其中：股票 479,536.47 0.03%
2 固定收益投资 1,605,826,831.75 96.27%
其中：债券 1,605,826,831.75 96.27%
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 33,004,127.30 1.98%
6 其他资产 28,659,760.98 1.72%
7 合计 1,667,970,256.50 100.00%
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 479,536.47 0.03%
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料- -
C5 电子 479,536.47 0.03%
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
47
D 电力、煤气及水的生产和供应业- -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 479,536.47 0.03%
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例
1 002257 立立电子 21,987 479,536.47 0.03%
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额 占期初资产净值比例
1 600456 宝钛股份 45,305,410.04 1.07%
2 600409 三友化工 29,999,970.00 0.71%
3 600026 中海发展 29,947,888.71 0.71%
4 601186 中国铁建 25,805,360.00 0.61%
5 601958 金钼股份 17,552,816.41 0.41%
6 000402 金 融 街 16,238,766.28 0.38%
7 601899 紫金矿业 16,163,068.30 0.38%
8 600481 双良股份 13,826,231.54 0.33%
9 601766 中国南车 5,300,768.10 0.12%
10 002003 伟星股份 2,679,012.45 0.06%
11 002211 宏达新材 2,142,425.15 0.05%
12 002267 陕天然气 2,095,400.94 0.05%
13 002269 美邦服饰 2,086,893.12 0.05%
14 002244 滨江集团 1,756,368.18 0.04%
15 002237 恒邦股份 1,205,212.20 0.03%
16 002258 利尔化学 1,099,050.04 0.03%
17 002242 九阳股份 1,070,379.52 0.03%
18 002254 烟台氨纶 1,056,060.72 0.02%
19 002215 诺 普 信 915,708.45 0.02%
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
48
20 002236 大华股份 874,409.52 0.02%
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额 占期出资产净值比例
1 600456 宝钛股份 41,095,401.07 0.97%
2 601857 中国石油 34,597,284.88 0.81%
3 600026 中海发展 30,605,192.09 0.72%
4 601186 中国铁建 29,899,038.28 0.70%
5 601939 建设银行 27,920,886.48 0.66%
6 601601 中国太保 26,381,492.22 0.62%
7 600409 三友化工 25,488,908.53 0.60%
8 601866 中海集运 24,815,174.49 0.58%
9 601169 北京银行 23,129,220.07 0.54%
10 601390 中国中铁 22,231,172.45 0.52%
11 601899 紫金矿业 20,491,168.56 0.48%
12 601958 金钼股份 20,156,807.96 0.47%
13 000402 金 融 街 14,656,781.82 0.35%
14 601808 中海油服 13,120,939.43 0.31%
15 600481 双良股份 11,012,744.53 0.26%
16 601766 中国南车 9,503,427.00 0.22%
17 601918 国投新集 9,409,833.32 0.22%
18 002211 宏达新材 4,718,243.00 0.11%
19 002202 金风科技 4,128,764.56 0.10%
20 002172 澳洋科技 3,899,600.97 0.09%
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位： 人民币元
买入股票成本（成交）总额 233,090,597.07
卖出股票收入（成交）总额 466,892,252.41
注：卖出股票的收入总额按成交单价乘以成交数量进行填列
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例
1 国家债券 218,607,995.60 15.23%
2 央行票据 427,075,000.00 29.75%
3 金融债券 656,394,000.00 45.73%
其中：政策性金融债 656,394,000.00 45.73%
4 企业债券 223,169,832.67 15.55%
5 企业短期融资券 - -
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
49
6 可转债 80,580,003.48 5.61%
7 其他 - -
8 合计 1,605,826,831.75 111.87%
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例
1 080417 08 农发17 1,200,000 128,364,000.00 8.94%
2 0801062 08 央票62 1,000,000 107,170,000.00 7.47%
3 0801038 08 央票38 1,000,000 106,770,000.00 7.44%
4 0801017 08 央票17 1,000,000 106,390,000.00 7.41%
5 080217 08 国开17 1,000,000 104,500,000.00 7.28%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，
或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 27,954,283.32
5 应收申购款 455,477.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,659,760.98
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
50
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例
1 110598 北大荒转债 23,172,457.00 1.61%
2 110002 南山转债 17,964,223.60 1.25%
3 125528 柳工转债 15,663,250.88 1.09%
4 125960 锡业转债 7,096,055.00 0.49%
5 110971 恒源转债 6,009,465.60 0.42%
6 110567 山鹰转债 2,410,688.90 0.17%
7 110368 五洲转债 2,389,455.00 0.17%
8 125572 海马转债 2,172,200.00 0.15%
9 110227 赤化转债 812,740.50 0.06%
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况
说明
1 002257 立立电子 479,536.47 0.03 网下配售部分
未流通
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
份额级机构投资者 个人投资者
别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例持有份额 占总份额比例
银信添
利A 类 53 16,892,926.50 894,263,732.26 67.41% 1,061,372.37 0.08%
银信添
利B 类 7,128 60,492.17 121,999,267.62 9.20% 309,188,946.10 23.31%
合计 7,181 16,953,418.67 1,016,262,999.88 76.61% 310,250,318.47 23.39%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数（份） 占基金总份额比例
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
51
基金管理公司所有从业人员B 类50,000 0.00%
持有本开放式基金 合计50,000 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金名称 银信添利基金A 类 银信添利基金B 类
基金合同生效日（2007 年3 月14
日）基金份额总额
-
2,450,672,675.34
报告期期初基金份额总额 - 3,790,522,194.95
报告期期间基金总申购份额 1,965,003,356.77 843,072,897.20
报告期期间基金总赎回份额 1,069,678,252.14 4,202,406,878.43
报告期期末基金份额总额 895,325,104.63 431,188,213.72
注：红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源，统一计入本期总申购份额，基金
转换转出作为本期赎回资金的支付，统一计入本期总赎回份额。本基金于2008 年5 月23 日
进行分级。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：
1、2008年8月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
河基金管理有限公司关于变更高级管理人员的公告》，聘任王娟凤女士为公司副总经
理。
2、2008 年12 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了
《银河基金管理有限公司关于副总经理姜皓同志代为履行督察长职务的公告》，公司
同意屈艳萍同志提出辞去督察长职务的申请，同时聘任副总经理姜皓同志代为履行督
察长职务。
二、本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
52
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内基金未改聘会计师事务所。本报告期内支付2007年度基金审计费用60,000
元，本报告期内已计提尚未支付2008年度基金审计费用60,000元，本基金成立以来一
直由该会计师事务所提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1、基金租用席位数量情况
证券公司名称 银信添利基金金租用席位数量
银河证券股份有限公司 1
中信建投证券有限责任公司 1
注：报告期内本系列基金无席位变更情况。
2、 银信添利基金席位交易量情况
金额单位：人民币元
券商
名称 股票成交金额
占股票
成交总
额比例 债券成交金额
占债券
成交总
额比例 回购成交金额
占回购
成交总
额比例权证成交金额
占权证
成交总
额比例 实付佣金
占佣金
总额比
例
银河
证券 94,733,333.43 20.29% 80,542,613.12 18.10% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 76,971.65 100.00%
中信
建投 372,158,918.98 79.71% 364,437,062.11 81.90%
39,157,800,000.00 100.00% 53,818,869.80 100.00% 0.00 0.00%
合计 466,892,252.41 100.00% 444,979,675.23 100.00% 39,157,800,000.00 100.00% 53,818,869.80 100.00% 76,971.65 100.00%
3、专用席位的选择标准和程序
选择证券公司专用席位的标准
（1）实力雄厚；
（2）信誉良好，经营行为规范；
（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
53
金进行证券交易之需要，并能提供全面的信息服务；
（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质
量的研究支持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券
分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6）本基金管理人要求的其他条件。
选择证券公司专用席位的程序:
（1）资格考察；
（2）初步确定；
（3）签订协议。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 银河银信添利债券性证券投资基
金2007 年第四季度报告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.1.19.
2 银河基金管理有限公司关于在中
国建设银行股份有限公司推出基
金定期定额投资业务及基金转换
业务的提示性公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.1.28.
3 银河银泰理财分红证券投资基金、
银河银信添利债券型投资基金关
于新增中国银行股份有限公司为
代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.1.29.
4 银河基金管理有限公司关于在中
国银行股份有限公司推出基金定
期定额投资业务的提示性公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.1.31.
5 银河基金管理有限公司网上交易
关于开通中国建设银行的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.2.13.
6 银河基金管理有限公司关于在银《中国证券报》、《上2008.3.5.
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
54
河证券股份有限公司推出基金定
期定额投资业务的公告
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
7 银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增华安证券有限责
任公司、东海证券有限责任公司为
代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.3.6.
8 银河银信添利债券型证券投资基
金第三次分红公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.3.21.
9 银河银信添利债券型证券投资基
金2007 年年度报告及摘要
全文在公司网站，摘
要在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证
券时报》
2008.3.29.
10 银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年1 季度季报
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.4.19.
11 银河银信添利债券型证券投资基
金招募说明书
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.4.30.
12 银河基金管理有限公司关于银河
银信添利债券型证券投资基金份
额分类及费率调整的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.5.20.
13 关于银河银信添利债券型证券投
资基金转换的补充公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.5.23.
14 银河基金管理有限公司联系地震
灾区基金份额持有人的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.5.28.
15 银河银信添利债券型证券投资基《中国证券报》、《上2008.6.17.
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
55
金第四次分红公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
16 银河基金管理有限公司关于在中
国民生银行股份有限公司推出定
期定额投资业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.7.9.
17 银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年2 季度季报
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.7.21.
18 银河基金管理有限公司关于调整
旗下开放式基金最低赎回份额和
最低保有余额限制的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.7.25.
19 银河基金管理有限公司关于在海
通证券股份有限公司推出基金定
期定额投资业务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.8.14.
20 银河基金管理有限公司旗下基金
关于新增齐鲁证券有限责任公司
为代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.8.21.
21 银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年半年度报告及摘要
全文在公司网站，摘
要在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证
券时报》
2008.8.28.
22 银河基金管理有限公司关于变更
高级管理人员的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.8.29.
23 银河银信添利债券型证券投资基
金第五次分红公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.9.17.
24 银河基金管理有限公司关于旗下
基金对长期停牌股票调整估值方
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
2008.9.25.
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
56
法的公告 报》、公司网站
25 银河银信添利债券型证券投资基
金关于新增交通银行股份有限公
司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.10.15.
26 银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年3 季度季报
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.10.23.
27 银河银信添利债券型证券投资基
金招募说明书
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.10.29.
28 银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增国元证券股份有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.11.7
29 银河基金管理有限公司关于副总
经理姜皓同志代为履行督察长职
务的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.12.16.
30 银河银信添利债券型证券投资基
金第六次分红公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.12.18.
31 银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增招商银行股份有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》、公司网站
2008.12.30
§12 备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河银信添利债券型证券投资基金的文件
2、《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》
3、《银河银信添利债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河银信添利债券型证券投资基金财务报表及报表附注
银河银信添利债券型证券投资基金2008 年度报告正文
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6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
7、 查阅地点：上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼
8、 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公
司。
咨询电话：(021)38568888 /400-820-0860
公司网址：http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
二○○九年三月二十七日
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