银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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银河银信添利债券型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:银河基金管理有限公司
基金托管人:中信银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月26 日
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计,请投资者注意阅读。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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3
1.2 目录
目 录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................2
1.2 目录................................................................................................................................................3
§2 基金简介..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................6
2.4 信息披露方式................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................10
§4 管理人报告........................................................................................................................................ 11
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...........................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...........................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.......................................................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...........................................................................16
§5 托管人报告........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............................17
§6 审计报告............................................................................................................................................17
审计报告的基本内容...........................................................................................................................17
§7 年度财务报表....................................................................................................................................18
7.1 资产负债表...................................................................................................................................18
7.2 利润表..........................................................................................................................................20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表...............................................................................................21
7.4 报表附注......................................................................................................................................22
§8 投资组合报告....................................................................................................................................51
8.1 期末基金资产组合情况...............................................................................................................51
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...............................................................................................51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细...........................................52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...........................................................................................53
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4
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...............................55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...................55
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...............................55
8.9 投资组合报告附注.......................................................................................................................55
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................................................57
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...........................................................57
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................57
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................58
11.1 基金份额持有人大会决议.........................................................................................................58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................58
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................................59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................59
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................59
§12 备查文件目录..................................................................................................................................63
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金
基金简称 银河银信添利债券
基金主代码 519666
交易代码 519666
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年3 月14 日
基金管理人 银河基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 918,828,681.76
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 银信添利A 类 银信添利B 类
下属分级基金的交易代码 519667 519666
报告期末下属分级基金的份额总额 527,736,984.19 份 391,091,697.57 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下,追求基金资产的长期稳
健增值。
投资策略 通过合理的债券资产配置,综合运用利率预期、收益率曲线和其
他动态增强策略特别是新股申购等,获取稳定收益。
业绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款
利率*20%。
风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金,以在满足本金稳妥与良好流动性
的前提下,追求基金资产的长期稳健增值为基金的投资目标。本
基金还可以通过参与新股申购提高基金的收益水平。本基金属于
证券投资基金中的中低风险品种,其预期风险和收益水平高于货
币市场基金和中短期债券基金,低于混合型基金和股票型基金。
注:根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告,其母公司
新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴克莱
资本中国全债指数,指数的编制方法、计算和管理无任何改变。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
姓名 李昇 朱义明
联系电话 021-38568808 010-65556899
信息披露负
责人
电子邮箱 lisheng@galaxyasset.com zhuyiming@citicbank.com
客户服务电话 400-820-0860 95558
传真 021-38568501 010-65550832
注册地址 上海市浦东新区世纪大道1568
号15 层
北京市东城区朝阳门北
大街富华大厦C 座
办公地址 上海市浦东新区世纪大道1568
号15 层
北京市东城区朝阳门北
大街富华大厦C 座
邮政编码 200122 100027
法定代表人 李锡奎 孔丹
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互
联网网址
http://www.galaxyasset.com
基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼
2、北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路1601 号越
洋广场29 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区金融街27 号
投资广场23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年
2007 年3 月14
日(基金合同生
效日)至2007 年
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12 月31 日
A 类 49,963,244.71 40,585,749.62 本期已实现收益
B 类 36,589,692.97 124,118,875.08
316,004,262.96
A 类 28,040,991.25 77,327,365.01 本期利润
B 类 25,547,073.04 -11,376,624.78
492,849,671.63
加权平均基金份额A 类 0.0454 0.0618
本期利润 B 类 0.0572 -0.0074
0.1542
本期加权平均净值A 类 4.30% 5.88%
利润率 B 类 5.42% -0.68%
14.60%
本期基金份额净值A 类 6.34% 6.27%
增长率 B 类 5.87% 6.04%
14.15%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
A 类 20,217,134.56 39,289,269.35 期末可供分配利润
B 类 12,118,051.25 17,925,466.44
283,174,414.34
期末可供分配基金A 类 0.0383 0.0439
份额利润 B 类 0.0310 0.0416
0.0747
A 类 554,763,694.12 969,504,716.29 期末基金资产净值
B 类 408,239,309.96 465,887,016.37
4,246,779,564.39
A 类 1.0512 1.0829 期末基金份额净值
B 类 1.0438 1.0805
1.1204
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值A 类 28.99% 21.30%
增长率 B 类 28.14% 21.04%
14.15%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际
收益水平要低于所列数字(基金于2008 年5 月23 日进行分级)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银河银信添利债券A:
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 3.52% 0.31% 0.44% 0.03% 3.08% 0.28%
过去六个月 3.67% 0.24% 0.52% 0.03% 3.15% 0.21%
过去一年 6.34% 0.21% 1.98% 0.04% 4.36% 0.17%
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
8
自基金合同
生效起至今 28.99% 0.21% 9.80% 0.06% 19.19% 0.15%
银河银信添利债券B:
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 3.41% 0.31% 0.44% 0.03% 2.97% 0.28%
过去六个月 3.43% 0.24% 0.52% 0.03% 2.91% 0.21%
过去一年 5.87% 0.21% 1.98% 0.04% 3.89% 0.17%
自基金合同
生效起至今 28.14% 0.21% 9.80% 0.06% 18.34% 0.15%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
银河银信添利债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007 年3 月14 日至2009 年12 月31 日)
1、银河银信添利债券A:
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
35.00%
2007-3-14
2007-4-25
2007-6-13
2007-7-24
2007-9-4
2007-10-19
2007-11-30
2008-1-11
2008-2-29
2008-4-14
2008-5-28
2008-7-10
2008-8-21
2008-10-9
2008-11-20
2009-1-5
2009-2-23
2009-4-7
2009-5-20
2009-7-3
2009-8-14
2009-9-25
2009-11-16
2009-12-28
银河银信添利债券A 基金基准
2、银河银信添利债券B:
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
9
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
35.00%
2007-3-14
2007-4-25
2007-6-13
2007-7-24
2007-9-4
2007-10-19
2007-11-30
2008-1-11
2008-2-29
2008-4-14
2008-5-28
2008-7-10
2008-8-21
2008-10-9
2008-11-20
2009-1-5
2009-2-23
2009-4-7
2009-5-20
2009-7-3
2009-8-14
2009-9-25
2009-11-16
2009-12-28
银河银信添利债券B 基金基准
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
1、银河银信添利债券A:
-2.00%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2007年2008年2009年
银河银信添利债券A 基金基准
2、银河银信添利债券B:
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
10
-2.00%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2007年2008年2009年
银河银信添利债券B 基金基准
注:基金合同于2007 年3 月14 日生效,基金合同生效当年(2007 年3 月14 日至2007
年12 月31 日)按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分
配合计
备注
A类 0.970 37,648,976.94 25,973,687.66 63,622,664.60 -
2009年
B类 0.970 29,721,918.79 12,121,582.57 41,843,501.36 -
A类 0.630 57, 2008.5.23-2 530,020.73 32,734,306.50 90,264,327.23 -
008.12.31 B类 0.630 22,917,070.54 9,580,833.84 32,497,904.38 -
2008.1.1-2008.5.22 0.380 51,745,242.72 69,239,496.31 120,984,739.03 -
2007.3.14-2007.12.31 0.200 55,310,432.12 19,420,892.59 74,731,324.71 -
合计 2.180 254,873,661.84 169,070,799.47 423,944,461.31 -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日,公司的股东分别为中国银河金融
控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投
资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。
目前,除本基金外,银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与6只开放式证券
投资基金,基本情况如下:
1、银丰证券投资基金
类型:契约型封闭式
成立日:2002 年8 月15 日
投资目标:为平衡型基金,力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格,在控制风
险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。
2、银河银联系列证券投资基金
本系列基金为契约型开放式基金,由两只基金构成,包括银河稳健证券投资基金和
银河收益证券投资基金,每只基金彼此独立运作,并通过基金间相互转换构成一个统一
的基金体系。
基金合同生效日:2003年8月4日
(1)银河稳健证券投资基金
投资目标:以稳健的投资风格,构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合,在
控制风险的前提下,追求基金资产的长期稳定增值。
(2)银河收益证券投资基金
投资目标:以债券投资为主,兼顾股票投资,在充分控制风险和保持较高流动性的
前提下,实现基金资产的安全及长期稳定增值。
3、银河银泰理财分红证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2004 年3 月30 日
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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基金投资目标:追求资产的安全性和流动性,为投资者创造长期稳定的投资回报
4、银河银富货币市场基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2004 年12 月20 日
基金投资目标:在确保基金资产安全和高流动性的基础上,追求高于业绩比较基准
的回报
5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2008 年5 月26 日
基金投资目标:在有效控制风险、保持良好流动性的前提下,通过主动式管理,追
求基金中长期资本增值。
6、银河行业优选股票型证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2009 年4 月24 日
基金投资目标: 本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自
下而上”的个股优选策略相结合,优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投
资,在有效控制风险、保持良好流动性的前提下,通过主动式管理,追求基金中长期资
本增值。
7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2009 年12 月28 日
基金投资目标:通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化
风险管理手段,追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陆栋梁本 基 金 的
基金经理
2007-3-14 - 14 本科学历,曾先后就职
于中国信达信托投资
公司、宏源证券股份有
限公司和上海永嘉投
资管理有限责任公司,
期间主要从事固定收
益投资及相应的管理
工作。2004 年9 月加入
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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银河基金管理有限公
司,历任研究员、基金
经理助理等职务。
注:1、上表中的陆栋梁任职日期为该基金基金合同生效日,其他任职、离任日期均为
我公司做出决定之日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、
《基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的
原则管理和运用基金资产,在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值,努力实现
基金持有人的利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资范围、投资比例及投资组
合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
银河银信添利债券型证券投资基金(以下简称“银河银信添利债券”)在本报告期
内严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,投资管理和交易执行相
隔离,实行集中交易制度,公平对待所管理的所有基金和投资组合,未出现违反公平交
易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无与银河银信添利债券投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
银河银信添利债券在本报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年随着国家经济刺激政策的推出,实体经济开始缓慢复苏,股票市场全年表现
强劲,出乎市场投资者的预料,而债券市场则表现相对疲弱,因此在整个2009 年度,
我们在债券市场的投资策略总体上采取防御的态势,以低久期、低配置的策略应对债券
市场的调整,同时在可转债的投资方面,由于我们较早地介入,取得了较好的收益。进
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
14
入下半年,随着新股发行的重新恢复,我们积极参与新股申购,对基金净值的增长也作
出了一定的贡献。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2009 年度银河银信添利债券基金(A)净值增长率6.34%,银河银信添利债券基金
(B)净值增长率为5.87%,同期上证国债指数上涨0.87%,同期比较基准为1.98%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济政策刺激下的全球经济特别是国内经济近期表现出一定的过热症状,我们不能
确信收缩政策何时会到来,但经济刺激政策的逐步退出是必然的趋势,同时新一轮资产
价格泡沫正在逐渐形成,物价在2010 年也会有一个温和上升的过程,政策的推出也将
逐步改变目前市场流动性充裕的状况,因此,2010 年债券市场仍面临着较多的不确定性,
目前的债券收益率水平特别是中短期债券仅部分反映了这方面的预期。我们认为,在这
种大的市场大背景下,结合我们对2010 年债券市场供需状况的分析,当前时点仍不适
合我们做相对激进的债券组合配置,对市场采取相对谨慎的态度会是一个比较好的选
择。同时我们对政府控制今年通胀总水平和促进经济结构转型抱有较大的信心,随着经
济刺激政策的退出特别是加息周期的开始,债券市场可能仍有一次下跌的过程,因此也
意味着2010 年的债券市场存在获取超额收益的机会。
可转债投资方面,我们认为2010 年的股票市场可能将会是一个平衡市或稍偏强,
震荡可能是市场的主基调,市场可能缺乏系统性的机会,把握市场热点、板块以及波段
性机会将成为战胜市场的重点。基于可转债市场的特性,由于总体可选择品种较少,需
要我们对可转债的投资进行更细致的研究和更精细的操作,在操作上我们将更多地把握
好市场波段性的机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份
额持有人的利益,监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律法规、
基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方
式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
15
进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监察稽核报告,
及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括:
(1)积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召,采取外部法律顾问授课和内
部监察部门培训相结合的方式,多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度等的学
习。通过上述学习宣传活动,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法律法规与
内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信用原则,以
充分维护基金持有人的利益。
(2)继续完善公司治理结构,严格按照现代企业制度的要求,以规范经营运作、
保护基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事会、
监事会职责范围,认真贯彻了独立董事制度,重大经营决策的制定都征得了所有独立董
事的同意,保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥,保证了各项重大决
策的客观公正。
(3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作
的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,对经营管理活动的决策、执行和监督程
序进行规范,明确不同决策层和执行层的权利与责任,细化研究、投资、交易等各项工
作流程,为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
随业务的发展和规模的扩大,本基金管理人将继续严格遵守《证券法》、《证券投
资基金法》等法律法规的规定,进一步加强风险管理和完善内部控制体系,为基金份额
持有人谋求长期稳定的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序,基金会计部按照管理层批准后
的估值政策进行估值。
对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,
采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
除了投资总监外,其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,
基金经理可以提供估值建议。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
16
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、根据法律法规以及《基金合同》的约定,本基金在满足法律、法规规定的基金
分红条件且每份基金份额可分配收益超过0.001 元的前提下,本基金每季度至少分配收
益一次,每年最多分配12 次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。本基金
截至2009 年3 月31 日,可分配收益为47,459,670.39 元,单位可分配收益0.055 元,
6 月8 日基金进行利润分配,每单位分配收益0.029 元,超过可分配收益的50%;截至
2009 年6 月30 日,可分配收益为42,621,862.63 元,单位可分配收益0.057 元,7 月
27 日基金进行利润分配,每单位分配收益0.030 元,超过可分配收益的50%;截至2009
年9 月30 日,可分配收益为40,312,514.48 元,单位可分配收益0.029 元,11 月3 日
基金进行利润分配,每单位分配收益0.016 元,超过可分配收益的50%;
2、 截至2009 年12 月31 日,可分配收益为32,335,185.81 元,单位可分配收益
0.035 元,根据公司分红安排,本基金于2010 年1 月26 日进行利润分配,每单位分配
收益0.020 元,超过可分配收益的50%。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年度,本托管人在对银河银信添利债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵
守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年度,银河基金管理有限公司在银河银信添利债券型证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,本托管
人未发现损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人遵守了《证券投资基金法》等有
关法律法规,在各重要方面的运作按照基金合同的规定进行。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
17
本报告期托管人依据基金合同的要求,严格审核了本基金的分红情况,符合合同要
求。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对基金管理人—银河基金管理有限公司在2009 年度所编制和披露的
银河银信添利债券型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投
资组合报告等内容进行了核查,以上内容具有真实、准确和完整性。
§6 审计报告
审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 银河银信添利债券型证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段
我们审计了后附的银河银信添利债券型证券投资
基金(以下简称“银河添利基金”)财务报表,包括
2009 年12 月31 日的资产负债表和2009 年度的利润表
及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是银河添
利基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。
这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计
政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
18
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们
考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,银河添利基金财务报表已经按照企业
会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了银
河添利基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009
年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 上海市南京西路1601 号越洋广场29 楼
审计报告日期 2010 年3 月23 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银河银信添利债券型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资产:
银行存款 7.4.7.1 142,268,558.07 28,979,694.65
结算备付金6,017,571.99 4,024,432.65
存出保证金250,000.00 250,000.00
交易性金融资产7.4.7.2 943,320,586.56 1,606,306,368.22
其中:股票投资84,592,090.33 479,536.47
基金投资- -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
19
债券投资858,728,496.23 1,605,826,831.75
资产支持证券投资- -
衍生金融资产7.4.7.3 - -
买入返售金融资产7.4.7.4 - -
应收证券清算款351,562,447.08 -
应收利息7.4.7.5 12,452,503.12 27,954,283.32
应收股利- -
应收申购款234,331.94 455,477.66
递延所得税资产 -
其他资产7.4.7.6 - -
资产总计1,456,105,998.76 1,667,970,256.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 489,999,590.00 229,999,545.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 38,697.10 273,524.67
应付管理人报酬 533,820.00 776,434.38
应付托管费 164,252.30 238,902.86
应付销售服务费 140,324.18 153,671.12
应付交易费用 7.4.7.7 21,058.14 16,948.69
应交税费 1,645,565.60 -
应付利息 8,687.36 15,497.12
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 551,000.00 1,104,000.00
负债合计 493,102,994.68 232,578,523.84
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 918,828,681.76 1,326,513,318.35
未分配利润 7.4.7.10 44,174,322.32 108,878,414.31
所有者权益合计 963,003,004.08 1,435,391,732.66
负债和所有者权益总计 1,456,105,998.76 1,667,970,256.50
注:报告截止日2009 年12 月31 日,银河银信添利债券型A 基金份额净值1.0512 元,
债券型B 基金份额净值1.0438 元;基金份额总额918,828,681.76 份(其中A 类
527,736,984.19 份,B 类391,091,697.57 份)。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体:银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 67,771,648.58 112,093,710.95
1.利息收入35,809,180.26 84,157,712.91
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,063,349.27 3,401,041.84
债券利息收入 34,745,830.99 80,756,671.07
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入- -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 64,227,074.00 126,393,030.07
其中:股票投资收益 7.4.7.12 11,800,596.71 89,017,074.00
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 51,500,254.15 25,796,592.08
资产支持证券投资收益- -
衍生工具收益 7.4.7.14 816,811.94 11,435,962.71
股利收益 7.4.7.15 109,411.20 143,401.28
3.公允价值变动收益(损失以“-”号
填列) 7.4.7.16 -32,964,873.39 -98,753,884.47
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 700,267.71 296,852.44
减:二、费用 14,183,584.29 46,142,970.72
1.管理人报酬7,335,453.65 16,182,582.05
2.托管费2,257,062.71 4,979,256.04
3.销售服务费1,888,361.81 6,789,729.21
4.交易费用 7.4.7.18 127,219.33 1,502,392.16
5.利息支出2,230,922.34 16,315,254.77
其中:卖出回购金融资产支出 2,230,922.34 16,315,254.77
6.其他费用 7.4.7.19 344,564.45 373,756.49
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列) 53,588,064.29 65,950,740.23
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 53,588,064.29 65,950,740.23
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
21
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 1,326,513,318.35 108,878,414.31 1,435,391,732.66
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润) - 53,588,064.29 53,588,064.29
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
-407,684,636.59 -12,825,990.32 -420,510,626.91
其中:1.基金申购款 1,826,048,525.99 101,857,307.39 1,927,905,833.38
2.基金赎回款 -2,233,733,162.58 -114,683,297.71 -2,348,416,460.29
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动(净值减少以“-”号填列)
- -105,466,165.96 -105,466,165.96
五、期末所有者权益(基金
净值) 918,828,681.76 44,174,322.32 963,003,004.08
上年度可比期间
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金
净值) 3,790,522,194.95 456,257,369.44 4,246,779,564.39
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 65,950,740.23 65,950,740.23
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数(净值减
少以“-”号填列)
-2,464,008,876.60 -169,582,724.72 -2,633,591,601.32
其中:1.基金申购款 2,808,076,253.97 205,438,243.98 3,013,514,497.95
2.基金赎回款 -5,272,085,130.57 -375,020,968.70 -5,647,106,099.27
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变- -243,746,970.64 -243,746,970.64
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
22
动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金
净值) 1,326,513,318.35 108,878,414.31 1,435,391,732.66
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
裴勇 裴勇 董伯儒
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银河银信添利债券型投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]14号文《关于同意银河银信添利债券
型证券投资基金募集的批复》的核准,由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开
发行募集,基金合同于2007年3月14日正式生效,首次设立募集规模为2,450,672,675.34
份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为银河基金
管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中信银
行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的固定收益类品种,包括国债、金融债、次级债、企
业债、可转换公司债券、央行票据、短期融资券、资产支持证券、回购和银行定期存单
等,以及中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具,债券类资产投资不低于
基金资产的80%。为提高基金收益水平,本基金可以参与新股申购,但股票等权益类投
资比例不超过基金资产的20%。
本基金的业绩比较基准为:新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期
定期存款利率*20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
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制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31
日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资
基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或
资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股
票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
24
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不
作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易
费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金
股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资
产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确
认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终
止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该
金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日
结转;
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
25
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转;
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债
全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合
同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存
在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结
果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
26
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估
值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最
近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经
济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近
交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调
整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券
交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初
始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开
发行股票的价值;
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初
始取得成本时,按中国证监会相关规定处理;
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的
且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
27
最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价
及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最
近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经
济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后
经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不
能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确
定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续
计量;
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估
值技术确定公允价值;
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易
的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下,按成本计量;
(3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日
起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值;
5) 其他
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
28
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方
法估值;
(2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是
可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末
全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,
列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
29
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内
逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有
期内逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实
际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成
本的差额入账;
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账;
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成
本的差额入账;
(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或
损失;
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提;
(3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提;
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
30
(4) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 每一基金份额享有同等分配权;
(2) 在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过0.001
元的前提下,本基金每季度至少分配一次,每年最多分配12次,每次基金收
益分配比例不低于可分配收益的50%,基金合同生效不满3个月,收益可不分
配;
(3) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红
利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(4) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。如果基金
份额持有人所获现金红利不足以支付银行转账等手续费用,注册登记机构自
动将该基金份额持有人的现金红利转为基金份额;
(5) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(6) 基金当期收益应先弥补前期亏损后,才可以进行当期收益分配;
(7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(8) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
31
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券
(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出
让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式
证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企
业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差
价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得
税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入
及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利
收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配
取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人
所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
32
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 142,268,558.07 28,979,694.65
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 142,268,558.07 28,979,694.65
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 50,367,415.24 84,592,090.33 34,224,675.09
交易所市场 449,677,618.59 458,055,496.23 8,377,877.64
债券 银行间市场 398,148,901.92 400,673,000.00 2,524,098.08
合计 847,826,520.51 858,728,496.23 10,901,975.72
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 898,193,935.75 943,320,586.56 45,126,650.81
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 479,536.47 479,536.47 -
交易所市场 272,695,598.09 281,720,831.75 9,025,233.66
债券 银行间市场 1,255,039,709.46 1,324,106,000.00 69,066,290.54
合计 1,527,735,307.55 1,605,826,831.75 78,091,524.20
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 1,528,214,844.02 1,606,306,368.22 78,091,524.20
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目本期末
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
33
2009 年12 月31 日
合同/名义公允价值
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
上年度末
2008 年12 月31 日
合同/名义公允价值
项目
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 40,101.05 20,205.49
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,316.71 1,951.75
应收债券利息 12,410,085.36 27,932,126.08
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 12,452,503.12 27,954,283.32
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
34
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 11,703.94 4,523.69
银行间市场应付交易费用 9,354.20 12,425.00
合计 21,058.14 16,948.69
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付赎回费 - -
应付企业债税金 - 553,000.00
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提审计费用 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费用 240,000.00 240,000.00
其他 1,000.00 1,000.00
合计 551,000.00 1,104,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
银河银信添利债券 A
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 895,325,104.63 895,325,104.63
本期申购 1,450,024,055.80 1,450,024,055.80
本期赎回(以“-”号填列) -1,817,612,176.24 -1,817,612,176.24
本期末 527,736,984.19 527,736,984.19
银河银信添利债券B
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 431,188,213.72 431,188,213.72
本期申购 376,024,470.19 376,024,470.19
本期赎回(以“-”号填列) -416,120,986.34 -416,120,986.34
本期末 391,091,697.57 391,091,697.57
注: 申购含红利再投、转换入份额, 赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
35
单位:人民币元
银河银信添利债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末39,289,269.35 34,890,342.31 74,179,611.66
本期利润49,963,244.71 -21,922,253.46 28,040,991.25
本期基金份额交易产生的变动数 -5,412,714.90 -6,158,513.48 -11,571,228.38
其中:基金申购款84,908,921.13 -1,925,380.55 82,983,540.58
基金赎回款(以“-”号填列) -90,321,636.03 -4,233,132.93 -94,554,768.96
本期已分配利润 -63,622,664.60 - -63,622,664.60
本期末20,217,134.56 6,809,575.37 27,026,709.93
银河银信添利债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,925,466.44 16,773,336.21 34,698,802.65
本期利润 36,589,692.97 -11,042,619.93 25,547,073.04
本期基金份额交易产生的变动数 -553,606.80 -701,155.14 -1,254,761.94
其中:基金申购款 17,570,048.83 1,303,717.98 18,873,766.81
基金赎回款(以“-”号填列) -18,123,655.63 -2,004,873.12 -20,128,528.75
本期已分配利润 -41,843,501.36 - -41,843,501.36
本期末 12,118,051.25 5,029,561.14 17,147,612.39
7.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
活期存款利息收入 1,024,579.06 2,778,001.53
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 36,246.92 592,835.34
其他 2,523.29 30,204.97
合计 1,063,349.27 3,401,041.84
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
卖出股票成交总额 68,467,386.65 466,892,252.41
减:卖出股票成本总额 56,666,789.94 377,875,178.41
买卖股票差价收入 11,800,596.71 89,017,074.00
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
36
2009 年1 月1 日至2009
年12 月31 日
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出债券(、债转股及债券到期兑
付)成交总额 2,595,364,789.52 5,426,356,801.06
减:卖出债券(、债转股及债券到
期兑付)成本总额 2,495,196,562.20 5,294,769,370.69
减:应收利息总额 48,667,973.17 105,790,838.29
债券投资收益 51,500,254.15 25,796,592.08
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
卖出权证成交总额 2,314,107.29 53,818,869.80
减:卖出权证成本总额 1,497,295.35 42,382,907.09
买卖权证差价收入 816,811.94 11,435,962.71
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
股票投资产生的股利收益 109,411.20 143,401.28
基金投资产生的股利收益 - -
合计 109,411.20 143,401.28
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
1.交易性金融资产 -32,964,873.39 -98,347,663.71
——股票投资 34,224,675.09 -137,025,470.33
——债券投资 -67,189,548.48 38,677,806.62
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -406,220.76
——权证投资 - -406,220.76
3.其他 - -
合计 -32,964,873.39 -98,753,884.47
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
37
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
基金赎回费收入 694,063.23 296,672.38
其他 6,204.48 180.06
合计 700,267.71 296,852.44
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 111,694.33 1,399,279.66
银行间市场交易费用 15,525.00 103,112.50
合计 127,219.33 1,502,392.16
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
信息披露费 240,000.00 240,000.00
审计费用 60,000.00 60,000.00
银行费用 26,564.45 55,756.49
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 344,564.45 373,756.49
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分
配的情况如下:
A.本基金A类利润分配情况:
序号
权益
登记日除息日
每 10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计备注
1 2010-01-26 2010-01-26 0.200 7,907,931.09 3,214,991.20 11,122,922.29 -
合计0.200 7,907,931.09 3,214,991.20 11,122,922.29 -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
38
B.本基金B类利润分配情况:
序号
权益
登记日除息日
每 10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计备注
1 2010-01-26 2010-01-26 0.200 5,028,722.25 2,397,715.73 7,426,437.98 -
合计0.200 5,028,722.25 2,397,715.73 7,426,437.98 -
除以上情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司
(“银河证券”)
同受基金管理人的第一大股东控制、基金
代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
中国银河证券股
份有限公司14,404,661.83 21.04% 94,733,333.43 20.29%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金2009 年度及2008 年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
39
金额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
中国银河证券
股份有限公司146,329,248.27 14.42% 80,542,613.12 18.10%
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金2009 年度及2008 年度均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
中国银河证券
股份有限公司11,703.94 100.00% 11,703.94 100.00%
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
中国银河证券
股份有限公司76,971.65 100.00% 4,523.69 100.00%
注: 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手
费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方
获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009
年12 月31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12月31日
当期应支付的管理费 7,335,453.65 16,182,582.05
其中:应支付给销售机构的客户维护费415,892.88 957,200.12
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.65%的年费率计提。计算方法如下:
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
40
H=E×0.65%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金管
理人的指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇节
假日、公休假等,支付日期顺延。
本 年 度 末 未 支 付 管 理 费 余 额 为 533,820.00 , 2008 年末未支付管理费余额为
776,434.38。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月
31日
当期应支付的托管费 2,257,062.71 4,979,256.04
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金
管理人的指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇节假日、公休
假等,支付日期顺延。
本 年 度 末 未 支 付 托 管 费 余 额 为 164,252.30 , 2008 年末未支付托管费余额为
238,902.86。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
A 类 B类合计
银河基金管理有限公司 - 329,219.76 329,219.76
中信银行股份有限公司 - 509,081.30 509,081.30
中国银河证券股份有限公司- 743,126.97 743,126.97
合计- 1,581,428.03 1,581,428.03
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
41
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
A 类 B类合计
银河基金管理有限公司 - 4,418,333.98 4,418,333.98
中信银行股份有限公司 - 644,280.90 644,280.90
中国银河证券股份有限公司- 1,027,047.13 1,027,047.13
合计- 6,089,662.01 6,089,662.01
注: 基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服
务费等。本基金管理人将通过定期的审计和监察稽核监督基金销售服务费的支出
和使用情况,确保其用于约定的用途。
根据《银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类及
费率调整的公告》,基金于2008年5月23日始实施分级,分级后本基金设两级基金:
A类基金份额和B类基金份额,其中A类基金不再计提销售服务费,B类基金按原来
0.40%的年费率继续计提。B级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下:
H=E×0.40%/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付;由基金托管人根据
基金管理人指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售人,若
遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
本年度末未支付销售服务费余额为121,082.12元,其中银河基金管理有限公司
26,027.72元,中信银行股份有限公司39,506.42元,中国银河证券股份有限公司
55,547.98元;2008年末未支付销售服务费余额为130,500.69元,其中银河基金管理
有限公司11,943.95元,中信银行股份有限公司46,581.65元,中国银河证券股份有
限公司71,975.09元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的各关
联方名称
基金买
入
基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中信银行股份有限公司 - 110,689,939.34 - - - -
上年度可比期间
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
42
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买
入
基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中信银行股份有限公司 - - - - - -
注:本基金与中信银行发生的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
a. 报告期内基金管理人运用固有资金投资A 类基金的情况
本基金管理人于 2009 年度及2008 年度内均未运用固有资金投资A 类基金。
b. 报告期内基金管理人运用固有资金投资B 类基金的情况
份额单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009
年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
基金合同生效日(2007 年3 月14
日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 49,314,528.06 49,314,528.06
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 49,314,528.06 49,314,528.06
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 12.61% 3.72%
注: 本基金管理人运用固有资金投资本基金系在正常业务范围内,按一般的商业条款进
行,投资本基金的费率是公允的。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009年末及2008年末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
43
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
上年度可比期间
关联方 2008年1 月1日至2008年12 月31日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股
份有限公司 142,268,558.07 1,024,579.06 28,979,694.65 2,778,001.53
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于2009年度和2008年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
单位:人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份
额分红
数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配合计
备注
A 类 2009年3月24日2009年3月24日0.22 6,127,144.97 3,209,226.56 9,336,371.53
1
B 类 2009年3月24日2009年3月24日0.22 6,879,060.83 2,697,628.19 9,576,689.02
A 类 2009年6月8日2009年6月8日0.29 6,602,580.93 4,338,960.55 10,941,541.48
2
B 类 2009年6月8日2009年6月8日0.29 8,510,526.32 3,600,641.84 12,111,168.16
A 类 2009年7月27日2009年7月27日0.30 18,100,088.96 15,109,452.42 33,209,541.38
3
B 类 2009年7月27日2009年7月27日0.30 9,868,446.97 3,644,475.24 13,512,922.21
A 类 2009年11月3日2009年11月3日0.16 6,819,162.08 3,316,048.13 10,135,210.21
4
B 类 2009年11月3日2009年11月3日0.16 4,463,884.67 2,178,837.30 6,642,721.97
合计 - - 0.97 67,370,895.73 38,095,270.23 105,466,165.96
本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分
配的具体情况参见附注7.4.8.2。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
44
证券
代码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位:股)
期末成
本总额
期末估值
总额
备注
300001 特锐德 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
23.80 42.24 89,582 2,132,051.60 3,783,943.68 -
300002 神州泰岳 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
58.00 105.20 11,389 660,562.00 1,198,122.80 -
300003 乐普医疗 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
29.00 51.20 34,446 998,934.00 1,763,635.20 -
300004 南风股份 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
22.89 39.16 81,702 1,870,158.78 3,199,450.32 -
300005 探路者 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
19.80 43.17 29,177 577,704.60 1,259,571.09 -
300007 汉威电子 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
27.00 44.01 42,313 1,142,451.00 1,862,195.13 -
300009 安科生物 2009-9-29 2010-2-1
认购新发
证券
17.00 42.67 54,427 925,259.00 2,322,400.09 -
300011 鼎汉技术 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
37.00 70.00 31,325 1,159,025.00 2,192,750.00 -
300012 华测检测 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
25.78 43.14 39,828 1,026,765.84 1,718,179.92 -
300013 新宁物流 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
15.60 32.75 37,656 587,433.60 1,233,234.00 -
300014 亿纬锂能 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
18.00 39.55 32,686 588,348.00 1,292,731.30 -
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
24.00 42.71 37,544 901,056.00 1,603,504.24 -
300019 硅宝科技 2009-10-15 2010-2-1
认购新发
证券
23.00 43.74 41,754 960,342.00 1,826,319.96 -
300022 吉峰农机 2009-10-19 2010-2-1
认购新发
证券
17.75 60.75 73,717 1,308,476.75 4,478,307.75 -
300025 华星创业 2009-10-19 2010-2-1
认购新发
证券
19.66 46.07 29,411 578,220.26 1,354,964.77 -
300026 红日药业 2009-10-19 2010-2-1
认购新发
证券
60.00 91.20 30,148 1,808,880.00 2,749,497.60 -
300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-2-1
认购新发
证券
28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81 -
300028 金亚科技 2009-10-19 2010-2-1
认购新发
证券
11.30 31.06 181,564 2,051,673.20 5,639,377.84 -
300029 天龙光电 2009-12-18 2010-3-25
认购新发
证券
18.18 29.10 79,987 1,454,163.66 2,327,621.70 -
300035 中科电气 2009-12-18 2010-3-25
认购新发
证券
36.00 48.42 35,685 1,284,660.00 1,727,867.70 -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
45
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-1-21
认购新发
证券
19.75 25.03 50,921 1,005,689.75 1,274,552.63 -
002304 洋河股份 2009-10-29 2010-2-8
认购新发
证券
60.00 113.99 33,407 2,004,420.00 3,808,063.93 -
002305 南国置业 2009-10-29 2010-2-8
认购新发
证券
12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97 -
002310 东方园林 2009-11-20 2010-3-1
认购新发
证券
58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32 -
002311 海大集团 2009-11-20 2010-3-1
认购新发
证券
28.00 37.54 117,927 3,301,956.00 4,426,979.58 -
002312 三泰电子 2009-11-26 2010-3-3
认购新发
证券
28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 -
002313 日海通讯 2009-11-26 2010-3-3
认购新发
证券
24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42 -
002315 焦点科技 2009-12-1 2010-3-9
认购新发
证券
42.00 69.18 21,100 886,200.00 1,459,698.00 -
002316 键桥通讯 2009-12-1 2010-3-9
认购新发
证券
18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89 -
002317 众生药业 2009-12-3 2010-3-11
认购新发
证券
55.00 70.77 26,782 1,473,010.00 1,895,362.14 -
002318 久立特材 2009-12-3 2010-3-11
认购新发
证券
23.00 33.13 60,218 1,385,014.00 1,995,022.34 -
002319 乐通股份 2009-12-3 2010-3-11
认购新发
证券
13.70 31.28 34,019 466,060.30 1,064,114.32 -
002322 理工监测 2009-12-11 2010-3-18
认购新发
证券
40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60 -
002323 中联电气 2009-12-11 2010-3-18
认购新发
证券
30.00 40.57 24,197 725,910.00 981,672.29 -
002324 普利特 2009-12-11 2010-3-18
认购新发
证券
22.50 34.62 42,716 961,110.00 1,478,827.92 -
002325 洪涛股份 2009-12-15 2010-3-22
认购新发
证券
27.00 33.18 40,472 1,092,744.00 1,342,860.96 -
002326 永太科技 2009-12-15 2010-3-22
认购新发
证券
20.00 31.27 37,849 756,980.00 1,183,538.23 -
002330 得利斯 2009-12-25 2010-4-6
认购新发
证券
13.18 13.18 107,009 1,410,378.62 1,410,378.62 -
601299 中国北车 2009-12-23 2010-3-29
认购新发
证券
5.56 6.13 1,046,027 5,815,910.12 6,412,145.51 注
601888 中国国旅 2009-9-25 2010-1-15
认购新发
证券
11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40 -
002333 罗普斯金2009-12-30 2010-01-12
认购新发
证券
22.00 22.00 500 11,000.00 11,000.00 -
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
46
300039 上海凯宝2009-12-28 2010-01-08
认购新发
证券
38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 -
300041 回天胶业2009-12-28 2010-01-08
认购新发
证券
36.40 36.40 500 18,200.00 18,200.00 -
601117 中国化学2009-12-29 2010-01-07
认购新发
证券
5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: )
期末
成本总
额
期末估值
总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.1.3 受限证券类别:权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: )
期末
成本总
额
期末估值
总额
备注
- - - - - - - - - - -
注:该可流通日系本基金根据上市公司公告暂估确定,最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额139,999,590.00 元,是以如下债券作为质押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称回购到期日 期末估值单价数量(张) 期末估值总额
070182 07 央票82 2010 年1 月6 日101.17 400,000 40,468,000.00
080138 08 央票38 2010 年1 月6 日102.84 500,000 51,420,000.00
080147 08 央票47 2010 年1 月6 日102.91 300,000 30,873,000.00
080213 08 国开13 2010 年1 月6 日105.57 200,000 21,114,000.00
合计 - - - - 143,875,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额350,000,000.00 元,于2010 年1 月4 日到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,
按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
47
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心,将内部控制和风险管理有机地结合起来,
注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创
建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理
制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系,建立了一套进行分类、评
估、控制和报告的机制、制度和措施,通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管
理的全面的风险管理体系,以完善的内部控制程序和控制措施,有效保障稳健经营和长
期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系,主要包括:(1)员工自律;
(2)部门主管的检查监督;(3)总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督;
(4)董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公司设立独立的风险控制专员岗,专门负责对投资管理全过程进行监督,出具监督
意见和风险建议;对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的
落实情况进行监督;对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,或由于债券发行人信用质
量降低导致债券价格下降的风险,信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交
割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;同时,公司建立了内部评级体系和交易对
手库,在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式,以控制
相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是因市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,
另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分
证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金管理人每日对本基金的流动性需求
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
48
进行测算,并同时通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查,并对潜在的流动性
风险进行提示。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格变动,同时也将影响企业的融资成本
和利润水平。基金投资于股票和债券,其收益水平会受到利率变化的影响,从而产生风
险。从直接的利息收入变动对基金资产的影响来看,利率风险是指基金的财务状况和现
金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化
有一定的相关性。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投
资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
单位:人民币元
2009-12-31 1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款 142,268,558.07 - - - - - 142,268,558.07
结算备付金 6,017,571.99 - - - - - 6,017,571.99
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - 49,945,000.00 162,572,694.33 574,007,481.60 72,203,320.30 84,592,090.33 943,320,586.56
衍生金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 351,562,447.08 351,562,447.08
应收利息 - - - - - 12,452,503.12 12,452,503.12
应收申购款 - - - - - 234,331.94 234,331.94
其他资产 - - - - - - -
资产总计 148,286,130.06 49,945,000.00 162,572,694.33 574,007,481.60 72,203,320.30 449,091,372.47 1,456,105,998.76
负债
卖出回购金融资产款 489,999,590.00 - - - - - 489,999,590.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 38,697.10 38,697.10
应付管理人报酬 - - - - - 533,820.00 533,820.00
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
49
应付托管费 - - - - - 164,252.30 164,252.30
应付销售服务费 - - - - - 140,324.18 140,324.18
应付交易费用 - - - - - 21,058.14 21,058.14
应交税费 - - - - - 1,645,565.60 1,645,565.60
应付利息 - - - - - 8,687.36 8,687.36
其他负债 - - - - - 551,000.00 551,000.00
负债总计 489,999,590.00 - - - - 3,103,404.68 493,102,994.68
利率敏感度缺口 -341,713,459.94 49,945,000.00 162,572,694.33 574,007,481.60 72,203,320.30 445,987,967.79 963,003,004.08
2008-12-31 1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款 28,979,694.65 - - - - - 28,979,694.65
结算备付金 4,024,432.65 - - - - - 4,024,432.65
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - 97,927,461.00 961,255,398.40 546,643,972.35 479,536.47 1,606,306,368.22
衍生金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 27,954,283.32 27,954,283.32
应收申购款 - - - - - 455,477.66 455,477.66
其他资产 - - - - - - -
资产总计 33,004,127.30 - 97,927,461.00 961,255,398.40 546,643,972.35 29,139,297.45 1,667,970,256.50
负债
卖出回购金融资产款 229,999,545.00 - - - - - 229,999,545.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 273,524.67 273,524.67
应付管理人报酬 - - - - - 776,434.38 776,434.38
应付托管费 - - - - - 238,902.86 238,902.86
应付销售服务费 - - - - - 153,671.12 153,671.12
应付交易费用 - - - - - 16,948.69 16,948.69
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 15,497.12 15,497.12
其他负债 - - - - - 1,104,000.00 1,104,000.00
负债总计 229,999,545.00 - - - - 2,578,978.84 232,578,523.84
利率敏感度缺口 -196,995,417.70 - 97,927,461.00 961,255,398.40 546,643,972.35 26,560,318.61 1,435,391,732.66
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1.该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率
风险状况测算的理论变动值;
2.假定所有期限的利率均以相同幅度变动25 个基点,其他市场变量均不发生
变化;
假设
3.此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
50
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:万元)
2009-12-31 2008-12-31
市场利率下降25 个基点增加约 464 市场利率下降25 个基点
分析
市场利率上升 25 个基点下降约 464 市场利率上升25 个基点
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产-股票投资84,592,090.33 8.78% 479,536.47 0.03%
衍生金融资产-权证投资- - - -
合计84,592,090.33 8.78% 479,536.47 0.03%
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1.测算假定市场股票价格发生变化时,本基金股票资产相应的理论变动值;
假设2.测算时期为3 个月,对于交易少于3 个月的资产,默认其波动与指数同
步。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:万元)
2009-12-31
沪深 300 指数上升5% 增加约423
分析
沪深 300 指数下降5% 下降约423
注: 2008 年12 月31 日,本基金持有的股票投资的公允价值占基金资产净值比例为0.03%,其
他的市场因素(如市场价格变化)对本基金资产净值无重大影响。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
51
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 84,592,090.33 5.81
其中:股票 84,592,090.33 5.81
2 固定收益投资 858,728,496.23 58.97
其中:债券 858,728,496.23 58.97
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买
入返售金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金
合计 148,286,130.06 10.18
6 其他资产 364,499,282.14 25.03
7 合计 1,456,105,998.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,274,552.63 0.13
B 采掘业 - -
C 制造业 52,867,968.61 5.49
C0 食品、饮料 9,645,422.13 1.00
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 1,259,571.09 0.13
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
52
C4 石油、化学、塑胶、塑料 5,571,000.43 0.58
C5 电子 1,292,731.30 0.13
C6 金属、非金属 2,006,022.34 0.21
C7 机械、设备、仪表 26,106,961.49 2.71
C8 医药、生物制品 6,986,259.83 0.73
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业- -
E 建筑业 2,885,645.28 0.30
F 交通运输、仓储业 1,233,234.00 0.13
G 信息技术业 13,080,294.96 1.36
H 批发和零售贸易 4,478,307.75 0.47
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 1,158,954.97 0.12
K 社会服务业 4,538,596.32 0.47
L 传播与文化产业 3,074,535.81 0.32
M 综合类 - -
合计 84,592,090.33 8.78
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 601299 中国北车 1,046,027 6,412,145.51 0.67
2 300028 金亚科技 181,564 5,639,377.84 0.59
3 300022 吉峰农机 73,717 4,478,307.75 0.47
4 002311 海大集团 117,927 4,426,979.58 0.46
5 002304 洋河股份 33,407 3,808,063.93 0.40
6 300001 特锐德 89,582 3,783,943.68 0.39
7 300004 南风股份 81,702 3,199,450.32 0.33
8 300027 华谊兄弟 55,467 3,074,535.81 0.32
9 300026 红日药业 30,148 2,749,497.60 0.29
10 601888 中国国旅 131,060 2,744,396.40 0.28
11 300029 天龙光电 79,987 2,327,621.70 0.24
12 300009 安科生物 54,427 2,322,400.09 0.24
13 300011 鼎汉技术 31,325 2,192,750.00 0.23
14 002318 久立特材 60,218 1,995,022.34 0.21
15 002317 众生药业 26,782 1,895,362.14 0.20
16 300007 汉威电子 42,313 1,862,195.13 0.19
17 300019 硅宝科技 41,754 1,826,319.96 0.19
18 300003 乐普医疗 34,446 1,763,635.20 0.18
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
53
19 300035 中科电气 35,685 1,727,867.70 0.18
20 300012 华测检测 39,828 1,718,179.92 0.18
21 300017 网宿科技 37,544 1,603,504.24 0.17
22 002310 东方园林 13,914 1,542,784.32 0.16
23 002324 普利特 42,716 1,478,827.92 0.15
24 002315 焦点科技 21,100 1,459,698.00 0.15
25 002330 得利斯 107,009 1,410,378.62 0.15
26 300025 华星创业 29,411 1,354,964.77 0.14
27 002325 洪涛股份 40,472 1,342,860.96 0.14
28 300014 亿纬锂能 32,686 1,292,731.30 0.13
29 002299 圣农发展 50,921 1,274,552.63 0.13
30 300005 探路者 29,177 1,259,571.09 0.13
31 300013 新宁物流 37,656 1,233,234.00 0.13
32 300002 神州泰岳 11,389 1,198,122.80 0.12
33 002326 永太科技 37,849 1,183,538.23 0.12
34 002305 南国置业 59,221 1,158,954.97 0.12
35 002316 键桥通讯 35,953 1,119,216.89 0.12
36 002319 乐通股份 34,019 1,064,114.32 0.11
37 002323 中联电气 24,197 981,672.29 0.10
38 002322 理工监测 14,995 927,890.60 0.10
39 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.10
40 002313 日海通讯 17,281 705,410.42 0.07
41 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.01
42 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
43 300041 回天胶业 500 18,200.00 0.00
44 002333 罗普斯金 500 11,000.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 23,306,848.18 1.62
2 601618 中国中冶 11,844,710.82 0.83
3 600232 金鹰股份 8,185,584.05 0.57
4 601299 中国北车 5,815,910.12 0.41
5 601788 光大证券 4,418,368.00 0.31
6 002311 海大集团 3,301,956.00 0.23
7 300001 特锐 德 2,132,051.60 0.15
8 300028 金亚科技 2,051,673.20 0.14
9 002304 洋河股份 2,004,420.00 0.14
10 600227 赤天 化 1,921,831.59 0.13
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
54
11 300004 南风股份 1,870,158.78 0.13
12 300026 红日药业 1,808,880.00 0.13
13 300027 华谊兄弟 1,585,246.86 0.11
14 601888 中国国旅 1,543,886.80 0.11
15 002317 众生药业 1,473,010.00 0.10
16 300029 天龙光电 1,454,163.66 0.10
17 002330 得利 斯 1,410,378.62 0.10
18 002318 久立特材 1,385,014.00 0.10
19 300022 吉峰农机 1,308,476.75 0.09
20 300035 中科电气 1,284,660.00 0.09
注:买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 26,941,876.84 1.88
2 601618 中国中冶 11,403,929.20 0.79
3 600232 金鹰股份 8,798,234.89 0.61
4 601788 光大证券 4,925,791.00 0.34
5 002294 信立 泰 2,004,408.00 0.14
6 600227 赤天 化 1,992,892.89 0.14
7 002285 世联地产 1,583,789.20 0.11
8 002275 桂林三金 1,535,102.91 0.11
9 002276 万马电缆 1,465,283.25 0.10
10 002277 家润 多 1,269,450.00 0.09
11 002283 天润曲轴 1,199,455.04 0.08
12 002292 奥飞动漫 1,019,365.08 0.07
13 002284 亚太股份 881,476.52 0.06
14 002281 光迅科技 845,560.48 0.06
15 002296 辉煌科技 589,961.75 0.04
16 002287 奇正藏药 586,596.80 0.04
17 002298 鑫龙电器 506,269.61 0.04
18 002280 新世 纪 449,869.80 0.03
19 002297 博云新材 448,663.39 0.03
20 300036 超图软件 19,410.00 0.00
注:卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 107,034,205.18
卖出股票收入(成交)总额 68,467,386.65
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
55
注:买入股票成本及卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 372,507,397.50 38.68
2 央行票据 246,369,000.00 25.58
3 金融债券 71,059,000.00 7.38
其中:政策性金融债 71,059,000.00 7.38
4 企业债券 83,245,000.00 8.64
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 85,548,098.73 8.88
7 其他 - -
8 合计 858,728,496.23 89.17
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值
比例(%)
1 010203 02 国债⑶ 1,035,600 104,937,348.00 10.90
2 010112 21 国债⑿ 1,022,280 104,834,814.00 10.89
3 010110 21 国债⑽ 1,010,880 103,402,915.20 10.74
4 080162 08 央票62 700,000 72,128,000.00 7.49
5 080153 08 央票53 500,000 51,480,000.00 5.35
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
56
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 351,562,447.08
3 应收股利 -
4 应收利息 12,452,503.12
5 应收申购款 234,331.94
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 364,499,282.14
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 110003 新钢转债 18,244,483.80 1.89
2 110598 大荒转债 8,019,906.80 0.83
3 125709 唐钢转债 7,314,600.00 0.76
4 125960 锡业转债 2,151,794.70 0.22
8.9.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部
分的公允价
值(元)
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况
说明
1 601299 中国北车 6,412,145.51 0.67 网下申购
2 300028 金亚科技 5,639,377.84 0.59 网下申购
3 300022 吉峰农机 4,478,307.75 0.47 网下申购
4 002311 海大集团 4,426,979.58 0.46 网下申购
5 002304 洋河股份 3,808,063.93 0.40 网下申购
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
57
6 300001 特锐德 3,783,943.68 0.39 网下申购
7 300004 南风股份 3,199,450.32 0.33 网下申购
8 300027 华谊兄弟 3,074,535.81 0.32 网下申购
9 300026 红日药业 2,749,497.60 0.29 网下申购
10 601888 中国国旅 2,744,396.40 0.28 网下申购
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:人民币元
持有人结构
份额级别 机构投资者 个人投资者
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额占总份额比例
银河银信
添利债券
A 341 1,547,615.79 525,306,700.74 99.54% 2,430,283.45 0.46%
银河银信
添利债券
B 6157 63,519.85 159,298,825.63 40.73% 231,792,871.94 59.27%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数(份) 占基金总份额比例
- - -
- - -
基金管理公司所有从业人
员持有本开放式基金
合计 - -
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金名称 银河银信添利债券A 银河银信添利债券 B
基金合同生效日(2007 年3 月14 日) - 2,450,672,675.34
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
58
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 895,325,104.63 431,188,213.72
本报告期基金总申购份额 1,450,024,055.80 376,024,470.19
减:本报告期基金总赎回份额 1,817,612,176.24 416,120,986.34
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 527,736,984.19 391,091,697.57
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动:
1、2009 年8 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了
《银河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告》,姜皓先生不再担任公司副
总经理职务。
2、2009 年9 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了
《银河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告》,王娟凤女士不再担任公司
副总经理职务。
3、2009 年9 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了
《银河基金管理有限公司关于聘任督察长的公告》,聘任李昇先生担任督察长。
二、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
59
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为统一公司和基金审计机构,提高审计效率,经公司董事会审议通过,本基金审计
机构改聘为安永华明会计师事务所。本基金管理人已履行了必要的更换程序,并于2010
年2 月3 日发布关于旗下基金改聘会计师事务所的公告。
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所的报酬为 60,000.00 元人民币。目
前该会计师事务所已向本基金提供1 年的审计服务
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易回购交易债券交易权证交易应支付该券商的佣金
券商
名称
交易
单元
数量成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备
注
中 信
建投
1 54,062,724.82 78.96% 7,051,200,000.00 100.00% 868,719,787.12 85.58% 2,314,107.29 100.00% - 0.00% -
银河
证券
1 14,404,661.83 21.04% - - 146,329,248.27 14.42% - - 11,703.94 100.00% -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
60
期
1
银河基金管理有限公司旗下基金
关于新增申银万国证券股份有限
公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.1.7
2
银河基金管理有限公司网上交易
关于开通平安银行、临商银行和潍
坊市商业银行的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.1.7
3
银河基金管理有限公司网上交易
关于开通中国民生银行的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.1.14
4
银河基金管理有限公司关于网上
交易建设银行借记卡投资者基金
申购费率调整的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.1.20.
5
银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年4 季度季报
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.1.20
6
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增宏源证券股份有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.2.6
7
银河基金管理有限公司关于提请
投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的提示性公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.2.23
8
银河银信添利债券型证券投资基
金第七次分红公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.3.19
9
银河银信添利债券型证券投资基
金2008 年年度报告摘要
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.3.27
10
银河银信添利债券型证券投资基
金关于新增中国农业银行为代销
机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.4.3
11
银河基金管理有限公司关于增加
注册资本及变更注册地的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.4.11
12
银河银信添利债券型证券投资基
金2009 年1 季度季报
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.4.22
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
61
13
银河银信添利债券型证券投资基
金招募说明书(更新摘要)
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.4.28
14
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增国信证券股份有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.5.14
15
银河银信添利债券型证券投资基
金第八次分红公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.6.3.
16
银河基金管理有限公司关于旗下
基金网上交易申购费率优惠的公
告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.6.4
17
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增江海证券经纪有
限责任公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.6.12
18
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增华宝证券经纪有
限责任公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.6.18
19
银河银信添利债券型证券投资基
金2009 年2 季度季报
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.7.20
20
银河银信添利债券型证券投资基
金第九次分红公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.7.22
21
关于暂停银河银信添利债券型证
券投资基金申购与转入业务的公
告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.7.27
22
银河基金管理有限公司关于恢复
银河银信添利债券型证券投资基
金申购及转入的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.3
23
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增天相投资顾问有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.3
24
关于暂停银河银信添利债券型证
券投资基金申购与转入业务的公
告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.5
25
银河基金管理有限公司关于副总
经理变动的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.14.
26
银河基金管理有限公司关于恢复
银河银信添利债券型证券投资基
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.24.
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
62
金申购及转入的公告
27
银河银信添利债券型证券投资基
金2009 年半年报
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.8.26
28
银河基金管理有限公司关于副总
经理变动的公告.
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.9.10
29
银河基金管理有限公司关于旗下
开放式基金新增信达证券股份有
限公司为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.9.11
30
银河基金管理有限公司关于聘任
督察长的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.9.12.
31
关于银河基金管理有限公司旗下
基金投资创业板上市证券的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.9.24
32
银河银信添利债券型证券投资基
金关于在中国建设银行股份有限
公司开通基金定期定额投资业务
的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.9.30
33
关于暂停银河银信添利债券型证
券投资基金申购、转入与定投业务
的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.10.16
34
银河银信添利债券型证券投资基
金招募说明书(更新摘要)
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.10.24
35
银河银信添利债券型证券投资基
金2009 年3 季度季报
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.10.27
36
银河银信添利债券型证券投资基
金第十次分红公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.10.29
37
银河基金管理有限公司关于恢复
银河银信添利债券型证券投资基
金申购、转入及定投业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.10.30
38
银河基金管理有限公司关于参加
国信证券股份有限公司基金定期
定额投资业务的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、公司网站
2009.11.20
银河银信添利债券型证券投资基金2009 年年度报告
63
§12 备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河银信添利债券型证券投资基金的文件
2、《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》
3、《银河银信添利债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河银信添利债券型证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
7、 查阅地点:上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼
8、 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
咨询电话:(021)38568888 /400-820-0860
公司网址:http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
二○一○年三月二十六日
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