银河银信添利债券型证券投资基金 2010 年
年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人：银河基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
报告送出日期：2011 年 3 月 30 日
银河银信添利债券 2010 年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 11
§4 管理人报告.........................................................................................................................................12
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................17
§5 托管人报告.........................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................18
§6 审计报告.............................................................................................................................................18
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................18
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................18
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................19
7.1 资产负债表.................................................................................................................................19
7.2 利润表........................................................................................................................................20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................21
7.4 报表附注....................................................................................................................................23
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................51
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................51
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................55
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................55
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银河银信添利债券 2010 年度报告
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................55
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................57
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................57
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................58
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................58
11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................58
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................59
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................61
§13 备查文件目录...................................................................................................................................62
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................62
13.2 存放地点...................................................................................................................................62
13.3 查阅方式...................................................................................................................................62
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银河银信添利债券 2010 年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银河银信添利债券型证券投资基金
基金简称 银河银信添利债券
基金主代码 519666
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年 3 月 14 日
基金管理人 银河基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 451,009,355.45 份
下属分级基金的基金简称： 银河银信添利债券 A 银河银信添利债券 B
下属分级基金的交易代码： 519667 519666
报告期末下属分级基金的份额总额 190,924,303.55 份 260,085,051.90 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略 通过合理的债券资产配置，综合运用利率预期、收益率曲线和其他动态增强策
略特别是新股申购等，获取稳定收益。
业绩比较基准 新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利率*20%。
风险收益特征 本基金为债券型证券投资基金，以在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追
求基金资产的长期稳健增值为基金的投资目标。本基金还可以通过参与新股申
购提高基金的收益水平。本基金属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期
风险和收益水平高于货币市场基金和中短期债券基金，低于混合型基金和股票
型基金。
银河银信添利债券 A 银河银信添利债券 B
下属分级基金 - -
的风险收益特
征
注：根据新华雷曼中国综合债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公司新华财经
与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国全债指数已正式更名为新华巴克莱资本中国全债指数，
指数的编制方法、计算和管理无任何改变。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银河基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
姓名 李昇 朱义明
信息披露负责人 联系电话 021-38568808 010-65556899
电子邮箱 lisheng@galaxyasset.com zhuyiming@citicbank.com
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客户服务电话 400-820-0860 95558
传真 021-38568501 010-65550832
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市东城区朝阳门北大街富
1568 号 15 层 华大厦 C 座
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市东城区朝阳门北大街富
1568 号 15 层 华大厦 C 座
邮政编码 200122 100027
法定代表人 李锡奎 孔丹
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.galaxyasset.com
址
基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼
2、北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C 座
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市世纪大道 100 号环球金融中
心 50 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融街 27 号投资广场
23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
2010 年 2009 年 2008 年
指标
本期已实现收益 31,439,30 23,301,9 49,963,24 36,589,69 40,585,7 124,118,
2.23 91.06 4.71 2.97 49.62 875.08
本期利润 5,367,103 4,721,86 28,040,99 25,547,07 77,327,3 -11,376,
.97 3.48 1.25 3.04 65.01 624.78
加权平均基金份额 0.0143 0.0144 0.0454 0.0572 0.0618 -0.0074
本期利润
本期加权平均净值 1.40% 1.42% 4.30% 5.42% 5.88% -0.68%
利润率
本期基金份额净值 2.13% 1.68% 6.34% 5.87% 6.27% 6.04%
增长率
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3.1.2 期末数据和
2010 年 2009 年 2008 年
指标
期末可供分配利润 3,093,998 1,060,89 20,217,13 12,118,05 39,289,2 17,925,4
.39 0.12 4.56 1.25 69.35 66.44
期末可供分配基金 0.0162 0.0041 0.0383 0.0310 0.0439 0.0416
份额利润
期末基金资产净值 194,018,3 261,145, 554,763,6 408,239,3 969,504, 465,887,
01.94 942.02 94.12 09.96 716.29 016.37
期末基金份额净值 1.0162 1.0041 1.0512 1.0438 1.0829 1.0805
3.1.3 累计期末指
2010 年 2009 年 2008 年
标
基金份额累计净值 31.74% 30.30% 28.99% 28.14% 21.30% 21.04%
增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字（基金于 2008 年 5 月 23 日进行分级）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银河银信添利债券 A
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率①
准差② 率③ ④
过去三个月 -0.20% 0.26% -1.03% 0.05% 0.83% 0.21%
过去六个月 3.87% 0.25% -0.08% 0.04% 3.95% 0.21%
过去一年 2.13% 0.24% 2.64% 0.06% -0.51% 0.18%
过去三年 15.42% 0.22% 13.28% 0.06% 2.14% 0.16%
自基金合同
生效日起至 31.74% 0.22% 12.70% 0.06% 19.04% 0.16%
今
银河银信添利债券 B
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率①
准差② 率③ ④
过去三个月 -0.35% 0.26% -1.03% 0.05% 0.68% 0.21%
过去六个月 3.61% 0.25% -0.08% 0.04% 3.69% 0.21%
过去一年 1.68% 0.24% 2.64% 0.06% -0.96% 0.18%
过去三年 14.15% 0.22% 13.28% 0.06% 0.87% 0.16%
自基金合同 30.30% 0.22% 12.70% 0.06% 17.60% 0.16%
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生效日起至
今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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注：基金合同于 2007 年 3 月 14 日生效，基金合同生效当年（2007 年 3 月 14 日至 2007 年 12 月
31 日）按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
银河银信添利债券 A
每 10 份 基 金 再投资形式发放 年度利润分配合
年度 现金形式发放总额 备注
份额分红数 总额 计
2010 0.5700 15,992,386.80 9,330,944.54 25,323,331.34
2009 0.9700 37,648,976.94 25,973,687.66 63,622,664.60
2008 0.6300 57,530,020.73 32,734,306.50 90,264,327.23
合计 2.1700 111,171,384.47 68,038,938.70 179,210,323.17
银河银信添利债券 B
每 10 份 基 金 再投资形式发放 年度利润分配合
年度 现金形式发放总额 备注
份额分红数 总额 计
2010 0.5700 12,664,825.88 6,735,658.02 19,400,483.90
2009 0.9700 29,721,918.79 12,121,582.57 41,843,501.36
2008 1.0100 74,662,313.26 78,820,330.15 153,482,643.41
合计 2.5500 117,049,057.93 97,677,570.74 214,726,628.67
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限
责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖
南电广传媒股份有限公司。
目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理 1 只封闭式基金与 8 只开放式证券投资基
金，基本情况如下：
1、银丰证券投资基金
类型：契约型封闭式
成立日：2002 年 8 月 15 日
投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提
下追求基金资产的长期稳定增值。
2、银河银联系列证券投资基金
本系列基金为契约型开放式基金，由两只基金构成，包括银河稳健证券投资基金和银河收益
证券投资基金，每只基金彼此独立运作，并通过基金间相互转换构成一个统一的基金体系。
基金合同生效日：2003 年 8 月 4 日
（1）银河稳健证券投资基金
投资目标：以稳健的投资风格，构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合，在控制风险
的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。
（2）银河收益证券投资基金
投资目标：以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，
实现基金资产的安全及长期稳定增值。
3、银河银泰理财分红证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日
基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报
4、银河银富货币市场基金
基金运作方式：契约型开放式
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基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日
基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报
5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日
基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中
长期资本增值。
6、银河行业优选股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日
基金投资目标： 本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自下而上”的
个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、
保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。
7、银河沪深 300 价值指数证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日
基金投资目标：通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数量化风险
管理手段，追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。
8、银河蓝筹精选股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2010 年 7 月 16 日
基金投资目标：本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司，在有效控制风险
的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金份额持有人分
享中国经济持续成长的成果。
9、银河创新成长股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2010 年 12 月 29 日
基金投资目标：本基金投资于具有良好成长性的创新类上市公司，在有效控制风险的前提下，
追求基金资产的长期稳定增值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
陆栋梁 银 河 银 2007 年 3 月 - 15 本科学历，曾先
信 添 利 14 日 后就职于中国
债 券 型 信达信托投资
证 券 投 公司、宏源证券
资 基 金 股份有限公司
的 基 金 和上海永嘉投
经理 资管理有限责
任公司，期间主
要从事固定收
益投资及相应
的管理工作。
2004 年 9 月加
入银河基金管
理有限公司，历
任研究员、基金
经理助理等职
务。
注：1、上表中任职日期为该基金基金合同生效日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、《基
金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运
用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无
损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规
定。
随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强”
的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完
善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定的回报。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
银河银信添利债券型证券投资基金（以下简称“银河银信添利债券”）在本报告期内严格遵
守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易
制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管
机构的相关调查。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
注：本基金管理人旗下无与银河银信添利债券投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
银河银信添利债券在本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，银信添利基金在债券投资方面主要采取了防御策略，组合久期中枢基本维持在 2-3
年的水平，我们过早高估了通胀压力，低估了宽裕流动性环境支持的交易行情，导致了全年投资
主基调偏谨慎，特别在上半年的信用债投资方面显得较为保守，比例处于业内偏低水平，错失了
迅速提升基金业绩的机会。在可转债的投资方面，基金重点配置银行转债，并围绕几只债性较强、
具备条款博弈的转债进行了波段操作，取得了较好的收益。新股申购方面，我们在严格申购流程，
加强目标公司调查研究的基础上，有节奏地参与新股申购，为基金净值的增长作出了较大的贡献。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内上证国债指数上涨 3.21%，比较基准为 2.64%。银信添利基金 A 级净值增长率 2.13%，
B 级净值增长率 1.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2011 年是我国“十二五”开局之年，虽然外需有压力，但政府新一轮区域和结构变化投资的
启动、国内消费水平的提高都预示着国内经济稳定增长仍会是个大概率事件。从近期公布的经济
数据看，美国经济正展现出良好的复苏势头，欧洲债务危机随着问题国主权债的顺利发行，演变
成“二次金融危机”的可能性亦不大。
通胀依然是全球新兴经济体所面临的巨大挑战。去年年末的经济工作会议传递出的信息表明，
今年控制通胀显然也是我国政府的第一要务。在年初翘尾因素和春节新涨价因素的双重压力下，
CPI 或再创新高，这将决定加息政策仍会实施。信贷年初冲量超出全年进度安排的可能性依然存
在，央行数量化调控手段仍将加码。
展望 2011 年的债券市场，我们认为经过近期的暴跌，市场将获得暂时的喘息，尽管未来一段
时期市场还将承受可能连续加息和提高存款准备金率的压力，但一方面，市场前期的暴跌在很大
程度上反映了加息的预期，目前市场各年期的收益率也已上升历史相对高位水平，市场风险获得
了较大的释放；另一方面，尽管央行回收市场流动性的政策举措仍将持续，但人民币升值预期导
致的热钱涌入以及即将到来的信贷紧缩政策将在一定程度上抵消货币紧缩政策对债券市场流动性
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银河银信添利债券 2010 年度报告
带来的冲击；同时，鉴于管理层此次治理通胀的决心，我们判断前段时期劳动力成本上升和流动
性泛滥以及房地产调控引起物价爆发式上涨将告一段落，对通胀的治理效果可能会超出市场的预
期。因此，尽管对债券市场来讲，当前阶段言底还为时尚早，但我们没有必要对未来的市场太过
于悲观，2011 年的债券市场仍然充满机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人
的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理
制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合
法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核，对发现的
问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内部监察部门
培训相结合的方式，多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理
公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动，
使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行
为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、保护基金份
额持有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，
认真贯彻了独立董事制度，重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意，保证了独立董事
在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对
现有的规章制度体系不断进行完善，全年梳理制度 121 个，对经营管理活动的决策、执行和监督
程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，
为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》
等法律法规的规定，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳定
的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政
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银河银信添利债券 2010 年度报告
策进行估值。
对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证
券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经
理可以提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、根据法律法规以及《基金合同》的约定，本基金在满足法律、法规规定的基金分红条件且
每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下，本基金每季度至少分配收益一次，每年最多分
配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%。本基金截至 2009 年 12 月 31 日，A
类可分配收益为 20,217,134.56 元，B 类可分配收益为 12,118,051.25 元，1 月 26 日基金进行利
润分配，每单位分配收益 0.020 元，超过可分配收益的 50%；本基金截至 2010 年 3 月 31 日，A
类可分配收益为 15,476,898.50 元，B 类可分配收益为 9,411,088.35 元，4 月 22 日基金进行利润
分配，每单位分配收益 0.018 元，超过可分配收益的 50%；本基金截至 2010 年 9 月 30 日，A 类可
分配收益为 9,172,480.42 元， 类可分配收益为 7,886,248.99 元，10 月 28 日基金进行利润分配，
每单位分配收益 0.019 元，超过可分配收益的 50%。
2、 截至 2010 年 12 月 31 日，A 类可分配收益为 3,093,998.39 元，B 类可分配收益为
1,060,890.12 元，根据公司分红安排，本基金于 2011 年 1 月 17 日进行利润分配，A 类每单位分
配收益 0.009 元，B 类每单位分配收益 0.003 元，超过可分配收益的 50%。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
自 2007 年 03 月 14 日银河银信添利债券型证券投资基金成立以来，作为本基金的托管人，中
信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职
尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金管理人银河
基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人
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银河银信添利债券 2010 年度报告
利益的行为。本基金于 2010 年进行了 3 次分红，经本托管人复核，符合合同相关要求，不存在损
害持有人利益的情况。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由银河银信添利债券型证券投资基金管理人银河基金管理有限公司编制，并经本托管人复核
审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真
实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2011)审字第 60821717_B07 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 银河银信添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的银河银信添利债券型证券投资基金财务报
表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和 2010 年度的利润
表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人银河基金管理有限公司
的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了银河银信添利债券型证券投资基金 2010
年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 徐艳
蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼
审计报告日期 2011 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
报告截止日： 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 28,196,181.22 142,268,558.07
结算备付金 3,732,660.67 6,017,571.99
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 450,365,478.75 943,320,586.56
其中：股票投资 36,771,608.91 84,592,090.33
基金投资 - -
债券投资 413,593,869.84 858,728,496.23
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 351,562,447.08
应收利息 7.4.7.5 5,878,377.44 12,452,503.12
应收股利 - -
应收申购款 82,434.80 234,331.94
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 488,505,132.88 1,456,105,998.76
本期期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
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银河银信添利债券 2010 年度报告
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 30,000,000.00 489,999,590.00
应付证券清算款 13,261.12 -
应付赎回款 95,699.02 38,697.10
应付管理人报酬 255,402.91 533,820.00
应付托管费 78,585.47 164,252.30
应付销售服务费 90,911.60 140,324.18
应付交易费用 7.4.7.7 41,599.31 21,058.14
应交税费 2,160,565.60 1,645,565.60
应付利息 13,863.89 8,687.36
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 591,000.00 551,000.00
负债合计 33,340,888.92 493,102,994.68
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 451,009,355.45 918,828,681.76
未分配利润 7.4.7.10 4,154,888.51 44,174,322.32
所有者权益合计 455,164,243.96 963,003,004.08
负债和所有者权益总计 488,505,132.88 1,456,105,998.76
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，银河银信添利债券型 A 基金份额净值 1.0162 元，债券型 B
基金份额净值 1.0041 元；基金份额总额 451,009,355.45 份（其中 A 类 190,924,303.55 份，B 类
260,085,051.90 份）。
7.2 利润表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、收入 21,004,738.70 67,771,648.58
1.利息收入 21,089,473.63 35,809,180.26
其中：存款利息收入 7.4.7.11 558,388.75 1,063,349.27
债券利息收入 20,531,084.88 34,745,830.99
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 44,437,302.39 64,227,074.00
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银河银信添利债券 2010 年度报告
其中：股票投资收益 7.4.7.12 45,589,330.29 11,800,596.71
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,194,100.20 51,500,254.15
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - 816,811.94
股利收益 7.4.7.16 42,072.30 109,411.20
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -44,652,325.84 -32,964,873.39
“-”号填列）
4. 汇兑收益（损失以"－"号填 - -
列）
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 130,288.52 700,267.71
列）
减：二、费用 10,915,771.25 14,183,584.29
7.4.10.2 4,684,573.88 7,335,453.65
1．管理人报酬
.1
7.4.10.2 1,441,407.35 2,257,062.71
2．托管费
.2
7.4.10.2 1,336,500.82 1,888,361.81
3．销售服务费
.3
4．交易费用 7.4.7.19 484,107.57 127,219.33
5．利息支出 2,586,246.77 2,230,922.34
其中：卖出回购金融资产支出 2,586,246.77 2,230,922.34
6．其他费用 7.4.7.20 382,934.86 344,564.45
三、利润总额 10,088,967.45 53,588,064.29
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号 10,088,967.45 53,588,064.29
填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银河银信添利债券型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 918,828,681.76 44,174,322.32 963,003,004.08
金净值）
二、本期经营活动产生的 - 10,088,967.45 10,088,967.45
基金净值变动数（本期利
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银河银信添利债券 2010 年度报告
润）
三、本期基金份额交易产 -467,819,326.31 -5,384,586.02 -473,203,912.33
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 279,921,311.18 9,338,548.78 289,259,859.96
2.基金赎回款 -747,740,637.49 -14,723,134.80 -762,463,772.29
四、本期向基金份额持有 - -44,723,815.24 -44,723,815.24
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基 451,009,355.45 4,154,888.51 455,164,243.96
金净值）
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 1,326,513,318.35 108,878,414.31 1,435,391,732.66
金净值）
二、本期经营活动产生的 - 53,588,064.29 53,588,064.29
基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产 -407,684,636.59 -12,825,990.32 -420,510,626.91
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 1,826,048,525.99 101,857,307.39 1,927,905,833.38
2.基金赎回款 -2,233,733,162.58 -114,683,297.71 -2,348,416,460.2
9
四、本期向基金份额持有 - -105,466,165.96 -105,466,165.96
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基 918,828,681.76 44,174,322.32 963,003,004.08
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______熊科金______ ______熊科金______ ____董伯儒_____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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银河银信添利债券 2010 年度报告
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银河银信添利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监基金字[2007]14 号文《关于同意银河银信添利债券型证券投资基金
募集的批复》的核准，由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于 2007
年 3 月 14 日正式生效，首次设立募集规模为 2,450,672,675.34 份基金份额。本基金为契约型开
放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券
登记结算有限责任公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。
根据《银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类及费率调整的
公告》，本基金于 2008 年 5 月 23 日开始实施分级，分级后本基金设两级基金：A 级基金份额和 B
级基金份额。投资者申购 A 级基金时收取申购费，投资者申购 B 级基金时不收取申购费，而从 B
级基金资产中计提销售服务费。
本基金投资于具有良好流动性的固定收益类品种，包括国债、金融债、次级债、企业债、可
转换公司债券、央行票据、短期融资券、资产支持证券、回购和银行定期存单等，以及中国证监
会允许基金投资的其他固定收益类金融工具，债券类资产投资不低于基金资产的 80%。为提高基
金收益水平，本基金可以参与新股申购，但股票等权益类投资比例不超过基金资产的 20%。如果
法律法规或中国证监会允许基金投资于其它品种，本基金在履行适当的程序后，将其纳入到基金
的投资范围。
本基金的业绩比较基准为：新华巴克莱资本中国全债指数涨跌幅*80%+税后一年期定期存款利
率*20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金
信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2010 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
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银河银信添利债券 2010 年度报告
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
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申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
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本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理；
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
2)债券投资
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
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(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
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企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.65%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提；
(3)基金 B 级的销售服务费按前一日基金资产净值的 0.40%的年费率逐日计提；
(4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)每一基金份额享有同等分配权；
(2)在满足法律、法规规定的基金分红条件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提
下，本基金每季度至少分配一次，每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益
的 50%，基金合同生效不满 3 个月，收益可不分配；
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(3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红
利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红；
(4)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。如果基金份额持有人所
获现金红利不足以支付银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该基金份额持有人的现金红利
转为基金份额；
(5)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(6)基金当期收益应先弥补前期亏损后，才可以进行当期收益分配；
(7)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
(8)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
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人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 28,196,181.22 142,268,558.07
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 28,196,181.22 142,268,558.07
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
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本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 34,343,819.35 36,771,608.91 2,427,789.56
交易所市场 199,741,816.35 201,370,869.84 1,629,053.49
债券
银行间市场 215,805,518.08 212,223,000.00 -3,582,518.08
合计 415,547,334.43 413,593,869.84 -1,953,464.59
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 449,891,153.78 450,365,478.75 474,324.97
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 50,367,415.24 84,592,090.33 34,224,675.09
交易所市场 449,677,618.59 458,055,496.23 8,377,877.64
债券 银行间市场 398,148,901.92 400,673,000.00 2,524,098.08
- - - -
合计 847,826,520.51 858,728,496.23 10,901,975.72
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 898,193,935.75 943,320,586.56 45,126,650.81
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2010 年 12 月 31 日
项目
公允价值
名义金额 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
上年度末
2009 年 12 月 31 日
项目
公允价值
名义金额 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
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其他衍生工具 - - -
合计 - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,155.83 40,101.05
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,437.04 2,316.71
应收债券利息 5,873,784.57 12,410,085.36
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 5,878,377.44 12,452,503.12
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 39,358.06 11,703.94
银行间市场应付交易费用 2,241.25 9,354.20
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合计 41,599.31 21,058.14
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 - -
其他 1,000.00 1,000.00
预提审计费用 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费 280,000.00 240,000.00
合计 591,000.00 551,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
银河银信添利债券 A
本期
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 527,736,984.19 527,736,984.19
本期申购 209,197,564.92 209,197,564.92
本期赎回（以“-”号填列） -546,010,245.56 -546,010,245.56
_年_月_日基金拆分/份额折算前 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 190,924,303.55 190,924,303.55
银河银信添利债券 B
本期
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 391,091,697.57 391,091,697.57
本期申购 70,723,746.26 70,723,746.26
本期赎回（以“-”号填列） -201,730,391.93 -201,730,391.93
_年_月_日基金拆分/份额折算前 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 260,085,051.90 260,085,051.90
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7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
银河银信添利债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 20,217,134.56 6,809,575.37 27,026,709.93
本期利润 31,439,302.23 -26,072,198.26 5,367,103.97
本期基金份额交易 -15,386,905.31 11,410,421.14 -3,976,484.17
产生的变动数
其中：基金申购款 9,065,289.76 -1,303,064.85 7,762,224.91
基金赎回款 -24,452,195.07 12,713,485.99 -11,738,709.08
本期已分配利润 -25,323,331.34 - -25,323,331.34
本期末 10,946,200.14 -7,852,201.75 3,093,998.39
银河银信添利债券 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,118,051.25 5,029,561.14 17,147,612.39
本期利润 23,301,991.06 -18,580,127.58 4,721,863.48
本期基金份额交易 -4,379,892.02 2,971,790.17 -1,408,101.85
产生的变动数
其中：基金申购款 2,375,849.27 -799,525.40 1,576,323.87
基金赎回款 -6,755,741.29 3,771,315.57 -2,984,425.72
本期已分配利润 -19,400,483.90 - -19,400,483.90
本期末 11,639,666.39 -10,578,776.27 1,060,890.12
7.4.7.11 存款利息收入
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
12 月 31 日 日
活期存款利息收入 444,329.51 1,024,579.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 82,795.23 36,246.92
其他 31,264.01 2,523.29
合计 558,388.75 1,063,349.27
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009
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银河银信添利债券 2010 年度报告
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 262,919,113.52 68,467,386.65
卖出股票成本总额 217,329,783.23 56,666,789.94
买卖股票差价收入 45,589,330.29 11,800,596.71
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年 2009年1月1日至2009年12月
12月31日 31日
卖出债券（、债转股及债券到 731,300,626.04 2,595,364,789.52
期兑付）成交总额
减：卖出债券（、债转股及债 722,279,163.52 2,495,196,562.20
券到期兑付）成本总额
减：应收利息总额 10,215,562.72 48,667,973.17
债券投资收益 -1,194,100.20 51,500,254.15
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
注：该科目本报告期期末及上年度末余额均为零。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
卖出权证成交总额 - 2,314,107.29
减：卖出权证成本总额 - 1,497,295.35
买卖权证差价收入 - 816,811.94
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 42,072.30 109,411.20
基金投资产生的股利收益 - -
合计 42,072.30 109,411.20
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银河银信添利债券 2010 年度报告
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -44,652,325.84 -32,964,873.39
——股票投资 -31,796,885.53 34,224,675.09
——债券投资 -12,855,440.31 -67,189,548.48
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -44,652,325.84 -32,964,873.39
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12
12 月 31 日 月 31 日
基金赎回费收入 130,288.52 694,063.23
其他 - 6,204.48
合计 130,288.52 700,267.71
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12
12 月 31 日 月 31 日
交易所市场交易费用 481,932.57 111,694.33
银行间市场交易费用 2,175.00 15,525.00
合计 484,107.57 127,219.33
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
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审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 280,000.00 240,000.00
银行费用 24,934.86 26,564.45
帐户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 382,934.86 344,564.45
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况
如下：
根据本基金管理人于 2011 年 1 月 12 日发布的分红公告，本基金 A 级基金向 2011 年 1 月 17
日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.900 元，利润
分配合计为人民币 1,635,949.75 元，其中现金形式发放总额为人民币 560,280.63 元，再投资形
式发放总额为人民币 1,075,669.12 元。本基金 B 级基金向 2011 年 1 月 17 日在本基金注册登记机
构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.300 元，利润分配合计为人民币
771,435.68 元，其中现金形式发放总额为人民币 486,849.44 元，再投资形式发放总额为人民币
284,586.24 元。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司 受基金管理人的第一大股东控制、基金代销机构
注：本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
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银河银信添利债券 2010 年度报告
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例(%) 比例(%)
中国银河证券股份 198,931,666.05 75.66 14,404,661.83 21.04
有限公司
7.4.10.1.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例(%) 比例(%)
中国银河证券股份 23,110,882.08 4.47 146,329,248.27 14.42
有限公司
7.4.10.1.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
占当期债券 占当期债券
关联方名称
回购 回购
回购成交金额 回购成交金额
成交总额的 成交总额的
比例(%) 比例(%)
中国银河证券股份 - - - -
有限公司
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
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银河银信添利债券 2010 年度报告
占当期权证 占当期权证
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例(%) 比例(%)
中国银河证券股份 - - - -
有限公司
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 占当期佣金 占期末应付
当期
总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的
佣金
(%) 比例(%)
中国银河证券股份 161,632.76 100.00 39,358.06 100.00
有限公司
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期佣金 占期末应付
当期
总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的
佣金
(%) 比例(%)
中国银河证券股份 11,703.94 100.00 11,703.94 100.00
有限公司
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券
结算风险基金和买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供
的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 4,684,573.88 7,335,453.65
的管理费
其中：支付给销售机构的 228,062.78 415,892.88
客户维护费
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.65%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
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E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据基金管理人的指令于
次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇节假日、公休假等,支付日期顺
延。
本年度末未支付管理费余额为 255,402.91 元，2009 年末未支付管理费余额为 533,820.00 元。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 1,441,407.35 2,257,062.71
的托管费
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据基金管理人的指令于
次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支取。若遇节假日、公休假等,支付日期顺延。
本年度末未支付托管费余额为 78,585.47 元，2009 年末未支付托管费余额为 164,252.30 元。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
获得销售服务费的
当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
银河银信添利债券
银河银信添利债券 B 合计
A
银河基金管理有限公司 - 214,792.87 214,792.87
中信银行股份有限公司 - 460,823.32 460,823.32
中国银河证券股份有限 - 514,117.88 514,117.88
公司
合计 - 1,189,734.07 1,189,734.07
获得销售服务费的 上年度可比期间
各关联方名称 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
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银河银信添利债券 2010 年度报告
银河银信添利债券
银河银信添利债券 B 合计
A
银河基金管理有限公司 - 329,219.76 329,219.76
中信银行股份有限公司 - 509,081.30 509,081.30
中国银河证券股份有限 - 743,126.97 743,126.97
公司
合计 - 1,581,428.03 1,581,428.03
注：基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本
基金管理人将通过定期的审计和监察稽核监督基金销售服务费的支出和使用情况，确保其用于约
定的用途。
根据《银河基金管理有限公司关于银河银信添利债券型证券投资基金份额分类及费率调整的公
告》，基金于 2008 年 5 月 23 日始实施分级，分级后本基金设两级基金：A 类基金份额和 B 类基金
份额，其中 A 类基金不再计提销售服务费，B 类基金按原来 0.40%的年费率继续计提。B 级基金份
额的销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×0.40%/当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付；由基金托管人根据基金管理人指令
于次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售人，若遇法定节假日、休息日等，支
付日期顺延。
本年度末未支付销售服务费余额为 79,954.11 元，其中银河基金管理有限公司 10,438.25 元，中
信银行股份有限公司 38,639.58 元，中国银河证券股份有限公司 30,876.28 元；2009 年末未支付
销售服务费余额为 121,082.12 元，其中银河基金管理有限公司 26,027.72 元，中信银行股份有限
公司 39,506.42 元，中国银河证券股份有限公司 55,547.98 元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
各关联方名称
中信银行股份有限 - - - - - -
公司
上年度可比期间
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
各关联方名称
中信银行股份有限 - 110,689,939 - - - -
公司 .34
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
项目
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
银河银信添利债券 A 银河银信添利债券 合计
B
基金合同生效日（ 2007 - - -
年 3 月 14 日 ）持有的基金
份额
期初持有的基金份额 - 49,314,528.06 49,314,528.06
期间申购/买入总份额 48,846,724.13 - 48,846,724.13
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 49,314,528.06 49,314,528.06
期末持有的基金份额 48,846,724.13 - 48,846,724.13
期末持有的基金份额 10.83% - -
占基金总份额比例
上年度可比期间
项目
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
银河银信添利债券 A 银河银信添利债券 合计
B
基金合同生效日（ 2007 - - -
年 3 月 14 日 ）持有的基金
份额
期初持有的基金份额 - 49,314,528.06 49,314,528.06
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 - 49,314,528.06 49,314,528.06
期末持有的基金份额 - 12.61% -
占基金总份额比例
注：1、“本年申购/买入总份额”中包含红利再投、转换入份额。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2、“本年赎回/卖出总份额” 中包含转换出份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2010 年末及 2009 年末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行股份有限 28,196,181.22 444,329.51 142,268,558.07 1,024,579.06
公司
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于 2010 年度和 2009 年度均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
-
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
银河银信添利债券A
每 10 份 本期利润分
权益 除息日 现金形式 再投资形式
序号 基金份额分 配 备注
登记日 发放总额 发放总额
场外 场内 红数 合计
1 2010 年 10 2010 年 2010 年 10 0.1900 3,160,177.94 3,164,259.49 6,324,437.4
月 28 日 10 月 28 月 28 日 3
日
2 2010 年 4 2010 年 4 2010 年 4 0.1800 4,924,277.77 2,951,693.85 7,875,971.6
月 22 日 月 22 日 月 22 日 2
3 2010 年 1 2010 年 1 2010 年 1 0.2000 7,907,931.09 3,214,991.20 11,122,922.
月 26 日 月 26 日 月 26 日 29
合计 - - 0.5700 15,992,386.80 9,330,944.54 25,323,331.
34
银河银信添利债券 B
序号 权益 除息日 每 10 份 现金形式 再投资形式 本期利润分 备注
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银河银信添利债券 2010 年度报告
登记日 基金份额分 发放总额 发放总额 配
场外 场内
红数 合计
1 2010 年 10 2010 年 2010 年 10 0.1900 3,379,556.05 2,159,037.56 5,538,593.6
月 28 日 10 月 28 月 28 日 1
日
2 2010 年 4 2010 年 2010 年 4 0.1800 4,256,547.58 2,178,904.73 6,435,452.3
月 22 日 4 月 22 月 22 日 1
日
3 2010 年 1 2010 年 2010 年 1 0.2000 5,028,722.25 2,397,715.73 7,426,437.9
月 26 日 1 月 26 月 26 日 8
日
合计 - - 0.5700 12,664,825.88 6,735,658.02 19,400,483.
90
注：本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的具体
情况参见附注 7.4.8.2。
7.4.12 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末估值 数量 期末 期末估
备注
代码 名称 认购日 日 类型 价格 单价 （单位：股） 成本总额 值总额
2011 年
亚 星 锚 2010 年 12 认购新发 3,185,031
601890 3 月 28 22.50 21.50 148,141 3,333,172.50 -
链 月 17 日 证券 .50
日
2011 年
2010 年 9 月 认购新发 3,145,235
300125 易世达 1 月 13 55.00 83.49 37,672 2,071,960.00 -
27 日 证券 .28
日
2011 年
利 源 铝 2010 年 11 认购新发 1,640,918
002501 2 月 17 35.00 52.80 31,078 1,087,730.00 -
业 月5日 证券 .40
日
海 南 橡 2010 年 12 2011 年 认 购 新 发 1,475,390
601118 5.99 5.99 246,309 1,475,390.91 注
胶 月 30 日 4 月 7 日 证券 .91
2011 年
永 辉 超 2010 年 12 认购新发 1,390,773
601933 3 月 15 23.98 31.24 44,519 1,067,565.62 -
市 月9日 证券 .56
日
2011 年
和 顺 电 2010 年 11 认购新发 1,360,623
300141 2 月 14 31.68 47.28 28,778 911,687.04 -
气 月3日 证券 .84
日
2011 年
大 康 牧 2010 年 11 认购新发 938,779.2
002505 2 月 18 24.00 27.90 33,648 807,552.00 -
业 月 10 日 证券 0
日
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2011 年
东 光 微 2010 年 11 认购新发 825,369.0
002504 2 月 18 16.00 26.85 30,740 491,840.00 -
电 月 10 日 证券 0
日
2011 年
四 方 股 2010 年 12 认购新发 335,770.2
601126 3 月 31 23.00 31.11 10,793 248,239.00 注
份 月 28 日 证券 3
日
注：该可流通日系本基金根据上市公司公告暂估确定，最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金报告期末未持有因暂时停牌而流通受限的证券。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间同业市场的债券回购交易形成的
卖出回购证券款。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额分别为人民币 20,000,000.00 元及 10,000,000.00 元，均于 2011 年 1 月 4 日到期。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押
库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过
公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制
环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务
手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，
通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程
序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主
管的检查监督；（3）总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的
督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风
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银河银信添利债券 2010 年度报告
险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；
对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导
致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均
投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间同业
市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，
其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超
过基金持有的债券投资的公允价值。本基金管理人每日对本基金的流动性需求进行测算，并同时
通过独立的风控专员定期对基金流动性进行检查，并对潜在的流动性风险进行提示。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资
收益的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性。下表统计了本基金面
临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 个月以 1-3 个月 6 个月以 3 个月-1 6 个月-1 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2010 年 12 月 31 内 内 年 年
日
资产
银行存款 28,196,181 - - - - - - - - 28,196
.22 ,181.2
2
结算备付金 3,732,660. - - - - - - - - 3,732,
67 660.67
存出保证金 - - - - - - - - 250,000.00 250,00
0.00
交易性金融资 - - - 250,517,6 - - 151,328,7 11,747,426 36,771,608. 450,36
产 90.14 53.00 .70 91 5,478.
75
应收利息 - - - - - - - - 5,878,377.4 5,878,
4 377.44
应收申购款 - - - - - - - - 82,434.80 82,434
.80
资产总计 31,928,841 - - 250,517,6 - - 151,328,7 11,747,426 42,982,421. 488,50
.89 90.14 53.00 .70 15 5,132.
88
负债
卖出回购金融 30,000,000 - - - - - - - - 30,000
资产款 .00 ,000.0
0
应付证券清算 - - - - - - - - 13,261.12 13,261
款 .12
应付赎回款 - - - - - - - - 95,699.02 95,699
.02
应付管理人报 - - - - - - - - 255,402.91 255,40
酬 2.91
应付托管费 - - - - - - - - 78,585.47 78,585
.47
应付销售服务 - - - - - - - - 90,911.60 90,911
费 .60
应付交易费用 - - - - - - - - 41,599.31 41,599
.31
应付利息 - - - - - - - - 13,863.89 13,863
.89
应交税费 - - - - - - - - 2,160,565.6 2,160,
0 565.60
其他负债 - - - - - - - - 591,000.00 591,00
0.00
负债总计 30,000,000 - - - - - - - 3,340,888.9 33,340
.00 2 ,888.9
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2
利率敏感度缺 1,928,841. - - 250,517,6 - - 151,328,7 11,747,426 39,641,532. 455,16
口 89 90.14 53.00 .70 23 4,243.
96
上年度末
1 个月以 6 个月以 3 个月-1 6 个月-1
2009 年 12 月 31 1-3 个月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
内 内 年 年
日
资产
银行存款 142,268,55 - - - - - - - - 142,26
8.07 8,558.
07
结算备付金 6,017,571. - - - - - - - - 6,017,
99 571.99
存出保证金 - - - - - - - - 250,000.00 250,00
0.00
交易性金融资 - 49,945,000 - 162,572,6 - - 574,007,4 72,203,320 84,592,090. 943,32
产 .00 94.33 81.60 .30 33 0,586.
56
应收证券清算 - - - - - - - - 351,562,447 351,56
款 .08 2,447.
08
应收利息 - - - - - - - - 12,452,503. 12,452
12 ,503.1
2
应收申购款 - - - - - - - - 234,331.94 234,33
1.94
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 148,286,13 49,945,000 - 162,572,6 - - 574,007,4 72,203,320 449,091,372 1,456,
0.06 .00 94.33 81.60 .30 .47 105,99
8.76
负债
卖出回购金融 489,999,59 - - - - - - - - 489,99
资产款 0.00 9,590.
00
应付赎回款 - - - - - - - - 38,697.10 38,697
.10
应付管理人报 - - - - - - - - 533,820.00 533,82
酬 0.00
应付托管费 - - - - - - - - 164,252.30 164,25
2.30
应付销售服务 - - - - - - - - 140,324.18 140,32
费 4.18
应付交易费用 - - - - - - - - 21,058.14 21,058
.14
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银河银信添利债券 2010 年度报告
应付利息 - - - - - - - - 8,687.36 8,687.
36
应交税费 - - - - - - - - 1,645,565.6 1,645,
0 565.60
其他负债 - - - - - - - - 551,000.00 551,00
0.00
负债总计 489,999,59 - - - - - - - 3,103,404.6 493,10
0.00 8 2,994.
68
利率敏感度缺 -341,713,4 49,945,000 - 162,572,6 - - 574,007,4 72,203,320 445,987,967 963,00
口 59.94 .00 94.33 81.60 .30 .79 3,004.
08
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理论变动值。
假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
上年度末（ 2009 年 12 月 31
本期末（ 2010 年 12 月 31 日 ）
日 ）
分析
市场利率下降 25 个 1,672,030.25 4,637,133.88
基点
市场利率上升 25 个 -1,672,030.25 -4,637,133.88
基点
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末 上年度末
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银河银信添利债券 2010 年度报告
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
占基金
占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资 36,771,608.91 8.08 84,592,090.33 8.78
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 36,771,608.91 8.08 84,592,090.33 8.78
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
测算假定市场股票价格发生变化时，本基金股票资产相应的理论变动值。
假设
测算时期为 3 个月，对于交易少于 3 个月的资产，默认其波动与指数同步。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2010 年 12 月 上年度末（ 2009 年 12 月
分析
31 日 ） 31 日 ）
沪深 300 上升 5% 1,838,580.45 4,229,604.52
沪深 300 下降 5% -1,838,580.45 -4,229,604.52
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 权益投资 36,771,608.91 7.53
其中：股票 36,771,608.91 7.53
2 固定收益投资 413,593,869.84 84.67
其中：债券 413,593,869.84 84.67
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 31,928,841.89 6.54
N-1 其他各项资产 6,210,812.24 1.27
N 合计 488,505,132.88 100.00
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银河银信添利债券 2010 年度报告
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,414,170.11 0.53
B 采掘业 - -
C 制造业 14,703,398.20 3.23
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 2,876,589.50 0.63
C6 金属、非金属 1,640,918.40 0.36
C7 机械、设备、仪表 10,185,890.30 2.24
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 15,118,031.76 3.32
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 1,390,773.56 0.31
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 3,145,235.28 0.69
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 36,771,608.91 8.08
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（％）
1 601018 宁波港 4,845,523 15,118,031.76 3.32
2 300124 汇川技术 24,861 3,477,556.68 0.76
3 601890 亚星锚链 148,141 3,185,031.50 0.70
4 300125 易世达 37,672 3,145,235.28 0.69
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银河银信添利债券 2010 年度报告
5 002484 江海股份 66,815 2,051,220.50 0.45
6 002483 润邦股份 60,139 1,801,163.05 0.40
7 002501 利源铝业 31,078 1,640,918.40 0.36
8 601118 海南橡胶 246,309 1,475,390.91 0.32
9 601933 永辉超市 44,519 1,390,773.56 0.31
10 300141 和顺电气 28,778 1,360,623.84 0.30
11 002505 大康牧业 33,648 938,779.20 0.21
12 002504 东光微电 30,740 825,369.00 0.18
13 601126 N 四方 10,793 335,770.23 0.07
14 300152 燃控科技 500 25,745.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 34,087,336.80 3.54
2 601106 中国一重 25,361,842.20 2.63
3 601018 宁波港 17,928,435.10 1.86
4 002336 人人乐 5,937,110.88 0.62
5 002399 海普瑞 5,689,120.00 0.59
6 002444 巨星科技 5,573,800.00 0.58
7 002454 松芝股份 5,398,302.00 0.56
8 000960 锡业股份 5,031,297.24 0.52
9 600558 大西洋 4,656,113.10 0.48
10 002429 兆驰股份 4,344,000.00 0.45
11 300083 劲胜股份 4,003,524.00 0.42
12 002448 中原内配 3,954,585.40 0.41
13 300077 国民技术 3,801,962.50 0.39
14 300057 万顺股份 3,571,178.86 0.37
15 601890 亚星锚链 3,333,172.50 0.35
16 300048 合康变频 3,311,128.80 0.34
17 002451 摩恩电气 3,194,020.00 0.33
18 002445 中南重工 2,587,180.80 0.27
19 300081 恒信移动 2,585,307.48 0.27
20 002391 长青股份 2,357,628.00 0.24
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银河银信添利债券 2010 年度报告
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例（％）
1 600352 浙江龙盛 26,861,130.70 2.79
2 601106 中国一重 24,360,033.02 2.53
3 002454 松芝股份 8,647,255.75 0.90
4 002448 中原内配 8,215,367.04 0.85
5 002336 人人乐 6,595,714.03 0.68
6 002444 巨星科技 6,318,880.48 0.66
7 601299 中国北车 5,753,148.50 0.60
8 000960 锡业股份 5,688,262.16 0.59
9 002451 摩恩电气 5,482,540.16 0.57
10 300048 合康变频 5,172,666.70 0.54
11 300077 国民技术 5,172,268.96 0.54
12 002399 海普瑞 4,875,815.10 0.51
13 600558 大西洋 4,253,686.46 0.44
14 002311 海大集团 4,146,527.41 0.43
15 300028 金亚科技 3,982,868.98 0.41
16 300022 吉峰农机 3,631,914.02 0.38
17 002304 洋河股份 3,520,791.59 0.37
18 002429 兆驰股份 3,498,886.32 0.36
19 300083 劲胜股份 3,336,807.00 0.35
20 300057 万顺股份 3,300,603.24 0.34
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 201,306,187.34
卖出股票收入（成交）总额 262,919,113.52
注：买入股票成本及卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
第 54 页 共 62 页
银河银信添利债券 2010 年度报告
1 国家债券 94,401,930.70 20.74
2 央行票据 110,421,000.00 24.26
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 120,328,753.00 26.44
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 88,442,186.14 19.43
N-1 其他 - -
N 合计 413,593,869.84 90.87
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
比例（％）
1 0801038 08 央票 38 500,000 50,160,000.00 11.02
2 088039 08 兵器装备债 400,000 40,620,000.00 8.92
3 113002 工行转债 278,860 32,944,520.40 7.24
4 078065 07 红豆债 300,000 31,569,000.00 6.94
5 010203 02 国债⑶ 310,000 31,000,000.00 6.81
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在本报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,878,377.44
5 应收申购款 82,434.80
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银河银信添利债券 2010 年度报告
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,210,812.24
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 公允价值
比例（％）
1 113001 中行转债 20,309,818.20 4.46
2 110003 新钢转债 17,464,258.80 3.84
3 125731 美丰转债 5,148,522.54 1.13
4 110009 双良转债 5,108,800.00 1.12
5 110007 博汇转债 1,558,403.20 0.34
6 125709 唐钢转债 1,095,200.00 0.24
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明
比例（%）
1 601890 亚星锚链 3,185,031.50 0.70 新股锁定
2 300125 易世达 3,145,235.28 0.69 新股锁定
3 002501 利源铝业 1,640,918.40 0.36 新股锁定
4 601118 海南橡胶 1,475,390.91 0.32 新股锁定
5 601933 永辉超市 1,390,773.56 0.31 新股锁定
6 300141 和顺电气 1,360,623.84 0.30 新股锁定
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的
户数
级别 基金份额 占总份额比 占总份
(户) 持有份额 持有份额
例 额比例
银 河 538 354,877.89 188,299,342.9 98.63% 2,624,960.56 1.37%
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银河银信添利债券 2010 年度报告
银 信 9
添 利
债券 A
银 河 5,466 47,582.34 53,287,665.67 20.49% 206,797,386.23 79.51%
银 信
添 利
债券 B
6,004 75,118.15 241,587,008.6 53.57% 209,422,346.79 46.43%
合计
6
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
占基金总份额
项目 份额级别 持有份额总数（份）
比例
银河银信 - -
添利债券
A
基金管理公司所有从业人 银河银信 - -
员持有本开放式基金 添利债券
B
- -
合计
§10 开放式基金份额变动
单位：份
银河银信添利债 银河银信添利债
项目
券A 券B
- 2,450,672,675.34
基金合同生效日（2007 年 3 月 14 日）基金份
额总额
本报告期期初基金份额总额 527,736,984.19 391,091,697.57
本报告期基金总申购份额 209,197,564.92 70,723,746.26
减：本报告期基金总赎回份额 546,010,245.56 201,730,391.93
本报告期期末基金份额总额 190,924,303.55 260,085,051.90
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银河银信添利债券 2010 年度报告
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动： 1、2010 年 5 月 8 日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银河基金管理有限公司关于总经理变更的公告》，原总经
理裴勇同志因工作调动原因，经第二届董事会第十三次会议审议通过，免去其所担任的总经理职
务，聘任原副总经理熊科金同志担任公司总经理。 二、报告期内基金托管人发生如下重大变动：
报告期内基金托管人未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为统一公司和基金审计机构，提高审计效率，经公司董事会审议通过，本基金审计机构改聘
为安永华明会计师事务所。本基金管理人已履行了必要的更换程序，并于 2010 年 2 月 3 日发布关
于旗下基金改聘会计师事务所的公告。 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所的报酬
为 60,000.00 元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供 2 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
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银河银信添利债券 2010 年度报告
银河证券 1 198,931,666.05 75.66% 161,632.76 100.00% -
中信建投 1 63,987,447.47 24.34% - - -
注：选择证券公司专用席位的标准
（1）实力雄厚；
（2）信誉良好，经营行为规范；
（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
之需要，并能提供全面的信息服务；
（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支持和
咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并
能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6）本基金管理人要求的其他条件。
选择证券公司专用席位的程序:
（1）资格考察；
（2）初步确定；
（3）签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
银河证券 23,110,882.08 4.47% - - - -
中信建投 494,081,165.90 95.53% 15,737,300,00 100.00% - -
0.00
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 1 月 7 日
旗下开放式基金增加广发华 海证券报》、《证券时
福证券有限责任公司为代销 报》、公司网站
机构的公告
2 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 1 月 15 日
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银河银信添利债券 2010 年度报告
旗下开放式基金新增中国国 海证券报》、《证券时
际金融有限公司为代销机构 报》、公司网站
的公告
3 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 1 月 21 日
资基金第十一次分红公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
4 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 1 月 22 日
资基金 2009 年第 4 季度季报 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
5 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 2 月 3 日
变更基金审计机构公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
6 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 3 月 4 日
调整旗下开放式基金转换业 海证券报》、《证券时
务规则的公告 报》、公司网站
7 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 3 月 15 日
旗下开放式基金新增东兴证 海证券报》、《证券时
券股份有限公司为代销机构 报》、公司网站
的公告
8 银河银信添利债券型证券投 全文在公司网站，摘 2010 年 3 月 26 日
资基金 2009 年年度报告全文 要在《中国证券报》、
及摘要 《上海证券报》、《证
券时报》
9 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 4 月 19 日
资基金第十二次分红公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
10 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 4 月 21 日
资基金 2010 年 1 季度报告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
11 银河银信添利债券型证券投 全文在公司网站，摘 2010 年 4 月 28 日
资基金招募说明书更新及摘 要在《中国证券报》、
要 《上海证券报》、《证
券时报》
12 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 4 月 28 日
资基金关于新增广州证券有 海证券报》、《证券时
限公司为代销机构的公告 报》、公司网站
13 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 5 月 8 日
总经理变更的公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
14 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 6 月 10 日
旗下开放式基金新增财通证 海证券报》、《证券时
券有限责任公司为代销机构 报》、公司网站
的公告
15 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 7 月 16 日
第 60 页 共 62 页
银河银信添利债券 2010 年度报告
旗下基金新增中山证券有限 海证券报》、《证券时
责任公司为代销机构的公告 报》、公司网站
16 2010 年半年度报告及摘要 全文在公司网站，摘 2010 年 8 月 28 日
要在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证
券时报》
17 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 8 月 30 日
旗下基金新增华泰证券股份 海证券报》、《证券时
有限公司为代销机构的公告 报》、公司网站
18 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 9 月 2 日
旗下基金新增方正证券有限 海证券报》、《证券时
责任公司为代销协议的公告 报》、公司网站
19 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 10 月 25 日
资基金第十三次分红公告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
20 银河银信添利债券型证券投 《中国证券报》、《上 2010 年 10 月 27 日
资基金 2010 年第 3 季度报告 海证券报》、《证券时
报》、公司网站
21 银河银信添利债券型证券投 全文在公司网站，摘 2010 年 10 月 29 日
资基金招募说明书更新及摘 要在《中国证券报》、
要 《上海证券报》、《证
券时报》
22 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 11 月 25 日
开通汇付天下“天天盈”基 海证券报》、《证券时
金网上直销的公告 报》、公司网站
23 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 12 月 3 日
旗下开放式基金新增民生证 海证券报》、《证券时
券有限责任公司为代销机构 报》、公司网站
的公告
24 银河基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上 2010 年 12 月 13 日
开通旗下部分基金转换业务 海证券报》、《证券时
的公告 报》、公司网站
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
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银河银信添利债券 2010 年度报告
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河银信添利债券型证券投资基金的文件
2、《银河银信添利债券型证券投资基金基金合同》
3、《银河银信添利债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河银信添利债券型证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼
13.3 查阅方式
投资者可在本基金管理人营业时间内免费查阅，也可通过本基金管理人网站
（http://www.galaxyasset.com）查阅；在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制
件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司，咨询电话：
(021)38568888/400-820-0860
银河基金管理有限公司
2011 年 3 月 30 日
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