富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：富安达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2017年03月27日
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基
金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................ 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 15
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................ 16
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22
§8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 51
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 51
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 ............................................................................. 52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 57
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 57
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 57
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 58
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 58
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 59
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 60
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§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 61
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 62
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 62
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 64
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 68
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 68
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 68
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 68
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富安达增强收益债券型证券投资基金
基金简称 富安达增强收益债券
基金主代码710301
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日2012年07月25日
基金管理人 富安达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额43,212,924.61份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C
下属分级基金的交易代码710301 710302
报告期末下属分级基金的份
额总额
14,582,725.95份28,630,198.66份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金将在控制风险与保持资产流动性的基础上，力
争为投资人获取超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场
主体的基础上，采用自上而下的富安达多维经济模型，
运用定性与定量分析方法，通过对全球经济发展形势、
国内经济情况、货币政策、财政政策、物价水平变动
趋势、资金供求关系和市场估值的分析，结合FED模
型，判断和预测经济发展周期及趋势，综合比较大类
资产的收益及风险情况，确定债券、股票、现金等大
类资产配置比例。
在进行固定收益类资产配置时,本基金首先通过久期
配置、期限结构配置、类属配置策略来实现对固定收
益类资产的配置。本基金的股票类资产作为整体基金
投资组合管理的辅助工具，为投资人提供适度参与股
票市场、获取超额收益的机会。
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业绩比较基准
中债总指数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×
10%
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富安达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 蒋晓刚 陆志俊
联系电话021-61870999 95559
电子邮箱service@fadfunds.comluzj@bankcomm.com
客户服务电话
400-630-6999（免长途）
021-61870666
95559
传真021-61870888 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
上海市浦东新区银城中路
188号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
上海市浦东新区银城中路
188号
邮政编码200122 200120
法定代表人 秦雁 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.fadfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路202号普华
永道中心11楼
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注册登记机构 富安达基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道1568号
中建大厦29楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
富安达增强收益债券A
2016年2015年2014年
本期已实现收益-1,941,415.40 2,722,287.66 1,782,427.52
本期利润-3,382,887.27 415,827.40 3,139,827.77
加权平均基金份额本期利润-0.2438 0.0368 0.1889
本期加权平均净值利润率-19.87% 2.55% 18.33%
本期基金份额净值增长率-19.69% 16.71% 25.02%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末2015年末2014年末
期末可供分配利润2,256,120.69 4,234,012.42 1,782,542.36
期末可供分配基金份额利润0.1547 0.3595 0.2007
期末基金资产净值16,838,846.64 16,934,773.84 10,940,608.97
期末基金份额净值1.1547 1.4378 1.2319
3.1.3 累计期末指标 2016年末2015年末2014年末
基金份额累计净值增长率17.73% 46.59% 25.60%
3.1.4 期间数据和指标
富安达增强收益债券C
2016年2015年2014年
本期已实现收益-4,672,163.55 726,967.23 3,192,993.27
本期利润-7,459,760.53 255,474.13 5,401,157.06
加权平均基金份额本期利润-0.2845 0.0104 0.2386
本期加权平均净值利润率-23.58% 0.73% 23.04%
本期基金份额净值增长率-20.02% 16.23% 24.49%
3.1.5 期末数据和指标 2016年末2015年末2014年末
期末可供分配利润3,813,249.82 9,484,530.78 2,790,741.14
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期末可供分配基金份额利润0.1332 0.3398 0.1885
期末基金资产净值32,443,448.48 39,548,254.72 18,048,883.28
期末基金份额净值1.1332 1.4169 1.2191
3.1.6 累计期末指标 2016年末2015年末2014年末
基金份额累计净值增长率15.54% 44.47% 24.30%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎
回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
(富安达增强收益债券
A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月-5.98% 0.65% -1.56% 0.21% -4.42% 0.44%
过去六个月-5.29% 0.59% 0.47% 0.17% -5.76% 0.42%
过去一年 -19.69% 1.00% 0.18% 0.19% -19.87% 0.81%
过去三年17.18% 1.25% 24.94% 0.21% -7.76% 1.04%
自基金合同生效日起
至今（2012年07月25
日-2016年12月31日）
17.73% 1.04% 22.46% 0.20% -4.73% 0.84%
阶段
(富安达增强收益债券
C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月-6.08% 0.65% -1.56% 0.21% -4.52% 0.44%
过去六个月 -5.48% 0.59% 0.47% 0.17% -5.95% 0.42%
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过去一年-20.02% 1.00% 0.18% 0.19% -20.20% 0.81%
过去三年15.72% 1.25% 24.94% 0.21% -9.22% 1.04%
自基金合同生效日起
至今（2012年07月25
日-2016年12月31日）
15.54% 1.04% 22.46% 0.20% -6.92% 0.84%
注：①本基金业绩比较基准为：10%×沪深300指数＋90%×中债总财富总指数，
②本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t =10%×[沪深300指数t / 沪深300指数(t-1)-1]+90％×[中债总财富总指数t / 中债总财富总指
数(t-1) -1]
Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark(t-1)
其中，t =1，2，3，…T，T 表示时间截至日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
富安达增强收益债券A 业绩比较基准
2012-07-25 2013-03-15 2013-11-06 2014-06-25 2015-02-09 2015-09-28 2016-05-17 2016-12-31
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
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富安达增强收益债券C 业绩比较基准
2012-07-25 2013-03-15 2013-11-06 2014-06-25 2015-02-09 2015-09-28 2016-05-17 2016-12-31
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
注：本基金于2012年7月25日成立。根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本
基金建仓期为6个月，建仓截止日为2013年1月24日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本
基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
富安达增强收益债券A 业绩比较基准
2012年 2013年 2014年 2015年 2016年
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
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富安达增强收益债券C 业绩比较基准
2012年 2013年 2014年 2015年 2016年
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
注：本基金合同于2012年7月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折
算。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、江苏交通控股有限公司、南京
市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司三家单位共同发起设立。公司办
公地点为上海浦东世纪大道1568号中建大厦，注册资本2.88亿元人民币。公司秉承诚信、
稳健、规范、创新的经营理念，以基金持有人利益最大化为首要经营目标，为客户提供
卓越的理财服务。
截至2016年12月31日，公司共管理8只开放式基金：富安达优势成长混合型证券投资基
金、富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、富安达增强收益债券型证券投资基
金、富安达现金通货币市场证券投资基金、富安达新兴成长灵活配置混合型证券投资基
金、富安达健康人生灵活配置混合型证券投资基金、富安达长盈保本混合型证券投资基
金、富安达新动力灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李飞
本基金
的基金
2013年07月
04日
－12年
博士。历任上海技术应用
技术学院财政经济系教
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经理公
司固定
收益部
副总监
（主持
工作）、
投资管
理部总
监助理
（主持
工作）
师；聚源数据有限责任公
司研究发展中心项目经
理；国盛证券有限责任公
司投资研究部高级宏观债
券研究员；金元惠理基金
管理有限公司投资部基金
经理。2012年5月加入富安
达基金管理有限公司。
2013年7月起任富安达增
强收益债券型证券投资基
金、富安达信用主题轮动
纯债债券型发起式证券投
资基金基金经理（2013年
10月25日至2016年10月25
日期间）、富安达长盈保
本混合型证券投资基金的
基金经理。
注：1、任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基金经理，
任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和
国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施准则、《富安达增
强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉
尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大
利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符
合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》，制定了《富安达基金管理有限公司公平交易制度》，并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》，制定了《富安达基金管理有限公司公平交易制度》，并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。本报告期
内，公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《富安达基金
管理有限公司公平交易制度》。
截止报告日，公司完成了各基金公平交易执行情况的统计分析，按照特定计算周期，
分1日、3日和5日时间窗分析同向和反向交易的价格差异，未发现公平交易异常情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年是十三五的开局之年，也是中国经济调整三期叠加，稳增长促转型,迈入新常
态的关键之年。外需疲软和民间投资持续萎缩给经济带来很强的下行压力。但房地产市
场交易火爆、政府基建投资托底，因此宏观经济总体上表现平稳，GDP连续四个季度在
6.7%附近波动。随着美国经济的温和复苏，中国供给侧改革削减了大量过剩行业产能，
上游原材料价格大幅上涨，PPI逐渐转正，CPI缓步抬升，企业利润有所复苏。美国加息
进程的演进，国内金融监管政策越发趋严，中国资本市场股债汇三杀。美联储2015年底
首次加息导致资本外流，全年人民币出现大幅贬值近7%。股票市场大幅波动，开年首
个交易月A股四次触发熔断，市场信心极度萎缩，风险偏好大幅收敛，股市一度下跌超
过30%，出现了超预期的调整。年中随着市场无风险利率水平的下行，以低估值蓝筹股
率先反弹，但中小创等小盘股持续低迷，全年没有整体性的机会。2016年债券市场先涨
后跌，大幅波动。上半年在强烈的避险资金推动下，利率债和信用债短端利率小幅下行；
三季度随着房地产调控和场外配置资金入场，通胀阶段性走低，债券收益率大幅下行，
10年期国债收益率一度从年初3%下行至2.65%，收益率曲线整体平坦化下行。但进入四
季度后，信用违约事件频发，央行公开市场操作锁短放长，推升资金价格，年末MPA
考核加剧流动性紧张，而美国大选以特朗普胜出引发全球债市加速调整，债券收益大幅
上行，银行间10年国债收益率飙升到3.4%左右，短时间内抹去了全年涨幅。本基金对经
济复苏的预期过于乐观，对类权益资产配置比例较高，随着资本市场股债双杀，导致了
报告期内净值有较大回撤，特向投资者表示深深的歉意。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日，富安达增强收益债券A基金份额净值为1.1547元，本报告期
净值增长率为-19.69%；富安达增强收益债券C基金份额净值为1.1332元，本报告期净值
增长率为-20.02%，同期业绩比较基准增长率为0.18%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，中国经济结构性失衡问题依然严重，同时面临通胀阶段性走高的压力，
预计去杠杆、控风险、控产能、促转型的政策将继续延续。而美国特朗普政府上台后出
台的经济政策将对全球资产产生深刻影响，总体上中美两国或将继续实施扩张性的财政
政策来提升经济增长。在全球主要经济体面临滞涨压力，宽松货币政策或将逐步退出，
中国监管政策日益趋严的背景下，股市依旧将面临较大的不确定性，风格上预计更加倾
向于低估值蓝筹。债券市场经过大幅调整后，收益率已经具备一定的配置价值，但需要
观察货币政策基调的变化、银行委外理财规模变动，通胀的演变和银行间流动性水平，
由于违约事件较多，信用风险仍需严防。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人持续推进内控体系和机制建设，强化内部管理，不断提升自身合规风
控能力。报告期内，公司进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，强化内控基础
建设；牵头开展了多形式的合规培训，强化员工职业道德教育和合规意识培育，从源头
上防范合规风险；建立健全防控内幕交易机制，确保基金投资的独立性、公平性和合规
性；加强业务日常合规审核和合规监测，并加大对重要业务和关键业务环节的监督检查，
确保各项法规和管理制度有效落实，使业务在可稽可控的范围内有序开展。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额
持有人利益。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
建立健全全面风险管理体系，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防
范和化解经营风险，充分保护基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净
值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司总经理担任估值委员会主席，研究发展部、投
资管理部、监察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适
时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估
值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值
原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金已出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。针
对该情形，本基金管理人的解决方案为：稳健运作，做好基金业绩，稳定基金规模；积
极沟通，整合资源，有序推进营销工作。上述方案已按《公开募集证券投资基金运作管
理办法》要求向中国证监会备案并落实解决措施。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2016年度，基金托管人在富安达增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，
尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2016年度，富安达基金管理有限公司在富安达增强收益债券型证券投资基金投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托
管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2016年度，由富安达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富安达增强
收益债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21984号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
富安达增强收益债券型证券投资基金全体基金份
额持有人
引言段
我们审计了后附的富安达增强收益债券型证券投
资基金(以下简称"富安达增强收益基金")的财务报
表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度
的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是 富安达增强收益基金
的基金管理人 富安达基金管理有限公司 管理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会(以下简称"中国证监会")发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现
公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述富安达增强收益基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了富安达增强
收益基金2016年12月31日的财务状况以及2016年
度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 陈玲、都晓燕
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期2017-03-23
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产： 银行存款7.4.7.1 299,433.49 444,130.80
结算备付金 1,865,936.06 2,578,418.22
存出保证金 21,057.58 97,259.50
交易性金融资产7.4.7.2 54,943,424.32 90,968,892.56
其中：股票投资 9,753,604.00 10,718,263.76
基金投资 － －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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债券投资 45,189,820.32 80,250,628.80
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产7.4.7.3 － －
买入返售金融资产7.4.7.4 － －
应收证券清算款 404,241.70 632,406.78
应收利息7.4.7.5 226,584.05 408,817.55
应收股利 － －
应收申购款 5,527.35 51,564.82
递延所得税资产 － －
其他资产7.4.7.6 － －
资产总计 57,766,204.55 95,181,490.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债： 短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款 7,000,000.00 36,849,872.72
应付证券清算款 254,670.19 －
应付赎回款 8,352.29 219,667.08
应付管理人报酬 28,045.36 33,717.64
应付托管费 8,012.97 9,633.58
应付销售服务费 10,224.16 13,355.48
应付交易费用7.4.7.7 159,355.73 410,290.27
应交税费 519,918.40 519,918.40
应付利息 324.15 11,887.65
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 7.4.7.8 495,006.18 630,118.85
负债合计 8,483,909.43 38,698,461.67
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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所有者权益： 实收基金7.4.7.9 43,212,924.61 39,689,509.11
未分配利润7.4.7.10 6,069,370.51 16,793,519.45
所有者权益合计 49,282,295.12 56,483,028.56
负债和所有者权益总计 57,766,204.55 95,181,490.23
注：报告截止日2016年12月31日，富安达增强收益A类基金份额净值1.1547元，基金份额总额
14,582,725.95份；富安达增强收益C类基金份额净值1.1332元，基金份额总额28,630,198.66份。
7.2 利润表
会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年01月01日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至
2015年12月31日
一、收入 -9,107,463.04 3,452,345.99
1.利息收入 1,329,538.18 1,806,861.16
其中：存款利息收入7.4.7.11 58,364.51 56,234.67
债券利息收入 1,271,173.67 1,750,149.78
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ 476.71
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） -6,217,903.53 4,402,623.25
其中：股票投资收益7.4.7.12 -1,019,067.21 7,487,125.18
基金投资收益 － －
债券投资收益7.4.7.13 -5,235,622.54 -3,124,238.42
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益7.4.7.14 － －
衍生工具收益7.4.7.15 － －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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股利收益7.4.7.16 36,786.22 39,736.49
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -4,229,068.85 -2,777,953.36
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 9,971.16 20,814.94
减：二、费用 1,735,184.76 2,781,044.46
1．管理人报酬 340,935.21 357,129.22
2．托管费 97,410.12 102,036.88
3．销售服务费 126,699.10 139,020.67
4．交易费用7.4.7.19 455,541.59 1,295,351.07
5．利息支出 662,498.37 560,100.15
其中：卖出回购金融资产支出 662,498.37 560,100.15
6．其他费用7.4.7.20 52,100.37 327,406.47
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-10,842,647.80 671,301.53
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-10,842,647.80 671,301.53
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月01日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
39,689,509.11
16,793,519.
45
56,483,028.56
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
-10,842,647
.80
-10,842,647.80
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
3,523,415.50 118,498.86 3,641,914.36
其中：1.基金申购款42,219,718.84
9,370,773.1
6
51,590,492.00
2.基金赎回款-38,696,303.34
-9,252,274.
30
-47,948,577.64
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净
值）
43,212,924.61
6,069,370.5
1
49,282,295.12
项 目
上年度可比期间2015年01月01日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
23,685,910.20
5,303,582.0
5
28,989,492.25
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 671,301.53 671,301.53
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
16,003,598.91
10,818,635.
87
26,822,234.78
其中：1.基金申购款95,133,117.61
48,713,231.
33
143,846,348.94
2.基金赎回款 -79,129,518.70
-37,894,595
.46
-117,024,114.16
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净
值）
39,689,509.11
16,793,519.
45
56,483,028.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
蒋晓刚 蒋晓刚 顾颖
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 22 页 共 68 页
—————————
基金管理人负责人
—————————
主管会计工作负责人
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富安达增强收益债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员
会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]635号《增强收益债券型证券投资基金募集的
批复》核准，由富安达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富
安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币606,170,350.17元，业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第258号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案，《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》于2012年
7月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为606,269,167.85份基金份额，其中
认购资金利息折合98,817.68份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基金管理有限公
司，基金托管人为交通银行股份有限公司(以下"交通银行")。
根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《富安达增强收益债券型证券
投资基金招募说明书》的规定，本基金自募集期起根据根据认购费、申购费收取方式的
不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购基金时收取认购费、申购费的，
称为A类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费
的，称为C类基金份额。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份
额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富安达增强收益债券型证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券、股票
(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、货币市场工具、银行存款、
权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的
相关规定。本基金主要投资于国债、政策金融债、央行票据、地方政府债、商业银行金
融债与次级债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、中期
票据、资产支持证券、债券回购等固定收益品种。本基金可投资股票、权证等权益类资
产。本基金的投资组合比例为：债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的
80%；股票、权证等权益类品种投资比例不超过基金资产的20%。本基金保持不低于基
金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准：中债
总指数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×10%。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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本财务报表由本基金的基金管理人富安达基金管理有限公司于2017年3月23日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示
的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效
后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万
元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其
他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。本基金自2016
年度起至本报告报出日出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金
的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表以持续经营为
编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份
额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份
额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金
行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估
值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除
外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015
年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投
资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财
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税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列
示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营
业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016
年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买
卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入
亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按
25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市
公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁
日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款299,433.49 444,130.80
定期存款 － －
其中：存款期限1-3个月 － －
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其他存款 － －
合计299,433.49 444,130.80
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票10,932,921.99 9,753,604.00 -1,179,317.99
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场50,618,129.60 45,189,820.32 -5,428,309.28
银行间市场 － － －
合计50,618,129.60 45,189,820.32 -5,428,309.28
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计61,551,051.59 54,943,424.32 -6,607,627.27
项目
上年度末2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票10,982,119.76 10,718,263.76 -263,856.00
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场72,374,958.62 70,219,628.80 -2,155,329.82
银行间市场9,990,372.60 10,031,000.00 40,627.40
合计82,365,331.22 80,250,628.80 -2,114,702.42
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计93,347,450.98 90,968,892.56 -2,378,558.42
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入反售金融资产。
7.4.7.4.1 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应收活期存款利息59.11 145.96
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息839.70 1,160.30
应收债券利息225,675.84 407,467.59
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他9.40 43.70
合计226,584.05 408,817.55
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
交易所市场应付交易费用159,355.73 410,035.49
银行间市场应付交易费用 － 254.78
合计159,355.73 410,290.27
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
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项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费6.18 118.85
预提费用495,000.00 630,000.00
合计495,006.18 630,118.85
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(富安达增强收益债券A)
本期2016年01月01日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末11,778,334.23 11,778,334.23
本期申购21,633,949.71 21,633,949.71
本期赎回（以“-”号填列）-18,829,557.99 -18,829,557.99
本期末14,582,725.95 14,582,725.95
项目
(富安达增强收益债券C)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 27,911,174.88 27,911,174.88
本期申购20,585,769.13 20,585,769.13
本期赎回（以“-”号填列）-19,866,745.35 -19,866,745.35
本期末28,630,198.66 28,630,198.66
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(富安达增强收益
债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末4,234,012.42 922,427.19 5,156,439.61
本期利润-1,941,415.40 -1,441,471.87 -3,382,887.27
本期基金份额交易
产生的变动数
375,585.11 106,983.24 482,568.35
其中：基金申购款4,944,761.98 350,016.43 5,294,778.41
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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基金赎回款-4,569,176.87 -243,033.19 -4,812,210.06
本期已分配利润 － － －
本期末2,668,182.13 -412,061.44 2,256,120.69
单位：人民币元
项目
(富安达增强收益
债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末9,484,530.78 2,152,549.06 11,637,079.84
本期利润-4,672,163.55 -2,787,596.98 -7,459,760.53
本期基金份额交易
产生的变动数
-203,139.05 -160,930.44 -364,069.49
其中：基金申购款4,084,631.71 -8,636.96 4,075,994.75
基金赎回款-4,287,770.76 -152,293.48 -4,440,064.24
本期已分配利润 － － －
本期末4,609,228.18 -795,978.36 3,813,249.82
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
活期存款利息收入4,681.29 18,381.92
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入52,722.93 36,245.27
其他960.29 1,607.48
合计58,364.51 56,234.67
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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2016年01月01日至2016年
12月31日
2015年01月01日至2015年
12月31日
股票投资收益——买卖股票
差价收入
-1,019,067.21 7,487,125.18
股票投资收益——赎回差价
收入
－ －
股票投资收益——申购差价
收入
－ －
合计-1,019,067.21 7,487,125.18
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期2016年01月01日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
卖出股票成交总额 151,720,532.81 424,347,361.86
减：卖出股票成本总额152,739,600.02 416,860,236.68
买卖股票差价收入-1,019,067.21 7,487,125.18
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-5,235,622.54 -3,124,238.42
债券投资收益——赎回差价
收入
－ －
债券投资收益——申购差价
收入
－ －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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合计-5,235,622.54 -3,124,238.42
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额
130,233,293.82 273,741,158.18
减：卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额
134,460,919.33 275,821,999.82
减：应收利息总额1,007,997.03 1,043,396.78
买卖债券差价收入-5,235,622.54 -3,124,238.42
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度均未获得衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
股票投资产生的股利收益36,786.22 39,736.49
基金投资产生的股利收益 － －
合计36,786.22 39,736.49
7.4.7.17 公允价值变动收益
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单位：人民币元
项目名称
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
1.交易性金融资产-4,229,068.85 -2,777,953.36
——股票投资-915,461.99 -207,093.54
——债券投资-3,313,606.86 -2,570,859.82
——资产支持证券投资 － －
——基金投资 － －
——贵金属投资 － －
——其他 － －
2.衍生工具 － －
——权证投资 － －
3.其他 － －
合计-4,229,068.85 -2,777,953.36
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
基金赎回费收入6,907.68 17,356.83
基金转换费收入3,063.48 3,458.11
合计9,971.16 20,814.94
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%归入
转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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2016年01月01日至2016年
12月31日
2015年01月01日至2015年
12月31日
交易所市场交易费用455,366.59 1,295,351.07
银行间市场交易费用175.00 －
合计455,541.59 1,295,351.07
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
审计费用60,000.00 60,000.00
信息披露费 -40,000.00 230,000.00
其他200.00 400.00
帐户维护费31,500.00 36,000.00
汇划手续费400.37 1,006.47
合计52,100.37 327,406.47
注：本基金于2015年度预提信息披露费230,000.00元，最终确认的2015年度信息披露费为95,000.00
元。于2016年度期间，本基金对2015年度多预提的135,000.00元信息披露费进行冲减，于本财务报表
的会计期间摊销。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助
服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增
值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管
产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 37 页 共 68 页
已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管
产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。
上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富安达基金管理有限公司
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售
机构
南京证券股份有限公司（＂南京证券＂） 基金管理人的股东、基金销售机构
江苏交通控股有限公司（＂江苏交通＂） 基金管理人的股东
南京市河西新城区国有资产经营控股
（集团）有限责任公司（＂南京河西＂）
基金管理人的股东
富安达资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
交通银行股份有限公司（＂交通银行＂） 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
南京证券股份
有限公司
98,746,117.40 32.44% 17,530,484.14 2.07%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易业务。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 38 页 共 68 页
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
南京证券股份
有限公司
91,962.35 33.61% －
关联方名称
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
南京证券股份
有限公司
16,043.84 2.06% 3,752.76 0.91%
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
南京证券股份
有限公司
33,506,094.20 15.57% 20,305,626.93 3.54%
7.4.10.1.5 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 39 页 共 68 页
2016年01月01日至2016年12月31
日
2015年01月01日至2015年12月31
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
南京证券股份
有限公司
1,187,031,000.00 17.37% 347,100,000.00 7.62%
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12
月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
340,935.21 357,129.22
其中：支付销售机构的
客户维护费
78,709.89 104,253.77
注：1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.7% / 当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
97,410.12 102,036.88
注：1.支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 ×0.2% / 当年天数。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 40 页 共 68 页
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31日
富安达增强收益债
券A
富安达增强收益债
券C
合计
富安达基金管理有限
公司
－ 57,745.78 57,745.78
交通银行股份有限公
司
－ 23,108.01 23,108.01
南京证券股份有限公
司
－ 27,318.67 27,318.67
合计- 108172.46 108172.46
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015年01月01日至2015年12月31日
富安达增强收益债
券A
富安达增强收益债
券C
合计
富安达基金管理有限
公司
47,918.15 47,918.15
交通银行股份有限公
司
－ 36,458.58 36,458.58
南京证券股份有限公
司
－ 30,318.50 30,318.50
合计- 114695.23 114695.23
注：1.支付基金销售机构的增强收益C类销售服务费按前一日增强收益C类基金资产净值0.4%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给富安达基金，再由富安达基金计算并支付给各基金销售
机构。增强收益A类不收取销售服务费。其计算公式为：日销售服务费＝前一日增强收益C类基金资
产净值 ×0.4% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 41 页 共 68 页
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
富安达增强
收益债券A
富安达增强
收益债券C
富安达增强
收益债券A
富安达增强
收益债券C
期初持有的基金份额 － － － －
期间申购/买入总份额 － 4,873,456.05 － －
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总份额 － － － －
期末持有的基金份额 － 4,873,456.05 － －
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 17.02% － －
注：基金管理人在本年度申购本基金的交易委托直销柜台办理，申购费用为0。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
富安
达增
强收
益债
券A
富安达资产管
理（上海）有限
公司
2,419,728.92 16.59% － －
富安
达增
强收
益债
富安达资产管
理（上海）有限
公司
7,695,267.41 26.88% 7,695,267.41 19.39%
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 42 页 共 68 页
券C
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行活期
存款
299,433.49 4,681.29 444,130.80 18,381.92
注：1、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证
券登记结算有限责任公司 ，按银行同业利率计息。2016年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结
算备付金”科目中单独列示（2015年12月31日：同）。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无利润分配。
7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未持有因认购新股/新债而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
（股
）
期末
成本总额
期末
估值总额
6007
97
浙大
网新
2016-10-27
重大资产
重组
18.00
2017-01-06
17.95
28,00
0
478,800.0
0
504,000.0
0
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额7,000,000.00元（共1笔），于2017年1月3日到期。该类交易要求本
基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交
易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金，属于中低风险品种。本基金投资的金融工具
主要包括股票投资和债券投资等。本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险
和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险和其他价格风险。本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，运用理性分
析价值，严格控制风险，通过积极的主动管理优化基金的风险与收益，为投资人带来长
期稳定的回报。
本基金的基金管理人建立了规范的投资管理流程和严格的风险管理体系，贯彻于投
资研究、投资决策、组合构建、交易执行、风险管理及绩效评估的全过程。本基金的基
金管理人已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度，并且形成了由本基金的
基金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的合规与风险控
制委员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回
顾、评估和修改，本基金的基金管理人的风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作
机制。
本基金的基金管理人设立了独立于各业务部门的监察稽核部，其中监察稽核人员履
行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内
部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，
促进公司内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性，定期出具监察稽
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 44 页 共 68 页
核报告，报公司督察长、董事会及中国证监会。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行
信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1 － －
A-1以下 － －
未评级2,494,860.00 2,938,279.40
合计2,494,860.00 2,938,279.40
注：未评级债券为国债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA 12,986,684.50 35,106,859.70
AAA以下 29,708,275.82 42,205,489.70
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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未评级 － －
合计42,694,960.32 77,312,349.40
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有7,000,000.00元将在一个月以内
到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因
此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2016年
12月31日
1年以内1-5年5年以上 不计息 合计
资产
银行存款299,433.49 － － －299,433.49
结算备付金
1,865,936.0
6
－ － －
1,865,936.0
6
存出保证金21,057.58 － － －21,057.58
交易性金融资
产
5,650,703.6
6
20,688,959.
46
18,850,157.
20
9,753,604.0
0
54,943,424.
32
应收证券清算
款
－ － － 404,241.70 404,241.70
应收利息 － － － 226,584.05 226,584.05
应收申购款 － － － 5,527.35 5,527.35
资产总计
7,837,130.7
9
20,688,959.
46
18,850,157.
20
10,389,957.
10
57,766,204.
55
负债
卖出回购金融
资产款
7,000,000.0
0
－ － －
7,000,000.0
0
应付证券清算
款
－ － － 254,670.19 254,670.19
应付赎回款 － － － 8,352.29 8,352.29
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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应付管理人报
酬
－ － － 28,045.36 28,045.36
应付托管费 － － － 8,012.97 8,012.97
应付销售服务
费
－ － － 10,224.16 10,224.16
应付交易费用 － － － 159,355.73 159,355.73
应交税费 － － － 519,918.40 519,918.40
应付利息 － － － 324.15 324.15
其他负债 － － － 495,006.18 495,006.18
负债总计
7,000,000.0
0
－ －
1,483,909.4
3
8,483,909.4
3
利率敏感度缺
口
837,130.79
20,688,959.
46
18,850,157.
20
8,906,047.6
7
49,282,295.
12
上年度末2015
年12月31日
1年以内1-5年5年以上 不计息 合计
资产
银行存款444,130.80 － － －444,130.80
结算备付金
2,578,418.2
2
－ － －
2,578,418.2
2
存出保证金97,259.50 － － －97,259.50
交易性金融资
产
34,586,298.
20
30,792,002.
20
14,872,328.
40
10,718,263.
76
90,968,892.
56
应收证券清算
款
－ － － 632,406.78 632,406.78
应收利息 － － － 408,817.55 408,817.55
应收申购款 － － － 51,564.82 51,564.82
资产总计
37,706,106.
72
30,792,002.
20
14,872,328.
40
11,811,052.
91
95,181,490.
23
负债
卖出回购金融
资产款
36,849,872.
72
－ － －
36,849,872.
72
应付赎回款 － － － 219,667.08 219,667.08
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 48 页 共 68 页
应付管理人报
酬
－ － － 33,717.64 33,717.64
应付托管费 － － － 9,633.58 9,633.58
应付销售服务
费
－ － － 13,355.48 13,355.48
应付交易费用 － － － 410,290.27 410,290.27
应交税费 － － － 519,918.40 519,918.40
应付利息 － － － 11,887.65 11,887.65
其他负债 － － － 630,118.85 630,118.85
负债总计
36,849,872.
72
－ －
1,848,588.9
5
38,698,461.
67
利率敏感度缺
口
856,234.00
30,792,002.
20
14,872,328.
40
9,962,463.9
6
56,483,028.
56
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利
率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发
生变化。
假设
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活
动。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
市场利率下降25个基点18,606.81 127,300.74
市场利率上升25个基点-18,494.03 -126,291.24
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 49 页 共 68 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上，采用自上而下
的富安达多维经济模型，运用定性与定量分析方法，通过对全球经济发展形势、国内经
济情况、货币政策、财政政策、物价水平变动趋势、资金供求关系和市场估值的分析，
结合联储模型，判断和预测经济发展周期及趋势，综合比较大类资产的收益及风险情况，
确定债券、股票、现金等大类资产配置比例。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场
价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券等固定收
益类资产的投资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类品种投资比例不超过
基金资产的20%。本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府
债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用
多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资
产-股票投资
9,753,604.00 19.79 10,718,263.76 18.98
交易性金融资
产—基金投资
－ － － －
交易性金融资
产-贵金属投资
－ － － －
衍生金融资产 － － － －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 50 页 共 68 页
－权证投资
其他 － － － －
合计9,753,604.00 19.79 10,718,263.76 18.98
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时，股票资产相应的
理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设2、假定沪深300指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
假设
3、Beta系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对
应的指数数据回归加权得出，对于交易少于100个交易日的资产，默认其波
动与市场同步。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
5%
-5%
注：于2016年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
19.798%(2015年12月31日：18.98%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本
基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 51 页 共 68 页
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为33,446,840.16元，属于第二层次的余额为21,496,584.16元，无属
于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次39,999,283.76元，第二层次50,969,608.80
元，无属于第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层
次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31
日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资9,753,604.00 16.88
其中：股票9,753,604.00 16.88
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 52 页 共 68 页
2 固定收益投资45,189,820.32 78.23
其中：债券45,189,820.32 78.23
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计2,165,369.55 3.75
7 其他各项资产657,410.68 1.14
8 合计57,766,204.55 100.00
注：由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业306,540.00 0.62
C 制造业 7,619,104.00 15.46
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业912,960.00 1.85
F 批发和零售业411,000.00 0.83
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业504,000.00 1.02
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计9,753,604.00 19.79
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600110 诺德股份100,000 1,066,000.00 2.16
2 600549 厦门钨业42,000 924,840.00 1.88
3 300197 铁汉生态72,000 912,960.00 1.85
4 601689 拓普集团30,200 888,484.00 1.80
5 000739 普洛药业 88,000 662,640.00 1.34
6 600104 上汽集团28,000 656,600.00 1.33
7 600797 浙大网新28,000 504,000.00 1.02
8 002068 黑猫股份55,000 460,900.00 0.94
9 002191 劲嘉股份43,100 448,671.00 0.91
10 002634 棒杰股份41,800 440,154.00 0.89
11 002108 沧州明珠20,800 423,696.00 0.86
12 600833 第一医药20,000 411,000.00 0.83
13 300398 飞凯材料7,000 407,680.00 0.83
14 002436 兴森科技57,000 390,450.00 0.79
15 002115 三维通信30,000 315,900.00 0.64
16 000762 西藏矿业18,000 306,540.00 0.62
17 600066 宇通客车15,000 293,850.00 0.60
18 600362 江西铜业14,300 239,239.00 0.49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 54 页 共 68 页
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 002618 丹邦科技6,849,863.24 12.13
2 300207 欣旺达4,696,306.02 8.31
3 601689 拓普集团3,466,779.00 6.14
4 002172 澳洋科技3,259,052.88 5.77
5 300121 阳谷华泰2,834,289.00 5.02
6 300228 富瑞特装2,752,766.40 4.87
7 002224 三 力 士2,629,211.95 4.65
8 002284 亚太股份2,112,710.00 3.74
9 600667 太极实业2,037,776.00 3.61
10 002245 澳洋顺昌 2,032,276.00 3.60
11 002191 劲嘉股份1,919,045.00 3.40
12 002501 利源精制1,822,559.00 3.23
13 002068 黑猫股份1,762,437.63 3.12
14 300408 三环集团1,739,364.00 3.08
15 600110 诺德股份1,712,360.00 3.03
16 300219 鸿利智汇 1,493,555.33 2.64
17 002436 兴森科技1,484,300.00 2.63
18 300014 亿纬锂能1,481,481.00 2.62
19 002664 信质电机1,451,329.00 2.57
20 002452 长高集团1,432,982.54 2.54
21 002271 东方雨虹1,422,639.00 2.52
22 002123 梦网荣信 1,403,498.00 2.48
23 002178 延华智能1,379,273.40 2.44
24 002121 科陆电子1,370,672.00 2.43
25 002370 亚太药业1,352,872.69 2.40
26 000688 建新矿业1,350,390.54 2.39
27 600172 黄河旋风1,348,933.00 2.39
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 55 页 共 68 页
28 600835 上海机电1,346,579.85 2.38
29 601799 星宇股份1,324,751.00 2.35
30 002056 横店东磁1,234,900.00 2.19
31 600328 兰太实业1,208,636.00 2.14
32 600549 厦门钨业1,208,310.00 2.14
33 000971 高升控股1,181,864.00 2.09
34 601886 江河集团1,172,660.00 2.08
35 300278 华昌达1,161,114.00 2.06
注：1、“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 002618 丹邦科技6,830,871.40 12.09
2 300207 欣旺达4,889,999.84 8.66
3 300121 阳谷华泰3,222,296.45 5.70
4 002172 澳洋科技 3,123,348.99 5.53
5 002224 三 力 士2,849,041.00 5.04
6 300228 富瑞特装2,835,776.56 5.02
7 601689 拓普集团2,591,963.60 4.59
8 002245 澳洋顺昌2,287,471.00 4.05
9 002284 亚太股份2,212,424.00 3.92
10 600667 太极实业2,154,832.00 3.82
11 002501 利源精制1,888,168.00 3.34
12 600233 圆通速递1,841,010.92 3.26
13 002763 汇洁股份1,615,358.60 2.86
14 300408 三环集团1,604,683.00 2.84
15 002370 亚太药业1,571,555.00 2.78
16 300014 亿纬锂能1,537,000.00 2.72
17 300219 鸿利智汇1,517,760.00 2.69
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 56 页 共 68 页
18 002191 劲嘉股份1,512,600.00 2.68
19 002123 梦网荣信1,486,005.00 2.63
20 002345 潮宏基1,459,513.20 2.58
21 002271 东方雨虹1,458,638.96 2.58
22 002452 长高集团1,452,264.00 2.57
23 601799 星宇股份1,410,000.00 2.50
24 002178 延华智能1,399,069.00 2.48
25 002068 黑猫股份1,377,230.00 2.44
26 600835 上海机电1,366,430.00 2.42
27 000688 建新矿业1,282,970.00 2.27
28 300269 联建光电1,244,193.40 2.20
29 600328 兰太实业1,236,219.00 2.19
30 002664 信质电机1,235,827.70 2.19
31 601886 江河集团1,185,536.00 2.10
32 002056 横店东磁1,180,850.00 2.09
33 300278 华昌达 1,174,832.00 2.08
34 603558 健盛集团1,173,701.00 2.08
注：1、“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额152,690,402.25
卖出股票收入（成交）总额151,720,532.81
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 2,494,860.00 5.06
2 央行票据 － －
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
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3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券4,979,767.66 10.10
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债37,715,192.66 76.53
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计45,189,820.32 91.70
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113008 电气转债41,750 4,777,452.50 9.69
2 128011 汽模转债 34,000 4,370,020.00 8.87
3 132003 15清控EB 39,150 4,284,576.00 8.69
4 110034 九州转债33,000 4,024,350.00 8.17
5 128009 歌尔转债30,001 3,628,920.96 7.36
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 58 页 共 68 页
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公
开谴责、处罚的投资决策程序说明
报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名
证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴
责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资前十名股票中投资于超出基金合同规定备选股票库之外的投资决策程
序说明
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金21,057.58
2 应收证券清算款404,241.70
3 应收股利 －
4 应收利息226,584.05
5 应收申购款 5,527.35
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计657,410.68
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113008 电气转债4,777,452.50 9.69
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 59 页 共 68 页
2 128011 汽模转债4,370,020.00 8.87
3 132003 15清控EB 4,284,576.00 8.69
4 110034 九州转债4,024,350.00 8.17
5 128009 歌尔转债3,628,920.96 7.36
6 113009 广汽转债3,483,600.00 7.07
7 110033 国贸转债3,082,740.00 6.26
8 113010 江南转债2,072,520.00 4.21
9 110030 格力转债1,707,300.00 3.46
10 128010 顺昌转债1,284,865.20 2.61
11 132001 14宝钢EB 430,198.00 0.87
12 127003 海印转债306,342.00 0.62
13 110031 航信转债10,858.00 0.02
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 600797 浙大网新504,000.00 1.02
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
富安达 910 16,024.97 2,419,728.9 16.59% 12,162,997. 83.41%
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 60 页 共 68 页
增强收
益债券
A
2 03
富安达
增强收
益债券
C
857 33,407.47
12,589,295.
74
43.97%
16,040,902.
92
56.03%
合计1,767 24,455.53
15,009,024.
66
34.73%
28,203,899.
95
65.27%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
富安达增强
收益债券A
0.00 0.000000%
富安达增强
收益债券C
0.00 0.000000%
合计 0.00 0.000000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
富安达增强收益债
券A
0
富安达增强收益债
券C
0
合计0
本基金基金经理持有本开放
式基金
富安达增强收益债
券A
0
富安达增强收益债
券C
0
合计0
注：1、基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量数量区间为0。
2、本基金的基金经理持有本基金的份额总量数量区间为0。
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 61 页 共 68 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
富安达增强收益债券
A
富安达增强收益债券
C
基金合同生效日(2012年07月25日)
基金份额总额
204,823,108.94 401,446,058.91
本报告期期初基金份额总额11,778,334.23 27,911,174.88
本报告期基金总申购份额 21,633,949.71 20,585,769.13
减：本报告期基金总赎回份额18,829,557.99 19,866,745.35
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额14,582,725.95 28,630,198.66
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人的重大人事变动：
2016年1月9日，富安达基金管理有限公司发布公告，增聘吴战峰为富安达优势成长混合
型证券投资基金基金经理。基金经理变更事项已向中国基金业协会办理相应手续，并报
中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
2016年1月30日，富安达基金管理有限公司发布公告，解聘孔学兵为富安达优势成长混
合型证券投资基金基金经理。基金经理变更事项已向中国基金业协会办理相应手续，并
报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
2016年7月22日，富安达基金管理有限公司发布公告，增聘张凯瑜为富安达长盈保本混
合型证券投资基金基金经理。基金经理变更事项已向中国基金业协会办理相应手续，并
报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
2016年12月10日，富安达基金管理有限公司发布《关于富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金清算报告的公告》，李飞、张凯瑜不再担任富安达信用主题轮动纯
债债券型发起式证券投资基金基金经理。基金经理变更事项已向中国基金业协会办理相
应手续，并报中国证券监督管理委员会上海证监局备案。
2016年12月17日，富安达基金管理有限公司发布公告，解聘毛矛为富安达健康人生灵活
配置混合型证券投资基金经理，增聘纪青为富安达健康人生灵活配置混合型证券投资基
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 62 页 共 68 页
金经理。基金经理变更事项已向中国基金业协会办理相应手续，并报中国证券监督管理
委员会上海证监局备案。
根据《公司法》和《富安达基金管理有限公司章程》的规定，富安达基金管理有限公司
于2016年2月1日在公司召开职工大会，经与会职工民主投票，免去孔学兵同志职工董事
职务，同意金领千同志为富安达基金管理有限公司第二届职工董事。本议案提交股东会
审议通过，并上报中国证监会。
根据《公司法》和《富安达基金管理有限公司章程》的规定，富安达基金管理有限公司
于2016年12月29日以通讯方式召开2016年第二次股东会，本次会议应到股东代表3名，
实到股东代表3名，代表公司表决权总数的100%。会议决议聘请张敏同志为公司股东董
事，王旭同志不再担任公司股东董事职务。本议案已上报中国证监会。
2017年1月16日，富安达基金管理有限公司发布《关于副总经理离任的公告》，朱龙芳
因退休原因离任富安达基金管理有限公司副总经理一职。高级管理人员变更事项已按规
定报中国证监会上海监管局及中国基金业协会备案。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）。
报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为60,000元人民币。
截至本报告期末，该事务所已向本基金提供3年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 63 页 共 68 页
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1
16,068,889
.10
5.28% 11,751.24 4.29%
光大证券 1 684,697.00 0.22% 637.68 0.23%
海通证券 1
9,790,035.
00
3.22% 9,117.48 3.33%
南京证券 2
98,746,117
.40
32.44% 91,962.35 33.61%
西藏东财 2
33,197,906
.47
10.91% 24,277.80 8.87%
兴业证券 2
140,917,46
5.41
46.29% 131,236.42 47.96%
中金公司 1
5,005,824.
68
1.64% 4,661.97 1.70%
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
（一）财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与公司具有互补性、最近一年内无
重大违法违规行为发生；
（二）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（三）能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他信息
咨询服务；
（四）能根据公司特定要求，提供专门研究报告；
（五）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，
并能为基金提供全面的信息服务；能够提供很好的交易执行。
②券商专用交易单元选择程序：
（一）券商席位由投资管理部与研究发展部业务人员推荐，经投资管理部、研究发展部部门会议讨
论，形成重点评估的券商备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的券商个数不得少于最后选择
个数的二倍。
（二）投资管理部、研究发展部全体业务人员遵照券商选择标准的规定，进行主观性评议，独立的
评分，形成券商排名及专用席位租用意见，报公司总经理批准。
（三）公司应与被选择的券商签订书面委托代理协议，明确双方公司名称、委托代理期限、佣金率、
双方的权利义务等，经签章有效。
（四）若签约券商的服务不能满足要求，或签约券商违法违规受到国家有关部门的处罚，公司可以
提前终止签署的协议，并撤销租用的席位。
③在租用的券商交易单元中，28704（中国中投）、396770（中国中投）、36284（国信证券）、001461
（国信证券）、35734（国海证券）、001212（国海证券）、36680（西藏东财）、001680（西藏东
财）、36878（华龙证券）、002031（华龙证券）、37464（长江证券）、002740（长江证券）为本
基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 64 页 共 68 页
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占债券
成交总额比例
成交金额
占债券回购
成交总额比例
成交金额
占权证
成交总额比例
安信证券
14,938,345
.12
6.94%
16,900,000
.00
0.25% －
光大证券
1,796,823.
40
0.83%
60,100,000
.00
0.88% －
海通证券
61,437,238
.60
28.54%
1,510,500,
000.00
22.10% －
南京证券
33,506,094
.20
15.57%
1,187,031,
000.00
17.37% －
西藏东财
36,759,603
.58
17.08%
52,300,000
.00
0.77% －
兴业证券
62,007,685
.99
28.81%
3,242,100,
000.00
47.44% －
中金公司
4,787,434.
00
2.22%
765,700,00
0.00
11.20% －
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
富安达基金管理有限公司关于
2016年1月4日指数熔断期间调整
旗下基金相关业务办理时间的公
告
指定报刊和公司网站2016-01-04
2
富安达基金管理有限公司2015年
12月31日基金净值公告
指定报刊和公司网站2016-01-04
3
富安达基金管理有限公司关于
2016年1月7日指数熔断期间调整
旗下基金相关业务办理时间的公
告
指定报刊和公司网站2016-01-07
4
富安达增强收益债券型证券投资
基金2015年第4季度报告
指定报刊和公司网站2016-01-20
5
富安达优势成长混合型证券投资
基金基金经理变更公告
指定报刊和公司网站2016-01-30
6
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加大泰金石投资管理有
限公司为代销机构及参与其费率
指定报刊和公司网站2016-02-04
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 65 页 共 68 页
优惠活动的公告
7
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加上海凯石财富基金销
售有限责任公司为代销机构及开
通定投并参与其费率优惠活动的
公告
指定报刊和公司网站2016-03-08
8
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）（二〇
一六年第一号）
公司网站2016-03-09
9
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）（二〇
一六年第一号）摘要
指定报刊和公司网站2016-03-09
10
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加平安证券有限责任公
司为代销机构及开通定投和转换
业务并参与其费率优惠活动的公
告
指定报刊和公司网站2016-03-17
11
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与中国工商银行股份有
限公司个人电子银行基金申购费
率优惠的公告
指定报刊和公司网站2016-03-26
12
富安达增强收益债券型证券投资
基金2015年年度报告摘要
指定报刊和公司网站2016-03-26
13
富安达增强收益债券型证券投资
基金2015年年度报告
公司网站2016-03-26
14
富安达基金管理有限公司关于参
加北京增财基金销售有限公司费
率优惠活动的公告
指定报刊和公司网站 2016-04-11
15
富安达基金管理有限公司关于参
加诺亚正行（上海）基金销售投
资顾问有限公司费率优惠活动的
公告
指定报刊和公司网站2016-04-11
16 富安达基金管理有限公司关于参 指定报刊和公司网站2016-04-11
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 66 页 共 68 页
加浙江同花顺基金销售有限公司
费率优惠活动的公告
17
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加宁波银行股份有限公
司为代销机构及开通定投和转换
业务的公告
指定报刊和公司网站2016-04-16
18
富安达增强收益债券型证券投资
基金2016年第1季度报告
指定报刊和公司网站2016-04-22
19
富安达基金管理有限公司关于公
司从业人员在子公司 兼任职务
及领薪情况的公告
指定报刊和公司网站2016-05-11
20
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加上海浦东发展银行股
份有限公司为代销机构及开通定
投和转换业务的公告
指定报刊和公司网站2016-06-06
21
富安达基金管理有限公司关于参
加上海联泰资产管理有限公司费
率优惠活动的公告
指定报刊和公司网站2016-06-18
22
富安达基金管理有限公司关于参
加上海陆金所资产管理有限公司
定期定额申购费率优惠活动的公
告
指定报刊和公司网站2016-06-29
23
富安达基金管理有限公司2016年
6月30日基金净值公告
指定报刊和公司网站2016-07-01
24
富安达基金管理有限公司关于参
加兴业证券股份有限公司基金费
率优惠活动的公告
指定报刊和公司网站 2016-07-18
25
富安达增强收益债券型证券投资
基金2016年第2季度报告
指定报刊和公司网站2016-07-20
26
富安达增强收益债券型证券投资
基金2016年半年度报告（摘要）
指定报刊和公司网站2016-08-26
27
富安达增强收益债券型证券投资
基金2016年半年度报告
公司网站2016-08-26
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 67 页 共 68 页
28
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）（二〇
一六年第二号）
公司网站2016-09-07
29
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）（二〇
一六年第二号）摘要
指定报刊和公司网站2016-09-07
30
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加华龙证券股份有限公
司为代销机构并参与费率优惠活
动的公告
指定报刊和公司网站2016-09-13
31
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金增加光大证券股份有限公
司为代销机构并参与费率优惠活
动的公告
指定报刊和公司网站 2016-09-13
32
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与交通银行股份有限公
司手机银行申购及定期定额投资
手续费率优惠的公告
指定报刊和公司网站2016-09-20
33
富安达增强收益债券型证券投资
基金2016年第3季度报告
指定报刊和公司网站2016-10-24
34
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与交通银行股份有限公
司手机银行申购及定期定额投资
手续费率优惠的公告
指定报刊和公司网站2016-11-29
35
富安达基金管理有限公司关于参
与凯石财富基金销售有限公司费
率优惠活动的公告
指定报刊和公司网站2016-12-09
36
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与交通银行股份有限公
司手机银行申购及定期定额投资
手续费率优惠的公告
指定报刊和公司网站2016-12-22
37
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与中国农业银行股份有
指定报刊和公司网站 2016-12-27
富安达增强收益债券型证券投资基金2016年年度报告
第 68 页 共 68 页
限公司开放式公募基金申购及定
投产品费率优惠的公告
38
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与东海期货认申购及定
期定额投资手续费率优惠的公告
指定报刊和公司网站2016-12-29
39
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与中国工商银行"2017
倾心回馈"基金定投优惠活动公
告
指定报刊和公司网站2016-12-29
§12 影响投资者决策的其他重要信息
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
12.1.1中国证监会批准富安达增强收益债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2《富安达增强收益债券型证券投资基金招募说明书》
12.1.3《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》
12.1.4《富安达增强收益债券型证券投资基金托管协议》
12.1.5《富安达基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.1.8中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金
管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复
印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.fadfunds.com）
查阅。
富安达基金管理有限公司
二〇一七年三月二十七日
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