大成信用增利一年定期开放债券型证券投
资基金2018年年度报告摘要

2018年12月31日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2019年03月29日


重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年01月01日起至12月31日止。


基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 大成信用增利一年债券

基金主代码 000426

基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年1月28日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份 30,309,590.62份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基

大成信用增利一年债券A 大成信用增利一年债券C

金简称
下属分级基金的交

000426 000427

易代码
报告期末下属分级

18,085,868.53份 12,223,722.09份

基金的份额总额
2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制投资风险的基础上，力争获得高于业绩比较基准的投资
业绩，使基金份额持有人资产获得长期稳定的增值。

投资策略 本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。

（一）封闭期投资策略

本基金通过综合分析国内外宏观经济形势、利率走势、资金供求关
系、证券市场走势、流动性风险、信用风险和有关政策法规等因素，
研判各类属固定收益类资产的预期收益和预期风险，确定各类金融
资产的配置比例。本基金将灵活运用久期策略、收益率曲线策略、
回购套利策略等多重投资策略，构建以信用债券为主的固定收益类
资产组合。

（二）开放期投资策略

开放运作期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排
投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投
资于高流动性的投资品种。

业绩比较基准 同期中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+1.2%
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预

期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基
金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 赵冰 贺倩

信息披露 联系电话

负责人 0755-83183388 010-66060069

电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4008885558 95599

传真 0755-83199588 010-68121816

2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网

址 www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
3.1.
1期

报告期(2018年1月1日- 报告期(2017年1月1日- 报告期(2016年1月1日-
间数

2018年12月31日） 2017年12月31日） 2016年12月31日）
据和
指标

大成信用增 大成信用增 大成信用增 大成信用增 大成信用增 大成信用增
利一年债券 利一年债券 利一年债券 利一年债券 利一年债券 利一年债券
A C A C A C

本期

- -

已实 17,897,222. 11,662,912.
487,781.59 245,419.83 1,736,505.4 1,972,192.6

现收 36 49
5 6

益

本期 3,920,882.2 2,124,784.8 8,174,526.2 4,231,468.3
519,185.38 255,390.02

利润 8 2 6 2
加权

0.0218 0.0162 0.0248 0.0191 0.0133 0.0091
平均

基金
份额
本期
利润
本期
基金
份额

1.01% 0.65% 3.14% 2.39% 1.64% 1.26%
净值
增长
率
3.1.
2期

末数 2018年末 2017年末 2016年末

据和
指标
期末
可供
分配

基金 0.0745 0.0586 0.0561 0.0446 0.0512 0.0466
份额
利润
期末

基金 19,804,083. 13,189,982. 48,894,936. 31,006,459. 743,170,800 535,320,548
资产 77 01 65 61 .58 .77
净值
期末
基金

份额 1.095 1.079 1.084 1.072 1.051 1.047
净值
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成信用增利一年债券A


业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -0.09% 0.14% 0.59% 0.01% -0.68% 0.13%
过去六个月 1.77% 0.16% 1.19% 0.01% 0.58% 0.15%
过去一年 1.01% 0.15% 2.38% 0.01% -1.37% 0.14%
过去三年 5.90% 0.10% 7.60% 0.01% -1.70% 0.09%
自基金合同

生效起至今 30.04% 0.15% 16.05% 0.01% 13.99% 0.14%
大成信用增利一年债券C

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -0.19% 0.15% 0.59% 0.01% -0.78% 0.14%
过去六个月 1.60% 0.16% 1.19% 0.01% 0.41% 0.15%
过去一年 0.65% 0.15% 2.38% 0.01% -1.73% 0.14%
过去三年 4.35% 0.10% 7.60% 0.01% -3.25% 0.09%
自基金合同

生效起至今 27.10% 0.15% 16.05% 0.01% 11.05% 0.14%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元
大成信用增利一年债券A

年度 每10份基金份现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

额分红数 总额 放总额 合计

2018年 - - - - -

2017年 - - - - -

2016年 1.9400 29,626,382.0 1,130,635.71 30,757,017.7 -

8 9


合计 1.9400 29,626,382.0 1,130,635.71 30,757,017.7

8 9

大成信用增利一年债券C

年度 每10份基金份现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

额分红数 总额 放总额 合计

2018年 - - - - -

2017年 - - - - -

2016年 1.8400 35,959,743.4 1,117,785.91 37,077,529.3 -

8 9

合计 1.8400 35,959,743.4 1,117,785.91 37,077,529.3

8 9

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备QFII、RQFII以及QFLP等资格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至2018年12月31日，公司管理公募基金产品数量共81只。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

工商管理硕士。

2009年7月至2010
本基金基 2016年9月 年9月任中国银行
朱哲 金经理 6日 - 9 金融市场总部助理
投资经理。2010年
10月至2013年5

月任嘉实基金交易

部交易员。2013年
5月至2015年7月
任银华基金固定收
益部基金经理。

2015年8月加入大
成基金管理有限公
司，任固定收益总
部基金经理。2016
年8月29日起任大
成货币市场证券投
资基金、大成景明
灵活配置混合型证
券投资基金和大成
现金宝场内实时申
赎货币市场基金基
金经理。2016年9
月6日起任大成景
华一年定期开放债
券型证券投资基金
和大成信用增利一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2016年10
月12日起任大成添
益交易型货币市场
基金基金经理。

2018年3月14日
起任大成景安短融
债券型证券投资基
金基金经理。2018
年11月16日起任
大成景禄灵活配置
混合型证券投资基
金基金经理。具有
基金从业资格。国
籍：中国

注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在1笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在3笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

由于全球经济增速放缓、国内去杠杆工作进一步演进、房地产调控的不断加强，2018年经济增长速度前高后低，工业增加值、固定资产投资增速、消费品零售增速等数据均有所下行。在这种背景下，央行不但加大了公开市场投放力度，还数次降低存款准备金率，因此货币市场整体平稳宽松，回购和存款利率大幅下降。而资金面淤积现象明显，宽信用效果不佳，广义货币增速
屡屡创下历史新低。在避险情绪和宽松资金的刺激下，利率债和高等级信用债收益率也大幅下降。
操作上，组合规模非常小，基本就是持有信用债满足合规要求。
4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末大成信用增利一年债券A的基金份额净值为1.095元，本报告期基金份额净值增长率为1.01%;截至本报告期末大成信用增利一年债券C的基金份额净值为1.079元，本报告期基金份额净值增长率为0.65%；同期业绩比较基准收益率为2.3800%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望新的一年，在一系列的宽信用措施刺激和低基数效应下，社会融资增速有望在上半年企稳，而经济增速的企稳将会有一定的滞后。货币政策方面，目前货币市场利率已经足够低，继续下行的空间有限。托底经济的重任更可能是由财政政策承担，赤字率可能会进一步提高。而长端债券的走势可能会受到融资增速企稳的影响，波动率将会增大，不会像去年那样顺畅下行。

预计新的一年组合规模有可能继续缩小，组合操作将主要以满足合规和流动性需要为主。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证
券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在本报告期内，曾出现了连续60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2018年1月1日至2018年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6审计报告

本基金2018年年度财务报表已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，应阅读年度报告正文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表
会计主体：大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日

单位：人民币元
资产 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

资产：

银行存款 617,278.31 576,717.16
结算备付金 177,727.27 512,866.56
存出保证金 532.52 598.72
交易性金融资产 29,775,844.63 87,725,475.00
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 29,775,844.63 87,725,475.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 2,200,000.00 -
应收证券清算款 4,876.61 -
应收利息 391,403.80 1,322,833.37
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 33,167,663.14 90,138,490.81
负债和所有者权益 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

负债：

短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 9,900,000.00

应付证券清算款 - 22,249.86
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 16,861.65 40,695.97
应付托管费 5,620.53 13,565.36
应付销售服务费 4,494.28 10,529.42
应付交易费用 - 860.90
应交税费 1,642.56 -
应付利息 4,978.34 -806.96
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 140,000.00 250,000.00
负债合计 173,597.36 10,237,094.55
所有者权益：

实收基金 30,309,590.62 74,054,279.06
未分配利润 2,684,475.16 5,847,117.20
所有者权益合计 32,994,065.78 79,901,396.26
负债和所有者权益总计 33,167,663.14 90,138,490.81
注: 报告截止日2018年12月31日，基金份额总额30,309,590.62份，其中大成信用增利一年债券A基金份额的份额总额为18,085,868.53份,份额净值1.095元,大成信用增利一年债券C基金份额的份额总额为12,223,722.09份,份额净值1.079元
7.2利润表
会计主体：大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年
月31日 12月31日

一、收入 1,511,099.57 10,594,763.53
1.利息收入 1,481,408.18 13,428,968.74
其中：存款利息收入 14,062.03 1,187,667.70
债券利息收入 1,334,299.80 10,906,762.47
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 133,046.35 1,334,538.57
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列）

-11,682.59 -12,588,570.42
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -11,682.59 -12,588,570.42
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”

号填列) 41,373.98 9,754,365.21
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - -
减：二、费用 736,524.17 4,549,096.43
1．管理人报酬 260,120.21 1,804,526.59
2．托管费 86,706.69 601,508.90
3．销售服务费 68,476.86 495,263.28
4．交易费用 1,481.34 18,250.97
5．利息支出 86,393.29 1,224,205.81
其中：卖出回购金融资产支出 86,393.29 1,224,205.81
6．税金及附加 3,361.72 -
7．其他费用 229,984.06 405,340.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列) 774,575.40 6,045,667.10
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号

填列） 774,575.40 6,045,667.10
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日

单位：人民币元
本期

项目 2018年1月1日至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 74,054,279.06 5,847,117.20 79,901,396.26
二、本期经营活
动产生的基金净

值变动数（本期 - 774,575.40 774,575.40
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -43,744,688.44 -3,937,217.44 -47,681,905.88
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申

购款 63,149.44 5,674.85 68,824.29
2.基金赎 -43,807,837.88 -3,942,892.29 -47,750,730.17
回款
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金

净值变动（净值 - - -
减少以“-”号
填列）
五、期末所有者

权益（基金净值） 30,309,590.62 2,684,475.16 32,994,065.78
上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 1,218,137,407.26 60,353,942.09 1,278,491,349.35
二、本期经营活
动产生的基金净

值变动数（本期 - 6,045,667.10 6,045,667.10
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -1,144,083,128.20 -60,552,491.99 -1,204,635,620.19
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申

购款 1,250,296.72 64,405.70 1,314,702.42
2.基金赎

回款 -1,145,333,424.92 -60,616,897.69 -1,205,950,322.61
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金

净值变动（净值 - - -
减少以“-”号
填列）
五、期末所有者

权益（基金净值） 74,054,279.06 5,847,117.20 79,901,396.26
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

罗登攀 周立新 刘亚林


基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注
7.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.2税项

7.4.2.1增值税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。


7.4.2.2个人所得税

个人所得税税率为20%。

基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.3关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司（“大成基金”） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农 基金托管人、基金销售机构
业银行”）

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司（“光大证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司（“大成国 基金管理人的子公司
际”）
大成创新资本管理有限公司（“大成创 基金管理人的合营企业
新资本”）
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.4本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1股票交易

无。
7.4.4.1.2债券交易

无。
7.4.4.1.3债券回购交易

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称 日

占当期债券回购 占当期债券回购
成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）


光大证券 91,300,000.00 13.40 - -
7.4.4.1.4权证交易

无。
7.4.4.1.5应支付关联方的佣金

无。
7.4.4.2关联方报酬
7.4.4.2.1基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017
12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 260,120.21 1,804,526.59
其中：支付销售机构的客户维护

费 108,587.03 443,757.61
注:基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
7.4.4.2.2基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017

12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 86,706.69 601,508.90
注:基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值

7.4.4.2.3销售服务费

单位：人民币元
本期

2018年1月1日至2018年12月31日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称

大成信用增利一年债券大成信用增利一年债券

合计

A C

大成基金 - 1,212.59 1,212.59
中国农业银行 - 23,313.41 23,313.41
合计 - 24,526.00 24,526.00
上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

获得销售服务费的各关联

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

大成信用增利一年债券大成信用增利一年债券 合计

A C

大成基金 - 248,375.89 248,375.89
中国农业银行 - 81,114.42 81,114.42
合计 - 329,490.31 329,490.31
注:销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费率为0.40%，本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
7.4.4.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期

2018年1月1日至2018年12月31日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息
支出
中国农业银行 - - - - - -
上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息

支出
中国农业银行 - 97,440,1 - - - -
73.97

7.4.4.4各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.4.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.4.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行 617,278.31 7,899.06 576,717.16 59,127.33
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行约定利率计息。
7.4.4.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.4.7其他关联交易事项的说明

无。
期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.5.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.5.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1银行间市场债券正回购

无。
7.4.5.3.2交易所市场债券正回购

无。


§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 29,775,844.63 89.77
其中：债券 29,775,844.63 89.77
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 2,200,000.00 6.63
其中：买断式回购的买入返售金融资

产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 795,005.58 2.40
8 其他各项资产 396,812.93 1.20
9 合计 33,167,663.14 100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

无。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

无。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

无。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

无。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 9,897,444.80 30.00
5 企业短期融资券 6,043,200.00 18.32
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 13,835,199.83 41.93
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 29,775,844.63 90.25
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例
（%）

1 136133 16国电01 32,000 3,198,400.00 9.69
2 113011 光大转债 30,360 3,191,443.20 9.67
3 113013 国君转债 30,000 3,152,400.00 9.55
4 132015 18中油EB 31,030 3,033,803.10 9.19
18中电投

5 011801044 SCP014 30,000 3,021,900.00 9.16
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

无。

8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券之一光大转债（113011.SH）的发行主体中国光大银行股份有限公司于2018年11月9日因以误导方式违规销售理财产品等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监银罚决字〔2018〕10号）。本基金认为，对光大银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额

1 存出保证金 532.52
2 应收证券清算款 4,876.61
3 应收股利 -
4 应收利息 391,403.80
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 396,812.93
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例
（%）

1 113011 光大转债 3,191,443.20 9.67
2 113013 国君转债 3,152,400.00 9.55
3 127005 长证转债 2,990,349.63 9.06
4 113017 吉视转债 771,963.90 2.34
5 132013 17宝武EB 695,240.00 2.11
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。


§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
份 持有人结构

额 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级 数(户) 基金份额 占总份额比例 占总份额比例
别 持有份额 （%） 持有份额 （%）

大
成
信
用
增

利 1,034 17,491.17 - 0.00 18,085,868.53 100.00
一
年
债
券A
大
成
信
用
增

利 585 20,895.25 - 0.00 12,223,722.09 100.00
一
年
债
券C
合

计 1,619 18,721.18 - 0.00 30,309,590.62 100.00
注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管 大成信用增利一年债券A - 0.0000
理人所
有从业

人员持 大成信用增利一年债券C - 0.0000
有本基
金

合计 - 0.0000
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、大成信用增利一年债券A 0
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 大成信用增利一年债券C 0
基金

合计 0
本基金基金经理持有 大成信用增利一年债券A 0
本开放式基金 大成信用增利一年债券C 0
合计 0
§10开放式基金份额变动

单位：份
项目 大成信用增利一年债券A 大成信用增利一年债券C

基金合同生效日

（2014年1月28日） 227,174,756.69 67,684,635.08
基金份额总额
本报告期期初基金份

额总额 45,125,720.14 28,928,558.92
本报告期基金总申购

份额 26,313.63 36,835.81
减：本报告期基金总

赎回份额 27,066,165.24 16,741,672.64
本报告期基金拆分变

动份额（份额减少以 - -
“-”填列）
本报告期期末基金份

额总额 18,085,868.53 12,223,722.09
§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

无。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

无。

二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本行总行聘任刘琳同志、李志同志为本行托管业务部高级专家。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
11.4基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本年度应支付的审计费用为4万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注
交总额的比例 总量的比

例

爱建证券 1 - - - - -
中原证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
光大证券 2 - - - - -

广发证券 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
瑞银证券 2 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
万和证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
西藏东财 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
银河证券 4 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -

中金公司 3 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
注:1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。2、本基金本报告期内新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：英大证券。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 回购 证

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额
比例 比例 的比例
光大证券 - - 91,300,000.00 13.40% - -
国泰君安 5,138,766.22 4.14% - - - -
招商证券 2,959,770.00 2.38% - - - -
中金公司116,125,720.36 93.48%590,200,000.00 86.60% - -
§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息


根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本基金管理人经与
基金托管人协商一致，对本基金基金合同的有关条款进行了修改，主要在前言、释义、投资
交易限制、申购与赎回管理、基金估值管理、信息披露等方面对流动性风险管控措施进行明
确，具体内容详见2018年3月27日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文
件。

大成基金管理有限公司
2019年03月29日
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