工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券 投资基金 2016 年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月21日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

第2页共81页

1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......5

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1主要会计数据和财务指标......6

3.2基金净值表现......9

3.3其他指标......13

3.4过去三年基金的利润分配情况......13

§4管理人报告......13

4.1基金管理人及基金经理情况......13

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......17

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......18

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......21

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......22

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......22

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......23

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......24

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......24

§5托管人报告......24

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......24

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......24

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......24

§6审计报告......25

6.1审计报告基本信息......25

6.2审计报告的基本内容......25

§7年度财务报表......26

7.1资产负债表......26

7.2利润表......27

7.3所有者权益（基金净值）变动表......28

7.4报表附注......29

§8投资组合报告......58

8.1期末基金资产组合情况......58

8.2期末按行业分类的股票投资组合......59

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......59

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......66

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......68

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......69

第3页共81页

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......69

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......69

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......69

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......69

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......69

8.12投资组合报告附注......70

§9基金份额持有人信息......71

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......71

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......71

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......71

9.4发起式基金发起资金持有份额情况......72

§10开放式基金份额变动......72

§11重大事件揭示......73

11.1基金份额持有人大会决议......73

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......73

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......73

11.4基金投资策略的改变......73

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......73

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......73

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......73

11.8其他重大事件......75

§12影响投资者决策的其他重要信息......79

§13备查文件目录......80

13.1备查文件目录......80

13.2存放地点......80

13.3查阅方式......80

第4页共81页

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金

基金简称 工银绝对收益混合发起

基金主代码 000667

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014年6月26日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 391,188,012.03份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 工银绝对收益混合发起A 工银绝对收益混合发起B

下属分级基金的交易代码： 000667 000672

报告期末下属分级基金的份额总额 294,588,255.42份 96,599,756.61份

2.2 基金产品说明

投资目标 合理地灵活配置股票和债券等各类资产的比例，优选数量化投资策略进行投

资，在有效控制风险的基础上，运用股指期货对冲市场波动风险，追求稳定

的长期正投资回报。

投资策略 本基金借助于数量化投研团队在模型计算、组合构建、风险管理的专业能力，

相机使用组合Alpha 对冲策略、个股Alpha 策略、事件驱动策略等多个量化

策略，通过合理匹配收益与风险水平构建投资组合。

业绩比较基准 中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+3%（如遇中国人民银

行就该等基准利率进行调整则作相应调整）。

风险收益特征 本基金具有低波动率、低下方风险的特点，并且运用股指期货对冲投资组合

的系统性风险，其预期收益及风险水平低于股票型基金，但高于债券型基金，

属于中低风险水平的基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 朱碧艳 陆志俊

人 联系电话 400-811-9999 95559

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 400-811-9999 95559

传真 010-66583158 021-62701216

注册地址 北京市西城区金融大街5号、甲 上海市浦东新区银城中路188

5号6层甲5号601、甲5号7层 号

第5页共81页

甲5号701、甲5号8层甲5号

801、甲5号9层甲5号901

办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛 上海市浦东新区银城中路188

大厦A座6-9层 号

邮政编码 100033 200120

法定代表人 郭特华 牛锡明

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.icbccs.com.cn

址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广

合伙） 场安永大楼16层

注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街5号新盛大

厦A座6-9层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.

1

期 2014年6月26日(基金合

间

数 2016年 2015年 同生效日)-2014年12月31

据

和 日

指

标

工银绝对收 工银绝对收 工银绝对收益 工银绝对收 工银绝对收 工银绝对收

益混合发起A 益混合发起 混合发起A 益混合发起 益混合发起 益混合发起

B B A B

本 - - 219,633,292. 380,792,380 - -

期 166,307,134 20,859,270. 53 .75 13,013,901. 11,931,807.

已 .67 87 86 09

第6页共81页

实

现

收

益

本 - - 159,402,385. 487,675,007 7,030,793.8 10,934,234.

期 244,411,546 31,832,219. 04 .67 4 30

利 .83 99

润

加 -0.0655 -0.0737 0.0409 0.1259 0.0165 0.0154

权

平

均

基

金

份

额

本

期

利

润

本 -6.01% -6.91% 3.67% 11.75% 1.63% 1.53%

期

加

权

平

均

净

值

利

润

率

本 -3.83% -4.54% 11.29% 9.55% 1.00% 0.50%

期

基

金

份

额

净

值

增

长

率

3.1.

2 2016年末 2015年末 2014年末

期

第7页共81页

末

数

据

和

指

标

期 18,832,148. 3,305,700.4 566,404,669. 60,062,445. - -

末 31 4 82 46 13,614,467. 16,319,854.

可 67 60

供

分

配

利

润

期 0.0639 0.0342 0.0951 0.0724 -0.0556 -0.0612

末

可

供

分

配

基

金

份

额

利

润

期 318,366,862 101,536,417 6,694,874,16 913,743,834 247,573,498 267,965,432

末 .11 .04 8.35 .57 .39 .35

基

金

资

产

净

值

期 1.081 1.051 1.124 1.101 1.010 1.005

末

基

金

份

额

净

值

3.1.

3 2016年末 2015年末 2014年末

累

第8页共81页

计

期

末

指

标

基 8.10% 5.10% 12.40% 10.10% 1.00% 0.50%

金

份

额

累

计

净

值

增

长

率

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

4、本基金基金合同生效日为2014年6月26日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银绝对收益混合发起A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 0.00% 0.06% 1.13% 0.02% -1.13% 0.04%

过去六个月 -0.55% 0.06% 2.26% 0.01% -2.81% 0.05%

过去一年 -3.83% 0.16% 4.50% 0.01% -8.33% 0.15%

自基金合同 8.10% 0.25% 12.70% 0.02% -4.60% 0.23%

生效起至今

工银绝对收益混合发起B

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -0.19% 0.06% 1.13% 0.02% -1.32% 0.04%

过去六个月 -0.85% 0.07% 2.26% 0.01% -3.11% 0.06%

第9页共81页

过去一年 -4.54% 0.16% 4.50% 0.01% -9.04% 0.15%

自基金合同 5.10% 0.26% 12.70% 0.02% -7.60% 0.24%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

第10页共81页

注：1、本基金基金合同于2014年6月26日生效。

2、按基金合同规定，本基金建仓期为6 个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金

合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证、中央银行票据、中期票据、银行存款、债券回购、资产支持证券、股指期货，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)；本基金权益类空头头寸的价值占本基金权益类多头头寸的价值的比例范围在80％—120％之间；每个交易日日终，持有的买入期货合约价值和有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。

第11页共81页

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

第12页共81页

注：1、本基金基金合同生效日为2014年6月26日。

2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 其他指标

无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金自成立以来未实施利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银

行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目

前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、 第13页共81页

特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。

截至2016年12月31日，公司旗下管理99只公募基金——工银瑞信核心价值混合型证券投

资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利混合型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞信大盘蓝筹混合型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略混合型证券投资基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证500指数分级证券投资基金、工银瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金、工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信优质精选混合型证券投资基金、工银瑞信政府债纯债债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信国际原油证券投资基金（LOF）、工银瑞信保本3号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基金、工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞信农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网 第14页共81页

加股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦30股票型证券投资基

金、工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金、工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金、工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金、工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信丰收回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金、工银瑞信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金、工银瑞信物流产业股票型证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信国家战略主题股票型证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信泰享三年理财债券型证券投资基金、工银瑞信安盈货币市场基金、工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信新焦点灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新得益混合型证券投资基金、工银瑞信新得润混合型证券投资基金、工银瑞信新增利混合型证券投资基金、工银瑞信新生利混合型证券投资基金、工银瑞信新增益混合型证券投资基金、工银瑞信银和利混合型证券投资基金、工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信国债纯债债券型证券投资基金、工银瑞信可转债债券型证券投资基金、工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信如意货币市场基金，证券投资基金管理规模逾4600亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

曾任中国银行全球金

融市场部首席交易员；

2005年加入工银瑞

信，曾任工银核心价

值混合基金、工银精

权益投资 选平衡混合型基金、

部副总监，2014年6月 工银稳健成长混合基

王筱苓 本基金的 26日 - 19 金基金经理、专户投

基金经理 资部专户投资经理，

现任权益投资部副总

监，2011年10月11

日至今，担任工银瑞

信中小盘成长混合型

证券投资基金基金经

理；2012年12月5

第15页共81页

日至今，担任工银瑞

信大盘蓝筹混合型证

券投资基金基金经理；

2014年6月26日至

今，担任工银瑞信绝

对收益混合型基金基

金经理；2014年12

月30日至今，担任

工银瑞信消费服务行

业混合型证券投资基

金基金经理；2015

年8月6日至今，担

任工银瑞信新蓝筹股

票型基金基金经理；

2016年4月20日至

今，担任工银瑞信沪

港深股票型证券投资

基金基金经理；2016

年10月27日至今，

担任工银瑞信现代服

务业灵活配置混合型

证券投资基金基金经

理。

斯坦福大学统计学专

业博士；先后在

Merrill Lynch

Investment

Managers担任美林

集中基金和美林保本

基金基金经理，Fore

Research &

Management担任

Fore EquityMarket

游凛峰 本基金的 2014年6月- 21 Neutral组合基金经

基金经理 26日 理，Jasper Asset

Management担任

JasperGeminiFund

基金基金经理；

2009年加入工银瑞

信基金管理有限公司，

现任基金经理；2009

年12月25日至今，

担任工银瑞信中国机

会全球配置股票基金

的基金经理；2010

第16页共81页

年5月25日至今，

担任工银全球精选股

票基金的基金经理；

2012年4月26日至

今担任工银瑞信基本

面量化策略混合型证

券投资基金基金经理；

2014年6月26日至

今，担任工银瑞信绝

对收益混合型基金基

金经理；2015年12

月15日至今，担任

工银瑞信新趋势灵活

配置混合型基金基金

经理；2016年3月

9日至今，担任工银

瑞信香港中小盘股票

型基金基金经理；

2016年10月10日

至今，担任工银瑞信

新焦点灵活配置混合

型证券投资基金基金

经理。

2012年加入工银瑞

信，现任权益投资部

基金经理，2015年

8月18日至今，担

本基金的 2015年8月 任工银瑞信绝对收益

胡志利 基金经理 18日 - 4 混合型基金基金经理；

2016年10月10日

至今，担任工银瑞信

新焦点灵活配置混合

型证券投资基金基金

经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

第17页共81页

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

1、公平交易原则

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为公平对待不同基金份额持有人，公平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

2、适用范围

本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资产管理等专项受托资产。

3、公平交易的具体措施

3.1在研究和投资决策环节：

3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围

和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资产投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。

3.1.2各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，

在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。

3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严

格分离。

3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。

3.2在交易执行环节：

3.2.1交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专

项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。

3.2.2公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基

金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。

3.2.3公平交易执行方法：

3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确

地执行。

第18页共81页

3.2.3.2在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于涉及到同一证券品种的交易执行，

系统自动通过公平交易模块完成。

公平交易模块执行原理如下：

1)同向交易指令：

a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托

比例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优

先”的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照各基金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同基金经理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，在市场价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；

2）反向交易指令

a)交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，

并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会2011 年修订的

《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依据，并保留记录备查。e)以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。

3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及

到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况，各基金/投资经理在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

参照《集中交易管理办法》，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易审批单》，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》，经公司内部审批后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》，经公司内部审批后执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。

3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作

流程》，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。

第19页共81页

3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审

批单》，经公司内部审批后执行。

3.2.7公平交易争议处理

在公平交易执行过程中若发生争议，或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争议内容进行协调处理。

3.3公平交易的检查和价格监控

3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长

报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由基金/投资经理作出合理解释。

3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交

易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性解释。

3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交

易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。

3.4评估和分析

3.4.1风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、

分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

3.4.2中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风

险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 第20页共81页

5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。

4.报告

公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。

4.3.2公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有11次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

整体2016年A股呈现较大跌幅，但跌幅主要来自1月的市场“熔断”行情，随后受到国内

经济稳增长以及信贷投放增加的影响，市场逐步震荡企稳，并在下半年保险举牌的带动下走出了一轮“慢牛”的行情。全年来看，监管层从去杠杆、防风险的角度对A股市场加强了制度建设与 第21页共81页

监管，这导致在2016年价值投资成为市场重要主线。以白酒、家电、建筑为代表的蓝筹股吸引

了大量来自机构投资者的配置资金，成为今年的亮点。

2016年，上证指数下跌12.31%，中小板指数下跌22.89%，创业板指数下跌27.71%。从行业

上来看，食品饮料、家电、银行全年涨幅最高，分别上涨7.56%、1.78%、0.69%；传媒、计算机、

餐饮旅游全年跌幅最大，分别下跌37.71%、36.12%、37.80%。

受交易规则的限制，股指期货与现货处于长期贴水状态，不利于进行对冲操作。本基金在年初持有大量限售股的情况下遭遇了较大幅度的回撤，随后一直保持低仓位来避免极端负基差对基金带来的影响，同时积极参与市场中的事件类机会并利用股指期货对冲系统性风险。闲置资金主要用于新股申购以及现金管理，积极参与可转债申购、协议存款、隔夜回购等稳健收益类标的，但由于市场风格及基差波动，收益较为有限。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，工银绝对收益混合发起A份额净值增长率为-3.83%，工银绝对收益混合发起B份

额净值增长率为-4.54%，业绩比较基准收益率为4.50%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们认为，2017年中国经济将继续平稳运行，基建方面将继续维稳，制造业随着PPI的回

正，企业盈利有望改善，相应投资也有望扩大。整个A股市场在2017年可能并没有大的趋势性

行情，整体上以震荡为主。从风格角度来看，价值与成长、大盘与小盘间的分化不一定会像

2016年这么大。但从行业角度看，个别基本面健康行业，如计算机与传媒在去年估值大幅压缩

之后，相应的细分行业及个股机会有望好于2016年。

行业间分化行情将为对冲产品提供更好的投资机会，而且随着股票市场的不断企稳，监管层有望逐步放开股指期货的投资限制，负基差的局面也有望改善。本基金未来将根据股指期货市场变化，积极把握加仓机会，通过多因子策略、成长策略，价值策略、事件驱动及新股认购等多策略组合来最大限度的发掘的投资机会，并在投资中严格控制行业风险和风格风险，使用股指期货来对冲系统性风险，力求实现绝对收益目的。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。

第22页共81页

合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事中指标监控机制，保证投资过程的合规性：公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决：通过系统事后监测并提示各投资组合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是继续开展合规培训，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部更有效的得到落实。

监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况，向监管机构报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.7.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.7.1.1职责分工

参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和

法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。

小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员 第23页共81页

组成。

4.7.2基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2016年年度，托管人在工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金的托管过程中，

严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

2016年年度，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资

基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2016年年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信绝对

收益策略混合型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会 第24页共81页

计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第60802052_A31号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金全体基金份

额持有人

引言段 我们审计了后附的工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投

资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表，

2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务

报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有限

公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必

要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的

重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证

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券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经

营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 汤骏 贺耀

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层

审计报告日期 2017年3月23日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 7,480,496.19 100,400,338.98

结算备付金 282,594,177.44 826,166,397.96

存出保证金 18,513,779.88 249,469,152.94

交易性金融资产 7.4.7.2 123,138,573.98 2,123,551,340.97

其中：股票投资 102,385,913.98 1,482,850,142.17

基金投资 - -

债券投资 20,752,660.00 640,701,198.80

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 4,359,674,964.50

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 1,165,954.35 24,428,602.40

应收股利 - -

应收申购款 102,363.75 457,431.93

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 432,995,345.59 7,684,148,229.68

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

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衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 5,603,422.62

应付赎回款 1,649,221.06 42,286,839.83

应付管理人报酬 780,735.81 10,162,958.22

应付托管费 8,363,222.71 11,341,798.32

应付销售服务费 70,539.64 722,079.65

应付交易费用 7.4.7.7 1,919,035.49 5,101,674.43

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 309,311.73 311,453.69

负债合计 13,092,066.44 75,530,226.76

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 391,188,012.03 6,788,423,106.78

未分配利润 7.4.7.10 28,715,267.12 820,194,896.14

所有者权益合计 419,903,279.15 7,608,618,002.92

负债和所有者权益总计 432,995,345.59 7,684,148,229.68

注：1、本基金基金合同生效日为2014年6月26日。

2、报告截止日2016年12月31日，基金份额总额为391,188,012.03份,其中A类基金份额净值

为人民币1.081元，份额总额为294,588,255.42份；B类基金份额净值为人民币1.051元，份

额总额为96,599,756.61份。

7.2 利润表

会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -170,979,918.08 862,061,387.04

1.利息收入 104,164,543.68 186,447,452.11

其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,278,301.00 94,574,291.01

债券利息收入 9,352,797.61 23,560,113.00

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 68,533,445.07 68,313,048.10

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -190,399,469.81 589,536,882.15

第27页共81页

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -249,394,918.32 499,507,105.42

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -2,969,549.12 -133,012.50

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 58,427,292.12 82,527,703.00

股利收益 7.4.7.16 3,537,705.51 7,635,086.23

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -89,077,361.28 46,651,719.43

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 4,332,369.33 39,425,333.35

列）

减：二、费用 105,263,848.74 214,983,994.33

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 68,395,233.37 125,109,399.30

2．托管费 7.4.10.2.2 11,399,205.55 20,851,566.53

3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,715,531.09 32,388,005.12

4．交易费用 7.4.7.19 21,266,953.77 35,641,216.96

5．利息支出 19,276.91 498,634.89

其中：卖出回购金融资产支出 19,276.91 498,634.89

6．其他费用 7.4.7.20 467,648.05 495,171.53

三、利润总额（亏损总额以 -276,243,766.82 647,077,392.71

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -276,243,766.82 647,077,392.71

号填列）

注：本基金基金合同生效日为2014年6月26日。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 6,788,423,106.78 820,194,896.14 7,608,618,002.92

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -276,243,766.82 -276,243,766.82

的基金净值变动数（本

期利润）

第28页共81页

三、本期基金份额交易 -6,397,235,094.75 -515,235,862.20 -6,912,470,956.95

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,226,406,193.77 133,639,358.54 1,360,045,552.31

2.基金赎回款 -7,623,641,288.52 -648,875,220.74 -8,272,516,509.26

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 391,188,012.03 28,715,267.12 419,903,279.15

（基金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 511,772,310.22 3,766,620.52 515,538,930.74

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - 647,077,392.71 647,077,392.71

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 6,276,650,796.56 169,350,882.91 6,446,001,679.47

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 31,909,149,705.77 2,568,145,157.38 34,477,294,863.15

2.基金赎回款 -25,632,498,909.21 -2,398,794,274.47 -28,031,293,183.68

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 6,788,423,106.78 820,194,896.14 7,608,618,002.92

（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为2014年6月26日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______郭特华______ ______朱碧艳______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第29页共81页

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]502号文《关于核准工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金募集的批复》的注册，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集，基金合同于2014年6月26日正式生效，首次设立募集规模为

1,516,472,591.69份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人

和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证、中央银行票据、中期票据、银行存款、债券回购、资产支持证券、股指期货，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金的投资组合比例为：本基金权益类空头头寸的价值占本基金权益类多头头寸的价值的比例范围在80%-120%之间。其中：权益类空头头寸的价值是指融券卖出的股票市值、卖出股指期货的合约价值及卖出其他权益类衍生工具的合约价值的合计值；权益类多头头寸的价值是指买入持有的股票市值、买入股指期货的合约价值及买入其他权益类衍生工具的合约价值的合计值。每个交易日日终，持有的买入期货合约价值和有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%。在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+3%（如遇中国人民银行就该等基准利率进行调整则作相应调整）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

第30页共81页

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的

财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系股指期货）等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

第31页共81页

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 第32页共81页

价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(5)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人

可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

第33页共81页

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，

按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券

发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利

率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差

第34页共81页

额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7) 衍生工具收益/（损失）于股指期货合约平仓和到期交割日确认，并按平仓和到期交割

日成交金额与其成本的差额入账；

(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公

司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、

交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计

量的时候确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3) A类基金不收取销售服务费，B类基金的销售服务费按前一日的B类基金资产净值的

0.80%的年费率逐日计提。

(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差

异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果

影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分

配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金

红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 每一同类基金份额享有同等分配权；由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类

基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

第35页共81页

7.4.4.12分部报告

无。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府 第36页共81页

债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资

管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

第37页共81页

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利

差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开

发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得

全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所

得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征

个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 7,480,496.19 100,400,338.98

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 7,480,496.19 100,400,338.98

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 103,032,476.39 102,385,913.98 -646,562.41

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 669,000.00 762,660.00 93,660.00

银行间市场 19,992,540.00 19,990,000.00 -2,540.00

合计 20,661,540.00 20,752,660.00 91,120.00

第38页共81页

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 123,694,016.39 123,138,573.98 -555,442.41

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 1,399,465,135.22 1,482,850,142.17 83,385,006.95

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 8,268,000.00 9,192,198.80 924,198.80

银行间市场 633,208,160.00 631,509,000.00 -1,699,160.00

合计 641,476,160.00 640,701,198.80 -774,961.20

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 2,040,941,295.22 2,123,551,340.97 82,610,045.75

7.4.7.3衍生金融资产/负债

在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本基金于2016年12月31日所有的股指期货

合约产生的持仓损益金额。因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示，为人民币零元。于2016年12月31日，报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细请见8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

上年度末

项目 2015年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

3,069,674,964.50 -

买入返售证券_银行间

1,290,000,000.00 -

买入返售证券_交易所

合计 4,359,674,964.50 -

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

第39页共81页

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 24,083.80 83,065.83

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 754,392.63 754,471.66

应收债券利息 387,041.77 20,099,223.13

应收买入返售证券利息 - 3,489,542.01

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 436.15 2,299.77

合计 1,165,954.35 24,428,602.40

注：“其他”为应收结算保证金利息。

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 1,904,130.14 5,038,833.74

银行间市场应付交易费用 14,905.35 62,840.69

合计 1,919,035.49 5,101,674.43

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 11.73 2,153.69

预提信息披露费 200,000.00 200,000.00

预提审计费 100,000.00 100,000.00

预提账户维护费 9,300.00 9,300.00

第40页共81页

合计 309,311.73 311,453.69

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

工银绝对收益混合发起A

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,958,300,312.56 5,958,300,312.56

本期申购 1,210,634,599.69 1,210,634,599.69

本期赎回（以“-”号填列） -6,874,346,656.83 -6,874,346,656.83

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 294,588,255.42 294,588,255.42

金额单位：人民币元

工银绝对收益混合发起B

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 830,122,794.22 830,122,794.22

本期申购 15,771,594.08 15,771,594.08

本期赎回（以“-”号填列） -749,294,631.69 -749,294,631.69

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 96,599,756.61 96,599,756.61

注：申购含红利再投、转换入份额及金额；赎回含转换出份额及金额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

工银绝对收益混合发起A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 566,404,669.82 170,169,185.97 736,573,855.79

本期利润 -166,307,134.67 -78,104,412.16 -244,411,546.83

本期基金份额交易 -381,265,386.84 -87,118,315.43 -468,383,702.27

产生的变动数

其中：基金申购款 105,017,393.37 27,685,332.10 132,702,725.47

第41页共81页

基金赎回款 -486,282,780.21 -114,803,647.53 -601,086,427.74

本期已分配利润 - - -

本期末 18,832,148.31 4,946,458.38 23,778,606.69

单位：人民币元

工银绝对收益混合发起B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 60,062,445.46 23,558,594.89 83,621,040.35

本期利润 -20,859,270.87 -10,972,949.12 -31,832,219.99

本期基金份额交易 -35,897,474.15 -10,954,685.78 -46,852,159.93

产生的变动数

其中：基金申购款 656,225.46 280,407.61 936,633.07

基金赎回款 -36,553,699.61 -11,235,093.39 -47,788,793.00

本期已分配利润 - - -

本期末 3,305,700.44 1,630,959.99 4,936,660.43

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

活期存款利息收入 4,519,936.04 3,989,425.16

定期存款利息收入 - 53,350,094.45

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 21,716,944.95 37,190,354.52

其他 41,420.01 44,416.88

合计 26,278,301.00 94,574,291.01

注：“其他”为结算保证金利息收入。

7.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

卖出股票成交总额 8,140,694,084.50 12,563,531,187.40

减：卖出股票成本总额 8,390,089,002.82 12,064,024,081.98

买卖股票差价收入 -249,394,918.32 499,507,105.42

第42页共81页

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -2,969,549.12 -133,012.50

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -2,969,549.12 -133,012.50

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 1,130,365,266.61 233,108,290.00

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 1,101,716,225.35 224,633,012.50

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 31,618,590.38 8,608,290.00

买卖债券差价收入 -2,969,549.12 -133,012.50

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

第43页共81页

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

单位：人民币元

本期收益金额 上年度可比期间收益金

项目 额

2016年1月1日至2016年2015年1月1日至2015

12月31日

年12月31日

权证投资收益 - -

股指期货-投资收益 58,427,292.12 82,527,703.00

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

股票投资产生的股利收益 3,537,705.51 7,635,086.23

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,537,705.51 7,635,086.23

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 -83,165,488.16 17,363,512.43

——股票投资 -84,031,569.36 18,085,943.63

——债券投资 866,081.20 -722,431.20

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 -5,911,873.12 29,288,207.00

合计 -89,077,361.28 46,651,719.43

注：“其他”为股指期货公允价值变动损益。

第44页共81页

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年12

年12月31日 月31日

基金赎回费收入 1,802,612.88 33,554,797.71

基金转换费收入 2,529,756.45 5,684,744.32

其他 - 185,791.32

合计 4,332,369.33 39,425,333.35

注：其他为新股申购未中返款利息收入及可交换债未中返款利息收入。

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年12

年12月31日 月31日

交易所市场交易费用 20,523,370.41 34,722,658.70

银行间市场交易费用 4,600.00 3,675.00

股指期货市场交易费用 738,983.36 914,883.26

合计 21,266,953.77 35,641,216.96

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015年

年12月31日 12月31日

审计费用 100,000.00 100,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

账户维护费 37,200.00 32,250.00

其他 400.00 400.00

银行费用 30,048.05 62,521.53

合计 467,648.05 495,171.53

注：其他为上清所证书费。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露

第45页共81页

的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东

工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

当期发生的基金应支付 68,395,233.37 125,109,399.30

的管理费

其中：支付销售机构的 1,927,386.76 4,598,792.98

客户维护费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.50%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

当期发生的基金应支付 11,399,205.55 20,851,566.53

的托管费

第46页共81页

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银绝对收益混合 工银绝对收益混合 合计

发起A 发起B

工银瑞信基金管理有限 0.00 2,845,327.12 2,845,327.12

公司

中国工商银行股份有限 0.00 403,153.96 403,153.96

公司

交通银行股份有限公司 0.00 83,056.30 83,056.30

合计 0.00 3,331,537.38 3,331,537.38

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 工银绝对收益混合 工银绝对收益混合

发起A 发起B 合计

工银瑞信基金管理有限 - 29,407,720.21 29,407,720.21

公司

中国工商银行股份有限 - 1,189,441.76 1,189,441.76

公司

交通银行股份有限公司 - 258,434.17 258,434.17

合计 - 30,855,596.14 30,855,596.14

注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份

额的销售服务费年费率为0.80%。计算方法如下：

H=E×0.80%/当年天数

H为B类基金份额每日应计提的销售服务费

E为B类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。

第47页共81页

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月1日至2016年12月31日

工银绝对收益混合发起A 工银绝对收益混合发起B

基金合同生效日（2014 - -

年6月26日）持有的基金

份额

期初持有的基金份额 9,002,960.00 28,818,443.80

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 9,002,960.00 28,818,443.80

期末持有的基金份额 3.06% 29.83%

占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

工银绝对收益混合发起A 工银绝对收益混合发起B

基金合同生效日（ 2014 - -

年6月26日 ）持有的基金

份额

期初持有的基金份额 9,002,960.00 -

期间申购/买入总份额 - 28,818,443.80

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 9,002,960.00 28,818,443.80

期末持有的基金份额 0.15% 3.47%

占基金总份额比例

注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付；

2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额；

3、根据《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金招募说明书》的规定，发起资金认购本基金的金额不少于人民币1,000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。2014年6月26日（基金合同生效日），工银瑞信基金管理有限公司运用固有资金作为发起资金认购的本基金份额为9,002,960.00份，占本基金份额总量的0.59%。

第48页共81页

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有限 7,480,496.19 4,519,936.04 100,400,338.98 3,989,425.16

公司

注：1、本报告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；

2、上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款，利息收入（上年度可比期间）仅为活期存款利息收入；

3、本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值

代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价（单位：股） 成本总额 总额 备注

中原 2016年 2017 新股流

601375证券 12月20年1月通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00106,780.00 -

日 3日

太平 2016年 2017 新股流

603877鸟 12月29年1月通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -

日 9日

603228景旺 2016年 2017 新股流 23.16 23.16 2,680 62,068.80 62,068.80 -

第49页共81页

电子 12月28年1月通受限

日 6日

皖天 2016年 2017 新股流

603689然气 12月30年1月通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -

日 10日

常熟 2016年 2017 新股流

603035汽饰 12月27年1月通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -

日 5日

天龙 2016年 2017 新股流

603266股份 12月30年1月通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -

日 10日

华统 2016年 2017 新股流

002840股份 12月29年1月通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -

日 10日

道恩 2016年 2017 新股流

002838股份 12月28年1月通受限 15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 -

日 6日

华正 2016年 2017 新股流

603186新材 12月26年1月通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -

日 3日

德新 2016年 2017 新股流

603032交运 12月27年1月通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -

日 5日

美联 2016年 2017 新股流

300586新材 12月26年1月通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -

日 4日

万里 2016年 2017 新股流

300591马 12月30年1月通受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -

日 10日

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值总

代码 名称期 原因 估值单期 开盘单 成本总额 额 备注

价 价

002635安洁科2016年 重大事 36.40 2017年 33.50 104,9613,791,709.533,820,580.40-

技 11月8项 2月8日

日

第50页共81页

601727上海电2016年 重大事 8.42 - - 205,8071,757,665.161,732,894.94-

气 8月31项

日

000166申万宏2016年 重大事 6.25 2017年 6.29 119,600 801,171.31 747,500.00-

源 12月21项 1月26

日 日

600649城投控2016年 重大事 20.34 - - 3,723 52,437.01 75,725.82-

股 12月6项

日

300450先导智2016年 重大事 33.99 2017年 33.00 1,908 61,373.96 64,852.92-

能 11月15项 2月8日

日

600979广安爱2016年 重大事 7.92 - - 2,551 18,109.22 20,203.92-

众 11月14项

日

600768宁波富2016年 重大事 24.42 2017年 24.00 717 15,269.35 17,509.14-

邦 3月31项 3月14

日 日

300088长信科2016年 重大事 15.80 - - 333 5,492.46 5,261.40-

技 9月12项

日

002159三特索2016年 重大事 32.00 2017年 31.60 78 2,230.80 2,496.00-

道 12月29项 1月6日

日

002025航天电2016年 重大事 25.20 - - 20 460.49 504.00-

器 9月12项

日

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 第51页共81页

理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。

公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。

同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

第52页共81页

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

于2016年12月31日和2015年12月31日，本基金未持有按短期信用评级的债券投资。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA - 8,540,198.80

AAA以下 762,660.00 652,000.00

未评级 - -

合计 762,660.00 9,192,198.80

注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。

2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除小部分流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

第53页共81页

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的生息资产主要为银行存款等。本基金持有的交易性金融资产中债券投资比重较低，因此基金净值受利率变动的影响较小。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016

年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

月31

日

资产

银行存 7,480,496.19 - - - - - 7,480,496.19

款

结算备 282,594,177.44 - - - - - 282,594,177.44

付金

存出保 18,513,779.88 - - - - - 18,513,779.88

证金

交易性 -19,990,000.00 - - 762,660.00 102,385,913.98 123,138,573.98

金融资

产

应收利 - - - - - 1,165,954.35 1,165,954.35

息

应收申 - - - - - 102,363.75 102,363.75

购款

资产总 308,588,453.5119,990,000.00 - - 762,660.00 103,654,232.08 432,995,345.59

计

负债

应付赎 - - - - - 1,649,221.06 1,649,221.06

回款

应付管 - - - - - 780,735.81 780,735.81

理人报

酬

应付托 - - - - - 8,363,222.71 8,363,222.71

管费

应付销 - - - - - 70,539.64 70,539.64

售服务

第54页共81页

费

应付交 - - - - - 1,919,035.49 1,919,035.49

易费用

其他负 - - - - - 309,311.73 309,311.73

债

负债总 - - - - - 13,092,066.44 13,092,066.44

计

利率敏 308,588,453.5119,990,000.00 - - 762,660.00 90,562,165.64 419,903,279.15

感度缺

口

上年度

末

2015 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

年12

月31

日

资产

银行存 100,400,338.98 - - - - - 100,400,338.98

款

结算备 826,166,397.96 - - - - - 826,166,397.96

付金

存出保 249,469,152.94 - - - - - 249,469,152.94

证金

交易性 200,130,000.00150,555,000.00280,824,000.002,008,001.807,184,197.001,482,850,142.172,123,551,340.97

金融资

产

买入返 4,359,674,964.50 - - - - -4,359,674,964.50

售金融

资产

应收利 - - - - - 24,428,602.40 24,428,602.40

息

应收申 - - - - - 457,431.93 457,431.93

购款

资产总 5,735,840,854.38 150,555,000.00 280,824,000.00

2,008,001.807,184,197.001,507,736,176.507,684,148,229.68

计

负债

应付证 - - - - - 5,603,422.62 5,603,422.62

券清算

款

应付赎 - - - - - 42,286,839.83 42,286,839.83

回款

应付管 - - - - - 10,162,958.22 10,162,958.22

理人报

酬

第55页共81页

应付托 - - - - - 11,341,798.32 11,341,798.32

管费

应付销 - - - - - 722,079.65 722,079.65

售服务

费

应付交 - - - - - 5,101,674.43 5,101,674.43

易费用

其他负 - - - - - 311,453.69 311,453.69

债

负债总 - - - - - 75,530,226.76 75,530,226.76

计

利率敏

5,735,840,854.38150,555,000.00280,824,000.002,008,001.807,184,197.001,432,205,949.747,608,618,002.92

感度缺

口

注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2016年12月31日 上年度末（2015年12月31日

） ）

利率增加25基准点 -16,508.33 -326,645.62

利率减少25基准点 16,664.18 327,126.37

7.4.13.4.2外汇风险

无。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

第56页共81页

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 102,385,913.98 24.38 1,482,850,142.17 19.49

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 20,752,660.00 4.94 640,701,198.80 8.42

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 123,138,573.98 29.33 2,123,551,340.97 27.91

注：1、本基金的投资组合比例为：本基金权益类空头头寸的价值占本基金权益类多头头寸的价值的比例范围在80％-120％之间。每个交易日日终，持有的买入期货合约价值和有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%。在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。

2、由于四舍五入的原因公允价值值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的

相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2016年12 上年度末（2015年12

月31日） 月31日）

业绩比较基准增加5% -1,415,986.43 425,001,632.27

业绩比较基准减少5% 1,415,986.43 -425,001,632.27

注：1.本基金产品为绝对收益产品，组合业绩与市场风险相关性非常低；

2.当组合业绩相对市场指数的Beta在[-0.3,0.3]范围内，可以假设Beta为0，与市场风险相关

性为0；

7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

无。

第57页共81页

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币

96,280,974.57元，属于第二层次的余额为人民币26,857,599.41元，无属于第三层次的余额

（2015年12月31日：第一层次人民币1,444,725,552.93元，第二层次人民币678,825,788.04

元，无属于第三层次的余额）。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币2,367,970.16元（2015年度：人民币818,504.08元），由第二层次转入第一层次的金额为人民币28,855,334.65元（2015年度：人民币1,709,074.40元）。

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 102,385,913.98 23.65

其中：股票 102,385,913.98 23.65

2 固定收益投资 20,752,660.00 4.79

其中：债券 20,752,660.00 4.79

资产支持证券 - -

第58页共81页

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 290,074,673.63 66.99

7 其他各项资产 19,782,097.98 4.57

8 合计 432,995,345.59 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比

例（％）

A 农、林、牧、渔业 54,685.74 0.01

B 采矿业 1,854,495.94 0.44

C 制造业 35,043,648.34 8.35

D 电力、热力、燃气及水生产和供 1,376,362.95 0.33

应业

E 建筑业 4,558,582.65 1.09

F 批发和零售业 761,135.25 0.18

G 交通运输、仓储和邮政业 1,109,856.42 0.26

H 住宿和餐饮业 2,479.84 0.00

I 信息传输、软件和信息技术服务 5,054,480.22 1.20

业

J 金融业 46,068,877.42 10.97

K 房地产业 2,218,422.62 0.53

L 租赁和商务服务业 1,007,147.00 0.24

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 912,407.05 0.22

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 2,339.40 0.00

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 1,948,203.75 0.46

S 综合 412,789.39 0.10

合计 102,385,913.98 24.38

第59页共81页

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

无。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 601318 中国平安 157,600 5,583,768.00 1.33

2 600000 浦发银行 258,900 4,196,769.00 1.00

3 002635 安洁科技 104,961 3,820,580.40 0.91

4 601288 农业银行 1,041,800 3,229,580.00 0.77

5 600016 民生银行 345,800 3,139,864.00 0.75

6 601166 兴业银行 193,100 3,116,634.00 0.74

7 000001 平安银行 301,300 2,741,830.00 0.65

8 600036 招商银行 148,700 2,617,120.00 0.62

9 002142 宁波银行 151,800 2,525,952.00 0.60

10 600519 贵州茅台 7,289 2,435,619.35 0.58

11 601668 中国建筑 256,247 2,270,348.42 0.54

12 600030 中信证券 121,198 1,946,439.88 0.46

13 600837 海通证券 117,800 1,855,350.00 0.44

14 002179 中航光电 50,028 1,815,516.12 0.43

15 601169 北京银行 178,810 1,745,185.60 0.42

16 601727 上海电气 205,807 1,732,894.94 0.41

17 600887 伊利股份 94,900 1,670,240.00 0.40

18 601766 中国中车 147,900 1,444,983.00 0.34

19 601601 中国太保 45,500 1,263,535.00 0.30

20 600104 上汽集团 48,800 1,144,360.00 0.27

21 601988 中国银行 306,000 1,052,640.00 0.25

22 600048 保利地产 103,900 948,607.00 0.23

23 000970 中科三环 70,997 947,809.95 0.23

24 000651 格力电器 37,861 932,137.82 0.22

25 601818 光大银行 232,500 909,075.00 0.22

26 601989 中国重工 127,700 905,393.00 0.22

27 600050 中国联通 123,500 902,785.00 0.21

28 601688 华泰证券 50,100 894,786.00 0.21

第60页共81页

29 000776 广发证券 50,700 854,802.00 0.20

30 600028 中国石化 145,000 784,450.00 0.19

31 601390 中国中铁 87,000 770,820.00 0.18

32 600518 康美药业 42,600 760,410.00 0.18

33 000166 申万宏源 119,600 747,500.00 0.18

34 002736 国信证券 47,490 738,469.50 0.18

35 600999 招商证券 44,700 729,951.00 0.17

36 000783 长江证券 70,100 717,123.00 0.17

37 600958 东方证券 40,300 625,859.00 0.15

38 601006 大秦铁路 87,400 618,792.00 0.15

39 000333 美的集团 21,800 614,106.00 0.15

40 601628 中国人寿 25,300 609,477.00 0.15

41 601186 中国铁建 50,800 607,568.00 0.14

42 000728 国元证券 29,200 581,080.00 0.14

43 601857 中国石油 70,300 558,885.00 0.13

44 601377 兴业证券 72,200 552,330.00 0.13

45 600795 国电电力 173,500 549,995.00 0.13

46 601336 新华保险 12,400 542,872.00 0.13

47 600637 东方明珠 22,982 535,480.60 0.13

48 002456 欧菲光 15,457 529,865.96 0.13

49 000725 京东方Ａ 181,800 519,948.00 0.12

50 002500 山西证券 41,600 500,032.00 0.12

51 601985 中国核电 69,600 491,376.00 0.12

52 000858 五粮液 14,000 482,720.00 0.11

53 601669 中国电建 64,800 470,448.00 0.11

54 601088 中国神华 28,000 453,040.00 0.11

55 601211 国泰君安 22,900 425,711.00 0.10

56 600010 包钢股份 144,500 403,155.00 0.10

57 600111 北方稀土 32,400 397,548.00 0.09

58 002450 康得新 20,500 391,755.00 0.09

59 300017 网宿科技 7,294 391,031.34 0.09

60 002475 立讯精密 18,726 388,564.50 0.09

61 002415 海康威视 16,200 385,722.00 0.09

62 001979 招商蛇口 23,300 381,887.00 0.09

63 002304 洋河股份 5,400 381,240.00 0.09

64 300029 天龙光电 25,000 379,500.00 0.09

65 000063 中兴通讯 23,700 378,015.00 0.09

66 600029 南方航空 53,700 376,974.00 0.09

67 600893 中航动力 11,500 376,510.00 0.09

第61页共81页

68 601800 中国交建 24,400 370,636.00 0.09

69 002024 苏宁云商 32,000 366,400.00 0.09

70 600109 国金证券 27,500 358,325.00 0.09

71 300059 东方财富 20,500 347,065.00 0.08

72 000625 长安汽车 22,900 342,126.00 0.08

73 002202 金风科技 19,700 337,067.00 0.08

74 002465 海格通信 28,697 334,320.05 0.08

75 002252 上海莱士 14,300 330,187.00 0.08

76 300070 碧水源 18,600 325,872.00 0.08

77 000793 华闻传媒 28,700 324,023.00 0.08

78 000423 东阿阿胶 5,936 319,772.32 0.08

79 000623 吉林敖东 10,300 319,197.00 0.08

80 002594 比亚迪 6,400 317,952.00 0.08

81 000768 中航飞机 14,700 312,522.00 0.07

82 002241 歌尔股份 11,500 304,980.00 0.07

83 000157 中联重科 66,300 301,002.00 0.07

84 002230 科大讯飞 11,100 300,699.00 0.07

85 000568 泸州老窖 9,100 300,300.00 0.07

86 000069 华侨城Ａ 43,100 299,545.00 0.07

87 000503 海虹控股 7,100 298,555.00 0.07

88 000009 中国宝安 28,300 293,188.00 0.07

89 300124 汇川技术 14,400 292,752.00 0.07

90 000839 中信国安 31,700 291,006.00 0.07

91 000338 潍柴动力 29,000 288,840.00 0.07

92 000895 双汇发展 13,800 288,834.00 0.07

93 002236 大华股份 21,100 288,648.00 0.07

94 300024 机器人 13,500 288,630.00 0.07

95 601788 光大证券 17,999 287,804.01 0.07

96 002008 大族激光 12,700 287,020.00 0.07

97 601998 中信银行 44,400 284,604.00 0.07

98 002065 东华软件 12,100 281,930.00 0.07

99 002739 万达院线 5,200 281,164.00 0.07

100 002007 华兰生物 7,800 278,850.00 0.07

101 000876 新希望 34,500 277,725.00 0.07

102 000826 启迪桑德 8,400 277,032.00 0.07

103 000686 东北证券 22,300 275,628.00 0.07

104 300058 蓝色光标 27,000 274,590.00 0.07

105 300027 华谊兄弟 24,900 273,900.00 0.07

106 000963 华东医药 3,800 273,866.00 0.07

第62页共81页

107 000917 电广传媒 18,900 271,971.00 0.06

108 300315 掌趣科技 29,400 271,656.00 0.06

109 000413 东旭光电 24,100 271,366.00 0.06

110 300003 乐普医疗 15,100 270,743.00 0.06

111 000402 金融街 25,800 265,740.00 0.06

112 002385 大北农 37,000 262,700.00 0.06

113 000559 万向钱潮 19,700 261,222.00 0.06

114 300136 信维通信 9,128 260,148.00 0.06

115 000060 中金岭南 23,300 259,795.00 0.06

116 000792 盐湖股份 13,600 259,352.00 0.06

117 000709 河钢股份 77,300 258,182.00 0.06

118 000046 泛海控股 27,700 257,333.00 0.06

119 000977 浪潮信息 12,000 254,400.00 0.06

120 000061 农产品 20,400 252,348.00 0.06

121 000778 新兴铸管 48,700 251,779.00 0.06

122 000712 锦龙股份 10,700 250,808.00 0.06

123 000738 中航动控 10,100 249,874.00 0.06

124 002183 怡亚通 22,800 247,608.00 0.06

125 300168 万达信息 12,200 246,684.00 0.06

126 300144 宋城演艺 11,600 242,904.00 0.06

127 000883 湖北能源 52,600 240,908.00 0.06

128 002294 信立泰 8,200 239,768.00 0.06

129 300002 神州泰岳 25,900 239,316.00 0.06

130 002399 海普瑞 13,000 236,860.00 0.06

131 300474 景嘉微 4,326 233,041.62 0.06

132 002027 分众传媒 16,300 232,601.00 0.06

133 000156 华数传媒 12,900 231,039.00 0.06

134 002195 二三四五 20,400 230,928.00 0.05

135 300146 汤臣倍健 19,200 229,248.00 0.05

136 002146 荣盛发展 29,200 229,220.00 0.05

137 000999 华润三九 9,218 227,961.14 0.05

138 002424 贵州百灵 11,900 225,386.00 0.05

139 300302 同有科技 10,097 224,759.22 0.05

140 002292 奥飞娱乐 9,900 224,730.00 0.05

141 300251 光线传媒 22,600 220,576.00 0.05

142 300133 华策影视 19,100 216,785.00 0.05

143 000898 鞍钢股份 42,000 211,680.00 0.05

144 300085 银之杰 9,700 202,730.00 0.05

145 601900 南方传媒 9,776 152,798.88 0.04

第63页共81页

146 000617 *ST济柴 7,900 148,125.00 0.04

147 600455 博通股份 2,033 119,601.39 0.03

148 600038 中直股份 2,248 108,848.16 0.03

149 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.03

150 600018 上港集团 18,976 97,157.12 0.02

151 600739 辽宁成大 4,338 77,910.48 0.02

152 600649 城投控股 3,723 75,725.82 0.02

153 000538 云南白药 925 70,438.75 0.02

154 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02

155 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02

156 002365 永安药业 2,698 67,584.90 0.02

157 300450 先导智能 1,908 64,852.92 0.02

158 603228 景旺电子 2,680 62,068.80 0.01

159 300200 高盟新材 3,387 60,627.30 0.01

160 600056 中国医药 3,120 59,373.60 0.01

161 000002 万 科Ａ 2,800 57,540.00 0.01

162 002136 安纳达 3,165 54,817.80 0.01

163 603007 花王股份 1,000 53,170.00 0.01

164 600436 片仔癀 994 45,515.26 0.01

165 000798 中水渔业 4,000 45,200.00 0.01

166 600019 宝钢股份 6,443 40,913.05 0.01

167 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01

168 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01

169 600021 上海电力 2,768 33,603.52 0.01

170 000100 TCL集团 9,374 30,934.20 0.01

171 600898 三联商社 1,758 30,132.12 0.01

172 002716 金贵银业 1,300 30,082.00 0.01

173 600005 武钢股份 7,524 25,656.84 0.01

174 300219 鸿利智汇 2,250 24,412.50 0.01

175 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01

176 601229 上海银行 1,000 23,280.00 0.01

177 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01

178 600979 广安爱众 2,551 20,203.92 0.00

179 601069 西部黄金 900 20,124.00 0.00

180 002155 湖南黄金 1,600 18,320.00 0.00

181 600988 赤峰黄金 1,164 17,948.88 0.00

182 600768 宁波富邦 717 17,509.14 0.00

183 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00

184 600085 同仁堂 461 14,466.18 0.00

第64页共81页

185 600909 华安证券 1,000 12,550.00 0.00

186 002582 好想你 353 12,429.13 0.00

187 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00

188 002838 道恩股份 682 10,420.96 0.00

189 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00

190 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00

191 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00

192 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00

193 300097 智云股份 123 6,741.63 0.00

194 600643 爱建集团 515 6,391.15 0.00

195 300088 长信科技 333 5,261.40 0.00

196 002368 太极股份 167 5,111.87 0.00

197 002343 慈文传媒 111 5,013.87 0.00

198 002439 启明星辰 233 4,844.07 0.00

199 601555 东吴证券 363 4,817.01 0.00

200 300545 联得装备 56 4,804.80 0.00

201 300458 全志科技 52 4,754.36 0.00

202 600369 西南证券 666 4,748.58 0.00

203 600155 宝硕股份 317 4,745.49 0.00

204 002268 卫士通 151 4,744.42 0.00

205 601009 南京银行 430 4,661.20 0.00

206 300319 麦捷科技 100 3,929.00 0.00

207 002281 光迅科技 48 3,768.00 0.00

208 002105 信隆健康 220 3,172.40 0.00

209 002057 中钢天源 170 2,884.90 0.00

210 600774 汉商集团 127 2,863.85 0.00

211 600520 *ST中发 104 2,806.96 0.00

212 600249 两面针 303 2,772.45 0.00

213 002134 天津普林 173 2,769.73 0.00

214 002205 国统股份 90 2,743.20 0.00

215 000004 国农科技 60 2,694.00 0.00

216 600889 南京化纤 200 2,630.00 0.00

217 600385 山东金泰 109 2,595.29 0.00

218 600448 华纺股份 329 2,572.78 0.00

219 000785 武汉中商 180 2,566.80 0.00

220 600573 惠泉啤酒 165 2,565.75 0.00

221 600540 新赛股份 324 2,562.84 0.00

222 002420 毅昌股份 253 2,552.77 0.00

223 000159 国际实业 299 2,541.50 0.00

第65页共81页

224 000809 铁岭新城 430 2,537.00 0.00

225 002200 云投生态 108 2,529.36 0.00

226 600561 江西长运 182 2,526.16 0.00

227 600213 亚星客车 162 2,523.96 0.00

228 600706 曲江文旅 127 2,519.68 0.00

229 000713 丰乐种业 216 2,516.40 0.00

230 600192 长城电工 269 2,509.77 0.00

231 600232 金鹰股份 196 2,497.04 0.00

232 002159 三特索道 78 2,496.00 0.00

233 000619 海螺型材 206 2,488.48 0.00

234 601007 金陵饭店 176 2,479.84 0.00

235 002682 龙洲股份 177 2,474.46 0.00

236 002627 宜昌交运 100 2,474.00 0.00

237 002580 圣阳股份 138 2,471.58 0.00

238 000779 三毛派神 128 2,465.28 0.00

239 002072 凯瑞德 85 2,465.00 0.00

240 600117 西宁特钢 439 2,462.79 0.00

241 600080 金花股份 196 2,461.76 0.00

242 000153 丰原药业 189 2,436.21 0.00

243 600128 弘业股份 160 2,433.60 0.00

244 600778 友好集团 215 2,420.90 0.00

245 002144 宏达高科 107 2,420.34 0.00

246 000430 张家界 197 2,405.37 0.00

247 002066 瑞泰科技 125 2,370.00 0.00

248 600791 京能置业 289 2,369.80 0.00

249 600283 钱江水利 191 2,358.85 0.00

250 000526 紫光学大 60 2,339.40 0.00

251 600883 博闻科技 145 2,331.60 0.00

252 300127 银河磁体 106 1,833.80 0.00

253 000975 银泰资源 109 1,704.76 0.00

254 002026 山东威达 142 1,640.10 0.00

255 002410 广联达 111 1,620.60 0.00

256 600978 宜华生活 147 1,565.55 0.00

257 002131 利欧股份 98 1,563.10 0.00

258 002299 圣农发展 73 1,549.06 0.00

259 002025 航天电器 20 504.00 0.00

260 002458 益生股份 6 206.40 0.00

261 002701 奥瑞金 17 146.88 0.00

262 000592 平潭发展 18 121.68 0.00

第66页共81页

263 300084 海默科技 2 23.30 0.00

264 600251 冠农股份 2 16.22 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 600637 东方明珠 167,195,054.30 2.20

2 300017 网宿科技 152,459,168.14 2.00

3 600056 中国医药 129,574,628.07 1.70

4 600060 海信电器 122,890,462.15 1.62

5 300274 阳光电源 117,755,400.53 1.55

6 300302 同有科技 106,602,317.65 1.40

7 600489 中金黄金 105,249,742.51 1.38

8 002410 广联达 101,972,426.32 1.34

9 601318 中国平安 101,814,454.73 1.34

10 002329 皇氏集团 94,263,889.47 1.24

11 600547 山东黄金 89,443,963.06 1.18

12 600536 中国软件 88,073,593.24 1.16

13 600038 中直股份 87,555,115.92 1.15

14 300458 全志科技 84,654,759.51 1.11

15 002368 太极股份 82,718,694.98 1.09

16 600085 同仁堂 74,769,000.32 0.98

17 600643 爱建集团 73,130,545.78 0.96

18 601098 中南传媒 66,060,566.05 0.87

19 600016 民生银行 65,690,782.40 0.86

20 600978 宜华生活 65,391,424.50 0.86

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

第67页共81页

1 600637 东方明珠 228,754,717.20 3.01

2 300017 网宿科技 188,695,664.82 2.48

3 002410 广联达 142,536,088.15 1.87

4 600056 中国医药 137,458,192.88 1.81

5 600038 中直股份 126,676,854.58 1.66

6 600060 海信电器 124,050,694.03 1.63

7 601318 中国平安 123,978,844.79 1.63

8 300274 阳光电源 121,497,134.66 1.60

9 300302 同有科技 116,826,828.24 1.54

10 300133 华策影视 114,831,136.45 1.51

11 000793 华闻传媒 108,753,388.58 1.43

12 600489 中金黄金 108,635,385.38 1.43

13 600536 中国软件 97,771,706.99 1.29

14 002329 皇氏集团 96,945,714.78 1.27

15 600547 山东黄金 92,490,285.03 1.22

16 300458 全志科技 84,901,222.73 1.12

17 601166 兴业银行 83,553,330.63 1.10

18 600085 同仁堂 81,577,583.55 1.07

19 600018 上港集团 78,859,710.22 1.04

20 002368 太极股份 77,505,941.21 1.02

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 7,093,656,343.99

卖出股票收入（成交）总额 8,140,694,084.50

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 19,990,000.00 4.76

第68页共81页

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） 762,660.00 0.18

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 20,752,660.00 4.94

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 160005 16附息国债 200,000 19,990,000.00 4.76

05

2 113010 江南转债 6,690 762,660.00 0.18

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量（买/ 合约市值（元） 公允价值变 风险说明

卖） 动（元）

IF1701 IF1701 -34 -33,578,400.00 394,740.00 -

IH1701 IH1701 -80 -54,585,600.00 645,797.65 -

公允价值变动总额合计（元） 1,040,537.65

股指期货投资本期收益（元） 58,427,292.12

股指期货投资本期公允价值变动（元） -5,911,873.12

第69页共81页

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金股指期货投资是为了对冲股权买入方的投资。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 18,513,779.88

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,165,954.35

5 应收申购款 102,363.75

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 19,782,097.98

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 113010 江南转债 762,660.00 0.18

注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。

第70页共81页

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值 流通受限情况说明

比例（%）

1 002635 安洁科技 3,820,580.40 0.91 重大事项

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数(户) 基金份额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

工银 6,900 42,693.95 176,320,855.95 59.85% 118,267,399.47 40.15%

绝对

收益

混合

发起A

工银 1,848 52,272.60 28,928,459.80 29.95% 67,671,296.81 70.05%

绝对

收益

混合

发起B

合计 8,748 44,717.42 205,249,315.75 52.47% 185,938,696.28 47.53%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

工银绝对 992,615.83 0.34%

收益混合

基金管理人所有从业人员 发起A

持有本基金 工银绝对 8,637.24 0.01%

收益混合

发起B

第71页共81页

合计 1,001,253.07 0.26%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

工银绝对收益混合发 0

本公司高级管理人员、基 起A

金投资和研究部门负责人 工银绝对收益混合发 0

持有本开放式基金 起B

合计 0

工银绝对收益混合发 0

本基金基金经理持有本开 起A

放式基金 工银绝对收益混合发 0

起B

合计 0

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额占 发起份额占 发起份额承

项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限

比例（%） 比例（%）

基金管理人固有资 9,002,960.00 2.30 9,002,960.00 2.30 3年

金

基金管理人高级管 - - - - -

理人员

基金经理等人员 992,523.49 0.25 992,523.49 0.25 3年

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 9,995,483.49 2.55 9,995,483.49 2.55 -

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银绝对收益混 工银绝对收益混

合发起A 合发起B

基金合同生效日（2014年6月26日）基金 516,916,982.06 999,555,609.63

份额总额

第72页共81页

本报告期期初基金份额总额 5,958,300,312.56 830,122,794.22

本报告期基金总申购份额 1,210,634,599.69 15,771,594.08

减:本报告期基金总赎回份额 6,874,346,656.83 749,294,631.69

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 294,588,255.42 96,599,756.61

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2016年1月30日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

告》，江明波先生、杜海涛先生、赵紫英女士自2016年1月29日起担任工银瑞信基金管理有限

公司副总经理。

2、基金托管人托管部门：

本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期无投资策略的改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用拾万元整，该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。

第73页共81页

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中泰证券 24,218,989,717.57 27.70% 3,000,965.09 27.20% -

中信证券 14,194,881,860.02 27.55% 2,983,792.65 27.05% -

安信证券 22,438,354,838.82 16.01% 1,734,398.31 15.72% -

新时代证券 21,899,046,641.85 12.47% 1,350,791.68 12.24% -

东兴证券 11,338,818,531.91 8.79% 952,301.13 8.63% -

国信证券 2 995,455,541.88 6.54% 907,158.97 8.22% -

西藏东方财富 2 143,627,725.22 0.94% 102,161.50 0.93% -

证券

长城证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

注：1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

第74页共81页

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，我方协议由研究部和战略发展部存档，并报相关证券主管机关留存报备。

2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期

间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中泰证券 - -27,759,400,000.00 29.45% - -

中信证券 - -28,122,500,000.00 29.84% - -

安信证券 7,796,234.16 89.35%32,407,100,000.00 34.39% - -

新时代证券 711,069.89 8.15% - - - -

东兴证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

西藏东方财富 218,575.00 2.50%5,955,000,000.00 6.32% - -

证券

长城证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年1月12日

关于浙江金观诚财富管理有 媒介

第75页共81页

限公司费率调整的公告

2 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年1月29日

关于增加北京创金启富投资 媒介

管理有限公司为旗下基金销

售机构并实行费率优惠的公

告

3 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年1月29日

关于增加中证金牛（北京） 媒介

投资咨询有限公司为旗下基

金销售机构并实行费率优惠

的公告

4 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年1月30日

关于副总经理变更的公告 媒介

5 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年2月3日

关于增加和耕传承基金销售 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并实行费率优惠的公告

6 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年2月24日

关于中国银河证券股份有限 媒介

公司费率调整的公告

7 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年3月4日

关于增加浙商银行股份有限 媒介

公司为旗下基金销售机构的

公告

8 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年3月15日

北京分公司关于营业场所变 媒介

更的公告

9 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年3月17日

关于增加北京钱景财富投资 媒介

管理有限公司为旗下基金销

售机构并实行费率优惠的公

告

10 关于增加太平洋证券股份有 中国证监会指定的 2016年3月22日

限公司为工银瑞信基金管理 媒介

有限公司旗下部分基金销售

机构的公告

11 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年4月5日

关于深圳市新兰德证券投资 媒介

咨询有限公司费率调整的公

告

12 关于增加中国民生银行股份 中国证监会指定的 2016年4月11日

有限公司为工银瑞信基金管 媒介

理有限公司旗下部分基金销

售机构的公告

第76页共81页

13 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年4月22日

关于增加奕丰金融服务（深 媒介

圳）有限公司为旗下基金销

售机构并实行费率优惠的公

告

14 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年5月4日

关于增加徽商银行股份有限 媒介

公司为旗下基金销售机构的

公告

15 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年5月7日

关于中证金牛（北京）投资 媒介

咨询有限公司费率调整的公

告

16 关于工银瑞信基金管理有限 中国证监会指定的 2016年5月11日

公司网上交易支付宝渠道关 媒介

闭基金支付服务的公告

17 关于工银瑞信基金管理有限 中国证监会指定的 2016年5月11日

公司淘宝基金店关闭申购服 媒介

务的公告

18 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年6月2日

关于增加珠海盈米财富管理 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并进行费率调整的公告

19 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年6月20日

关于上海联泰资产管理有限 媒介

公司费率调整的公告

20 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年6月23日

关于增加北京晟视天下投资 媒介

管理有限公司为旗下基金销

售机构的公告

21 关于直销电子自助交易系统 中国证监会指定的 2016年6月28日

继续开展基金转换费率优惠 媒介

活动的公告

22 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年6月30日

关于调整京东金融平台基金 媒介

申购费率优惠的公告

23 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年6月30日

关于直销电子自助交易系统 媒介

开展部分基金赎回费率优惠

活动的公告

24 工银瑞信绝对收益策略混合 中国证监会指定的 2016年7月6日

型发起式证券投资基金关于 媒介

运用股指期货进行对冲的投

资策略执行情况的公告

第77页共81页

25 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年7月6日

关于增加天津银行股份有限 媒介

公司为旗下基金销售机构的

公告

26 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年7月20日

关于增加上海基煜基金销售 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构的公告

27 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年8月8日

关于增加南京途牛金融信息 媒介

服务有限公司为旗下基金销

售机构并进行费率调整的公

告

28 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年8月11日

关于增加北京汇成基金销售 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并进行费率调整的公告

29 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年8月17日

关于增加北京格上富信投资 媒介

顾问有限公司为旗下基金销

售机构并进行费率调整的公

告

30 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年8月25日

关于增加北京广源达信投资 媒介

管理有限公司为旗下基金销

售机构并实行费率优惠的公

告

31 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年8月26日

关于增加上海万得投资顾问 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并进行费率调整的公告

32 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年9月5日

关于增加云南红塔银行股份 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并实行费率优惠的公告

33 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年9月9日

关于增加北京恒天明泽基金 媒介

销售有限公司为旗下基金销

售机构并进行费率优惠的公

告

34 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年9月12日

关于增加江苏紫金农村商业 媒介

银行股份有限公司为旗下基

第78页共81页

金销售机构并实行费率优惠

的公告

35 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年9月28日

关于增加天津国美基金销售 媒介

有限公司为旗下基金销售机

构并实行费率优惠的公告

36 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年9月28日

关于增加苏州银行股份有限 媒介

公司为旗下基金销售机构并

实行费率优惠的公告

37 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年10月14日

关于工银瑞信资产管理（国 媒介

际）有限公司增加注册资本

的公告

38 工银瑞信绝对收益策略混合 中国证监会指定的 2016年10月13日

型发起式证券投资基金关于 媒介

运用股指期货进行对冲的投

资策略执行情况的公告

39 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年10月20日

关于增加泰诚财富基金销售 媒介

（大连）有限公司为旗下基

金销售机构的公告

40 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年10月27日

关于北京钱景财富投资管理 媒介

有限公司基金销售费率调整

的公告

41 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年11月11日

关于北京广源达信投资管理 媒介

有限公司基金销售费率调整

的公告

42 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年11月14日

关于增加金惠家保险代理有 媒介

限公司为旗下基金销售机构

的公告

43 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年12月16日

关于增加北京新浪仓石基金 媒介

销售有限公司为旗下基金销

售机构并进行费率调整的公

告

44 工银瑞信基金管理有限公司 中国证监会指定的 2016年12月22日

关于旗下基金参加交通银行 媒介

手机银行渠道基金申购及定

期定额投资手续费率优惠活

第79页共81页

动的公告

45 关于直销电子自助交易系统 中国证监会指定的 2016年12月28日

开展基金转换费率优惠活动 媒介

的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金募集的文件

2、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金基金合同》

3、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金托管协议》

4、《工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金招募说明书》

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、基金托管人业务资格批件、营业执照

7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告

13.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。

13.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

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