中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2023 年 03 月 31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月30日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2
1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介.......................................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况....................................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明....................................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................................ 5
2.4 信息披露方式....................................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料....................................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现....................................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................................10
§4 管理人报告...................................................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...........................................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.......................................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................................15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...........................................15
§5 托管人报告...................................................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...............16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................................16
§6 审计报告........................................................................................................................................................................16
6.1 审计报告基本信息............................................................................................................................................16
6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................................16
§7 年度财务报表...............................................................................................................................................................19
7.1 资产负债表..........................................................................................................................................................19
7.2 利润表...................................................................................................................................................................21
7.3 净资产（基金净值）变动表 .........................................................................................................................23
7.4 报表附注 ..............................................................................................................................................................26
§8 投资组合报告................................................................................................................................................................60
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................................................60
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................................60
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...........................................61
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................................62
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................................64
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.......................................65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................65
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........................65
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.......................................65
8.10 本基金投资股指期货的投资政策..............................................................................................................65
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................................66
8.12 投资组合报告附注 .........................................................................................................................................66
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................................................................67
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................................67
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................................68
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况................................................68
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................................................................................................................................................68
§10 开放式基金份额变动..............................................................................................................................................68
§11 重大事件揭示............................................................................................................................................................69
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................69
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..................................................69
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................................69
11.4 基金投资策略的改变.....................................................................................................................................69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................................69
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................................70
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................................70
11.8 其他重大事件...................................................................................................................................................71
§12 影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................................73
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................................................73
12.2 影响投资者决策的其他重要信息..............................................................................................................74
§13 备查文件目录............................................................................................................................................................74
13.1 备查文件目录...................................................................................................................................................74
13.2 存放地点............................................................................................................................................................74
13.3 查阅方式............................................................................................................................................................74
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中欧瑾源灵活配置混合
基金主代码 001146
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2015年03月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 43,618,042.97份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中欧瑾源灵活配置混
合A
中欧瑾源灵活配置混
合C
下属分级基金的交易代码 001146 001147
报告期末下属分级基金的份额总额 17,888,975.54份 25,729,067.43份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资组合风险的前提下，通过积极主
动的资产配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金运用自上而下和自下而上相结合的方法进
行大类资产配置，强调通过自上而下的宏观分析与自
下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性的决策。
综合考虑本基金的投资目标、市场发展趋势、风险控
制要求等因素，制定本基金资产的大类资产配置比例。
业绩比较基准 金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后）
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水
平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基
金，属于中等预期收益和预期风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
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信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 陆志俊
联系电话 021-68609600 95559
电子邮箱 liyihai@zofund.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 95559
传真 021-33830351 021-62701216
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号8层
中国（上海）自由贸易试验区
银城中路188号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号上海中心大
厦8层
中国（上海）长宁区仙霞路18号
邮政编码 200120 200336
法定代表人 窦玉明 任德奇
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址www.zofund.com
基金年度报告备置地
点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场
安永大楼17层
注册登记机构 中欧基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴
环路479号8层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指
标2022年 2021年 2020年
中欧瑾
源灵活
配置混
合A
中欧瑾
源灵活
配置混
合C
中欧瑾
源灵活
配置混
合A
中欧瑾
源灵活
配置混
合C
中欧瑾
源灵活
配置混
合A
中欧瑾
源灵活
配置混
合C
本期已实现收益 -994,341.15-3,537,777.4117,159,749.3456,639,803.8518,180,908.7442,959,841.53
本期利润 -8,078,238.41-23,599,208.7613,904,670.6543,418,433.9225,869,810.2564,511,339.84
加权平均基金份额
本期利润 -0.1073 -0.1411 0.1177 0.1041 0.2157 0.1990
本期加权平均净值
利润率 -6.69% -9.43% 7.35% 6.98% 15.15% 15.03%
本期基金份额净值
增长率 -5.12% -5.12% 7.82% 7.81% 15.92% 15.90%
3.1.2 期末数据和指
标 2022年末 2021年末 2020年末
期末可供分配利润 8,077,465.128,947,233.5872,643,822.00162,166,477.7041,252,846.53108,317,163.59
期末可供分配基金
份额利润 0.4515 0.3477 0.5307 0.4216 0.3842 0.2853
期末基金资产净值 28,100,158.7937,616,232.96226,586,043.18592,708,218.56164,875,914.27542,712,459.62
期末基金份额净值 1.5708 1.4620 1.6555 1.5409 1.5354 1.4293
3.1.3 累计期末指标 2022年末 2021年末 2020年末
基金份额累计净值
增长率 57.08% 46.20% 65.55% 54.09% 53.54% 42.93%
注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧瑾源灵活配置混合A
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.28% 0.28% 0.69% 0.01% -1.97% 0.27%
过去六个月 -3.70% 0.42% 1.39% 0.01% -5.09% 0.41%
过去一年 -5.12% 0.40% 2.75% 0.01% -7.87% 0.39%
过去三年 18.60% 0.32% 8.25% 0.01% 10.35% 0.31%
过去五年 33.81% 0.27% 13.75% 0.01% 20.06% 0.26%
自基金合同
生效起至今 57.08% 0.25% 21.66% 0.01% 35.42% 0.24%
中欧瑾源灵活配置混合C
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.28% 0.28% 0.69% 0.01% -1.97% 0.27%
过去六个月 -3.71% 0.42% 1.39% 0.01% -5.10% 0.41%
过去一年 -5.12% 0.40% 2.75% 0.01% -7.87% 0.39%
过去三年 18.55% 0.32% 8.25% 0.01% 10.30% 0.31%
过去五年 33.71% 0.27% 13.75% 0.01% 19.96% 0.26%
自基金合同
生效起至今 46.20% 0.23% 21.66% 0.01% 24.54% 0.22%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、上海
睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东，注
册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、深圳分公司、中欧盛世资产管理（上
海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。截至2022年12月31日，本基金管理人共管理139只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证 券 从 业 年 限
说明
任职
日期
离任
日期
胡阗
洋 基金经理 2022 8-16 -0 - 7 年
历任中诚宝捷思货币经纪
有限公司经纪人，上海光
大证券资产管理有限公司
交易员。 2020/11/13加入中
欧基金管理有限公司。
张跃
鹏
投资运营部副总监/基金经
理2016-01-12-13
年
历任上海永邦投资有限公
司投资经理，上海涌泉亿
信投资发展中心（有限合
伙）策略分析师。 2013/09/23加入中欧基金管理有限
公司,历任交易员。
余罗
畅 基金经理 2019 7-19 -0 2022 8-16 -0 9 年
历任上海新世纪资信评估
投资服务有限公司评级分
析师，申万菱信基金管理
有限公司信用研究员。 2017/07/10加入中欧基金管理
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有限公司,历任研究员。
注： 1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监
督管理办法》等相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人
制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下
各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一
级市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等
投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投
资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，
投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策
环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交
易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和
反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析
机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析
报告，逐级审核签署备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决
策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制
交易公平执行。
对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、 5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价
率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。
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综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组
合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有55次，为量化策略组合因
投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
受宏观不确定性事件的影响， 2022年的权益市场波动较大，组合管理和操作上也受
到了较多的挑战。国内方面，年初市场对稳增长、全年GDP目标和春季躁动的预期均较
高，然而1-4月在疫情的不断冲击下，市场大幅下跌，成长板块跌幅明显。银行、煤炭等
价值风格行业取得明显超额。5-6月市场反弹过程中，前期跌幅较大的新能源等成长板块，
反弹迅速，超额明显。三季度以来，国内地产风险事件对稳增长预期形成再次冲击、海
外美联储超预期持续加息又对国内持续宽松的货币政策形成掣肘。宏观的不确定性再次
降低了市场的风险偏好，权益市场再次回调。直到10月，伴随指数回调，市场情绪再次
进入年内冰点。后续随疫情和地产政策的利好刺激，市场重新反弹，尤其是疫情受损严
重的消费行业，反弹明显。
债券方面，虽然资金持续宽松，但实体融资需求较为疲软，堰塞湖效应致使资金大
量停留在金融市场。债券市场在四季度前走出了小牛市行情，隔夜利率持续走低，信用
利差不断压缩至新低。而11月以来，随疫情防控政策逐步放开、地产政策放松、叠加资
金中枢上行而带来的市场对资金面收敛的担忧，根本上动摇了债券市场做多的逻辑。此
外，理财产品净值化转型使之成为了债券市场波动的放大器。债券市场在经济触底反弹
的强复苏逻辑下，收益不断上行，包括银行次级债和永续债在内的理财子重仓品种受到
强烈冲击。直至12月中旬，信用债绝对收益已经回到保险配置区间，叠加央行出手稳定
跨年资金利率，债券市场才逐渐企稳。
账户操作上，从组合规模及流动性角度考虑，债券配置上以利率债为主， 结构上采
取短久期金融债搭配长久期金融债的方式。组合没有做信用层面的信用挖掘和利差交
易。权益层面，组合强调了中枢的大类资产配置思路，没有做大幅的仓位择时。但结构
上在基准的基础上进行了积极调整。在保持银行、有色金属、煤炭等板块持仓稳定的基
础上，强调配置结构在消费、光伏等板块间的灵活轮动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
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本报告期内， A类份额净值增长率为-5.12%，同期业绩比较基准收益率为2.75%； C
类份额净值增长率为-5.12%，同期业绩比较基准收益率为2.75%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市， 2023年宏观政策不确定性大幅降低，经济复苏方向明确。预期差更可能
出现在复苏的节奏上。 2022年11-12月市场对疫情放开和经济复苏的反应过于强烈，因而2023年某些时点可能会出现经济低于预期的情况，权益市场在把握趋势性复苏机会的基
础上，也更应该关注预期差带来的机构性交易机会。债券层面，我们对2023年市场资金
流动性偏乐观。在经济复苏的持续性得到验证前，流动性大幅收紧概率较低，因此债券
市场短端的确定性仍高于长端。后续随着消费回升强度、地产需求回暖程度、以及经济
复苏节奏逐渐确定，债券市场可能才会出现趋势性上行。
鉴于此，在复苏的宏观背景下，组合在债券操作上将更为谨慎，以短久期票息策略
为主，适当参与长久期交易品种的波段交易机会。持仓配置上规避尾部风险，适当交易
低位反转品种的信用利差压缩机会。权益层面，组合将在仓位上更加积极，操作上也相
应的更为灵活。关注稳增长背景下，疫情受损和经济复苏相关板块的机会，但操作上要
准备做好行业配置上的调整，注重板块间轮动的短期交易机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况2022年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原
则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化2022年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内
通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规
及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范
围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排
专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通
过法规培训、风险案例学习、员工合规测试、合规视频拍摄展播等多种形式，提高员工
合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率2022年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了
进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和
修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制订或修订多项制度流程，
内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 15 页2022年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计
力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风
险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠
正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照
各项法律法规和公司内部制度有效落实。
（四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设2022年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化反洗钱和制裁风
险管控的治理架构和管理体系，从制度流程、培训宣传、风险评估等层面，进一步提升
和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门完成洗钱风险自评估工作，并积极推进
反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，开发和完善了反洗钱系
统各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现
反洗钱工作系统化建设。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员
包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、 风险管理总监，
非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、
战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相
关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而
对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估
值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 16 页
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明2022年度，基金托管人在中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严
格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地
履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明2022年度，中欧基金管理有限公司在中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托
管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见2022年度，由中欧基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中欧瑾源灵活
配置混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2023)审字第61362990_B17号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金全体基
金份额持有人
审计意见
我们审计了中欧瑾源灵活配置混合型证券投资
基金的财务报表，包括2022年12月31日的资产负
债表， 2022年度的利润表、净资产（基金净值）
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 17 页
变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附
的中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金的财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于中欧瑾源灵活配置混合型证券投
资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
其他信息
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金管理层
对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是
阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况
存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我
们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重
大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们
无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管
理层负责评估中欧瑾源灵活配置混合型证券投
资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 18 页
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计
划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中欧瑾源灵活配置混合型证券
投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欧瑾
源灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致中欧瑾源灵活配置
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 19 页
混合型证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财
务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈露、张亚旎
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17
层
审计报告日期 2023-03-30
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2022年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,124,188.73 1,720,156.01
结算备付金 109,517.74 5,688,108.76
存出保证金 45,385.62 27,914.36
交易性金融资产 7.4.7.2 64,674,121.01 868,235,929.42
其中：股票投资 14,644,573.38 168,615,016.86
基金投资 - -
债券投资 50,029,547.63 699,620,912.56
资产支持证券投
资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 20 页
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投
资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 - -
其他权益工具投资 - -
应收清算款 - 2,438,401.43
应收股利 - -
应收申购款 1,759.50 298,504.33
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - 8,308,091.55
资产总计 65,954,972.60 886,717,105.86
负债和净资产 附注号
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 66,400,000.00
应付清算款 - -
应付赎回款 96.40 352,678.29
应付管理人报酬 36,067.26 430,701.86
应付托管费 9,016.83 107,675.46
应付销售服务费 356.49 5,267.54
应付投资顾问费 - -
应交税费 90.79 19,326.51
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 21 页
其他负债 7.4.7.6 192,953.08 107,194.46
负债合计 238,580.85 67,422,844.12
净资产：
实收基金 7.4.7.7 43,618,042.97 521,509,700.00
其他综合收益 - -
未分配利润 7.4.7.8 22,098,348.78 297,784,561.74
净资产合计 65,716,391.75 819,294,261.74
负债和净资产总计 65,954,972.60 886,717,105.86
注： (1)报告截止日2022年12月31日，基金份额总额43,618,042.97份。其中下属A类基金
份额净值为人民币1.5708元，份额总额为17,888,975.54份；下属C类基金份额净值为人民
币1.4620元，份额总额为25,729,067.43份。
（ 2）比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他
资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”
余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、 “应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”
余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2 利润表
会计主体：中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
一、营业总收入 -27,457,217.66 64,990,445.631.利息收入 264,660.76 22,619,010.01
其中：存款利息收入 7.4.7.9 231,015.26 147,656.53
债券利息收入 - 21,759,615.42
资产支持证券利息收
入 - -
买入返售金融资产收
入 33,645.50 711,738.06
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 22 页
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） -720,020.08 58,773,083.52
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -10,580,442.03 61,074,805.90
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 8,072,198.69 -3,852,982.21
资产支持证券投资收
益 7.4.7.12 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.13 - -
股利收益 7.4.7.14 1,788,223.26 1,551,259.83
以摊余成本计量的金
融资产终止确认产生的收益 - -
其他投资收益 - -3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 7.4.7.15 -27,145,328.61 -16,476,448.624.汇兑收益（损失以“-”号填
列）- -5.其他收入（损失以“-”号填
列）7.4.7.16 143,470.27 74,800.72
减：二、营业总支出 4,220,229.51 7,667,341.061．管理人报酬 2,285,147.84 4,863,952.342．托管费 571,287.00 1,215,988.093．销售服务费 25,738.42 62,185.054．投资顾问费 - -5．利息支出 1,103,805.11 488,422.01
其中：卖出回购金融资产支
出 1,103,805.11 488,422.016．信用减值损失 7.4.7.17 - -7．税金及附加 12,720.25 39,516.538．其他费用 7.4.7.18 221,530.89 997,277.04
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 23 页
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） -31,677,447.17 57,323,104.57
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）-31,677,447.17 57,323,104.57
五、其他综合收益的税后净
额 - -
六、综合收益总额 -31,677,447.17 57,323,104.57
注：比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其
他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”
金额。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净
值）521,509,700.00 - 297,784,561.74 819,294,261.74
加：会计政策变
更 - - - -
前期差错
更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净
值）521,509,700.00 - 297,784,561.74 819,294,261.74
三、本期增减变 -477,891,657.03 - -275,686,212.96 -753,577,869.99
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 24 页
动额（减少以“-”
号填列）
（一）、综合收
益总额 - - -31,677,447.17 -31,677,447.17
（二）、本期基
金份额交易产
生的基金净值
变动数（净值减
少以“-”号填列）-477,891,657.03 - -244,008,765.79 -721,900,422.82
其中： 1.基金申
购款 30,609,560.95 - 16,205,038.37 46,814,599.322.基金
赎回款 -508,501,217.98 - -260,213,804.16 -768,715,022.14
（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产
生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）- - - -
（四）、其他综
合收益结转留
存收益- - - -
四、本期期末净
资产（基金净
值）43,618,042.97 - 22,098,348.78 65,716,391.75
项 目
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净
值）487,096,379.44 - 220,491,994.45 707,588,373.89
加：会计政策变
更 - - - -
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前期差错
更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净
值）487,096,379.44 - 220,491,994.45 707,588,373.89
三、本期增减变
动额（减少以“-”
号填列）34,413,320.56 - 77,292,567.29 111,705,887.85
（一）、综合收
益总额 - - 57,323,104.57 57,323,104.57
（二）、本期基
金份额交易产
生的基金净值
变动数（净值减
少以“-”号填列）34,413,320.56 - 19,969,462.72 54,382,783.28
其中： 1.基金申
购款 679,566,345.99 - 335,899,506.261,015,465,852.252.基金
赎回款 -645,153,025.43 - -315,930,043.54 -961,083,068.97
（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产
生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）- - - -
（四）、其他综
合收益结转留
存收益- - - -
四、本期期末净
资产（基金净
值）521,509,700.00 - 297,784,561.74 819,294,261.74
报表附注为财务报表的组成部分。
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]第380号《关于准予中欧瑾源灵活配置
混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,750,827,553.90元。 经向中国证监会备案，《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金基
金合同》于2015年3月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为4,751,023,306.96
份基金份额，其中认购资金利息折合195,753.06份基金份额，其中瑾源A的基金份额总额
为1,621,903,815.13份，包含认购资金利息折合90,754.93份，瑾源C的基金份额总额为3,129,119,491.83份，包含认购资金利息折合104,998.13份。本基金的基金管理人与注册
登记机构均为中欧基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内
依法发行上市的股票（包括中小板、创业板、存托凭证以及其他经中国证监会批准发行
上市的股票）、固定收益类资产（国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级
债、中小企业私募债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票
据、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、质押及买断式债券回购、银行存
款及现金等）、衍生工具（权证、股指期货等）以及经中国证监会批准允许基金投资的
其它金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。
本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为0%-95%，权证投资占基
金资产净值的比例为0%-3%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金
后，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的
政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为：金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证
监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报
表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31
日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
（ 1）金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本
计量的金融资产；
（ 2） 金融负债分类
除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 28 页
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为
有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用
在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计
量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修
改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认
损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于
整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融
资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用
风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信
用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险
自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收
入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金
融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计
存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的
结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的
额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有
依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资
产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接
减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 29 页
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生
金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以
摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负
债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本
基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如
下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近
交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 30 页
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可
观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是
可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全
额转入“未分配利润/（累计亏损） ”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 31 页(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期
存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利
息收入以净额列示；(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利
率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券
实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产
的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价
值变动收益；(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情
况下的相关税费后的净额入账；(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的
差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计
入当期损益的利得或损失；(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的
流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金
接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利
率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（ 1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
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（ 2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（ 3）同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（ 4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——
金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——
金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会
计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融
工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资
产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：
摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入
当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模
型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响
不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额
中，并反映在相关“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、 “买入返售金融资产”、 “卖
出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。
本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利
息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具
准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（ 2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订
后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值
的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币1,720,156.01元，自应收利息转入的重分类金额为人民币3,070.81元，重新计量预期信用
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1
日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币1,723,226.82元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币5,688,108.76元，自应收利息转入的重分类金额为人民币2,815.56元，重新计量预期信用
损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1
月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币5,690,924.32元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币27,914.36元，自应收利息转入的重分类金额为人民币13.86元，重新计量预期信用损失准
备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按
新金融工具准则列示的账面价值为人民币27,928.22元。
应收申购款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币298,504.33元，自应收利息转入的重分类金额为人民币0.00元，重新计量预期信用损失准
备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，应收申购款于2022年1月1日按
新金融工具准则列示的账面价值为人民币298,504.33元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币8,308,091.55元，转出至银行存款的重分类金额为人民币3,070.81元，转出至结算备付金
的重分类金额为人民币2,815.56元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币13.86元，
转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币8,302,191.32元，转出至买入返售金融资产
的重分类金额为人民币0.00元，转出至应收申购款的重分类金额为人民币0.00元，转出
至其他资产的重分类金额为人民币0.00元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报
表项目单独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币868,235,929.42元，自应收利息转入的重分类金额为人民币8,302,191.32元。经上述重分
类后，交易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币876,538,120.74元。
以摊余成本计量的金融负债：
卖出回购金融资产款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民
币66,400,000.00元，自应付利息转入的重分类金额为人民币-29,311.72元。经上述重分类
后，卖出回购金融资产款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币66,370,688.28元。
应付利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币-29,311.72
元，转出至卖出回购金融资产款的重分类金额为人民币-29,311.72元。经上述重分类后，
应付利息不再作为财务报表项目单独列报。
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第 34 页
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金
融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重
大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税。7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以
本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行
为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，
已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（ 2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（ 2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资
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基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免
征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
活期存款 1,124,188.73 1,720,156.01
等于：本金 1,123,962.78 1,720,156.01
加：应计利息 225.95 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限1个月以
内 - -
存款期限1-3个
月 - -
存款期限3个月
以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
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合计 1,124,188.73 1,720,156.01
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2022年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 15,044,040.05 - 14,644,573.38 -399,466.67
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - - -
债 券
交易所市场 29,877,695.84 204,328.09 29,623,390.09 -458,633.84
银行间市场 20,432,940.00 230,157.54 20,406,157.54 -256,940.00
合计 50,310,635.84 434,485.63 50,029,547.63 -715,573.84
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 65,354,675.89 434,485.63 64,674,121.01 -1,115,040.51
项目
上年度末2021年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 146,054,264.63 - 168,615,016.86 22,560,752.23
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - - -
债 券
交易所市场 400,720,166.01 - 403,004,912.56 2,284,746.55
银行间市场 295,431,210.68 - 296,616,000.00 1,184,789.32
合计 696,151,376.69 - 699,620,912.56 3,469,535.87
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 842,205,641.32 - 868,235,929.42 26,030,288.10
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 38 页
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
应收利息 - 8,308,091.55
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 8,308,091.55
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 107.56
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 12,953.08 66,398.62
其中：交易所市场 12,778.08 64,511.12
银行间市场 175.00 1,887.50
应付利息 - -29,311.72
预提费用-审计费 60,000.00 70,000.00
预提费用-信息披露费 120,000.00 -
合计 192,953.08 107,194.46
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 39 页
7.4.7.7 实收基金
金额单位：人民币元
项目(中欧瑾源灵活配置混合A)
本期2022年01月01日至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 136,870,747.68 136,870,747.68
本期申购 2,862,994.18 2,862,994.18
本期赎回（以“-”号填列） -121,844,766.32 -121,844,766.32
本期末 17,888,975.54 17,888,975.54
金额单位：人民币元
项目(中欧瑾源灵活配置混合C)
本期2022年01月01日至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 384,638,952.32 384,638,952.32
本期申购 27,746,566.77 27,746,566.77
本期赎回（以“-”号填列） -386,656,451.66 -386,656,451.66
本期末 25,729,067.43 25,729,067.43
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
7.4.7.8.1 中欧瑾源灵活配置混合A
单位：人民币元
项目(中欧瑾源灵活配置混
合A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 72,643,822.00 17,071,473.50 89,715,295.50
本期利润 -994,341.15 -7,083,897.26 -8,078,238.41
本期基金份额交易产
生的变动数 -63,572,015.73 -7,853,858.11 -71,425,873.84
其中：基金申购款 1,500,414.04 316,371.50 1,816,785.54
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 40 页
基金赎回款 -65,072,429.77 -8,170,229.61 -73,242,659.38
本期已分配利润 - - -
本期末 8,077,465.12 2,133,718.13 10,211,183.25
7.4.7.8.2 中欧瑾源灵活配置混合C
单位：人民币元
项目(中欧瑾源灵活配置混
合C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 162,166,477.70 45,902,788.54 208,069,266.24
本期利润 -3,537,777.41 -20,061,431.35 -23,599,208.76
本期基金份额交易产
生的变动数 -149,681,466.71 -22,901,425.24 -172,582,891.95
其中：基金申购款 11,660,639.23 2,727,613.60 14,388,252.83
基金赎回款 -161,342,105.94 -25,629,038.84 -186,971,144.78
本期已分配利润 - - -
本期末 8,947,233.58 2,939,931.95 11,887,165.53
7.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
活期存款利息收入 62,219.63 70,350.73
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 168,307.15 76,823.04
其他 488.48 482.76
合计 231,015.26 147,656.53
7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 41 页
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
卖出股票成交总额 198,576,184.83 244,078,169.85
减：卖出股票成本总额 208,702,507.59 183,003,363.95
减：交易费用 454,119.27 -
买卖股票差价收入 -10,580,442.03 61,074,805.90
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
债券投资收益——利息收入 8,743,741.38 -
债券投资收益——买卖债券
（债转股及债券到期兑付）
差价收入-671,542.69 -3,852,982.21
债券投资收益——赎回差价
收入- -
债券投资收益——申购差价
收入- -
合计 8,072,198.69 -3,852,982.21
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
卖出债券（债转股
及债券到期兑付）
成交总额1,242,759,425.61 952,061,206.47
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 42 页
减：卖出债券（债
转股及债券到期兑
付）成本总额1,227,584,397.87 934,650,319.10
减：应计利息总额 15,833,627.15 21,263,869.58
减：交易费用 12,943.28 -
买卖债券差价收入 -671,542.69 -3,852,982.21
7.4.7.12 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022
年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021
年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,788,223.26 1,551,259.83
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,788,223.26 1,551,259.83
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期2022年01月01日至2022年12
月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12
月31日1.交易性金融资产 -27,145,328.61 -16,476,448.62
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 43 页
——股票投资 -22,960,218.90 -20,859,588.82
——债券投资 -4,185,109.71 4,383,140.20
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -2.衍生工具 - -
——权证投资 - -3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税- -
合计 -27,145,328.61 -16,476,448.62
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
基金赎回费收入 142,866.09 74,671.82
转换费收入 604.18 128.90
合计 143,470.27 74,800.72
7.4.7.17 信用减值损失
无。
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
审计费用 60,000.00 70,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
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第 44 页
证券出借违约金 - -
汇划手续费 4,330.89 5,450.00
账户维护费 36,000.00 35,850.00
其他 1,200.00 1,200.00
交易费用 - 764,777.04
合计 221,530.89 997,277.04
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（ "中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注册
登记机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意联银
行”) 基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（ "上
海睦亿合伙"） 基金管理人的股东
自然人股东 基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（ "中欧盛世资
管"） 基金管理人的全资子公司
上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财富") 基金管理人的控股子公司、基金销
售机构
中欧基金国际有限公司（ “中欧国际”） 基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 45 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
国都证券 181,233,129.93 68.23% 423,360,989.83 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
国都证券 409,646,084.16 74.63% 401,899,482.09 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
成交金额
占当期
债券回
购成交
成交金额
占当期
债券回
购成交
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第 46 页
总额的
比例
总额的
比例
国都证券 9,825,490,000.00 98.97% 12,038,300,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
国都证券 145,549.17 70.22% 5,826.92 45.60%
关联方名
称
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
国都证券 394,279.20 100.00% 64,511.12 100.00%
注： 1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证
券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,285,147.84 4,863,952.34
其中：支付销售机构的客户维护费 176,887.53 255,864.70
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 47 页
注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.60%÷当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双
方核对无误后，基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022
年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 571,287.00 1,215,988.09
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.15%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双
方核对无误后，基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定
节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧瑾源灵活配置混合A 中欧瑾源灵活配置混合C 合计
中欧基金 0.00 15,885.39 15,885.39
中欧财富 0.00 211.25 211.25
合计 - 16,096.64 16,096.64
获得销售
服务费的
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 48 页
各关联方
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧瑾源灵活配置混合A 中欧瑾源灵活配置混合C 合计
中欧基金 0.00 46,221.34 46,221.34
合计 0.00 46,221.34 46,221.34
注： 1、本基金A类基金份额不收取销售服务费， C类基金份额的销售服务费年费率为0.50%，销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.50%年费率计提。计算方
法如下：H＝E×0.50%÷当年天数H为C类基金份额每日应计提的销售服务费E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管
人双方核对无误后，基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性划付给基金
管理人，由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等, 支付日期顺延。2、根据基金管理人中欧基金管理有限公司2017年11月3日《中欧基金管理有限公司关于
旗下部分基金实施销售服务费率优惠的公告》的规定，自2017年11月6日起，基金销售
服务费率由0.50%/年调整为0.01%/年。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限
费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期
限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 49 页
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中欧瑾源灵活配置混合A
关联方名
称
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
自然人股
东 8.91 0.00% 35.61 0.00%
注： 1、截止本报告期末，关联方自然人股东持有本基金A类份额占该类份额的比例为0.000050%，上表展示的比例系四舍五入后的结果；去年同期关联方自然人股东持有本
基金A类份额占该类份额的比例为0.000026%，上表展示的比例系四舍五入后的结果。2、本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用费
率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。3、本报告期末及上年度期末，除管理人之外的其他关联方均未持有C类基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间2021年01月01日至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行
股份有限
公司1,124,188.73 62,219.63 1,720,156.01 70,350.73
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 50 页
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截止本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基
金，但低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日
常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金在有效控制投资组合风险的前提下，通过积极主动的资产配置，力争获得
超越业绩比较基准的收益。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了
以风险控制委员会为核心，督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并
就风险控制重要事项进行审议和决策。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监
察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，负责监察公司的风险管理措施的执
行，对内部控制制度的执行情况进行全面及专项的检查和反馈。风险管理部负责公司层
面金融工具投资的风险评估、风险监测以及风险管理措施的执行。相关业务部门负责本
部门的风险评估和监控。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 51 页
定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，
判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，
日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监
督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日A-1 0.00 30,036,000.00A-1以下 - -
未评级 1,006,856.16 70,033,000.00
合计 1,006,856.16 100,069,000.00
注： 1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为期限在一年以内的国
债。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本期与上期末基金均未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 52 页A-1 - 48,725,000.00A-1以下 - 0.00
未评级 - 0.00
合计 - 48,725,000.00
注：本期末本基金未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日AAA 14,840,654.26 419,209,912.56AAA以下 0.00 20,236,000.00
未评级 34,182,037.21 111,381,000.00
合计 49,022,691.47 550,826,912.56
注： 1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为期限在一年以上的国
债和政策银行债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期与上期末基金均未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本期与上期末基金均未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金
的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金
投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额
赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流
动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金
管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和
分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 53 页
力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管理的
所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通
股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基
金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2022年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不
计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中
银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款，股票及固定收益类资产主要为在交
易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较
低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有
其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金投资于交易所及银行间市场
交易的固定收益品种比重较大，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022年 1
2 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 54 页
资产
银行存
款 1,124,188.73 - - - 1,124,188.73
结算备
付金 109,517.74 - - - 109,517.74
存出保
证金 45,385.62 - - - 45,385.62
交易性
金融资
产
14,782,735.83 14,840,654.26 20,406,157.54 14,644,573.38 64,674,121.01
应收申
购款 - - - 1,759.50 1,759.50
资产总
计 16,061,827.92 14,840,654.26 20,406,157.54 14,646,332.88 65,954,972.60
负债
应付赎
回款 - - - 96.40 96.40
应付管
理人报
酬
- - - 36,067.26 36,067.26
应付托
管费 - - - 9,016.83 9,016.83
应付销
售服务
费
- - - 356.49 356.49
应交税
费 - - - 90.79 90.79
其他负
债 - - - 192,953.08 192,953.08
负债总
计 - - - 238,580.85 238,580.85
利率敏
感度缺
口
16,061,827.92 14,840,654.26 20,406,157.54 14,407,752.03 65,716,391.75
上年度
末
2021年 1
2 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款 1,720,156.01 - - - 1,720,156.01
结算备
付金 5,688,108.76 - - - 5,688,108.76
存出保 27,914.36 - - - 27,914.36
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 55 页
证金
交易性
金融资
产
348,148,800.00 330,222,112.56 21,250,000.00 168,615,016.86 868,235,929.42
应收清
算款 - - - 2,438,401.43 2,438,401.43
应收申
购款 - - - 298,504.33 298,504.33
其他资
产 - - - 8,308,091.55 8,308,091.55
资产总
计 355,584,979.13 330,222,112.56 21,250,000.00 179,660,014.17 886,717,105.86
负债
卖出回
购金融
资产款
66,400,000.00 - - - 66,400,000.00
应付赎
回款 - - - 352,678.29 352,678.29
应付管
理人报
酬
- - - 430,701.86 430,701.86
应付托
管费 - - - 107,675.46 107,675.46
应付销
售服务
费
- - - 5,267.54 5,267.54
应交税
费 - - - 19,326.51 19,326.51
其他负
债 - - - 107,194.46 107,194.46
负债总
计 66,400,000.00 - - 1,022,844.12 67,422,844.12
利率敏
感度缺
口
289,184,979.13 330,222,112.56 21,250,000.00 178,637,170.05 819,294,261.74
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末 上年度末
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 56 页2022年12月31日 2021年12月31日
利率下降25BP 411,173.53 2,866,469.37
利率上升25BP -399,872.96 -2,825,861.71
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的
基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修
正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例(%)
交易性金融资
产－股票投资 14,644,573.38 22.28 168,615,016.86 20.58
交易性金融资
产－基金投资 - - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资- - - -
衍生金融资产
－权证投资 - - - -
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 57 页
其他 - - - -
合计 14,644,573.38 22.28 168,615,016.86 20.58
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日1.业绩比较基准上升5% -12,033,584.57 34,406,292.872.业绩比较基准下降5% 12,033,584.57 -34,406,292.87
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相
关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次
本期末2022年12月31日
上年度末2021年12月31日
第一层次 29,485,227.64 207,813,481.04
第二层次 35,188,893.37 656,137,133.77
第三层次 - 4,285,314.61
合计 64,674,121.01 868,235,929.42
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公
开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情
况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 58 页
资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重
要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元
项目
本期2022年01月01日至2022年12月31日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资 资产支持证
券投资
期初余额 - 4,285,314.61 - 4,285,314.61
当期购买 - - - -
当期出售/结算 - - - -
转入第三层次 - - - -
转出第三层次 - 4,285,314.61 - 4,285,314.61
当期利得或损失总额 - - - -
其中：计入损益的利得
或损失 - - - -
计入其他综合
收益的利得或损失 - - - -
期末余额 - - - -
期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期
损益的未实现利得或
损失的变动——公允
价值变动损益- - - -
项目
上年度可比同期2021年01月01日至2021年12月31日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资 资产支持证
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 59 页
券投资
期初余额 - - - -
当期购买 - 4,084,491.98 - 4,084,491.98
当期出售/结算 - - - -
转入第三层次 - - - -
转出第三层次 - - - -
当期利得或损失总额 - 200,822.63 - 200,822.63
其中：计入损益的利得
或损失 - 200,822.63 - 200,822.63
计入其他综合
收益的利得或损失 - - - -
期末余额 - 4,285,314.61 - 4,285,314.61
期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期
损益的未实现利得或
损失的变动——公允
价值变动损益- 200,822.63 - 200,822.63
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元
项目 上年度末公允
价值 采用的估值技术
不可观察输入值
名称 范围/加权平
均值
与公允价值之间
的关系
限售股
票 4,285,314.61
平均价格亚式期
权模型
波动
率0.1717-2.2471
负相关
注：本基金本报告期末不存在使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值余额。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融
负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)1 权益投资 14,644,573.38 22.20
其中：股票 14,644,573.38 22.202 基金投资 - -3 固定收益投资 50,029,547.63 75.85
其中：债券 50,029,547.63 75.85
资产支持证券 - -4 贵金属投资 - -5 金融衍生品投资 - -6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产 - -7 银行存款和结算备付金合计 1,233,706.47 1.878 其他各项资产 47,145.12 0.079 合计 65,954,972.60 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)A 农、林、牧、渔业 558,531.00 0.85B 采矿业 1,065,972.00 1.62
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 61 页C 制造业 7,047,171.00 10.72D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 750,346.00 1.14E 建筑业 - -F 批发和零售业 - -G 交通运输、仓储和邮政业 792,880.00 1.21H 住宿和餐饮业 595,170.00 0.91I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,095,027.00 1.67J 金融业 974,928.38 1.48K 房地产业 954,548.00 1.45L 租赁和商务服务业 - -M 科学研究和技术服务业 810,000.00 1.23N 水利、环境和公共设施管理业 - -O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 - -Q 卫生和社会工作 - -R 文化、体育和娱乐业 - -S 综合 - -
合计 14,644,573.38 22.28
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产
净值比例(%)1 002142 宁波银行 27,500 892,375.00 1.362 600519 贵州茅台 500 863,500.00 1.313 300408 三环集团 27,600 847,596.00 1.294 603259 药明康德 10,000 810,000.00 1.235 300454 深信服 7,100 799,105.00 1.22
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 62 页6 601111 中国国航 74,800 792,880.00 1.217 600011 华能国际 98,600 750,346.00 1.148 300750 宁德时代 1,900 747,498.00 1.149 601225 陕西煤业 40,200 746,916.00 1.1410 300274 阳光电源 6,300 704,340.00 1.0711 601012 隆基绿能 16,400 693,064.00 1.0512 600754 锦江酒店 10,200 595,170.00 0.9113 603477 巨星农牧 22,900 558,531.00 0.8514 001979 招商蛇口 39,400 497,622.00 0.7615 002475 立讯精密 15,100 479,425.00 0.7316 600048 保利发展 30,200 456,926.00 0.7017 002043 兔 宝 宝 34,300 372,498.00 0.5718 301071 力量钻石 2,900 345,535.00 0.5319 000975 银泰黄金 28,900 319,056.00 0.4920 600312 平高电气 38,900 307,699.00 0.4721 002840 华统股份 17,200 290,508.00 0.4422 002472 双环传动 10,900 277,405.00 0.4223 603876 鼎胜新材 6,300 258,552.00 0.3924 002063 远光软件 22,800 173,052.00 0.2625 300718 长盛轴承 7,400 168,942.00 0.2626 002859 洁美科技 5,700 160,911.00 0.2427 601179 中国西电 34,300 158,123.00 0.2428 688700 东威科技 1,100 157,465.00 0.2429 688368 晶丰明源 1,100 122,870.00 0.1930 688271 联影医疗 500 88,490.00 0.1331 601136 首创证券 4,739 82,553.38 0.1332 688035 德邦科技 900 46,449.00 0.0733 688400 凌云光 1,600 40,848.00 0.0634 688371 菲沃泰 1,900 38,323.00 0.06
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 63 页
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)1 002459 晶澳科技 8,459,202.00 1.032 300219 鸿利智汇 5,756,857.00 0.703 000063 中兴通讯 5,189,597.00 0.634 600309 万华化学 4,524,363.00 0.555 000636 风华高科 3,375,241.00 0.416 600900 长江电力 2,735,098.00 0.337 002142 宁波银行 2,549,172.52 0.318 601225 陕西煤业 1,915,525.00 0.239 603477 巨星农牧 1,612,283.00 0.2010 600011 华能国际 1,573,036.00 0.1911 601111 中国国航 1,462,717.00 0.1812 300737 科顺股份 1,259,602.00 0.1513 600988 赤峰黄金 1,227,505.00 0.1514 300454 深信服 1,217,973.00 0.1515 000519 中兵红箭 1,105,122.00 0.1316 300911 亿田智能 1,082,611.00 0.1317 002812 恩捷股份 1,022,370.00 0.1218 300408 三环集团 986,436.00 0.1219 001979 招商蛇口 970,292.91 0.1220 688197 首药控股 968,013.90 0.12
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)1 600519 贵州茅台 17,628,369.00 2.152 600900 长江电力 16,773,924.10 2.05
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 64 页3 002459 晶澳科技 12,525,243.24 1.534 600048 保利发展 10,172,716.00 1.245 000001 平安银行 10,021,228.55 1.226 300219 鸿利智汇 9,395,801.00 1.157 000636 风华高科 9,109,750.98 1.118 600309 万华化学 8,678,181.00 1.069 000063 中兴通讯 8,464,145.00 1.0310 002475 立讯精密 8,144,501.80 0.9911 000333 美的集团 7,759,580.00 0.9512 002906 华阳集团 7,422,646.00 0.9113 600941 中国移动 7,422,313.78 0.9114 300363 博腾股份 6,334,133.00 0.7715 600760 中航沈飞 6,202,988.60 0.7616 603259 药明康德 5,645,716.00 0.6917 688356 键凯科技 4,537,481.51 0.5518 601877 正泰电器 4,403,036.00 0.5419 601728 中国电信 1,511,406.24 0.1820 300737 科顺股份 1,346,498.00 0.16
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 77,692,283.01
卖出股票收入（成交）总额 198,576,184.83
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)1 国家债券 24,729,570.08 37.63
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 65 页2 央行票据 - -3 金融债券 10,459,323.29 15.92
其中：政策性金融债 10,459,323.29 15.924 企业债券 - -5 企业短期融资券 - -6 中期票据 - -7 可转债(可交换债) 14,840,654.26 22.588 同业存单 - -9 其他 - -10 合计 50,029,547.63 76.13
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序 号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
值比例(%)1 019638 20国债09 136,000 13,775,879.67 20.962 210210 21国开10 100,000 10,459,323.29 15.923 220010 22附息国债10 100,000 9,946,834.25 15.144 110059 浦发转债 60,000 6,295,750.68 9.585 127025 冀东转债 50,660 5,309,165.22 8.08
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指
期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本。
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 66 页
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的宁波银行的发行主体宁波银行股份有限公司于2022年04月11日 至
2022年09月08日受到宁波银保监局的甬银保监罚决字〔 2022〕 60号等5条处罚。罚没合
计835.00万元人民币。 本基金投资的浦发转债的发行主体上海浦东发展银行股份有限公
司于2022年09月02日受到国家外汇管理局上海市分局的上海汇管罚字〔 2022〕
3111220601号，于2022年08月17日受到上海市市场监管局的沪市监总处﹝2022﹞
322021000345号，于2022年03月21日受到银保监会的银保监罚决字〔 2022〕 25号。罚没
合计1688.19万元人民币。 本基金投资的21国开10的发行主体国家开发银行于2022年03
月21日受到银保监会的银保监罚决字〔 2022〕 8号。罚没合计440.00万元人民币。 本基
金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其
余前十大持有证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额1 存出保证金 45,385.622 应收清算款 -3 应收股利 -4 应收利息 -5 应收申购款 1,759.506 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 67 页9 合计 47,145.12
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序 号
债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例（ %）1 110059 浦发转债 6,295,750.68 9.582 127025 冀东转债 5,309,165.22 8.083 110067 华安转债 3,235,738.36 4.92
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持 有 人 户 数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额 占总份
额比例
中欧
瑾源
灵活
配置
混合A302 59,235.02 15,795,654.0488.30%2,093,321.50 11.70%
中欧
瑾源 604 42,597.79 19,765,592.8876.82%5,963,474.55 23.18%
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 68 页
灵活
配置
混合C
合计 906 48,143.54 35,561,246.92 81.53%8,056,796.05 18.47%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中欧瑾源灵活配
置混合A 915.09 0.01%
中欧瑾源灵活配
置混合C 3,237.09 0.01%
合计 4,152.18 0.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中欧瑾源灵活配置
混合A 0~10
中欧瑾源灵活配置
混合C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
中欧瑾源灵活配置
混合A 0~10
中欧瑾源灵活配置
混合C 0
合计 0~10
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的
产品情况
无。
§10 开放式基金份额变动
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 69 页
单位：份
中欧瑾源灵活配置混合A
中欧瑾源灵活配置混合C
基金合同生效日(2015年03月31
日)基金份额总额 1,621,903,815.13 3,129,119,491.83
本报告期期初基金份额总额 136,870,747.68 384,638,952.32
本报告期基金总申购份额 2,862,994.18 27,746,566.77
减：本报告期基金总赎回份额 121,844,766.32 386,656,451.66
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 17,888,975.54 25,729,067.43
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2022年12月6日发布公告，顾伟先生自2022年12月5日起
不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向上海证监局报
告。11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，徐铁任交通银行资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 70 页
本基金自2017年12月30日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金
提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师
事务所审计费用为60,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1 内容
受到稽查或处罚等措施的主体 管理人
受到稽查或处罚等措施的时间 2022-09-07
采取稽查或处罚等措施的机构 上海监管局
受到的具体措施类型 责令改正
受到稽查或处罚等措施的原因 公司部分业务内控管理不完善
管理人采取整改措施的情况（如提
出整改意见）
监管局现场检查结束后，公司即成立整改小组，
制定整改措施包括制度流程优化修订、业务人员
培训宣导、管理系统建设与改造等。针对涉及的
问题，公司已按要求及时完成整改，并将整改报
告报至上海监管局。
其他 上海监管局同时对负有责任的高级管理人员出具
警示函
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交 易 单 元 数 量
股票交易 应支付该券商的佣金
备 注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
光大
证券 1 - - - - -
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 71 页
广发
证券 1 - - - - -
海通
证券 1 4,429,437.58 1.67% 3,239.21 1.56% -
华泰
证券 1 6,975,764.76 2.63% 5,100.56 2.46% -
申万
宏源
证券
1 13,609,878.18 5.12% 9,952.39 4.80% -
招商
证券 1 59,379,726.49 22.35% 43,423.93 20.95% -
国都
证券 2 181,233,129.93 68.23% 145,549.17 70.22% -
注： 1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
光大证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
海通证券 4,826,978.9
8 0.88% - - - - - -
华泰证券 4,218,654.8
1 0.77% - - - - - -
申万宏源
证券
75,246,283.
20 13.71% 50,000,000.0 0 0.50% - - - -
招商证券 54,941,879.
71 10.01% 52,000,000.0 0 0.52% - - - -
国都证券 409,646,08
4.16 74.63% 9,825,490,00 0.00 98.97% - - - -
注： 1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 72 页1
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2021年第四季度
报告
中国证监会指定媒介 2022-01-222
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年第四季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-01-223
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年年度报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-03-314
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2021年年度报告 中国证监会指定媒介 2022-03-315
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2022年第一季度
报告
中国证监会指定媒介 2022-04-226
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第一季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-04-227
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金基金产品资料概
要更新
中国证监会指定媒介 2022-05-278
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
（ 2022年6月）
中国证监会指定媒介 2022-06-219
中欧瑾泉灵活配置混合型证
券投资基金恢复大额申购、
转换转入及定期定额投资业
务的公告
中国证监会指定媒介 2022-06-2910
中欧基金管理有限公司关于
逐步迁移网上直销业务的公
告
中国证监会指定媒介 2022-07-0211
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第二季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-07-21
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
第 73 页12
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2022年第二季度
报告
中国证监会指定媒介 2022-07-2113
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金基金经理变更公
告
中国证监会指定媒介 2022-08-1714
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
（ 2022年8月）
中国证监会指定媒介 2022-08-1815
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金基金产品资料概
要更新
中国证监会指定媒介 2022-08-1816
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2022年中期报告 中国证监会指定媒介 2022-08-3117
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年中期报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-08-3118
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第三季度报
告提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-10-2619
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金2022年第三季度
报告
中国证监会指定媒介 2022-10-2620
中欧瑾源灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
（ 2022年12月）
中国证监会指定媒介 2022-12-08
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 资 者
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序 号
持有基金份
额比例达到 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 比占
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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类 别
或者超过20%的时间
区间
机 构
1
2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 3 月 1
4 日
116,830,202.63 0.00 116,830,202.63 0.00 0.00%
2
2022 年 3 月 30
日至 2022 年 7
月 3 日
75,985,521.51 0.00 75,985,521.51 0.00 0.00%
3
2022 年 7 月 15
日至 2022 年 10
月 27 日
31,279,343.50 0.00 31,279,343.50 0.00 0.00%
4
2022 年 8 月 4 日
至 2022 年 12 月
31 日
39,424,390.80 0.00 28,948,948.33 10,475,442.47 24.02%
5
2022 年 10 月 28
日至 2022 年 12
月 31 日
15,445,653.01 0.00 0.00 15,445,653.01 35.41%
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情况下，可能出现集中甚至巨额赎
回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低
流动性风险，保护中小投资者利益。
注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录1、中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金相关批准文件2、《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金基金合同》3、《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金托管协议》4、《中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》5、基金管理人业务资格批件、营业执照6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
中欧瑾源灵活配置混合型证券投资基金 2022 年年度报告
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投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人的办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话： 021-68609700， 400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇二三年三月三十一日
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