中欧骏盈货币市场基金2016年年度报告
中欧骏盈货币市场基金2016年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2017年3月31日
中欧骏盈货币市场基金2016年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。
中欧骏盈货币市场基金2016年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................ 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 1
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................ 1
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................ 1
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................ 1
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................ 2
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................ 2
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................ 2
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................ 2
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 3
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 5
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 11
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................. 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 11
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 12
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................. 12
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................. 13
7.2 利润表 .......................................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................. 16
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................. 41
8.2债券回购融资情况 ....................................................................................................................... 41
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ...................................................................................................... 41
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 ...................................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................... 42
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................... 43
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............................................. 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 .............. 44
8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 46
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 47
中欧骏盈货币市场基金2016年年度报告
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................ 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 47
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................ 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................... 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 48
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ............................................................................................... 50
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................ 50
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................ 51
12.2 存放地点 .................................................................................................................................... 52
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................... 52
- 1 -§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧骏盈货币市场基金
基金简称 中欧骏盈货币
基金主代码 001787
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2015年12月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,150,150,968.74份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B
下属分级基金的交易代码 001787 001788
报告期末下属分级基金的份
额总额
15,895.65份 8,150,135,073.09份
2.2 基金产品说明
投资目标
在综合考虑基金资产收益性、安全性和较高流动性的
基础上，追求超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组合平
均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性分析
和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，
在控制风险和保证流动性的基础上，力争获得稳定的
当期收益。
业绩比较基准 同期7天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金为货币市场基金，其长期平均预期风险和预期
收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 张志永
联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 021-68609700、 95561
- 2 -400-700-9700
传真 021-33830351 021-62159217
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
福州市湖东路154号
办公地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
上海市江宁路168号兴业
大厦20楼
邮政编码 200120 200041
法定代表人 窦玉明 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼
注册登记机构 中欧基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区陆
家嘴环路333号东方汇经大厦五
层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年 2015年12月24日-2015年12月31日
中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B 中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B
本期已实现收益 375.53 150,053,106.10 6.21 81,966.99
本期利润 375.53 150,053,106.10 6.21 81,966.99
本期净值收益率 2.54% 2.79% 0.04% 0.04%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末
期末基金资产净值 15,895.65
8,150,135,073.0
9
17,137.32 200,081,966.99
- 3 -期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末
累计净值收益率 2.58% 2.83% 0.04% 0.04%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币
市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润
的金额相等。
2、本基金利润分配按日结转份额。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
4、本基金合同于2015年12月24日生效，故上年可比区间为2015年12月24日至2015年12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）中欧骏盈货币A基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
阶段
(中欧骏盈货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月
0.7030
%
0.0017
%
0.3403
%
0.0000
%
0.3627
%
0.0017
%
过去六个月
1.3534
%
0.0015
%
0.6805
%
0.0000
%
0.6729
%
0.0015
%
过去一年
2.5395
%
0.0012
%
1.3537
%
0.0000
%
1.1858
%
0.0012
%
自基金合同生效日起
至今
2.5766
%
0.0012
%
1.3833
%
0.0000
%
1.1933
%
0.0012
%
（2）中欧骏盈货币B基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
阶段
(中欧骏盈货币B)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月
0.7627
%
0.0017
%
0.3403
%
0.0000
%
0.4224
%
0.0017
%
- 4 -过去六个月
1.4764
%
0.0015
%
0.6805
%
0.0000
%
0.7959
%
0.0015
%
过去一年
2.7894
%
0.0012
%
1.3537
%
0.0000
%
1.4357
%
0.0012
%
自基金合同生效日起
至今
2.8315
%
0.0012
%
1.3833
%
0.0000
%
1.4482
%
0.0012
%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
中欧骏盈货币A
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年12月24日-2016年12月31日）
中欧骏盈货币A 业绩比较基准
2015-12-24 2016-02-15 2016-04-08 2016-05-31 2016-07-24 2016-09-15 2016-11-07 2016-12-31
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：本基金基金合同生效日期为2015年12月24日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生
效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定。
中欧骏盈货币B
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年12月24日-2016年12月31日）
中欧骏盈货币B 业绩比较基准
2015-12-24 2016-02-15 2016-04-08 2016-05-31 2016-07-24 2016-09-15 2016-11-07 2016-12-31
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：本基金基金合同生效日期为2015年12月24日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生
- 5 -效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
中欧骏盈货币市场基金
每年基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
中欧骏盈货币A
中欧骏盈货币A 业绩比较基准
2015 年 2016 年
2.4%
2.2%
2%
1.8%
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：本基金合同生效日为2015年12月24日，2015年度数据为2015年12月24日至2015年12月31
日数据。
中欧骏盈货币B
中欧骏盈货币B 业绩比较基准
2015 年 2016 年
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：本基金合同生效日为2015年12月24日，2015年度数据为2015年12月24日至2015年12月31
日数据。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
中欧骏盈货币A 单位：人民币元
- 6 -年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 375.53 － － 375.53
2015年 6.21 － － 6.21
合计 381.74 － － 381.74
中欧骏盈货币B 单位：人民币元
年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年
150,053,106.1
0
－ －
150,053,106.1
0
2015年 81,966.99 － － 81,966.99
合计
150,135,073.0
9
－ －
150,135,073.0
9
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年
7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、
北京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投
资有限责任公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世
资产管理（上海）有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016
年12月31日，本基金管理人共管理50只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘德元
基金经
理
2015年12月
24日
－ 11年
历任大公国际资信评估有
限公司技术总监、阳光资
产管理股份有限公司高级
研究员。2015年6月加入中
欧基金管理有限公司，曾
任信用研究员、中欧瑾和
- 7 -灵活配置混合型证券投资
基金基金经理、中欧琪丰
灵活配置混合型证券投资
基金基金经理，现任中欧
增强回报债券型证券投资
基金（LOF）基金经理、中
欧兴利债券型证券投资基
金基金经理、中欧强势多
策略定期开放债券型证券
投资基金基金经理、中欧
瑾通灵活配置混合型证券
投资基金基金经理、中欧
信用增利债券型证券投资
基金（LOF）基金经理、中
欧骏盈货币市场基金基金
经理、中欧稳健收益债券
型证券投资基金基金经
理、中欧纯债债券型证券
投资基金（LOF）基金经理、
中欧强盈定期开放债券型
证券投资基金基金经理、
中欧强瑞多策略定期开放
债券型证券投资基金基金
经理、中欧强利债券型证
券投资基金基金经理、中
欧瑾悠灵活配置混合型证
券投资基金基金经理、中
欧强惠债券型证券投资基
金基金经理、中欧强裕债
券型证券投资基金基金经
理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效
日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取
信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大
- 8 -利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、
未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理
的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经
理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等
均能有效隔离；在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反
向交易和同向交易；另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监
控，监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部
审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后
监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。
在公平交易稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我
们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了
进一步深入分析，并与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差
的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已
在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的
情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存
在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾16年全年，经济整体运行平稳，全年GDP增速6.7%，年度增长目标，政策
则从稳增长转向防风险和促改革。具体来看，上半年经济基本面开年延续了15年
底的下行惯性，一季度后期随着信贷放量、基建发力、大宗商品上涨带动部分行
业企业盈利状况改善以及房地产销售拉动投资回升，基本面一度呈现了"小阳春"
的局面；二、三季度经济基本面景气度回落，但整体呈现弱势平稳的状况，地产
走弱、生产改善，但民间投资和制造业依旧低迷；四季度受益于年初以来工业品
涨价，工业企业经营盈利情况普遍较好，四季度工业增加值较为平稳，生产端较
旺。全年来看，全年消费稳定仍是托底经济的中流砥柱，进出口出现好转；虽然
基建投资和地产投资逐渐回落，但民间投资和制造业投资有所反弹，整体固定资
产投资增速四季度仍然保持在较高水平；房地产投资短期拐点已现，但实际开工
和投资情况好于预期，难以见到地产投资断崖式下跌对固定资产投资带来明显拖
- 9 -累；且在供给侧改革的发力下，企业利润改善也推升了制造业投资的低位反弹。
海外方面，美国进入加息周期也正式迎来"特朗普经济时代"，欧洲日本逐渐退出
货币宽松刺激，全球流动性拐点大概率已经到来。
回顾央行的16年的货币政策，政策基调从稳增长转向防风险和促改革。自2016
年2月29日降准之后，央行再没有明显的宽松措施，更多地通过公开市场操作补充
流动性，从宽松转向中性；2016年8月底，重启14天逆回购，随后又重启28天逆回
购，加大MLF操作力度，锁短放长，拉长期限，提高资金成本，相当于隐性加息，
标志着货币政策从中性转向偏紧；2017年初更是央行正式上调MLF、逆回购和SLF
利率，标志着短端和长端利率已经全面上调，进一步表明央行去杠杆和防范金融
资产价格泡沫的决心。
债券市场方面，受到2016年经济基本面整体偏弱的影响，CPI较低但PPI由负
转正并快速上升，货币政策前松后紧，债市总体呈震荡格局。年初在MLF利率下调、
降准预期等带动下资金面较为宽松，叠加股市熔断机制抑制风险偏好上升，债券
收益率持续下行，信用债一级发行极其火爆。春节后，受信贷集中投放，CPI阶段
性走高和央行MPA考核趋严影响，收益率快速上行，之后在国企、央企信用违约事
件集中爆发的影响下信用利差快速走扩，市场出现流动性恐慌，情绪跌至冰点；
五月初营改增补丁政策的推出助力金融债表现，随后在信贷需求下滑、房贷高增
但难以成为持续支撑社会融资需求走高的背景下，"资产荒"局面有所加剧，债券
收益率重新下行至年初低点；四季度在经济基本面回暖背景下，央行加大了去杠
杆的力度，公开市场持续收短放长的操作抬升了资金整体成本，叠加美国大选后
全球通胀预期升温，债券收益率快速上行。
全年来看，前三季度基本保持了较为稳健的中性操作策略，本基金主要投资
于同业存款和存单，对短期债券进行了波段操作。组合整体流动性较好，期限搭
配和杠杆维持适当水平。四季度，市场资金面趋紧，流动性告急，组合一方面降
低了杠杆，做好了流动性管理，期限搭配和杠杆维持适当水平；另外一方面，加
强合规监管指标的管理，在市场剧烈调整中，较好的保证了组合满足各项监管指
标的要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金A类份额净值增长率为2.5395%，同期业绩比较基准增长率
为1.3537%；B类份额净值增长率为2.7894%，同期业绩比较基准率为1.3537%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，补库存等短期因素仍在支撑短期经济，特朗普效应依旧存在，未
来一季度名义GDP可能继续上行；在政治局尚未调整工作重点之前，去杠杆的仍然
是主要工作，货币政策放松概率低；委外等客户机构化现象依旧会放大市场波动。
在去杠杆的大环境下，债券市场难有较大的机会，所以再策略上整体保持较为谨
慎的策略，以短久期债券作为超配的主要品种，并辅以利率债作为增加弹性久期
的部分，不过在交易的过程仍需要保持谨慎。后续随着逐渐进入开工旺季，微观
数据有望一定程度上好转，再加上供给侧改革的发力，会给部分产业带来改善的
- 10 -机会，地产一、二线目前库存较低，未来补库存的需求仍在，也会拉动一定的开
工需求。且进入二季度后，美联储的加息预期抬头，也给债券市场带来一定的风
险。
总的来看，判断未来债券市场会是一个震荡行情，缺少大幅上行或者下行的
趋势性机会，因此在操作上，将保持谨慎的投资思路，一方面做好流动性管理，
做好期限匹配，另外一方面，挖掘收益相对较高的短期债券、存单等，提高组合
的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利
益的原则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下
方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2016年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，涵盖港股通、FOF基金、债券
交易、融资融券、基金公司子公司管理、营改增、反洗钱、投资者适当性等多项
内容，公司在收到以上文件后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了
有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，
并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范围内的解读；同时，公司致
力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、风险案例研讨、员工合规测试
等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实
和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2016年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系
进行了进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度
进行了补充和修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年共制
订或修订制度流程十余项，内容涵盖信息披露、员工投资管理、信息管制、内部
审计、母子公司风控合作、估值委员会议事规则、反洗钱、客户风险等级管理、
文件报备、市场中台工作规范等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2016年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽
核审计力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，
针对易发生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能
够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营
所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以
及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司
分管运营副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监
察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负
- 11 -责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，
防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲
或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人
进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额
净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托
管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法
律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核
确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经
历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现
收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。报告期内本
基金向A类份额持有人分配利润375.53元，向B类份额持有人分配利润
150,053,106.10元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百
人或者基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，
不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，
对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基
金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基
金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、
- 12 -财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21365号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中欧骏盈货币市场基金全体基金份额持有人：
引言段
我们审计了后附的中欧骏盈货币市场基金(以下简
称"中欧骏盈货币基金")的财务报表，包括2016年
12月31日和2015年12月31日的资产负债表、2016
年度和2015年12月24日(基金合同生效日)至2015
年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中欧骏盈货币基金的
基金管理人中欧基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会(以下简称"中国证监会")、中国证券投资基金
业协会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并
使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财
- 13 -务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述中欧骏盈货币基金的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了中欧骏盈货币基金2016年12月31日和2015年12
月31日的财务状况以及2016年度和2015年12月24
日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰，俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2017-03-28
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧骏盈货币市场基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,874,494.58 200,017,131.11
结算备付金 － －
存出保证金 － －
交易性金融资产 7.4.7.2 6,076,855,302.09 －
其中：股票投资 － －
基金投资 － －
- 14 -债券投资 5,622,954,980.59 －
资产支持证券投资 453,900,321.50 －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 2,449,896,614.83 －
应收证券清算款 － －
应收利息 7.4.7.5 24,060,872.12 99,166.21
应收股利 － －
应收申购款 － －
递延所得税资产 － －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计 8,552,687,283.62 200,116,297.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款 399,829,200.25 －
应付证券清算款 － －
应付赎回款 － －
应付管理人报酬 1,378,580.85 7,673.19
应付托管费 344,645.24 1,918.31
应付销售服务费 68,931.50 384.47
应付交易费用 7.4.7.7 77,646.18 －
应交税费 － －
应付利息 500,689.75 －
应付利润 － －
递延所得税负债 － －
其他负债 7.4.7.8 336,621.11 7,217.04
负债合计 402,536,314.88 17,193.01
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 8,150,150,968.74 200,099,104.31
未分配利润 7.4.7.10 － －
- 15 -所有者权益合计 8,150,150,968.74 200,099,104.31
负债和所有者权益总计 8,552,687,283.62 200,116,297.32
注：1. 报告截止日2016年12月31日，中欧骏盈货币市场基金份额净值1.00元，基金份额总额
8,150,150,968.74份，其中A类份额15,895.65份，B类份额8,150,135,073.09 份(2015年12月
31日：中欧骏盈货币市场基金份额净值1.00元，基金份额总额200,099,104.31份，其中A类份
额17,137.32份，B类份额200,081,966.99份)。
2. 本财务报表的实际编制期间为2016年度和2015年12月24日(基金合同生效日)至2015年12月
31日止期间。
7.2 利润表
会计主体：中欧骏盈货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年12月24日(基
金合同生效日)至
2015年12月31日
一、收入 173,429,889.34 99,166.21
1.利息收入 171,586,079.45 99,166.21
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,782,418.19 99,166.21
债券利息收入 138,430,100.18 －
资产支持证券利息收
入
15,043,428.05 －
买入返售金融资产收
入
16,330,133.03 －
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
1,829,974.26 －
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益 － －
债券投资收益 7.4.7.13 964,651.38 －
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
3
865,322.88 －
贵金属投资收益 － －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 － －
- 16 -3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 － －
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 13,835.63 －
减：二、费用 23,376,407.71 17,193.01
1．管理人报酬 10,449,273.53 7,673.19
2．托管费 2,612,318.38 1,918.31
3．销售服务费 522,500.82 384.47
4．交易费用 7.4.7.18 － －
5．利息支出 9,411,976.65 －
其中：卖出回购金融资产支出 9,411,976.65 －
6．其他费用 7.4.7.19 380,338.33 7,217.04
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
150,053,481.63 81,973.20
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
150,053,481.63 81,973.20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧骏盈货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
200,099,104.31 － 200,099,104.31
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
150,053,481
.63
150,053,481.63
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
7,950,051,864.43 － 7,950,051,864.43
其中：1.基金申购款 7,950,063,481.63 － 7,950,063,481.63
- 17 -2.基金赎回款 -11,617.20 － -11,617.20
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-150,053,48
1.63
-150,053,481.63
五、期末所有者权益（基金净
值）
8,150,150,968.74 － 8,150,150,968.74
项 目
上年度可比期间2015年12月24日(基金合同生效日)至
2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
200,017,131.11 － 200,017,131.11
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 81,973.20 81,973.20
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
81,973.20 － 81,973.20
其中：1.基金申购款 81,973.20 － 81,973.20
2.基金赎回款 － － －
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ -81,973.20 -81,973.20
五、期末所有者权益（基金净
值）
200,099,104.31 － 200,099,104.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧骏盈货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以
下简称"中国证监会")证监许可[2015]第1826号《关于准予中欧骏盈货币市场基金
注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《中欧骏盈货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开
放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
200,017,131.11元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中
- 18 -天验字(2015)第1462号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧骏盈货
币市场基金基金合同》于2015年12月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为200,017,131.11份基金份额 ，无认购资金利息折份额，其中中欧骏盈货币
A的基金份额总额为17,131.11份，中欧骏盈货币B的基金份额总额为
200,000,000.00份。。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管
人为兴业银行股份有限公司(以下简称"兴业银行")。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧骏盈货币市场基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，
包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行存款和大额存单、剩余期限在397
天以内(含397天)的债券和中期票据、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、
期限在一年以内(含一年)的债券回购、短期融资券、剩余期限在397 天以内(含397
天)的资产支持类证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性
的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理
人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：同期7
天通知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2017年3月31日
批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计
准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、
中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报
告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 中
欧骏盈货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度和2015年12月24日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期
间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月
31日和2015年12月31日的财务状况以及2016年度和2015年12月24日(基金合同生
效日)至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间
为2016年度和2015年12月24日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
- 19 -金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计
入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括卖出回购金融资产
款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资
产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券
起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行
后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续
计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金
融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损
益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大
偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计
价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与
摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人
- 20 -应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组
合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价
值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未
发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环
境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市
场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技
术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具
有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准
备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产
生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期
间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金
部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部
分确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差
额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
- 21 -其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的
分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00
元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转
入所有者权益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够
在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组
成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该
组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经
营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金
计算影子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值
方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种和资产支持证券品种，根据中国证监会证
监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净
值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业
市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结
算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证
券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财
- 22 -税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范
围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营
业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基
金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券
的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支
付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款 1,874,494.58 11,017,131.11
定期存款 － 189,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 － 39,000,000.00
其中：存款期限1个月内 150,000,000.00
其他存款 － －
合计 1,874,494.58 200,017,131.11
注：1. 本报告期内本基金未发生定期存款提前支取的情况。
2. 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
5,622,954,980
.59
5,625,126,500
.00
2,171,519.41 0.0266
合计
5,622,954,980
.59
5,625,126,500
.00
2,171,519.41 0.0266
项目 上年度末2015年12月31日
- 23 -摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 － － － －
合计 － － － －
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
3、本基金本报告期末持有资产支持证券人民币453,900,321.50元，其中交易所资产支持证券
人民币10,601,867.52元；银行间资产支持证券人民币443,298,453.98元，银行间资产支持证
券影子定价人民币443,599,000.00元，偏离金额人民币300,546.02元，偏离度0.0037%。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 2,449,896,614.83 －
合计 2,449,896,614.83 －
项目
上年末2015年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 － －
合计 － －
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应收活期存款利息 2,506.37 39,741.16
应收定期存款利息 － 59,425.05
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － －
- 24 -应收债券利息 17,421,286.82 －
应收买入返售证券利息 4,436,606.14 －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 2,200,472.79 －
合计 24,060,872.12 99,166.21
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 77,646.18 －
合计 77,646.18 －
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
预提信息披露费 240,000.00 5,133.60
预提汇划费 2,621.11 800.00
预提审计费 85,000.00 1,283.44
预提账户维护费 9,000.00
合计 336,621.11 7,217.04
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 中欧骏盈货币A
金额单位：人民币元
项目
本期2016年1月1日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
- 25 -上年度末 17,137.32 17,137.32
本期申购 10,375.53 10,375.53
本期赎回（以“-”号填列） -11,617.20 -11,617.20
本期末 15,895.65 15,895.65
7.4.7.9.2 中欧骏盈货币B
金额单位：人民币元
项目
本期2016年1月1日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 200,081,966.99 200,081,966.99
本期申购 7,950,053,106.10 7,950,053,106.10
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 8,150,135,073.09 8,150,135,073.09
注：1.申购份额含红利再投、转入和因份额升降级导致的强制调增份额，赎回份额含转出和
因份额升降级导致强制调减份额。
2.本基金自2015年12月21日至2015年12月22日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
200,017,131.11元。根据《中欧骏盈货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内
认购资金无利息收入，归基金份额持有人的利息转份额数为0。
3.根据《中欧骏盈货币市场基金开放日常申购、赎回和转换业务公告》的相关规定，本基金于
2015年12月24日(基金合同生效日)至2016年1月21日止期间暂不向投资人开放基金交易。
申购、赎回和转换业务自2016年1月22日起开始办理。”
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 中欧骏盈货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 375.53 － 375.53
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -375.53 － -375.53
本期末 － － －
注：本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每日
以红利再投资方式支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。
7.4.7.10.2 中欧骏盈货币B
单位：人民币元
- 26 -项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 150,053,106.10 － 150,053,106.10
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -150,053,106.10 － -150,053,106.10
本期末 － － －
本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，
每日以红利再投资方式支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年12
月24日至2015年12月31日
活期存款利息收入 517,036.13 39,741.16
定期存款利息收入 1,264,959.96 59,425.05
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 415.12 －
其他 6.98 －
合计 1,782,418.19 99,166.21
7.4.7.12 股票投资收益
无余额。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年12月24日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
964,651.38 －
- 27 -差价收入
债券投资收益——赎回差价
收入
－ －
债券投资收益——申购差价
收入
－ －
合计 964,651.38 －
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年12月24日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额
13,569,124,248.03 －
减：卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额
13,563,001,264.42 －
减：应收利息总额 5,158,332.23 －
买卖债券差价收入 964,651.38 －
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目 本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年12月24日至2015年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 748,435,555.76 －
减：卖出资产支持证券成本总
额
736,895,607.12 －
减：应收利息总额 10,674,625.76 －
资产支持证券投资收益 865,322.88 －
7.4.7.14 衍生工具收益
无余额。
7.4.7.15 股利收益
无余额。
7.4.7.16 公允价值变动收益
- 28 -无余额。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年12
月24日至2015年12月31日
基金赎回费收入 － －
其他 13,835.63 －
合计 13,835.63 －
7.4.7.18 交易费用
无余额。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年12
月24日至2015年12月31日
审计费用 83,716.56 1,283.44
信息披露费 234,866.40 5,133.60
开户费 400.00 －
其他 700.00 －
帐户维护费 31,500.00 －
汇划手续费 29,155.37 800.00
合计 380,338.33 7,217.04
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起
执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有
- 29 -关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定
缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，
未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后
月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体
征收管理办法，由国家税务总局另行制定。截至本财务报表批准报出日止，上述
税收政策对本基金截至2016年12月31日止年度/期间的财务状况和经营成果无影
响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
兴业银行股份有限公司("兴业银行") 基金托管人
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）
（"上海睦亿合伙"）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"
中欧盛世资管"）
基金管理人的控股子公司
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"）
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
- 30 -无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间2015年12月
24日（基金合同生效日）至
2015年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
10,449,273.53 7,673.19
其中：支付销售机构的
客户维护费
－ －
注：支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.20%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间2015年12月
24日（基金合同生效日）至
2015年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
2,612,318.38 1,918.31
注：支付基金托管人 兴业银行 的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.05% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
- 31 -当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B 合计
国都证券股份有限公
司
3.99 － 3.99
兴业银行股份有限公
司
－ － －
中欧基金管理有限公
司
32.56 522,464.27 522,496.83
合计 36.55 522,464.27 522,500.82
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015年12月24日（基金合同生效日）至2015
年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B 合计
国都证券股份有限公
司
0.16 － 0.16
兴业银行股份有限公
司
－ － －
中欧基金管理有限公
司
0.80 383.51 384.31
合计 0.96 383.51 384.47
注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额持有人，
年销售服务费率应自其降级确认日起适用A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费
率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级确认日起享
受B类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下：
H＝E×该类基金份额的年销售服务费率÷当年天数
H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发
送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性
支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
- 32 -各关联方名称 基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
兴业银行股份有限公
司
－ － 799,200,
000.00
51,373.6
6
－ －
上年度可比期间
2015年12月24日至2015年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
兴业银行股份有限公
司
－ － － － － －
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人本报告期内未持有本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中欧
骏盈
货币
B
兴业银行股份
有限公司
8,150,135,073
.09
100.00%
200,081,966.9
9
100.00%
注：本基金关联方兴业银行股份有限公司申购本基金B类份额的费率均为0，符合本基金招募
说明书的相关规定。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间2015年12月24日
（基金合同生效日）至2015年12
月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
- 33 -兴业银行 1,874,494.58 517,036.13 11,017,131.11 39,741.16
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
中欧骏盈货币A 单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
375.53 － － 375.53
中欧骏盈货币B 单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
150,053,106.10 － －
150,053,106.1
0
7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额399,829,200.25元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
120223
12国开
23
2017-01-04 99.79 2000000
199,580,977.6
0
- 34 -160414
16农发
14
2017-01-04 100.01 870000 87,009,658.31
160419
16农发
19
2017-01-04 99.86 1600000
159,778,945.1
6
合计
4,470,000.
00
446,369,581.0
7
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、
混合型基金和债券型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。在综合考虑基金资产收益性、
安全性和较高流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的稳定收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员
会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务
部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原
则、目标和策略，并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和指
导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，
根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查，出具监
察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定
量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风
险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、
模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本
基金的银行存款均存放于信用良好的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重
- 35 -大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手
完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前
均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2016年12月31日，本基金持有的资产支持证券余额为453,900,321.50元，
其中长期信用评级AAA级的证券余额为453,900,321.50元。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1 128,694,512.44 －
A-1以下 － －
未评级 5,219,614,621.99 －
合计 5,348,309,134.43 －
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内的政策性
金融债及未有三方机构评级的短期融资券。3.债券投资以成本价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA － －
AAA以下 － －
未评级 274,645,846.16 －
合计 274,645,846.16 －
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上的政策性
金融债。3.债券投资以成本价列示。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份
额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资
集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
- 36 -情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之
相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情
况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保
障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中
度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种
比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值
不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共
同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持资产均能以合理价
格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超
过基金资产净值的20%。
于2016年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合
约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固
定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，
其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于
未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利
率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2016
年12月31日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
- 37 -资产
银行存款
1,874,49
4.58
－ － － －
1,874,49
4.58
交易性金融
资产
5,560,91
5,448.04
515,939,
854.05
－
6,076,85
5,302.09
买入返售金
融资产
2,449,89
6,614.83
－ － － －
2,449,89
6,614.83
应收利息 － － － －
24,060,8
72.12
24,060,8
72.12
资产总计
8,012,68
6,557.45
515,939,
854.05
－ －
24,060,8
72.12
8,552,68
7,283.62
负债
卖出回购金
融资产款
399,829,
200.25
－ － － －
399,829,
200.25
应付管理人
报酬
－ － － －
1,378,58
0.85
1,378,58
0.85
应付托管费 － － － －
344,645.
24
344,645.
24
应付销售服
务费
－ － － －
68,931.5
0
68,931.5
0
应付交易费
用
－ － － －
77,646.1
8
77,646.1
8
应付利息 － － － －
500,689.
75
500,689.
75
其他负债 － － － －
336,621.
11
336,621.
11
负债总计
399,829,
200.25
－ － －
2,707,11
4.63
402,536,
314.88
利率敏感度
缺口
7,612,85
7,357.20
515,939,
854.05
－ －
21,353,7
57.49
8,150,15
0,968.74
上年度末
2015年12月
31日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
200,017,
131.11
－ － － －
200,017,
131.11
- 38 -应收利息 － － － －
99,166.2
1
99,166.2
1
资产总计
200,017,
131.11
－ － －
99,166.2
1
200,116,
297.32
负债
应付管理人
报酬
－ － － － 7,673.19 7,673.19
应付托管费 － － － － 1,918.31 1,918.31
应付销售服
务费
－ － － － 384.47 384.47
其他负债 － － － － 7,217.04 7,217.04
负债总计 － － － －
17,193.0
1
17,193.0
1
利率敏感度
缺口
200,017,
131.11
－ － －
81,973.2
0
200,099,
104.31
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末2016年12月31
日
上年度末2015年12月
31日
1.市场利率下降25个基点 306.35 －
2.市场利率上升25个基点 -305.31 －
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银
行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
- 39 -于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2015年12月31日，同)，因
此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大
影响(2015年12月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的
余额为6,066,253,434.57元，属于第三层次的余额为10,601,867.52元，无属于第
一层次的余额(2015年12月31日：本基金未持有以公允价值计量的金融工具)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
资产支持证券投资
2015年12月31日 -
购买 157,801,397.52
出售 -147,199,530.00
转入第三层级 -
转出第三层级 -
当期利得或损失总额 -
2016年12月31日 10,601,867.52
2016年12月31日仍持
有的资产计入2016年度
损益的未实现利得或损失
的变动
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
- 40 -使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2016年12月
31日公允价值 估值技术
不可观察输入值
名称
范围/
加权平
均值
与公允价
值之间的
关系
交易性金融资产——
资产支持证券投资 10,601,867.52
现金流量
折现法 折现率
4.90%
-5.30
% 负相关
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年
12月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
- 41 -§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 固定收益投资 6,076,855,302.09 71.05
其中：债券 5,622,954,980.59 65.74
资产支持证券 453,900,321.50 5.31
2 买入返售金融资产 2,449,896,614.83 28.64
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 1,874,494.58 0.02
4 其他各项资产 24,060,872.12 0.28
5 合计 8,552,687,283.62 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 5.71
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额 399,829,200.25 4.91
其中：买断式回购融资 － －
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占
资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
- 42 -项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 78
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 115
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 57.28 4.91
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天(含)—60天 1.54 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天(含)—90天 20.30 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天(含)—120天 4.55 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 120天(含)—397天（含） 20.98 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 104.65 4.91
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过240天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
- 43 -序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 540,436,558.92 6.63
其中：政策性金融债 540,436,558.92 6.63
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 814,293,481.17 9.99
6 中期票据 － －
7 同业存单 4,268,224,940.50 52.37
8 其他 － －
9 合计 5,622,954,980.59 68.99
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － －
注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在
应收利息。
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1
1116121
59
16北京银行
CD159
11,000,000
1,092,700,683
.79
13.41
2
1116161
26
16上海银行
CD126
5,000,000
499,836,123.5
7
6.13
3
1116130
97
16浙商CD097 5,000,000
499,799,940.0
3
6.13
4
1116956
72
16杭州银行
CD100
4,000,000
399,233,505.4
7
4.90
5
1116807
31
16富邦华一银
行CD034
3,000,000
292,727,987.7
2
3.59
6 1116809 16中原银行 3,000,000 292,713,384.5 3.59
- 44 -94 CD167 8
7
1116969
37
16宁波银行
CD186
2,500,000
248,828,884.8
3
3.05
8 120223 12国开23 2,050,000
204,570,502.0
4
2.51
9
1116071
06
16招行CD106 2,000,000
199,919,931.1
1
2.45
10
1116191
04
16恒丰银行
CD104
2,000,000
199,794,862.1
3
2.45
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 －
报告期内偏离度的最高值 0.1357
报告期内偏离度的最低值 -0.2017
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0401
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称
数量
（份）
公允价值
占基金资产净
值
比例（％）
1 1689179 16开元2A2 4,000,000.00
387,293,728.0
6
4.75
2 1689086 16永生1A1 300,000.00 25,529,544.77 0.31
3 1689038 16睿程1A2 670,000.00 15,396,377.84 0.19
4 1589160 15平银1A2 1,200,000.00 15,078,803.31 0.19
- 45 -5 123836 PR一A4 171,000.00 8,101,207.76 0.10
6 123978 PR德润A2 90,000.00 2,500,659.76 0.03
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明。
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率或商定利率
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
8.9.2
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 24,060,872.12
4 应收申购款 －
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 24,060,872.12
8.9.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
- 46 -份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧骏
盈货币A
272 58.44 10,017.11 63.02% 5,878.54 36.98%
中欧骏
盈货币B
1
8,150,135,
073.09
8,150,135,
073.09
100.00% － －
合计 273
29,854,032
.85
8,150,145,
090.20
100.00% 5,878.54 0.00%
注：截止本报告期末，本基金机构投资者持有本基金的份额占基金总份额的比例为99.999928%，个
人投资者持有本基金的份额占基金总份额的比例为0.000072%，上表展示的比例为四舍五入后的结
果。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧骏盈货币A 3,757.52 23.64%
中欧骏盈货币B － －
合计 3,757.52 0.00%
注：截止本报告期末，基金管理人的从业人员持有本基金的份额占基金总份额的比例为0.000046%，
上表展示的比例为四舍五入后的结果。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中欧骏盈货
币A
0~10
中欧骏盈货
币B
0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放
式基金
中欧骏盈货
币A
0
- 47 -中欧骏盈货
币B
0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中欧骏盈货币A 中欧骏盈货币B
基金合同生效日(2015年12月24日)
基金份额总额
17,131.81 200,008,197.94
本报告期期初基金份额总额 17,137.32 200,081,966.99
本报告期基金总申购份额 10,375.53 7,950,053,106.10
减：本报告期基金总赎回份额 11,617.20 －
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 15,895.65 8,150,135,073.09
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2016年5月7日发布公告，卞玺云女士自2016年5月7日起担任
中欧基金管理有限公司督察长职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关
手续并向中国证监会和上海证监局报告。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内， 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
- 48 -报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为85,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注 成交金
额
占当
期股
票
成交
总额
比例
成交金
额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交金
额
占当
期债
券回
购
成交
总额
的比
例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
申银万
国
1 － －
159,610
,519.58
100.
00%
34,200,
000.00
69.5
1%
－
国都证
券
2 － － － － － －
银河证
券
1 － － － － － －
海通证
券
1 － － － － － －
招商证
券
1 － － －
15,000,
000.00
30.4
9%
－
- 49 -国信证
券
1 － － － － － －
中金公
司
1 － － － － － －
广发证
券
2 － － － － － －
华泰证
券
2 － － － － － －
中信证
券
1 － － － － － －
齐鲁证
券
1 － － － － － －
中银国
际
1 － － － － － －
中信建
投
2 － － － － － －
长城证
券
1 － － － － － －
光大证
券
1 － － － － － －
国金证
券
1 － － － － － －
瑞银证
券
1 － － － － － －
长江证
券
1 － － － － － －
西部证
券
1 － － － － － －
东方证
券
1 － － － － － －
国海证
券
1 － － － － － －
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能
- 50 -力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内所有交易单元均为2015年新增。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2015年12月31日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
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2016-01-01
2
中欧基金管理有限公司督察长离
任公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-05
3
中欧基金管理有限公司住所变更
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
4
中欧骏盈货币市场基金开放日常
申购、赎回及转换业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
5
中欧骏盈货币市场基金暂停申
购、转换转入公告
中国证监会指定报刊及网
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2016-02-02
6
中欧基金管理有限公司代行督察
长公告
中国证监会指定报刊及网
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2016-02-19
7
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金互相转换范围的公告
中国证监会指定报刊及网
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2016-04-15
8
中欧骏盈货币市场基金2016年第
1季度报告
中国证监会指定报刊及网
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2016-04-21
9
中欧基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
中国证监会指定报刊及网
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2016-05-07
10
中欧骏盈货币市场基金暂停申
购、转换转入公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-03
11
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2016年6月30日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-01
- 51 -计净值公告
12
中欧骏盈货币市场基金2016年第
2季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-19
13
中欧骏盈货币市场基金更新招募
说明书（2016年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-06
14
中欧骏盈货币市场基金更新招募
说明书摘要（2016年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-06
15
中欧骏盈货币市场基金2016年半
年度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-24
16
中欧骏盈货币市场基金2016年半
年度报告摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-24
17
中欧骏盈货币市场基金暂停大额
申购、转换转入、定期定额投资
业务公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-24
18
中欧基金管理有限公司关于提醒
投资者及时更新已过期身份证件
或身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-07
19
中欧骏盈货币市场基金暂停申
购、转换转入公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-09
20
中欧基金管理有限公司部分部门
办公地址变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-14
21
中欧基金管理有限公司关于子公
司办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-20
22
中欧骏盈货币市场基金暂停申
购、转换转入公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-27
23
中欧骏盈货币市场基金2016年第
3季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-26
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中欧骏盈货币市场基金相关批准文件
2、《中欧骏盈货币市场基金基金合同》
3、《中欧骏盈货币市场基金托管协议》
- 52 -4、《中欧骏盈货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇一七年三月三十一日
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