鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金
(LOF)
2023 年中期报告
2023 年 6 月 30 日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2023 年 8 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 08 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 06 月 30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录...... 3
§2 基金简介 ...... 5
2.1 基金基本情况......5
2.2 基金产品说明......5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6
2.5 信息披露方式......7
2.6 其他相关资料......7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ......7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7
3.2 基金净值表现......7
3.3 其他指标......8
§4 管理人报告...... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...... 9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 10
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 12
§5 托管人报告...... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计）...... 13
6.1 资产负债表......13
6.2 利润表......14
6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 15
6.4 报表附注......19
§7 投资组合报告...... 39
7.1 期末基金资产组合情况 ...... 39
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 39
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 39
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...... 40
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动...... 42
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合...... 45
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 45
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 45
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...... 45
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...... 45
7.11 投资组合报告附注 ...... 45
§8 基金份额持有人信息...... 46
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 46
8.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 46
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 46
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 46
§9 开放式基金份额变动......47
§10 重大事件揭示 ......47
10.1 基金份额持有人大会决议 ......47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......47
10.4 基金投资策略的改变 ......47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......47
10.8 其他重大事件......49
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 50
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 50
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 50
§12 备查文件目录...... 50
12.1 备查文件目录......50
12.2 存放地点......51
12.3 查阅方式......51
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)
基金简称 鹏华港美互联股票(LOF)
场内简称 港美互联网 LOF
基金主代码 160644
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2017 年 11 月 16 日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 128,857,136.32 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期 2017 年 12 月 29 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于香港和美国的互联网股票，在控制风险的前提下
通过主动投资管理谋求超额收益和长期资本增值。
投资策略 1、资产配置策略 本基金通过定量与定性相结合的方法分析全球经
济形势、大中华地区及美国的经济发展状况，评估市场的系统性风
险和各类资产的预期收益与风险，据此合理制定和调整各类资产的
比例，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合的稳
定增值。此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险
监控，适时地做出相应的调整。 2、股票投资策略 本基金将根据
香港和美国资本市场情况、互联网行业发展动态、行业竞争格局、
企业竞争优势等进行综合分析、评估，精选优秀的互联网企业构建
股票投资组合。 （1）香港美国互联网股票的定义： 本基金的主
要投资标的包括在香港或美国上市，并且主要收入或预期收入来源
于或受益于互联网及相关业务的公司。随着信息技术和互联网技术
的发展，以及互联网对传统行业的渗透，互联网所涉及的行业越来
越广泛。本基金所指的互联网股票包括传统互联网企业，如搜索、
游戏、社交网络、新媒体、电子商务等，以及将互联网、信息技术
应用在销售、生产、研发、客户服务等方面的传统行业公司，比如
金融、医疗保健、教育等。 （2）个股选择 1）自上而下 本基
金将根据互联网行业的发展动态，分析细分行业发展前景、行业竞
争格局、信息技术的发展、互联网技术的革新，以及互联网对传统
行业的影响等，综合评估细分行业的投资价值。 2）自下而上 本
基金将综合分析企业的用户数量、用户流量、货币化能力、用户体
验等各方面，并从财务状况、商业模式以及公司管理层三个方面筛
选出优秀的上市公司。 财务状况：综合分析上市公司的业务收入、
利润、资产负债、现金流等情况。 商业模式分析：重点分析公司
是否具有可持续成长或爆发性的互联网或互联网相关的商业模式，
是处于用户积累期、快速发展期还是稳定发展期，并关注公司的市
场份额或经营利润是否在不断提升。 公司管理层分析：重点分析
公司管理团队是否具有较强的战略眼光和执行能力，能否有效利用
互联网和信息技术创造出具有竞争力的业务模式，资本扩张政策是
否得当，如对投资收益率和股本回报率的判断和合理运用。 3、衍
生品投资策略 本基金在金融衍生品的投资中主要遵循投资组合避
险或有效管理的投资策略，适度参与金融衍生品投资，通过投资外
汇远期合约、股指期货来进行保值、锁定收益。股指期货可以用于
对冲股票市场的系统性风险，也便于进行投资组合的流动性管理；
本基金的投资跨越多个国家和地区，产生一定的外汇风险，因此在
必要时将使用外汇远期合约对冲汇率波动。
业绩比较基准 中证海外中国互联网指数（人民币计价）×95% +人民币活期存款
利率（税后）×5%
风险收益特征 本基金为股票型基金，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金
和混合型基金，具有较高预期风险、较高预期收益的特征。
注：无。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露 姓名 高永杰 郭明
负责人 联系电话 0755-81395402 (010)66105799
电子邮箱 xxpl@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006788999 95588
传真 0755-82021126 (010)66105798
注册地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55
圳国际商会中心第 43 楼 号
办公地址 深圳市福田区福华三路 168 号深 北京市西城区复兴门内大街 55
圳国际商会中心第 43 楼 号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 何如 陈四清
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 - Brown Brothers Harriman
名称 & Co
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编码 - -
注：本基金无境外投资顾问。
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.phfund.com.cn
基金中期报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43
层鹏华基金管理有限公司
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街17号
司
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 921,022.71
本期利润 7,618,734.25
加权平均基金份额本期利润 0.0560
本期加权平均净值利润率 5.89%
本期基金份额净值增长率 6.11%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -50,378,075.18
期末可供分配基金份额利润 -0.3910
期末基金资产净值 125,709,721.06
期末基金份额净值 0.9756
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -2.14%
注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①－③ ②－④
值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差
率① 准差② ④
过去一个月 6.48% 1.41% 8.68% 1.89% -2.20% -0.48%
过去三个月 0.34% 1.31% -8.97% 1.64% 9.31% -0.33%
过去六个月 6.11% 1.40% -6.91% 1.88% 13.02% -0.48%
过去一年 4.59% 1.48% -9.95% 2.42% 14.54% -0.94%
过去三年 -17.34% 1.64% -48.90% 2.71% 31.56% -1.07%
自基金合同生效起 -2.14% 1.50% -38.84% 2.28% 36.70% -0.78%
至今
注：业绩比较基准=中证海外中国互联网指数（人民币计价）×95% +人民币活期存款利率（税后）×5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2017 年 11 月 16 日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比
例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注：无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产
管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大
利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有
限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本 15,000 万元人民币。截至 6 月 30 日，公
司管理资产总规模达到 11517 亿元，301 只公募基金、13 只全国社保投资组合、7 只基本养老保
险投资组合。经过 20 余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
李悦先生，国籍中国，哲学博士，5 年证
券从业经验。曾任博时基金管理有限公司
研究员，工银资管（全球）有限公司基金
经理。2022 年 5 月加盟鹏华基金管理有限
李悦 基金经理 2022-07- - 5 年 公司，现担任国际业务部基金经理。2022
09 年 07 月至今担任鹏华香港美国互联网股
票型证券投资基金（LOF）人民币份额基金
经理,李悦先生具备基金从业资格。本报告
期内本基金基金经理发生变动，增聘周欣
为本基金基金经理。
周欣先生，国籍中国，经济学硕士，19 年
证券从业经验。曾任中国证监会基金管理
部主任科员，德意志银行亚洲证券有限公
司研究员，法国巴黎银行亚洲证券高级研
究员，东方证券资产管理部副总经理，华
周欣 基金经理 2023-05- - 19 年 宝基金管理有限公司基金经理。2022 年 9
13 月加盟鹏华基金管理有限公司，现担任国
际业务部基金经理。2023 年 05 月至今担
任鹏华香港美国互联网股票型证券投资基
金（LOF）基金经理,周欣先生具备基金从
业资格。本报告期内本基金基金经理发生
变动，增聘周欣为本基金基金经理。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：无。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
注：无。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，中证海外中国互联网指数-6.91%，期间本基金上涨 6.11%，取得 13.02%的超额收益，
主要来自于对美国科技股的较高配置。
美股方面，今年年初以来，在美国强劲的就业及经济数据的刺激下，美国经济“软着陆”的乐观预期开始抬升，并驱动美股反弹。3 月上旬，硅谷银行和瑞信风险事件压制了美股的短期表现，但金融市场在监管层介入托底后逐步平稳。同时，通胀超预期下行以及市场对美国中小银行潜在风险的担忧推动加息预期回落，叠加生成式 AI 技术引爆以人工智能为核心的新一代科技浪潮，使得美国科技股在上半年取得较好表现。港股&中概股方面，去年年底以来，防疫和地产政策的松绑推动复苏预期抬升，中概互联网及地产板块年初一度大幅反弹，但短期过快地反弹也透支了港股和中概股的中期收益风险比，叠加地缘风险溢价回升，使得港股及中概股在春节后回落。此外，市场对国内经济复苏斜率的担忧也持续影响着港股及中概股的表现，对于政策刺激力度的预期也不断下修，使得风险偏好逐步回落，期间具备防御属性的高分红策略一度成为市场的避风港。
上半年，鹏华香港美国互联网股票型基金的股票仓位有所上升，对港股逢低布局，美国科技股持仓占比也有所提升，持仓风格仍偏向稳健成长。行业配置方面，我们降低了与中国经济景气
相关度较大的中概互联网及煤炭股持仓，提升了同时具备央企估值重塑及高股息特征的电信运营商和油气厂商的仓位占比，并在近期减配了进入淡季的油运股。美股方面，我们降低了与美国消费相关的持仓，增配了受益于人工智能产业趋势并具备周期韧性的美国头部科技公司。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期鹏华港美互联网股票人民币（QDII-LOF）份额净值增长率为 6.11%，
同期业绩比较基准增长率为-6.91%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，美国经济周期仍处于去库存阶段，制造业景气将持续下滑，但疫情后劳动力市场、服务业和消费在供需错配的情况下极具韧性，这使得美国经济的下滑呈现明显结构化特征，劳动力市场和服务业景气度显著高于制造业，这也使得美国的经济和通胀韧性都比较强。不过，受基数效应影响，下半年美国通胀增速的降幅将放缓，但美国中小银行暴露的潜在风险使得美联储对于收紧货币政策采取更为谨慎的态度，加息节奏将持续放缓，并可能在年底停止加息，全球流动性将出现边际改善。国内方面，由于中国经济和就业更依赖于出口和制造业，在全球制造业下滑的背景下，经济上行空间受限，预计仍将维持弱复苏态势。不过，随着高频经济数据持续不达预期及政策发力延后，市场已经完成了对此前乐观复苏预期的修正，在海外需求尚未明显修复的情况下，未来港股及中概市场的核心关注点仍将聚焦于总量政策力度。
中概互联网方面，随着监管机构对于互联网平台的处罚落地，平台经济常态化监管确立，持续压制互联网行业估值的监管风险逐步得到化解。过去两年，互联网厂商普遍进行了降本增效，使得成本端得到明显优化，线下客流恢复以及消费的复苏也在推动互联网平台的顺周期业务增长。游戏行业，随着国产、进口游戏版号恢复发放，游戏公司的景气度有望逐步回升；电商行业，在存量时代的增长将更多回归到客户留存、复购等方向，我们看好部分电商平台的阿尔法机会；本地生活行业，竞争激化仍是压制平台估值的核心因素，但悲观预期下也具备估值修复的可能；广告行业，经济基本面的稳步改善将驱动盈利修复。此外，考虑到当前全球经济仍然承压，市场对国内经济增长前景较为悲观的预期仍未完全扭转，地缘政治风险犹存，配置一定的港股高分红策略也有助于抵御波动、改善收益结构。
美国科技股方面，在美国通胀下行放缓，美联储降息节奏持续延后的背景下，纳斯达克的估值修复或将逐步放慢，但考虑到美国经济“软着陆”的可能性较大，而美国头部科技公司基本面相对占优，且自身业绩具备较高韧性，我们仍看好下半年美国科技股的表现。当前全球半导体下行周期正在进入尾声，未来随着制造业景气见底回升以及供需结构回归平衡，半导体行业景气度将在库存出清后进入新一轮的上行通道，叠加人工智能产业趋势对科技股的利好，将驱动美国大
型科技股的持续表现。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。
本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，鹏华港美互联股票(LOF)期末可供分配利润为-50,378,075.18 元，期末
人民币基金份额净值 0.9756 元，不符合利润分配条件。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——鹏华基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有
人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年中期报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2023 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 11,973,857.13 15,372,620.30
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 118,711,250.98 113,843,012.84
其中：股票投资 118,711,250.98 113,843,012.84
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
债权投资 6.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 6.4.7.6 - -
其他权益工具投资 6.4.7.7 - -
应收清算款 - -
应收股利 275,712.23 -
应收申购款 127,886.31 285,859.46
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.8 - -
资产总计 131,088,706.65 129,501,492.60
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 3,983,264.81 -
应付赎回款 1,124,421.00 443,014.69
应付管理人报酬 158,303.59 168,431.63
应付托管费 31,660.74 33,686.32
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.9 81,335.45 160,467.18
负债合计 5,378,985.59 805,599.82
净资产：
实收基金 6.4.7.10 128,857,136.32 139,975,551.25
其他综合收益 6.4.7.11 - -
未分配利润 6.4.7.12 -3,147,415.26 -11,279,658.47
净资产合计 125,709,721.06 128,695,892.78
负债和净资产总计 131,088,706.65 129,501,492.60
注： 报告截止日 2023 年 06 月 30 日，基金份额总额为 128,857,136.32 份，其中鹏华港美互联股
票(LOF)人民币基金份额为 127,554,111.29 份，基金份额净值 0.9756 元；鹏华港美互联股票(LOF)基金美元现汇份额为 1,303,025.03 份，基金份额净值 0.1350 美元。
6.2 利润表
会计主体：鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、营业总收入 8,859,239.45 -43,359,978.98
1.利息收入 4,912.00 5,804.07
其中：存款利息收入 6.4.7.13 4,912.00 5,804.07
债券利息收入 - -
资产支持证券利息 - -
收入
买入返售金融资产 - -
收入
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-” 1,791,743.98 -30,997,088.44
填列）
其中：股票投资收益 6.4.7.14 765,687.02 -30,748,025.56
基金投资收益 6.4.7.15 - -686,301.99
债券投资收益 6.4.7.16 - -
资产支持证券投资 6.4.7.17 - -
收益
贵金属投资收益 6.4.7.18 - -
衍生工具收益 6.4.7.19 - -
股利收益 6.4.7.20 1,026,056.96 437,239.11
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的 - -
收益
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损 6.4.7.21 6,697,711.54 -13,089,439.41
失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-” 313,316.99 634,424.14
号填列）
5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.22 51,554.94 86,320.66
号填列）
减：二、营业总支出 1,240,505.20 1,400,474.98
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 964,659.62 1,097,191.22
2．托管费 6.4.10.2.2 192,931.99 219,438.24
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产 - -
支出
6．信用减值损失 6.4.7.23 - -
7．税金及附加 - -1,806.73
8．其他费用 6.4.7.24 82,913.59 85,652.25
三、利润总额（亏损总额 7,618,734.25 -44,760,453.96
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 7,618,734.25 -44,760,453.96
号填列）
五、其他综合收益的税后 - -
净额
六、综合收益总额 7,618,734.25 -44,760,453.96
6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期 末 净 139,975,551.25 - -11,279,658.47 128,695,892.78
资产（基
金净值）
加：会计
政 策 变 - - - -
更
前
期 差 错 - - - -
更正
其 - - - -
他
二、本期
期 初 净 139,975,551.25 - -11,279,658.47 128,695,892.78
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变
动额（减 -11,118,414.93 - 8,132,243.21 -2,986,171.72
少以“-”
号填列）
（一）、
综 合 收 - - 7,618,734.25 7,618,734.25
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基
金 净 值 -11,118,414.93 - 513,508.96 -10,604,905.97
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.
基 金 申 17,440,380.66 - -794,471.47 16,645,909.19
购款
2 -28,558,795.59 - 1,307,980.43 -27,250,815.16
.基金赎
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配
利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综
合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期
期 末 净 128,857,136.32 - -3,147,415.26 125,709,721.06
资产（基
金净值）
上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期
期 末 净 156,069,245.81 - 34,444,535.81 190,513,781.62
资产（基
金净值）
加：会计
政 策 变 - - - -
更
前
期 差 错 - - - -
更正
其 - - - -
他
二、本期
期 初 净 156,069,245.81 - 34,444,535.81 190,513,781.62
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变 -18,464,457.01 - -43,691,019.23 -62,155,476.24
动额（减
少以“-”
号填列）
（一）、
综 合 收 - - -44,760,453.96 -44,760,453.96
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基
金 净 值 -18,464,457.01 - 1,069,434.73 -17,395,022.28
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.
基 金 申 31,552,902.33 - 544,958.28 32,097,860.61
购款
2
.基金赎 -50,017,359.34 - 524,476.45 -49,492,882.89
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配
利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综
合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期
期 末 净 137,604,788.80 - -9,246,483.42 128,358,305.38
资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
邓召明 邢彪 郝文高
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]174 号《关于准予鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)注册的批复》及机构部函[2017]1678 号《关于鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币256,509,336.97 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第905 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)
基金合同》于 2017 年 11 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 256,646,155.23
份基金份额，其中认购资金利息折合 136,818.26 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行
(Brown Brothers Harriman & Co.)。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处
理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度
报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2023 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023
年 06 月 30 日的财务状况以及 2023 年上半年的经营成果和基金净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收
入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利
息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基
金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2023 年 6 月 30 日
活期存款 11,973,857.13
等于：本金 11,973,604.51
加：应计利息 252.62
减：坏账准备 -
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
减：坏账准备 -
合计 11,973,857.13
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 118,305,851.88 - 118,711,250.98 405,399.10
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 118,305,851.88 - 118,711,250.98 405,399.10
注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含美国/英国存托凭证的成本、公允价值及公
允价值变动。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注：无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注：无。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注：无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。
6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
注：无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注：无。
6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
注：无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注：无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注：无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注：无。
6.4.7.8 其他资产
注：无。
6.4.7.9 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2023 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,992.29
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 -
其中：交易所市场 -
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 79,343.16
合计 81,335.45
6.4.7.10 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 139,975,551.25 139,975,551.25
本期申购 17,440,380.66 17,440,380.66
本期赎回（以“-”号填列） -28,558,795.59 -28,558,795.59
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 128,857,136.32 128,857,136.32
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
注：无。
6.4.7.12 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -55,909,856.79 44,630,198.32 -11,279,658.47
本期利润 921,022.71 6,697,711.54 7,618,734.25
本期基金份额交易产 4,610,758.90 -4,097,249.94 513,508.96
生的变动数
其中：基金申购款 -7,249,767.47 6,455,296.00 -794,471.47
基金赎回款 11,860,526.37 -10,552,545.94 1,307,980.43
本期已分配利润 - - -
本期末 -50,378,075.18 47,230,659.92 -3,147,415.26
6.4.7.13 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 4,903.58
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 8.42
合计 4,912.00
注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期
2023年1月1日至2023年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 765,687.02
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 765,687.02
6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 42,602,148.92
减：卖出股票成本总额 41,720,237.82
减：交易费用 116,224.08
买卖股票差价收入 765,687.02
6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注：无。
6.4.7.15 基金投资收益
注：无。
6.4.7.16 债券投资收益
6.4.7.16.1 债券投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注：无。
6.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.17 资产支持证券投资收益
6.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：无。
6.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.18 贵金属投资收益
6.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成
注：无。
6.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
6.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：无。
6.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：无。
6.4.7.19 衍生工具收益
6.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
6.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
6.4.7.20 股利收益
单位：人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 1,026,056.96
其中：证券出借权益补偿收 -
入
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,026,056.96
6.4.7.21 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 6,697,711.54
股票投资 6,697,711.54
债券投资 -
资产支持证券投资 -
基金投资 -
贵金属投资 -
其他 -
2.衍生工具 -
权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税
合计 6,697,711.54
6.4.7.22 其他收入
单位：人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 51,554.94
合计 51,554.94
6.4.7.23 信用减值损失
注：无。
6.4.7.24 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
审计费用 19,835.79
信息披露费 59,507.37
证券出借违约金 -
银行汇划费用 270.00
其他 3,300.43
合计 82,913.59
6.4.7.25 分部报告
无。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公 基金管理人、基金销售机构
司”)
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金代销机构
银行”)
布朗兄弟哈里曼银行(“布朗兄弟哈里曼 境外资产托管人
银行”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注：无。
6.4.10.1.2 债券交易
注：无。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
6.4.10.1.4 基金交易
注：无。
6.4.10.1.5 权证交易
注：无。
6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
注：无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 30 日 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 964,659.62 1,097,191.22
其中：支付销售机构的客户维护费 366,779.15 391,592.56
注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.50%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 30 日 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 192,931.99 219,438.24
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
注：无。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
注：无。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
注：无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日
关联方名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
布朗兄弟哈里曼银 9,616,734.25 - 4,074,396.12 -1,045.71
行
中国工商银行 2,357,122.88 4,903.58 6,689,738.54 6,820.47
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
注：无。
6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为 QDII 基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括与中国证监会签
署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的股票，存托凭证，政府债券，公司债券，可转换债券，住房按揭支持证券，资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券，与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括 ETF)，货币市场工具，结构性投资产品，远期合约，经中国证监会认可的境外交易所上市交易的期货等金融衍生品以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司、布朗兄弟哈里曼银行及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2023 年 6 月 30 日，本基金未持有信用类债券（2022 年 12 月 31 日：未持有）。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：无。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注：无。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：无。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：无。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，或通过场外的交易方式变现，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，所有已售出而未回购证券总市值不得超过本基金总资产的 50%。
于 2023 年 6 月 30 日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2023 年 6 月 30 日
资产
银行存款 11,973,857.13 - - - 11,973,857.13
交易性金融资产 - - - 118,711,250.98 118,711,250.98
应收股利 - - - 275,712.23 275,712.23
应收申购款 - - - 127,886.31 127,886.31
资产总计 11,973,857.13 - - 119,114,849.52 131,088,706.65
负债
应付赎回款 - - - 1,124,421.00 1,124,421.00
应付管理人报酬 - - - 158,303.59 158,303.59
应付托管费 - - - 31,660.74 31,660.74
应付清算款 - - - 3,983,264.81 3,983,264.81
其他负债 - - - 81,335.45 81,335.45
负债总计 - - - 5,378,985.59 5,378,985.59
利率敏感度缺口 11,973,857.13 - - 113,735,863.93 125,709,721.06
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2022 年 12 月 31 日
资产
银行存款 15,372,620.30 - - - 15,372,620.30
交易性金融资产 - - - 113,843,012.84 113,843,012.84
应收申购款 - - - 285,859.46 285,859.46
资产总计 15,372,620.30 - - 114,128,872.30 129,501,492.60
负债
应付赎回款 - - - 443,014.69 443,014.69
应付管理人报酬 - - - 168,431.63 168,431.63
应付托管费 - - - 33,686.32 33,686.32
其他负债 - - - 160,467.18 160,467.18
负债总计 - - - 805,599.82 805,599.82
利率敏感度缺口 15,372,620.30 - - 113,323,272.48 128,695,892.78
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2023 年 6 月 30 日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净
值的比例为 0.00%。因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇风险进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2023 年 6 月 30 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计
元
以外币计价的资
产
8,281,963.1
银行存款 1,368,596.46 - 9,650,559.63
7
57,613,073.
交易性金融资产 61,098,177.98 - 118,711,250.98
00
应收股利 - 275,712.23 - 275,712.23
65,895,036.
资产合计 62,742,486.67 - 128,637,522.84
17
以外币计价的负
债
3,983,264.8
应付清算款 - - 3,983,264.81
1
3,983,264.8
负债合计 - - 3,983,264.81
1
资产负债表外汇 61,911,771.
风险敞口净额 62,742,486.67 - 124,654,258.03
36
上年度末
2022 年 12 月 31 日
项目 美元 港币 其他币种
折合人民币 折合人民币元 折合人民币元 合计
元
以外币计价的资
产
4,415,552.5
银行存款 5,886,708.58 - 10,302,261.15
7
51,916,398.
交易性金融资产 61,926,613.97 - 113,843,012.84
87
应收申购款 13.93 - - 13.93
56,331,965.
资产合计 67,813,322.55 - 124,145,287.92
37
以外币计价的负
债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇 56,331,965. 67,813,322.55 - 124,145,287.92
风险敞口净额 37
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 上年度末 （2022 年 12 月 31
本期末 （2023 年 6 月 30 日）
日 ）
所有外币相对人民币
6,232,712.90 6,207,264.40
升值 5%
分析
所有外币相对人民币
-6,232,712.90 -6,207,264.40
贬值 5%
注：无。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于全球市场中依法可投资的公募基金及股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采取战略性资产配置和战术性资产配置相结合的配置策略，在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上，通过量化分析，确定资产种类与权重，并定期进行回顾和动态调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本面因素的影响而产生波动，基金经理将根据对不同因素的研究与判断，对基金投资组合进行调整，以降低投资组合的投资风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
基金的投资组合比例为:投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于香港和美
国的互联网股票不低于非现金基金资产的 80%，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日
公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）
交易性金融资 118,711,250.98 94.43 113,843,012.84 88.46
产－股票投资
交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资 - - - -
产－债券投资
交易性金融资
产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产 - - - -
－权证投资
其他 - - - -
合计 118,711,250.98 94.43 113,843,012.84 88.46
注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023 年 6 月 30 日）
31 日 ）
业绩比较基准上升
4,357,098.93 3,763,711.38
5%
分析
业绩比较基准下降
-4,357,098.93 -3,763,711.38
5%
注：无。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2023 年 6 月 30 日
第一层次 118,711,250.98
第二层次 -
第三层次 -
合计 118,711,250.98
6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
无。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 118,711,250.98 90.56
其中：普通股 104,397,540.92 79.64
存托凭证 14,313,710.06 10.92
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 11,973,857.13 9.13
8 其他各项资产 403,598.54 0.31
9 合计 131,088,706.65 100.00
注：报告期末本基金投资的存托凭证公允价值为：14,313,710.06 元，占净值比 11.39%。本报告所指的“股票”均包含存托凭证。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
中国香港 61,098,177.98 48.60
美国 57,613,073.00 45.83
合计 118,711,250.98 94.43
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
信息技术 30,024,279.99 23.88
房地产 5,542,790.34 4.41
日常消费品 3,297,000.48 2.62
能源 4,156,378.04 3.31
通信服务 32,891,828.13 26.16
非日常生活消费品 42,798,974.00 34.05
合计 118,711,250.98 94.43
注：以上分类采用彭博提供的国际通用行业分类标准。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
所属 占基
序 公司名称 公司名 证券代 所在证 国家 数量 金资
号 （英文） 称（中 码 券市场 （地 （股） 公允价值 产净
文） 区） 值比
例（%）
TENCENT 腾讯控 700 H 香港联 中 国 38,000.
1 HOLDINGS 股 K 合交易 香港 00 11,617,685.58 9.24
LTD 所
ALIBABA 香港联
2 GROUP HO 阿里巴 9988 合交易 中 国 135,000 10,106,744.76 8.04
LDING LT 巴 HK 所 香港 .00
D
MICROSOFT 微软公 MSFT 美国证 4,000.0
3 CORP 司 US 券交易 美国 0 9,842,695.73 7.83
所
PDD HOLD PDD U 美国证 18,300.
4 INGS INC 拼多多 S 券交易 美国 00 9,142,530.16 7.27
所
NVIDIA C NVDA 美国证 2,980.0
5 ORP 英伟达 US 券交易 美国 0 9,108,840.59 7.25
所
ALPHABET GOOGL 美国证 8,800.0
6 INC-CL - US 券交易 美国 0 7,611,368.69 6.05
A 所
MEITUAN-C 美团－ 3690 香港联 中 国 64,000.
7 LASS B Ｗ HK 合交易 香港 00 7,216,521.86 5.74
所
TESLA IN 特斯拉 TSLA 美国证 2,930.0
8 C 公司 US 券交易 美国 0 5,542,088.16 4.41
所
CHINA MO 中国移 941 H 香港联 中 国 90,000.
9 BILE LTD 动 K 合交易 香港 00 5,314,753.71 4.23
所
JD.COM I 京东集 9618 香港联 中 国 30,057.
10 NC-CLASS 团 HK 合交易 香港 00 3,669,062.56 2.92
A 所
10 JD.COM I 京东集 JD US 美国证 美国 6,000.0 1,479,699.32 1.18
NC-ADR 团 券交易 0
所
CHONGQING 香港联
11 HONGJIU 洪九果 6689 合交易 中 国 200,000 3,297,000.48 2.62
FRUIT 品 HK 所 香港 .00
CO-H
KE HOLDI 贝壳－ 2423 香港联 中 国 55,000.
12 NGS INC- Ｗ HK 合交易 香港 00 1,972,576.21 1.57
CL A 所
KE HOLDI 贝壳－ BEKE 美国证 10,000.
12 NGS INC- Ｗ US 券交易 美国 00 1,073,031.30 0.85
ADR 所
KUAISHOU 1024 香港联 中 国 60,000.
13 TECHNOL 快手 HK 合交易 香港 00 2,962,321.74 2.36
OGY 所
NETEASE 9999 香港联 中 国 20,000.
14 INC 网易 HK 合交易 香港 00 2,813,882.96 2.24
所
ASML HOL 阿斯麦 美国证
15 DING NV- 控股公 ASML 券交易 美国 500 2,618,449.28 2.08
NY REG 司 US 所
SHS
ADVANCED AMD U 美国证 3,000.0
16 MICRO - S 券交易 美国 0 2,469,272.63 1.96
DEVICES 所
H WORLD 华住酒 1179 香港联 中 国 70,000.
17 GROUP 店集团 HK 合交易 香港 00 1,952,292.65 1.55
LTD 所
ADOBE IN ADBE 美国证
18 C 奥多比 US 券交易 美国 500 1,766,671.97 1.41
所
NEW ORIE 香港联
19 NTAL EDU 新东方 9901 合交易 中 国 54,100. 1,533,782.88 1.22
CATION HK 所 香港 00
& TEC
SALESFORC CRM U 美国证 1,000.0
20 E INC - S 券交易 美国 0 1,526,522.51 1.21
所
PETROCHIN 中国石 857 H 香港联 中 国 300,000
21 A CO LT 油 K 合交易 香港 .00 1,499,139.48 1.19
D-H 所
GREENTOWN 绿城中 3900 香港联 中 国 200,000
22 CHINA 国 HK 合交易 香港 .00 1,447,508.60 1.15
HOLDINGS 所
AMAZON.CO 亚马逊 AMZN 美国证 1,500.0
23 M INC 公司 US 券交易 美国 0 1,412,932.93 1.12
所
APPLE IN 苹果公 AAPL 美国证 1,000.0
24 C 司 US 券交易 美国 0 1,401,588.43 1.11
所
META PLA 美国证
25 TFORMS I - META 券交易 美国 640 1,327,142.45 1.06
NC-CLASS US 所
A
QUALCOMM 高通公 QCOM 美国证 1,500.0
26 INC 司 US 券交易 美国 0 1,290,238.85 1.03
所
CHINA TE 中国电 728 H 香港联 中 国 360,000
27 LECOM CO 信 K 合交易 香港 .00 1,244,673.00 0.99
RP LTD-H 所
CNOOC LT 中国海 883 H 香港联 中 国 120,000
28 D-H 洋石油 K 合交易 香港 .00 1,239,141.12 0.99
所
POLY PRO 保利物 香港联
29 PERTY SE 业服务 6049 合交易 中 国 30,000. 1,049,674.23 0.83
RVICES C 股份有 HK 所 香港 00
O-H 限公司
COSCO SH 香港联
30 IPPING E 中远海 1138 合交易 中 国 110,000 797,143.91 0.63
NERGY TR 能 HK 所 香港 .00
AN-H
YANKUANG 香港联
31 ENERGY 兖矿能 1171 合交易 中 国 30,000. 620,953.53 0.49
GROUP 源 HK 所 香港 00
CO-H
JIUMAOJIU 香港联
32 INTERNA 九毛九 9922 合交易 中 国 33,000. 390,661.37 0.31
TIONAL H HK 所 香港 00
OLD
HELENS I 香港联
33 NTERNATIO 海伦司 9869 合交易 中 国 50,000. 352,657.35 0.28
NAL HOLD HK 所 香港 00
ING
注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 CHONGQING HONGJ 6689 HK 5,656,673.37 4.40
IU FRUIT CO-H
2 NVIDIA CORP NVDA US 4,540,648.67 3.53
3 KE HOLDINGS INC- 2423 HK 2,414,041.52 1.88
CL A
3 KE HOLDINGS INC- BEKE US 1,098,690.81 0.85
ADR
4 TESLA INC TSLA US 3,090,250.16 2.40
5 NEW ORIENTAL E 9901 HK 2,339,871.11 1.82
DUCATION & TEC
6 COSCO SHIPPING E 1138 HK 2,229,421.30 1.73
NERGY TRAN-H
7 ADVANCED MICRO AMD US 1,831,554.12 1.42
DEVICES
8 MICROSOFT CORP MSFT US 1,773,154.95 1.38
9 YANKUANG ENERGY 1171 HK 1,445,723.96 1.12
GROUP CO-H
10 PETROCHINA CO LT 857 HK 1,391,243.55 1.08
D-H
11 AMAZON.COM INC AMZN US 1,359,725.75 1.06
12 CHINA TELECOM CO 728 HK 1,359,716.76 1.06
RP LTD-H
13 META PLATFORMS META US 1,321,730.40 1.03
INC-CLASS A
14 SIMCERE PHARMAC 2096 HK 1,299,354.74 1.01
EUTICAL GROUP
15 CNOOC LTD-H 883 HK 1,279,196.79 0.99
16 GREENTOWN CHINA 3900 HK 1,140,456.63 0.89
HOLDINGS
17 CHINA MOBILE LTD 941 HK 1,114,168.43 0.87
18 PDD HOLDINGS INC PDD US 932,734.85 0.72
19 HELENS INTERNATIO 9869 HK 681,600.12 0.53
NAL HOLDING
20 H WORLD GROUP L 1179 HK 673,351.78 0.52
TD
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)
1 VISA INC-CLASS A V US 4,753,054.43 3.69
SHARES
2 ADVANCED MICRO D AMD US 4,182,539.11 3.25
EVICES
3 TEEKAY TANKERS L TNK US 3,328,127.19 2.59
TD-CLASS A
4 NVIDIA CORP NVDA US 2,475,057.90 1.92
5 TENCENT HOLDINGS 700 HK 2,301,454.32 1.79
LTD
6 MEITUAN-CLASS B 3690 HK 2,204,716.46 1.71
7 YANKUANG ENERGY 1171 HK 1,784,172.52 1.39
GROUP CO-H
8 COSCO SHIPPING E 1138 HK 1,748,807.25 1.36
NERGY TRAN-H
9 MICROSOFT CORP MSFT US 1,591,512.88 1.24
10 WOLFSPEED INC WOLF US 1,569,381.78 1.22
11 CHINA OVERSEAS P 2669 HK 1,511,681.81 1.17
ROPERTY HOLD
12 ALIBABA GROUP HO 9988 HK 1,434,747.15 1.11
LDING LTD
13 TRAVELSKY TECHNOL 696 HK 1,369,061.00 1.06
OGY LTD-H
14 INTERNATIONAL SEA INSW US 1,305,103.04 1.01
WAYS INC
15 CHINA SHENHUA EN 1088 HK 1,298,366.28 1.01
ERGY CO-H
16 QUALCOMM INC QCOM US 1,202,106.22 0.93
17 CHONGQING HONGJIU 6689 HK 1,196,512.64 0.93
FRUIT CO-H
18 ADOBE INC ADBE US 1,162,843.79 0.90
19 SIMCERE PHARMACEU 2096 HK 1,057,144.31 0.82
TICAL GROUP
20 SALESFORCE INC CRM US 979,765.74 0.76
注：1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额 39,890,764.42
卖出收入（成交）总额 42,602,148.92
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
注：无。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注：无。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
注：无。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
注：无。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收清算款 -
3 应收股利 275,712.23
4 应收利息 -
5 应收申购款 127,886.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 403,598.54
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 例（%） 持有份额 （%）
19,440 6,628.45 218,938.84 0.17 128,638,197.48 99.83
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 邵常红 223,328.00 6.87
2 童钱军 137,616.00 4.23
3 曾昭群 132,141.00 4.06
4 刘桑梅 130,235.00 4.01
5 张晓春 82,800.00 2.55
6 梁进娣 68,700.00 2.11
7 刘海燕 64,500.00 1.98
8 王伏连 64,272.00 1.98
9 董然然 63,200.00 1.94
10 王龙民 61,000.00 1.88
注：持有人为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金 2,098,125.90 1.6283
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 -
负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
注：1、截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额。
2、截至本报告期末，本基金的基金经理投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 11 月 16 日） 256,646,155.23
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 139,975,551.25
本报告期基金总申购份额 17,440,380.66
减：本报告期基金总赎回份额 28,558,795.59
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 128,857,136.32
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：无。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
数量 占当期股票成 占当期佣金
成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
中信证券 1 - - - - -
BARCLAY - - - - - -
CEB - - - - - -
CITI - - - - - -
DAIWA - 82,492,913.3 100.00 58,142.98 100.00 -
4
国泰君安 - - - - - -
(香港)
GS - - - - - -
SCLOWY - - - - - -
JPM - - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
证券
西南证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
本报
海通证券 1 - - - - 告期
新增
本报
中邮证券 1 - - - - 告期
新增
注：交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的
专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨
询服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注：无。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
《证券时报》、基金管理
1 鹏华基金管理有限公司澄清公告 人网站及中国证监会基 2023 年 01 月 04 日
金电子披露网站
关于调整旗下部分基金参与中国工商 《证券时报》、基金管理
2 银行股份有限公司申购、定期定额申 人网站及中国证监会基 2023 年 01 月 05 日
购费率优惠活动时间的公告 金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
3 基金(LOF)2022 年第 4 季度报告 人网站及中国证监会基 2023 年 01 月 20 日
金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》、基金管理
4 基金参与东方财富证券股份有限公司 人网站及中国证监会基 2023 年 03 月 14 日
申购（含定期定额投资）费率优惠活 金电子披露网站
动的公告
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
5 基金(LOF)2022 年年度报告 人网站及中国证监会基 2023 年 03 月 30 日
金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
6 基金（LOF）暂停申购、赎回和定期定 人网站及中国证监会基 2023 年 04 月 04 日
额投资业务的公告 金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于新增人民 《证券时报》、基金管理
7 币直销资金专户的公告 人网站及中国证监会基 2023 年 04 月 07 日
金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
8 基金(LOF)2023 年第 1 季度报告 人网站及中国证监会基 2023 年 04 月 21 日
金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
9 基金（LOF）基金经理变更公告 人网站及中国证监会基 2023 年 05 月 13 日
金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
10 基金（LOF）更新的招募说明书（2023 人网站及中国证监会基 2023 年 05 月 17 日
年第 1 号） 金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
11 基金（LOF）人民币份额基金产品资料 人网站及中国证监会基 2023 年 05 月 17 日
概要（更新） 金电子披露网站
鹏华香港美国互联网股票型证券投资 《证券时报》、基金管理
12 基金（LOF）美元现汇份额基金产品资 人网站及中国证监会基 2023 年 05 月 17 日
料概要（更新） 金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、基金管理
13 持有的股票估值方法变更的提示性公 人网站及中国证监会基 2023 年 05 月 19 日
告 金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于注意防范 《证券时报》、基金管理
14 以协助办理贷款为借口进行诈骗活动 人网站及中国证监会基 2023 年 06 月 03 日
的风险提示 金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》、基金管理
15 基金参与国海证券股份有限公司申购 人网站及中国证监会基 2023 年 06 月 05 日
（含定期定额投资）费率优惠活动的 金电子披露网站
公告
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》、基金管理
16 持有的股票停牌后估值方法变更的提 人网站及中国证监会基 2023 年 06 月 06 日
示性公告 金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券时报》、基金管理
17 基金参与北京中植基金销售有限公司 人网站及中国证监会基 2023 年 06 月 20 日
申购（含定期定额投资）费率优惠活 金电子披露网站
动的公告
注：无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;
（二）《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;
（三）《鹏华香港美国互联网股票型证券投资基金(LOF)2023 年中期报告》（原文）。
12.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。
12.3 查阅方式
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2023 年 8 月 30 日
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