易方达标普全球高端消费品指数增强型证
券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:二〇一四年三月二十八日
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达标普消费品指数增强(QDII)
基金主代码 118002
交易代码 118002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 4 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 63,774,268.86 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
在严格控制跟踪误差的基础上,追求超越业绩比
投资目标 较基准的投资回报,力争实现基金资产的长期稳
健增值。
本基金以指数化投资为主,并辅以有限度的增强
操作。本基金将以标普全球高端消费品指数的成
份股构成及权重为基础,并基于量化模型和基本
面研究进行投资组合的构建。在投资组合建立后,
投资策略 基金管理人将适时对投资组合进行调整,力争将
投资组合对业绩比较基准的年化跟踪误差控制在
8%以内,从而分享高端消费品行业品牌优势,高
盈利所具有的长期投资价值,并力求获得超越业
绩比较基准的投资回报。
标普全球高端消费品指数(净收益指数,使用估业绩比较基准
值汇率折算)
本基金为股票基金,其预期风险与收益水平高于
货币市场基金、债券基金和混合型基金。本基金
在控制跟踪误差的基础上,力争获得超越业绩比
较基准的收益。长期来看,本基金具有与业绩比风险收益特征
较基准相近的风险水平。
本基金主要投资于全球高端消费品企业,需承担
汇率风险、国家风险和高端消费品企业特有的风
险。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
信息披露负责人 联系电话 020-38797888 95566
电子邮箱 csc@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 无 Bank of China(Hong Kong)Limited名称
中文 无 中国银行(香港)有限公司
注册地址 无 香港中环花园道一号,中银大厦 14 楼
办公地址 无 香港中环花园道一号,中银大厦 32 楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行基金年度报告备置地点
大厦43楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2012 年 6 月 4 日(基金合同生效
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
日)至 2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 2,792,082.24 1,155,380.66
本期利润 15,862,205.33 1,697,532.65
加权平均基金份额本期利润 0.3756 0.0122
本期基金份额净值增长率 31.51% 7.60%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0958 0.0180
期末基金资产净值 90,223,406.30 58,549,541.58
期末基金份额净值 1.415 1.076
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注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同于 2012 年 6 月 4 日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 7.60% 0.61% 6.98% 0.65% 0.62% -0.04%
过去六个月 24.89% 0.75% 22.45% 0.70% 2.44% 0.05%
过去一年 31.51% 0.90% 30.85% 0.88% 0.66% 0.02%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -自基金合同
41.50% 0.80% 58.38% 0.97% -16.88% -0.17%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2012 年 6 月 4 日至 2013 年 12 月 31 日)
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注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十四部分(三)投资范围、(九)投资限制)的有关约定。
2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
3.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 41.50%,同期业绩比较基准收益率为 58.38%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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自基金合同生效以来每年净值增长率图
注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 4 日,基金合同生效当期的相关数据根据当年的实际存续期计算。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日(2012 年 6 月 4 日)至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4月 17 日,注册资本 1.2 亿元。截至 2013 年 12 月 31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至 2013 年 12 月 31 日,易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、54 只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金;开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 量化增强证券投资基金、易方达纯债 1 年定期开放债券型证券投资基金、易方达高等级信用债债券型证券投资基金、易方达裕丰回报债券型证券投资基金、易方达投资级信用债债券型证券投资基金、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、易方达易理财货币市场基金、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金、易方达新兴成长混合型证券投资基金、易方达黄金交易型开放式基金、易方达裕惠回报债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
本基金
的基金
经理、
博士研究生,曾任道富环球资产
易方达
管理公司(SSgA)研究员、投资经
资产管
费鹏 2012-06-04 - 9年 理、北美主动型量化股票基金研
理(香
究部主管,易方达基金管理有限
港)有
公司海外投资经理。
限公司
基金经
理
注:1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日,“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》,内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;规范投资人员的指令下达方式,以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数基金除外)确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
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公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为,公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式,以尽可能确保公平对待各投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在过去的一年里,虽然全球市场在各种事件的驱动下跌宕起伏,但全年股票市场却有非常好的表现。全年的宏观主题为美国经济的持续稳健复苏;欧洲经济出现复苏迹象,欧元区主要债务严重国家的债务问题得到了控制,有些已开始改善;日本通过安培的“三只箭”计划大幅贬值货币来刺激出口,财政政策刺激经济和经济结构改革,将日本从长期的通缩环境中拉了出来,投资者对其效果反映正面;美联储从 5 月份开始考虑缩减 QE 规模到 12 月份正式开始减少资产购买,改变了投资者的预期,促发了全球资金的“大转向”和全球资产更多地向发达国家配置,新兴市场出现资金净流出趋势;同时伴随着一些短期事件:例如塞浦路斯危机,叙利亚战争危机,德国总理大选,美联储主席换届,美国财政悬崖等,不时地刺激着投资者的神经,但都仅造成了市场的短期波动,市场整体趋势还是决定于全球经济的好坏和流动性的变化。2013 年全年表现来看,发达国家股票市场表现非常抢眼,如以美元计价的全收益回报来看,日本日经指数上涨 30.49%,美国标普 500 上涨 32.36%,德国 DAX上涨 30.97%,法国 CAC 上涨 27.66%,英国 FTSE 100 上涨 21.57%。然而香港 HIS 仅上涨6.55%,MSCI 新兴市场下跌 2.4%,远远落后于发达国家市场。一方面股票市场得益于全球资金的“大转向”,即大量资金从债券市场向股票市场转移;另一方面,发达国家出现复苏的迹象和新兴市场缺乏新的增长点以及经济结构化问题严重形成了反差,造成发达国家资金净流入和新兴市场资金净流出的局面。
2013 年“国八条”刮起的反腐倡廉风在过去一年确实对奢侈品行业中的一些实物奢侈
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要品牌造成了一定的局部冲击,例如那些销售增长过多依赖于中国内地市场的洋酒品牌﹑名包和名表品牌都受到了不同程度的负面影响。但易方达高端消费品基金所覆盖的很多奢侈品子行业并没有受到冲击,例如博彩业﹑豪华车﹑高端酒店度假村﹑体育用品﹑珠宝首饰﹑游轮业﹑化妆品﹑奢侈品零售商等在 2013 年都有不错的表现,高端消费品基金通过超配这些不受影响的公司,低配受反腐政策影响大的公司,取得了显著的超额收益。其次,那些在 2013年受负面影响的公司也没有坐以待毙,通过重新调整全球营销策略,将未来的营销重点放在正处于复苏阶段的发达经济体,以美国和日本为主要代表,通过这些新的需求增长点来对冲中国市场需求的下滑,确保其全球业务稳定增长的目的。另外,高端消费品基金的投资标的具有消费升级的理念,只要全球财富在不断增加,这个主题就具有长期生命力,未来将不断有新的高端消费产品出现。
在整个 2013 年度,高端消费品基金的操作非常成功,不仅很好地跟踪了指数,成功应对了申赎带来的净值波动,且通过选股达到了很好的增强效果,在指数大幅上涨时,本基金仍超越了基准表现。全年本基金上涨了 31.51%,基准同期表现为 30.85%,虽然组合股票仓位按规定限制在 95%以下,仍通过选股跑出了 0.66%的超额收益。在 2013 年多个发达国家指数创新高后,2014 年初市场可能出现的不确定性会带来比前期更大的市场波动,基金经理会密切关注市场的波动性,通过灵活的海外工具操作,减小市场波动对基金净值的冲击,同时扑捉由于市场情绪波动带来的投资机会,争取获得更多的超额收益。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.415 元,本报告期份额净值增长率为 31.51%,同期业绩比较基准收益率为 30.85%,年化跟踪误差 5.04%,在合同规定的控制范围之内。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
基金经理对 2014 年 1 季度的市场判断为发达国家将出现比上个季度高的波动,但不会出现大幅回撤,而新兴市场的某些国家会出现高波动和大回撤。首先,2013 年 12 月 26 日,美国总统奥巴马签署了国会两党达成一致的预算协议,使其成为立法,允许 2014-15 财年政府支出增加 630 亿美元,避免联邦政府明年 1 月 15 日再次关门。但预算案并未延长奥巴马支持的长期失业福利金政策,预计该福利措施到期后,将有 130 万美国人失去这类福利资助。
该法案还遗留了联邦政府债务上限的问题,目前上限仍为 16.7 万亿美元,这一可能导致美国违约的风险将留待 2014 年 1 月解决。如到时未能提高债务上限,最早 2 月政府就失去举债能力,再次出现违约风险。其次,由于市场对美联储 12 月公布的 QE 削减未出现恐
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要慌,反倒市场还强劲上涨,美联储很有可能在 1 月的会议上宣布进一步削减 QE。市场在这两个不确定性下会出现避险情绪,带来市场波动。
从长期宏观层面来看,虽然美国标普 500 指数 2013 年已屡创新高,但从估值角度看美股的估值水平仅略微高于历史平均水平。预计 2014 年美国经济将以较高速度增长,且经济复苏的质量更高,主要体现在占美国经济主体的中小型企业已可以从银行获得贷款,并开始投资和雇人,从而活跃美国实体经济,使乘数效应开始显现。其次,欧元区国家债务问题已停止恶化,一些债务严重的国家已有所改善,英国和其他欧元区国家的房地产市场复苏正不断修复欧洲银行系统的资产负债表,且欧央行可重启 LTRO(长期再融资操作)来应对新的债务问题。最后,2013 年 12 月美联储会议已宣布开始 QE 削减,从目前每月 850 亿降到每月 750 亿,预计 2014 年将继续削减,可能在一年内削减到 0。全球资金的“大转向”(从债券市场向股票市场转移)将在 2014 年大规模爆发, 由于以美国为首的发达国家出现复苏迹象,从今年的资金流向来看,从债券市场撤出的资金更多地流向发达国家市场,以欧美为首的发达国家的股票市场将是最终的受益者。
虽然目前市场上已有多个投资美国的 QDII 产品,但能大量覆盖发达国家市场的产品并不多。易方达高端消费品指数增强基金所投资的市场覆盖了欧美日等发达国家市场,所投资的可选消费品行业又是经济复苏阶段最受益的行业之一,该基金长期业绩稳健,成立 1 年半以来累计净值增长率超过 41%,大幅超过 A 股市场的表现,加上基金经理丰富的海外投资经验使该基金 2014 年的业绩值得期待。
2014 年易方达高端消费品基金基金经理仍然严格按照基金合同规定,在控制跟踪误差的基础上根据选股策略通过超配预期收益高的股票和低配预期收益低的股票来获得超额收益,同时结合海外工具管理规模波动和对冲短期的市场风险,将该行业的长期投资价值呈现给投资者。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§6 审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计了 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金
报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013年12月31日 2012年12月31日资 产:
银行存款 4,308,617.64 10,710,190.38
结算备付金 885,597.48 126,186.82
存出保证金 - -
交易性金融资产 85,540,513.27 9,149,361.51
其中:股票投资 85,540,513.27 9,149,361.51
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - 269,019.40
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 582.47 1,336.99
应收股利 48,880.55 380.15
应收申购款 1,224,157.88 38,862,409.01
递延所得税资产 - -
其他资产 143,419.98 -
资产总计 92,151,769.27 59,118,884.26
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日负 债:
短期借款 - -
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交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 350,981.42 377,364.45
应付赎回款 1,239,118.52 63,540.70
应付管理人报酬 87,944.54 14,088.83
应付托管费 25,650.48 4,109.23
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 224,668.01 110,239.47
负债合计 1,928,362.97 569,342.68所有者权益:
实收基金 63,774,268.86 54,417,068.35
未分配利润 26,449,137.44 4,132,473.23
所有者权益合计 90,223,406.30 58,549,541.58
负债和所有者权益总计 92,151,769.27 59,118,884.26
注:1.本基金合同生效日为 2012 年 6 月 4 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 4日至 2012 年 12 月 31 日。
2.报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.415 元,基金份额总额 63,774,268.86份。
7.2 利润表
会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金
本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2013年1月1日至2013年12 2012年6月4日(基金合同生
月31日 效日)至2012年12月31日
一、收入 17,340,516.18 3,008,886.10
1.利息收入 80,922.85 1,952,768.92
其中:存款利息收入 80,922.85 1,311,378.67
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 641,390.25
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,520,704.88 177,581.29
其中:股票投资收益 1,959,085.75 172,112.06
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 770,100.14 -71,339.97
股利收益 791,518.99 76,809.20
3.公允价值变动收益(损失以
13,070,123.09 542,151.99
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
484,785.75 -205,304.91
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填
183,979.61 541,688.81
列)
减:二、费用 1,478,310.85 1,311,353.45
1.管理人报酬 632,922.09 893,510.65
2.托管费 184,602.28 260,607.21
3.销售服务费 - -
4.交易费用 245,830.81 35,734.03
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 414,955.67 121,501.56
三、利润总额(亏损总额以“-”
15,862,205.33 1,697,532.65
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
15,862,205.33 1,697,532.65
填列)
注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 4 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 4
日至 2012 年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金
本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 54,417,068.35 4,132,473.23 58,549,541.58
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 15,862,205.33 15,862,205.33
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 9,357,200.51 6,454,458.88 15,811,659.39值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 137,247,735.71 26,142,433.15 163,390,168.86
2.基金赎回款 -127,890,535.20 -19,687,974.27 -147,578,509.47
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 63,774,268.86 26,449,137.44 90,223,406.30
上年度可比期间
项目 2012年6月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 384,051,169.28 - 384,051,169.28
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 1,697,532.65 1,697,532.65动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -329,634,100.93 2,434,940.58 -327,199,160.35值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 101,524,931.25 4,626,116.53 106,151,047.78
2.基金赎回款 -431,159,032.18 -2,191,175.95 -433,350,208.13
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 54,417,068.35 4,132,473.23 58,549,541.58
注:本基金合同生效日为 2012 年 6 月 4 日,2012 年度实际报告期间为 2012 年 6 月 4
日至 2012 年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]2013 号《关于核准易方达标普全球高
端消费品指数增强型证券投资基金募集的批复》核准,由易方达基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基
金合同》公开募集。经向中国证监会备案,本基金基金合同于 2012 年 6 月 4 日正式生效,
基金合同生效日的基金份额总额为 384,051,169.28 份基金份额,其中认购资金利息折合
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
15,734.95 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人
为易方达基金管理有限公司,注册登记机构为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国
银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务
报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状
况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或
地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或
地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人
中国银行(香港)有限公司(以下简称"中国银行(香 境外资产托管人
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要港)")
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年6月4日(基金合同生效
日 日)至2012年12月31日当期发生的基金应支付的管理
632,922.09 893,510.65费其中:支付销售机构的客户维护
94,467.76 43,787.54费
注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.2%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 3
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年12月31 2012年6月4日(基金合同生效
日 日)至2012年12月31日当期发生的基金应支付的托管
184,602.28 260,607.21费
注:本基金的托管费(包括境外托管费)按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。
计算方法如下:
H=E×0.35%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人于次月前 3 个
工作日内从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 6 月 4 日(基金合同生效日)
关联方名称
至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,948,449.94 77,183.06 10,248,364.43 1,310,761.18
中国银行(香港) 2,360,167.70 - 461,825.95 -
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行和中国银行(香港)保管,按银行同业利
率或约定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0,无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 85,540,513.27 元,无属于第二层级和第三层级的余额(2012 年12 月 31 日:第一层级 9,418,380.91 元,无属于第二层级和第三层级的余额)。
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发
行等情况,本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层
级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年期初:同);本基
金本期净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2012 年度:无)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产
序号 项目 金额
的比例(%)
1 权益投资 85,540,513.27 92.83
其中:普通股 83,439,147.43 90.55
存托凭证 884,745.55 0.96
优先股 1,216,620.29 1.32
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,194,215.12 5.64
8 其他资产 1,417,040.88 1.54
9 合计 92,151,769.27 100.00
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
占基金资产净值比例
国家(地区) 公允价值
(%)
美国 33,992,357.35 37.68
德国 14,936,717.25 16.56
香港 9,239,963.67 10.24
法国 9,173,920.76 10.17
英国 8,056,123.88 8.93
瑞士 6,320,360.44 7.01
意大利 2,471,389.15 2.74
日本 1,349,680.77 1.50
合计 85,540,513.27 94.81
注:1.国家(地区)类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 指数投资期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
能源 - -
材料 - -
工业 - -
非必需消费品 61,900,471.19 68.61
必需消费品 6,678,536.68 7.40
保健 - -
金融 - -
信息技术 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
合计 68,579,007.87 76.01
注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.3.2 积极投资期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
能源 - -
材料 - -
工业 - -
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
非必需消费品 12,279,774.81 13.61
必需消费品 4,681,730.59 5.19
保健 - -
金融 - -
信息技术 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
合计 16,961,505.40 18.80
注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位:人民币元
占基金资
公司名称 公司名称 所在证 所属国家
序号 证券代码 数量(股) 公允价值 产净值比
(英文) (中文) 券市场 (地区)
例(%)
德国证
券交易
Daimler
1 - DAI GR 所 Xetra 德国 16,179 8,567,570.20 9.50
AG
交易平
台
纽约证
2 NIKE Inc - NKE US 券交易 美国 11,876 5,694,069.53 6.31
所
Cie
Financier 瑞士证
3 e - CFR VX 券交易 瑞士 7,360 4,481,262.64 4.97
Richemon 所
t SA
伦敦证
Diageo
4 - DGE LN 券交易 英国 20,716 4,166,236.19 4.62
PLC
所
LVMH
Moet 巴黎纽
Hennessy 约泛欧
5 - MC FP 法国 3,449 3,850,277.84 4.27
Louis 证券交
Vuitton 易所
SA
Bayerisch 德国证
6 e Motoren - BMW GR 券交易 德国 4,814 3,453,845.98 3.83
Werke 所 Xetra
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
AG 交易平
台
香港证
Sands 金沙中国
7 1928 HK 券交易 香港 67,500 3,362,017.76 3.73
China Ltd 有限公司
所
Las Vegas 纽约证
8 Sands - LVS US 券交易 美国 6,270 3,015,007.89 3.34
Corp 所
巴黎纽
Christian 约泛欧
9 - CDI FP 法国 1,825 2,110,313.04 2.34
Dior SA 证券交
易所
Galaxy
Entertain 银河娱乐 香港证
10 ment 集团有限 27 HK 券交易 香港 37,900 2,072,459.04 2.30
Group 公司 所
Ltd
注:1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的年度报告正文。
8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
金额单位:人民币元
占基
金资
序 公司名称 (英 公司名称 所在证券 所属国家 产净
证券代码 数量(股) 公允价值
号 文) (中文) 市场 (地区) 值比
例
(%)
1 Plastic - POM FP 巴黎纽约 法国 5,500 939,970.1 1.04
Omnium SA 泛欧证券 9
交易所
2 Andersons Inc - ANDE 纳斯达克 美国 1,600 869,856.9 0.96
US 证券交易 2
所
3 Barratt - BDEV 伦敦证券 英国 23,500 824,710.0 0.91
Developments LN 交易所 3
PLC
4 Home Retail - HOME 伦敦证券 英国 42,255 815,381.9 0.90
Group PLC LN 交易所 6
5 Pilgrim''s Pride - PPC US 纳斯达克 美国 8,000 792,597.0 0.88
Corp 证券交易 0
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
所
注:1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的年度报告正文。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
公司名称 占期初基金资产净值比例
序号 证券代码 本期累计买入金额
(英文) (%)
1 Daimler AG DAI GR 6,770,587.83 11.56
Cie
Financiere
2 CFR VX 4,834,998.33 8.26
Richemont
SA
3 Diageo PLC DGE LN 4,612,723.95 7.88
4 NIKE Inc NKE US 4,515,949.87 7.71
LVMH Moet
Hennessy
5 MC FP 3,889,494.43 6.64
Louis
Vuitton SA
Las Vegas
6 LVS US 3,246,123.12 5.54
Sands Corp
Bayerische
7 Motoren BMW GR 3,136,350.17 5.36
Werke AG
8 Kering KER FP 2,906,573.22 4.96
Sands China
9 1928 HK 2,893,357.35 4.94
Ltd
Christian
10 CDI FP 2,331,119.16 3.98
Dior SA
Swatch
11 UHR VX 2,201,375.61 3.76
Group AG
12 Adidas AG ADS GR 1,916,136.53 3.27
Plastic
13 POM FP 1,735,786.93 2.96
Omnium SA
Pernod-Rica
14 RI FP 1,594,306.48 2.72
rd SA
15 Galaxy 27 HK 1,572,619.12 2.69
易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
Entertainme
nt Group Ltd
Wynn
16 WYNN US 1,551,308.17 2.65
Resorts Ltd
17 VF Corp VFC US 1,436,493.80 2.45
Royal
18 Caribbean RCL US 1,323,988.45 2.26
Cruises Ltd
Michael
Kors
19 KORS US 1,319,569.97 2.25
Holdings
Ltd
20 PVH Corp PVH US 1,196,695.60 2.04
Carnival
21 CCL US 1,186,500.95 2.03
Corp
22 Prada SpA 1913 HK 1,181,213.11 2.02
23 Macy's Inc M US 1,179,203.50 2.01
注:1.买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
公司名称 占期初基金资产净值比例
序号 证券代码 本期累计卖出金额
(英文) (%)
1 Kering KER FP 2,712,174.37 4.63
Cie
Financiere
2 CFR VX 1,761,637.56 3.01
Richemont
SA
3 Diageo PLC DGE LN 1,406,783.87 2.40
4 PVH Corp PVH US 1,278,055.59 2.18
5 Daimler AG DAI GR 1,264,517.50 2.16
Wynn
6 WYNN US 1,188,388.54 2.03
Resorts Ltd
Plastic
7 POM FP 1,118,307.89 1.91
Omnium SA
Las Vegas
8 LVS US 1,006,736.63 1.72
Sands Corp
Williams-So
9 WSM US 977,793.15 1.67
noma Inc
10 Carnival CCL US 970,889.10 1.66
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Corp
Sanderson
11 SAFM US 950,866.70 1.62
Farms Inc
12 Conn''s Inc CONN US 938,003.38 1.60
MGM China
13 Holdings 2282 HK 931,482.21 1.59
Ltd
14 Macy's Inc M US 923,752.56 1.58
15 Adidas AG ADS GR 854,145.57 1.46
Bayerische
16 Motoren BMW GR 835,119.32 1.43
Werke AG
17 Prada SpA 1913 HK 810,320.97 1.38
Swatch
18 UHR VX 727,153.46 1.24
Group AG
Galaxy
19 Entertainme 27 HK 721,124.12 1.23
nt Group Ltd
G-III
20 Apparel GIII US 719,396.41 1.23
Group Ltd
注:1.卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入成本(成交)总额 107,978,287.84
卖出收入(成交)总额 46,599,208.18
注:“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 48,880.55
4 应收利息 582.47
5 应收申购款 1,224,157.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 143,419.98
8 其他 -
9 合计 1,417,040.88
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
2,329 27,382.68 30,177,277.39 47.32% 33,596,991.47 52.68%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 663,875.69 1.0410%
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0-10 万份(含);本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 10 万-50 万份(含)。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2012 年 6 月 4 日)基金份额总额 384,051,169.28
本报告期期初基金份额总额 54,417,068.35
本报告期基金总申购份额 137,247,735.71
减:本报告期基金总赎回份额 127,890,535.20
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 63,774,268.86
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 7 月 12 日发布公告,自 2013 年 7 月 12 日起聘任马骏先生担任公司副总经理;本基金管理人于 2013 年 12 月 17 日发布公告,自 2013 年 12 月 16 日起陈志民先生不再担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。
2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度审计费为 40,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
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量 占当期 占当期
股票成 佣金总
成交金额 佣金
交总额 量的比
的比例 例
Citigroup -
Global Markets 1 105,914,614.82 70.05% 99,695.96 71.19%Limited
Morgan Stanley -
& Co.
1 29,060,003.45 19.22% 29,927.91 21.37%InternationalPLC
Credit Suisse -
(Hong Kong) 1 5,812,047.45 3.84% 4,649.65 3.32%Limited
China -Merchants
1 2,708,325.20 1.79% 2,888.16 2.06%Securities(HK) Co Ltd
Goldman Sachs -
1 7,714,194.40 5.10% 2,885.18 2.06%(Asia) L.L.C.
UBS Securities -
1 - - - -Asia Limited
Goldman Sachs -
1 - - - -International
CLSA Limited 1 - - - - -
BOBOM -International
1 - - - -SecuritiesLimited
注:a)本报告期内本基金无减少交易账户,于如下证券经营机构 BOBOM International
Securities Limited、China Merchants Securities (HK) Co Ltd 各新增一个交易账户。
b)本基金管理人负责选择证券经营机构,并在该机构开立交易账户。基金交易账户的
开立标准如下:
1)交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行,以及能否取
得较高质量的成交结果;
2)研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及
市场走向、个股分析报告和专题研究报告等;
3)提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、
日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面;
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4)法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人
利益冲突、税收等资讯的提供与培训;
5)价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所
做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献;
6)其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年
内有无重大违规行为等。
c)基金交易账户的选择程序如下:
1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
债券交易 债券回购交易 权证交易 其它交易
占当
占当 占当
期债
占当期 期权 期基
券回
券商名称 债券成 证成 金成
成交金额 成交金额 购成 成交金额 成交金额
交总额 交总 交总
交总
的比例 额的 额的
额的
比例 比例
比例
Citigroup 100.0
Global Markets - - - - 5,243.36 - -
Limited 0%Morgan Stanley
& Co.
- - - - - - - -InternationalPLCCredit Suisse
(Hong Kong) - - - - - - - -LimitedChinaMerchants
- - - - - - - -Securities (HK)Co LtdGoldman Sachs
- - - - - - - -(Asia) L.L.C.UBS Securities
- - - - - - - -Asia LimitedGoldman Sachs
- - - - - - - -International
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CLSA Limited - - - - - - - -BOBOMInternational
- - - - - - - -SecuritiesLimited
注:本基金本报告期通过 Citigroup Global Markets Limited 进行的期权交易成交金额为
7,418,530.42 元,占当期期权成交总额的比例为 100.00%。
易方达基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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