信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2016年半年度报告
2016年6月30日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2016年8月24日
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ..................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ................................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................. 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................. 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................. 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................................. 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 10
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................ 10
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................... 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 10
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 10
6.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利润表 ............................................................................................................................................... 12
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 12
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 13
§7 投资组合报告 ........................................................................................................................................... 26
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 26
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 26
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................................ 27
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 28
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 30
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................... 30
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 30
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................ 30
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................... 30
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................ 30
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................ 30
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 30
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................... 31
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 31
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 32
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 32
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 32
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 33
§10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................... 33
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 33
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 33
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................... 33
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 33
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 33
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................ 33
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................ 33
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................... 34
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 36
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 36
12.1 备查文件名称 ................................................................................................................................... 36
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 36
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 37
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金
基金简称
信诚中证基建工程指数分级
场内简称
基建工程
基金主代码
165525
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2015年8月6日
基金管理人
信诚基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
32,060,449.63份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
信诚中证基建工程指数分级A
信诚中证基建工程指数分级B
信诚中证基建工程指数分级
下属分级基金的场内简称
基建A
基建B
基建工程
下属分级基金的交易代码
150313
150314
165525
报告期末下属分级基金的份额总额
25,013.00份
25,014.00份
32,010,422.63份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资纪律约束,实现对中证基建工程指数的有效跟踪,为投资者提供一个有效的投资工具。
投资策略
本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的指数中成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,如预期大额申购赎回、大量分红等,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
业绩比较基准
95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
下属分级基金的风险收益特征
基建A份额具有预期风险、预期收益较低的特征。
信诚基建B份额具有预期风险、预期收益较高的特征。
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特
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征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
信诚基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周浩
王永民
联系电话
021-68649788
010-66594896
电子邮箱
hao.zhou@xcfunds.com
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-666-0066
95566
传真
021-50120888
010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层
北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码
200120
100818
法定代表人
张翔燕
田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17号
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2016年1月1日至2016年6月30日)
本期已实现收益
172,831.74
本期利润
308,280.87
加权平均基金份额本期利润
0.0089
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本期加权平均净值利润率
0.88%
本期基金份额净值增长率
-0.40%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2016年6月30日)
期末可供分配利润
-239,895.76
期末可供分配基金份额利润
-0.0075
期末基金资产净值
31,554,276.25
期末基金份额净值
0.984
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2016年6月30日)
基金份额累计净值增长率
-0.78%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去一个月
-1.11%
1.17%
-1.38%
1.23%
0.27%
-0.06%
过去三个月
-7.78%
1.27%
-8.29%
1.30%
0.51%
-0.03%
过去六个月
-0.40%
1.53%
-23.22%
2.34%
22.82%
-0.81%
自基金合同生效起至今
-0.78%
1.13%
-32.61%
2.52%
31.83%
-1.39%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注: 1、基金合同生效起至本报告期末不满一年(本基金合同生效日为2015年8月6日)。
2、本基金建仓期自2015年8月6日至2016年2月6日,建仓日结束时资产配置比例符合本基金
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基金合同规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2016年6月30日,本基金管理人共管理40只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金、信诚惠报债券型证券投资基金和信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨旭
本基金基金经理,兼任信诚沪深300指数分级基金、信诚中证500指数分级基金、信诚中证800医药指数分级基金、信诚中证800有色指数分级基金、信诚中证800金融指数分级
2015年8月6日
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数学金融硕士、运筹管理学硕士、纽约大学化学硕士。曾担任美国对冲基金Robust methods公司数量分析师，华尔街对冲基金WSFA Group公司助理基金经理，该基金为股票多空型对冲基金。2012年8月加入信诚基金，曾分别担任助理投资经理、专户投资经理。现任信
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基金、信诚中证TMT产业主题指数分级基金、信诚中证信息安全指数分级基金、信诚新选回报灵活配置混合基金、信诚新旺回报灵活配置混合基金、信诚中证智能家居指数分级基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型基金的基金经理
诚中证500指数分级基金、信诚沪深300指数分级基金、信诚中证800医药指数分级基金、信诚中证800有色指数分级基金、信诚中证800金融指数分级基金、信诚中证TMT产业主题指数分级基金、信诚中证信息安全指数分级基金、信诚中证智能家居指数分级基金、信诚新选回报灵活配置混合基金、信诚新旺回报灵活配置混合基金、信诚中证基建工程指数分级基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型基金的基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
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上半年,随着转方式、调结构稳步推进,中国经济运行整体平稳。一方面,国内生产总值同比增长6.7%,较去年同期7%的增速下降0.3个百分点;固定资产投资、居民可支配收入较去年同比有所回落,1-6月份民间投资增速快速下滑,经济增速有所回落。另一方面,居民消费稳健增长,居民消费价格基本稳定,对外贸易顺差继续扩大,经济运行呈现平稳态势。市场逐步形成对经济长期运行“L”型的一致预期。
金融市场上,上半年国内低风险金融产品收益率不断下降,信托计划、银行理财产品、债券等收益率逐步下行;同时,债券违约等金融市场风险事件频发。收益率下滑和风险事件频发证实了“资产荒”预期。海外市场,6月份英国退欧公投增加了金融市场的不确定性,虽然全球市场经过短暂动荡后趋于平稳,但未来风险仍然未知。
A股市场经历了熔断后的快速下跌,随着紧急暂停“熔断”,之后逐步企稳,投资者信心逐步恢复,沪深300指数从1月份收盘最低点2853点逐步企稳。虽然中间有波折,但截止到6月30日收盘为3153点。虽然比2015年12月31日收盘的3731点下跌15.5%,但比1月收盘最低点上涨10.5%。未来“资产荒”的大环境下,随着风险资产的风险被证实、低风险(或无风险)产品收益率的下降、以及部分题材炒作逐步被证伪,低估值盈利稳定或低估值盈利稳定增长的股票资产的价值可能被市场逐步认可。
上半年,我们在震荡市场环境及时处理每日申购赎回现金流,有效地管理跟踪误差;在市场震荡期间,也利用股指期货多头套保应对申赎的现金管理;同时,积极参与网下新股申购,以提高基金的净值。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-0.40%,同期业绩比较基准收益率为-23.22%,基金超越业绩比较基准22.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
市场格局并没有发生变化,核心矛盾依旧是美联储开始收缩使资本回流美国,全球资本再配置,而中国缺乏吸收流动性的实体资产,流动性在资本市场里创造泡沫,从股票到房地产到大宗期货等。核心的不确定性,也就是可能造成趋势的依旧来源于两个,一个是美联储何时开始缩表,另一个来自于国内的经济政策取向。在目前这两个因素都缓和的条件下,市场有博弈行情的基础,但缺乏增量资金,指数上涨空间有限,所以目前谨慎,仍然以反转操作为主。结构上关注的两类策略,一类策略之前一直关注的是风险偏好持续下降,市场结构对低估蓝筹再平衡过程,但市场观点在不断加强,目前已经进入后半段。另外,另一类策略是偏博弈型,远离筹码松动区的交易型策略。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
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本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定,本基金(包括信诚基建份额、信诚基建A份额、信诚基建B份额)不进行收益分配。
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金自2015年11月10日起至2016年6月30日止基金资产净值低于五千万元,已经连续六十个工作日以上。本基金管理人已按规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚中证基建工程指数分级证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：信诚中证基建工程指数分级证券投资基金
报告截止日：2016年6月30日
单位：人民币元
资产
附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
1,896,289.91
21,289,625.35
结算备付金
1,239.60
95,238.10
存出保证金
34,079.50
-
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
11
交易性金融资产
6.4.7.2
29,861,091.46
-
其中：股票投资
29,861,091.46
-
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
6.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
6.4.7.4
-
20,000,000.00
应收证券清算款
185,413.04
-
应收利息
6.4.7.5
365.83
18,618.16
应收股利
-
-
应收申购款
66,897.77
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
6.4.7.6
-
-
资产总计
32,045,377.11
41,403,481.61
负债和所有者权益
附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
6.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
173,717.64
984.45
应付管理人报酬
26,146.44
35,607.80
应付托管费
5,752.24
7,833.74
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
6.4.7.7
5,816.46
-
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
6.4.7.8
279,668.08
260,003.71
负债合计
491,100.86
304,429.70
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
31,794,172.01
41,254,228.91
未分配利润
6.4.7.10
-239,895.76
-155,177.00
所有者权益合计
31,554,276.25
41,099,051.91
负债和所有者权益总计
32,045,377.11
41,403,481.61
注：1、截至本报告期末,基金份额总额32,060,449.63份。信诚中证基建工程指数分级的基金份额净值0.984元,基金份额总额32,010,422.63份。下属两级基金:信诚中证基建工程指数分级A的基金份额净值1.026元,基金份额总额25,013.0份;信诚中证基建工程指数分级B的基金份额净值0.942元,基金份额总额25,014.00份。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
12
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.2 利润表
会计主体：信诚中证基建工程指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
一、收入
907,795.79
1.利息收入
62,886.34
其中：存款利息收入
6.4.7.11
32,470.56
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
30,415.78
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
688,245.13
其中：股票投资收益
6.4.7.12
372,101.84
基金投资收益
-
债券投资收益
6.4.7.13
-
资产支持证券投资收益
6.4.7.13.1
-
贵金属投资收益
6.4.7.14
-
衍生工具收益
6.4.7.15
-
股利收益
6.4.7.16
316,143.29
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
6.4.7.17
135,449.13
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.18
21,215.19
减：二、费用
599,514.92
1．管理人报酬
175,199.33
2．托管费
38,543.91
3．销售服务费
-
4．交易费用
6.4.7.19
54,501.51
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
6.4.7.20
331,270.17
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
308,280.87
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
308,280.87
注：本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚中证基建工程指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
13
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
41,254,228.91
-155,177.00
41,099,051.91
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
308,280.87
308,280.87
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-9,460,056.90
-392,999.63
-9,853,056.53
其中：1.基金申购款
6,853,746.35
264,296.57
7,118,042.92
2.基金赎回款
-16,313,803.25
-657,296.20
-16,971,099.45
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
31,794,172.01
-239,895.76
31,554,276.25
注：本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署:
吕涛 陈逸辛 时慧
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚中证基建工程指数分级证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]892 号文)和《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金备案确认的函》(机构部函[2015]2311号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2015年8月6日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金于2015年7月6日至2015年7月17日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除认购费用后的有效认购资金人民币220,740,720.41元,利息人民币49,170.41元,共计人民币220,789,890.82元。上述认购资金折合220,789,890.82份基金份额。上述募集资金已由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2015)第993号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》和《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证基建工程指数的成份股、备选成份股、债券、债券回购、中期票据、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为:本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证基建工程指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
14
期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。
本基金的业绩比较标准为: 95%×中证基建工程指数收益率+5%×金融同业存款利率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(3) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
15
上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
活期存款
1,896,289.91
定期存款
-
其中:存款期限1-3个月
-
其他存款
-
合计
1,896,289.91
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
29,725,642.33
29,861,091.46
135,449.13
贵金属投资-金交所黄金合约
-
-
-
债券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
29,725,642.33
29,861,091.46
135,449.13
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
16
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应收活期存款利息
352.03
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
0.03
应收债券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
13.77
合计
365.83
注：其他指应收中证期货清算备付金利息、应收证券结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
交易所市场应付交易费用
5,816.46
银行间市场应付交易费用
-
合计
5,816.46
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
654.70
预提审计费
29,835.26
预提信息披露费
199,178.12
应付指数使用费
50,000.00
合计
279,668.08
6.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金份额（份）
账面金额
上年度末
41,599,450.09
41,254,228.91
本期申购
6,911,542.65
6,853,746.35
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
17
本期赎回（以“-”号填列）
-16,450,543.11
-16,313,803.25
本期末
32,060,449.63
31,794,172.01
注:1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
2、根据本基金合同规定,投资者可申购、赎回信诚基建份额、信诚基建A份额和信诚基建B份额只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露信诚基建A份额和信诚基建B份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
-155,177.00
-
-155,177.00
本期利润
172,831.74
135,449.13
308,280.87
本期基金份额交易产生的变动数
34,376.05
-427,375.68
-392,999.63
其中：基金申购款
-5,339.77
269,636.34
264,296.57
基金赎回款
39,715.82
-697,012.02
-657,296.20
本期已分配利润
-
-
-
本期末
52,030.79
-291,926.55
-239,895.76
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
活期存款利息收入
31,354.45
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
911.61
其他
204.50
合计
32,470.56
注:其他指直销申购款利息收入、中金所股指期货清算备付金利息收入及结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
卖出股票成交总额
8,163,067.61
减:卖出股票成本总额
7,790,965.77
买卖股票差价收入
372,101.84
6.4.7.13 债券投资收益
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
18
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内未投资衍生工具,于本报告期末未持有衍生工具。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
股票投资产生的股利收益
316,143.29
基金投资产生的股利收益
-
合计
316,143.29
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
1.交易性金融资产
135,449.13
——股票投资
135,449.13
——债券投资
-
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
135,449.13
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金赎回费收入
21,035.70
转换费收入
179.49
合计
21,215.19
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
19
注:本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产,其他指场内认购款结息。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
交易所市场交易费用
54,501.51
银行间市场交易费用
-
合计
54,501.51
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
审计费用
29,835.26
信息披露费
149,178.12
指数使用费
100,000.00
银行费用
2,256.79
其他
50,000.00
合计
331,270.17
注:其他指摊销的律师费。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型方案说明书》、《信诚基金管理有限公司关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》的相关内容,以及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,信诚基金管理有限公司(以下简称“本基金管理人”)以2016年7月26日为信诚中证基建工程指数分级证券投资基金分级份额终止运作转换基准日,对信诚中证基建工程指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“信诚基建份额”,基金代码:165525,场内简称“基建工程”)、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金A份额(以下简称“信诚基建A份额”,基金代码:150313,场内简称“基建A”)、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金B份额(以下简称“信诚基建B份额”,基金代码:150314,场内简称“基建B”)进行份额的转换。详见,我司届时发布的《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金份额转换结果的公告》 。除以上情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
信诚基金管理有限公司
基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
20
1、下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
1、本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
175,199.33
其中：支付销售机构的客户维护费
27,408.91
注:1、支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
38,543.91
注:1、支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
1、本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
基金合同生效日(2015年8月6日)持有的基金份额
-
报告期初持有的基金份额
20,185,457.51
报告期间申购/买入总份额
-
报告期间因拆分变动份额
-
减：报告期间赎回/卖出总份额
-
报告期末持有的基金份额
20,185,457.51
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例
62.96%
注：1、基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
21
2、本基金合同自2015年8月6日起生
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:1、以上除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的份额均为本基金的各级份额及其所占其相应分级份额的比例。
2、本基金其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
3、本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额
当期利息收入
中国银行
1,896,289.91
31,354.45
注:本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2016年6月30日的相关余额为人民币1,239.60元。(本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。)
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
1、本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
2、本基金合同自2015年8月6日起生效,无上年度可比期间。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600545
新疆城建
2016-05-31
筹划重大事项
6.91
-
-
40,200
295,557.90
277,782.00
-
002469
三维工程
2016-05-10
筹划重大事项
9.01
2016-08-02
8.11
29,850
223,474.44
268,948.50
-
000498
山东路桥
2016-06-20
筹划重大事项
5.76
2016-07-04
6.11
31,400
181,674.40
180,864.00
-
000018
神州长城
2016-06-24
筹划重大事项
12.17
2016-07-11
12.88
6,900
70,903.00
83,973.00
-
注：截至本报告批准报出日,“新疆城建”仍未发布复牌公告。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
22
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割日等予以关注。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
23
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年6月30日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,896,289.91
-
-
-
-
-
1,896,289.91
结算备付金
1,239.60
-
-
-
-
-
1,239.60
存出保证金
34,079.50
-
-
-
-
-
34,079.50
交易性金融资产
-
-
-
-
-
29,861,091.46
29,861,091.46
买入返售金融资产
-
-
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
-
-
185,413.04
185,413.04
应收利息
-
-
-
-
-
365.83
365.83
应收股利
-
-
-
-
-
-
-
应收申购款
-
-
-
-
-
66,897.77
66,897.77
待摊费用
-
-
-
-
-
-
-
其他应收款
-
-
-
-
-
-
-
资产总计
1,931,609.01
-
-
-
-
30,113,768.10
32,045,377.11
负债
卖出回购金融资产款
-
-
-
-
-
-
-
应付证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
-
-
173,717.64
173,717.64
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
26,146.44
26,146.44
应付托管费
-
-
-
-
-
5,752.24
5,752.24
应付销售服务费
-
-
-
-
-
-
-
应付交易费用
-
-
-
-
-
5,816.46
5,816.46
应交税费
-
-
-
-
-
-
-
应付利息
-
-
-
-
-
-
-
应付利润
-
-
-
-
-
-
-
其他负债
-
-
-
-
-
279,668.08
279,668.08
负债总计
-
-
-
-
-
491,100.86
491,100.86
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
24
利率敏感度缺口
1,931,609.01
-
-
-
-
29,622,667.24
31,554,276.25
上年度末
2015年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
21,289,625.35
-
-
-
-
-
21,289,625.35
结算备付金
95,238.10
-
-
-
-
-
95,238.10
存出保证金
-
-
-
-
-
-
-
交易性金融资产
-
-
-
-
-
-
-
买入返售金融资产
20,000,000.00
-
-
-
-
-
20,000,000.00
应收证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
-
-
18,618.16
18,618.16
应收股利
-
-
-
-
-
-
-
应收申购款
-
-
-
-
-
-
-
待摊费用
-
-
-
-
-
-
-
其他应收款
-
-
-
-
-
-
-
资产总计
41,384,863.45
-
-
-
-
18,618.16
41,403,481.61
负债
卖出回购金融资产款
-
-
-
-
-
-
-
应付证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应付赎回款
-
-
-
-
-
984.45
984.45
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
35,607.80
35,607.80
应付托管费
-
-
-
-
-
7,833.74
7,833.74
应付销售服务费
-
-
-
-
-
-
-
应付交易费用
-
-
-
-
-
-
-
应交税费
-
-
-
-
-
-
-
应付利息
-
-
-
-
-
-
-
应付利润
-
-
-
-
-
-
-
其他负债
-
-
-
-
-
260,003.71
260,003.71
负债总计
-
-
-
-
-
304,429.70
304,429.70
利率敏感度缺口
41,384,863.45
-
-
-
-
-285,811.54
41,099,051.91
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金于本报告期末及上年度末未持有受利率波动明显的金融资产,因此可认为市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
25
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、卖出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资
29,861,091.46
94.63
-
-
交易性金融资产-基金投资
-
-
-
-
交易性金融资产-贵金属投资
-
-
-
-
衍生金融资产-权证投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
29,861,091.46
94.63
-
-
注：本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变.
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末（2016年6月30日）
上年度末（2015年12月31日）
业绩比较基准中的股票指数上升5%
657,533.27
-
业绩比较基准中的股票指数下降5%
-657,533.27
-
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
26
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
29,861,091.46
93.18
其中：股票
29,861,091.46
93.18
2
固定收益投资
-
-
其中：债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
贵金属投资
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
银行存款和结算备付金合计
1,897,529.51
5.92
7
其他各项资产
286,756.14
0.89
8
合计
32,045,377.11
100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（%）
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采矿业
187,745.74
0.59
C
制造业
546,393.00
1.73
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
-
-
E
建筑业
28,636,090.22
90.75
F
批发和零售业
-
-
G
交通运输、仓储和邮政业
-
-
H
住宿和餐饮业
-
-
I
信息传输、软件和信息技术服务业
-
-
J
金融业
-
-
K
房地产业
-
-
L
租赁和商务服务业
-
-
M
科学研究和技术服务业
490,862.50
1.56
N
水利、环境和公共设施管理业
-
-
O
居民服务、修理和其他服务业
-
-
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
27
P
教育
-
-
Q
卫生和社会工作
-
-
R
文化、体育和娱乐业
-
-
S
综合
-
-
合计
29,861,091.46
94.63
7.2.2 积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别
公允价值（人民币）
占基金资产净值比例（%）
-
-
-
合计
-
-
本基金本报告期内未进行沪港通投资。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
601668
中国建筑
569,500
3,029,740.00
9.60
2
601390
中国中铁
389,900
2,717,603.00
8.61
3
601186
中国铁建
240,692
2,397,292.32
7.60
4
601669
中国电建
287,800
1,643,338.00
5.21
5
601618
中国中冶
339,700
1,253,493.00
3.97
6
600068
葛洲坝
192,700
1,121,514.00
3.55
7
601800
中国交建
106,500
1,121,445.00
3.55
8
002081
金 螳 螂
110,600
1,108,212.00
3.51
9
600820
隧道股份
109,600
919,544.00
2.91
10
300055
万邦达
42,200
768,462.00
2.44
11
600170
上海建工
198,940
761,940.20
2.41
12
601117
中国化学
137,600
760,928.00
2.41
13
002051
中工国际
32,320
635,734.40
2.01
14
002047
宝鹰股份
61,700
617,000.00
1.96
15
600528
中铁二局
50,900
590,949.00
1.87
16
002325
洪涛股份
58,680
539,269.20
1.71
17
002375
亚厦股份
46,700
527,710.00
1.67
18
600039
四川路桥
126,300
497,622.00
1.58
19
600970
中材国际
73,400
462,420.00
1.47
20
000961
中南建设
77,600
435,336.00
1.38
21
600284
浦东建设
38,700
404,028.00
1.28
22
300197
铁汉生态
28,270
391,822.20
1.24
23
600491
龙元建设
44,000
377,520.00
1.20
24
600502
安徽水利
50,450
371,816.50
1.18
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
28
25
000090
天健集团
41,795
367,796.00
1.17
26
600496
精工钢构
84,300
359,118.00
1.14
27
600846
同济科技
34,900
345,510.00
1.09
28
601886
江河集团
32,200
330,694.00
1.05
29
002482
广田集团
43,300
328,214.00
1.04
30
000928
中钢国际
22,400
281,792.00
0.89
31
002504
弘高创意
11,500
278,300.00
0.88
32
600545
新疆城建
40,200
277,782.00
0.88
33
002542
中化岩土
36,600
277,428.00
0.88
34
002659
中泰桥梁
15,200
274,512.00
0.87
35
002469
三维工程
29,850
268,948.50
0.85
36
600133
东湖高新
35,400
267,624.00
0.85
37
600477
杭萧钢构
36,650
249,953.00
0.79
38
000065
北方国际
7,700
248,941.00
0.79
39
601789
宁波建工
40,800
235,824.00
0.75
40
002586
围海股份
25,400
229,108.00
0.73
41
600326
西藏天路
27,900
223,758.00
0.71
42
601226
华电重工
24,200
221,914.00
0.70
43
002060
粤 水 电
29,300
201,291.00
0.64
44
603979
金诚信
7,826
187,745.74
0.59
45
002135
东南网架
23,800
184,926.00
0.59
46
002062
宏润建设
30,920
183,046.40
0.58
47
002307
北新路桥
23,300
182,905.00
0.58
48
000498
山东路桥
31,400
180,864.00
0.57
49
002781
奇信股份
3,100
134,385.00
0.43
50
000018
神州长城
6,900
83,973.00
0.27
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例（%）
1
601668
中国建筑
3,941,194.00
9.59
2
601390
中国中铁
3,527,267.00
8.58
3
601186
中国铁建
3,059,914.24
7.45
4
601669
中国电建
2,304,199.99
5.61
5
601618
中国中冶
1,722,929.00
4.19
6
601800
中国交建
1,455,781.00
3.54
7
600068
葛洲坝
1,348,677.00
3.28
8
002081
金螳螂
1,122,039.00
2.73
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
29
9
600820
隧道股份
1,106,081.00
2.69
10
601117
中国化学
978,044.00
2.38
11
600170
上海建工
916,539.00
2.23
12
600528
中铁二局
846,374.00
2.06
13
300055
万邦达
802,323.27
1.95
14
002051
中工国际
750,920.88
1.83
15
002047
宝鹰股份
689,905.00
1.68
16
002325
洪涛股份
666,363.00
1.62
17
002375
亚厦股份
638,524.00
1.55
18
600039
四川路桥
620,782.00
1.51
19
600970
中材国际
607,678.00
1.48
20
000961
中南建设
593,688.00
1.44
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例（%）
1
601668
中国建筑
1,052,413.00
2.56
2
601186
中国铁建
688,755.00
1.68
3
601390
中国中铁
538,104.00
1.31
4
601669
中国电建
491,954.00
1.20
5
601618
中国中冶
400,762.00
0.98
6
601800
XD中国交
323,874.00
0.79
7
600068
XD葛洲坝
315,430.00
0.77
8
600820
隧道股份
259,840.00
0.63
9
002140
东华科技
249,138.00
0.61
10
002116
中国海诚
234,642.52
0.57
11
601117
中国化学
220,241.00
0.54
12
000809
铁岭新城
217,294.00
0.53
13
600528
中铁二局
186,517.00
0.45
14
002081
金 螳 螂
179,045.48
0.44
15
002375
亚厦股份
160,701.00
0.39
16
002325
洪涛股份
146,688.00
0.36
17
600039
四川路桥
139,651.00
0.34
18
600970
中材国际
139,313.00
0.34
19
000961
中南建设
138,073.00
0.34
20
600170
上海建工
133,287.00
0.32
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
37,516,608.10
卖出股票收入（成交）总额
8,163,067.61
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
30
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期内未进行资产支持证券投资。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期内未进行权证投资。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
本基金本报告期初及报告期内均未持有股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
本基金本报告期内,股指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资.
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 中国冶金科工股份有限公司于2016年4月12日接到上海证券交易所的通报批评(纪律处分决定书〔2016〕21号)。因公司未按分阶段披露原则披露重大事项,公司股票长期停牌理由不充分,重要公告的信息披露内容缺乏事实基础等行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》。上海证券交易所做出如下纪律处分决定:对中国冶金科工股份有限公司、董事会秘书予以通报批评。对中国中冶的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚事项未对中国中冶的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外, 信诚中证基建是指数型基金,对于中国中冶的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。
除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 其他资产构成
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
31
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
34,079.50
2
应收证券清算款
185,413.04
3
应收股利
-
4
应收利息
365.83
5
应收申购款
66,897.77
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
286,756.14
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
信诚中证基建工程指数分级A
8
3,126.63
-
-
25,013.00
100.00%
信诚中证基建工程指数分级B
8
3,126.75
-
-
25,014.00
100.00%
信诚中证基建工程指数分级
604
52,997.39
20,185,457.51
63.06%
11,824,965.12
36.94%
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
32
合计
620
51,710.40
20,185,457.51
62.96%
11,874,992.12
37.04%
注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。
8.2 期末上市基金前十名持有人
信诚中证基建工程指数分级A
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
1
韩谦元
25,005.00
99.97%
2
冯斌
2.00
0.01%
3
黄友清
1.00
-
3
石海辉
1.00
-
信诚中证基建工程指数分级B
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
1
韩谦元
25,005.00
99.96%
2
黄友清
2.00
0.01%
2
吕镒婷
2.00
0.01%
4
张嘉沛
1.00
-
4
孔祥苓
1.00
-
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
信诚中证基建工程指数分级A
-
-
信诚中证基建工程指数分级B
-
-
信诚中证基建工程指数分级
461,199.08
1.44%
合计
461,199.08
1.44%
注：1、本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。
2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的A级份额和B级份额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
信诚中证基建工程指数分级A
0
信诚中证基建工程指数分级B
0
信诚中证基建工程指数分级
10~50
合计
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚中证基建工程指数分级A
0
信诚中证基建工程指数分级B
0
信诚中证基建工程指数分级
0
合计
0
注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
33
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
信诚中证基建工程指数分级A
信诚中证基建工程指数分级B
信诚中证基建工程指数分级
基金合同生效日(基金合同生效日)基金份额总额
23,321,580.00
23,321,581.00
174,146,729.82
本报告期期初基金份额总额
1,845,135.00
1,845,136.00
37,909,179.09
本报告期基金总申购份额
-
-
6,911,542.65
减:本报告期基金总赎回份额
-
-
16,450,543.11
本报告期基金拆分变动份额
-1,820,122.00
-1,820,122.00
3,640,244.00
本报告期期末基金份额总额
25,013.00
25,014.00
32,010,422.63
注:1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金份额折算变动份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券
1
32,815,758.04
71.84%
30,560.69
72.28%
-
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
34
浙商证券
1
9,695,627.60
21.23%
8,835.71
20.90%
-
招商证券
2
3,168,290.07
6.94%
2,887.47
6.83%
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
大通证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
中泰证券
2
-
-
-
-
-
西南证券
2
-
-
-
-
-
中信建投
2
-
-
-
-
-
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
回购交易
成交金额
占当期回购成交总额的比例
中信证券
20,000,000.00
100.00%
浙商证券
-
-
招商证券
-
-
安信证券
-
-
大通证券
-
-
东方证券
-
-
国泰君安
-
-
国信证券
-
-
海通证券
-
-
中泰证券
-
-
西南证券
-
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中信建投
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10.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2015年12月31日基金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于因指数熔断调整旗下部分基金开放时间的公告
同上
2016-01-04
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
35
3
信诚基金管理有限公司关于旗下场内基金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告
同上
2016-01-06
4
信诚基金管理有限公司关于因指数熔断调整旗下部分基金开放时间的公告
同上
2016-01-07
5
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2015年第四季度报告
同上
2016-01-22
6
信诚基金管理有限公司关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2015年第四季度报告
同上
2016-01-29
7
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加钱景财富为销售机构并参加基金申购费率优惠活动公告
同上
2016-03-17
8
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书摘要（2016年第1次更新）
同上
2016-01-22
9
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书（2016年第1次更新）
同上
2016-02-05
10
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2015年年度报告
同上
2016-02-05
11
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2015年年度报告摘要
同上
2016-03-17
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加利得基金为销售机构并参加基金申购费率优惠活动公告
同上
2016-03-25
13
信诚基金管理有限公司关于旗下基金参加同花顺申购费率优惠活动的公告
同上
2016-03-25
14
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金2016年第一季度报告
同上
2016-04-21
15
关于信诚基金管理有限公司网上交易支付宝渠道关闭基金支付服务的公告
同上
2016-05-05
16
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加好买基金为销售机构并参加费率优惠活动的公告
同上
2016-05-31
17
信诚基金管理有限公司关于调整网上直销招商银行卡直联渠道费率优惠折扣的公告
同上
2016-06-02
18
信诚基金管理有限公司关于以通讯方式召开信诚中证基建工程指数分
同上
2016-06-08
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
36
级证券投资基金份额持有人大会的公告
19
信诚基金管理有限公司关于以通讯方式召开信诚中证基建工程指数分级证券投资基金份额持有人大会的第二次提示性公告
同上
2016-06-13
20
信诚基金管理有限公司关于以通讯方式召开信诚中证基建工程指数分级证券投资基金份额持有人大会的第二次提示性公告
同上
2016-06-14
21
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网上银行、手机银行基金申购费率优惠活动公告
同上
2016-06-29
22
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加云湾投资为销售机构的公告
同上
2016-06-29
§11 影响投资者决策的其他重要信息
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》,本基金自2016年6月14日起至2016年7月8日17:00止以通讯方式召开了基金份额持有人大会,审议并通过了《关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》。自2016年7月27日起,信诚中证基建工程指数分级证券投资基金正式变更为信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)(基金代码为“165525”,场内简称为“基建工程”)。自2016年7月27日起,《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)托管协议》、《信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)招募说明书》生效,原《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金托管协议》、《信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书》将自同一日起失效。有关信诚中证基建工程指数分级证券投资基金转型为信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)的基金份额转换业务详情可参阅本基金管理人于2016年7月12日发布的《信诚基金管理有限公司关于信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚中证基建工程指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
12.2 备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。
信诚中证基建工程指数分级证券投资基金 2016 年半年度报告
37
12.3 备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2016年8月24日
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