易方达黄金交易型开放式证券投资基金

2017 年半年度报告摘要

2017年 6月 30日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年八月二十九日

1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 易方达黄金ETF

场内简称 黄金ETF

基金主代码 159934

交易代码 159934

基金运作方式 交易型开放式（ETF）

基金合同生效日 2013年11月29日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 493,962,646.00份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013年12月16日

2.2基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。

本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产净值的95%。为紧密

追踪业绩比较基准的表现，本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以

投资策略 内，年化跟踪误差控制在2%以内。当黄金现货实盘合约流动性不足或黄

金现货延期交收合约投资成本更低时，本基金可适当投资于黄金现货延

期交收合约。为降低基金费用对跟踪偏离度与跟踪误差的影响，本基金

可以将持有的黄金现货合约借出给信誉良好的机构，取得租赁收入。

业绩比较基准 上海黄金交易所Au99.99现货实盘合约收盘价

风险收益特征 本基金追踪上海黄金交易所Au99.99 现货实盘合约收盘价表现，具有与

上海黄金交易所Au99.99现货实盘合约相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 张南 郭明

联系电话 020-85102688 010-66105799

负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4008818088 95588

传真 020-85104666 010-66105798

2.4信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn

基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州

银行大厦43楼

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3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

本期已实现收益 10,584,592.28

本期利润 91,988,211.32

加权平均基金份额本期利润 0.1486

本期基金份额净值增长率 3.42%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配基金份额利润 0.2620

期末基金资产净值 1,341,958,336.44

期末基金份额净值 2.7167

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.本基金已于2013年12月11日进行了基金份额折算，折算比例为0.40739099。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去一个月 -2.10% 0.50% -2.11% 0.50% 0.01% 0.00%

过去三个月 -1.69% 0.52% -1.70% 0.53% 0.01% -0.01%

过去六个月 3.42% 0.57% 3.49% 0.57% -0.07% 0.00%

过去一年 -3.06% 0.69% -2.98% 0.70% -0.08% -0.01%

过去三年 4.19% 0.86% 4.29% 0.87% -0.10% -0.01%

自基金合同生 10.68% 0.84% 11.65% 0.85% -0.97% -0.01%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

易方达黄金交易型开放式证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2013年11月29日至2017年6月30日）

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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为10.68%，同期业绩比较基准收益率

为11.65%。

4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立

于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公

司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至2017年6月30日，易方达的总资产管理规模达到11000亿元，其中公募基金管理规模4842亿元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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任本基金的

基金经理 证券

姓 职务 （助理）期 从业 说明

名 限 年限

任职 离任

日期 日期

本基金的基金经理、易方达中证

500交易型开放式指数证券投资基

金的基金经理（自2015年08月

27日至2017年06月22日）、易

方达纳斯达克100指数证券投资基

金(LOF)的基金经理、易方达黄金

交易型开放式证券投资基金联接基

金的基金经理、易方达沪深300交

易型开放式指数发起式证券投资基

金联接基金的基金经理（自 博士研究生，曾任中国金融期货交

林 2013年11月14日至2017年 易所股份有限公司研发部研究员，

伟 06月22日）、易方达沪深300交 2013- - 9年 易方达基金管理有限公司指数与量

斌 易型开放式指数发起式证券投资基 11-29 化投资部量化研究员、基金经理助

金的基金经理（自2013年03月 理兼指数量化研究员。

06日至2017年06月22日）、易

方达标普医疗保健指数证券投资基

金(LOF)的基金经理、易方达标普

信息科技指数证券投资基金

(LOF)的基金经理、易方达标普生

物科技指数证券投资基金(LOF)的

基金经理、易方达标普500指数证

券投资基金(LOF)的基金经理、易

方达资产管理（香港）有限公司基

金经理、量化基金组合部副总经理

本基金的基金经理、易方达中证海

外中国互联网50交易型开放式指

数证券投资基金的基金经理、易方

F 达原油证券投资基金(QDII)的基金 硕士研究生，曾任皇家加拿大银行

A 经理、易方达纳斯达克100指数证 托管部核算专员，美国道富集团

N 券投资基金(LOF)的基金经理、易 Middle Office中台交易支持专员，

BI 方达黄金交易型开放式证券投资基 2017- 巴克莱资产管理公司悉尼金融数据

N 金联接基金的基金经理、易方达标 03-25 - 12年 部高级金融数据分析员、主管，新

G( 普医疗保健指数证券投资基金 加坡金融数据部主管，贝莱德集团

范 (LOF)的基金经理、易方达标普信 金融数据运营部部门经理、风险控

冰) 息科技指数证券投资基金(LOF)的 制与咨询部客户经理、亚太股票指

基金经理、易方达标普生物科技指 数基金部基金经理。

数证券投资基金(LOF)的基金经理、

易方达标普全球高端消费品指数增

强型证券投资基金的基金经理、易

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方达标普500指数证券投资基金

(LOF)的基金经理

注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，林伟斌的“任职日期”为基金合同生效之日，FANBING(范冰)的“任职日期”为公告确定的聘任日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.根据2017年7月7日《易方达黄金交易型开放式证券投资基金基金经理变更公告》，自

2017年7月7日起，林伟斌不再担任本基金的基金经理，FANBING(范冰)仍任本基金的基金经理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有16次，其中14次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易；2次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

随着2016年底美联储加息的靴子落地，国际黄金价格超跌反弹，2017年前两个月上涨约

8.4%。但美联储在3月FOMC会议之前释放出来的鹰派信号略超市场预期，导致国际黄金价格快

速下跌近5%。3月14日美联储加息之后，国际黄金价格则又反弹至1250美元/盎司附近。

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2017年二季度美国经济保持稳定增长，通胀水平相对温和。六月份的FOMC议息会议后，美

联储宣布将联邦基金利率目标区间提升0.25%至1%-1.25%的水平。欧洲方面，受益于马克龙当选

新任法国总统和欧元区整体向好的趋势，虽然仍存在中长期结构性挑战，但短期政治风险减弱，经济步入复苏轨道。主要经济体的同时向好降低了经济风险，但二季度部分地区地缘政治风险升温，加剧了市场的波动。

作为被动管理型基金，报告期内，本基金紧密跟踪上海黄金交易所Au99.99现货实盘合约价格，

取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为2.7167元，本报告期份额净值增长率为3.42%，同期业绩比

较基准收益率为3.49%，年化跟踪误差0.070%，在合同规定的目标控制范围之内。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，偏鸽派的美国加息预期以及美元指数的走低，有利于金价。同时经济和地缘政治的避险需求，也会对金价提供支撑。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司常务副总裁担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

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5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对易方达黄金交易型开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，易方达黄金交易型开放式证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达黄金交易型开放式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达黄金交易型开放式证券投资基金未进行利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达黄金交易型开放式证券投资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：易方达黄金交易型开放式证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 4,600,664.51 13,973,465.29

结算备付金 1,840,426.77 11,482,023.14

存出保证金 - -

交易性金融资产 1,337,436,124.00 1,951,867,736.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

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贵金属投资 1,337,436,124.00 1,951,867,736.00

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 - 127,022.70

应收利息 3,771,103.16 2,512,038.60

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 1,347,648,318.44 1,979,962,285.73

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 3,277,200.00 2,421,237.00

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 30,391.77 29,069.07

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 552,227.35 854,347.17

应付托管费 110,445.46 170,869.43

应付销售服务费 - -

应付交易费用 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 1,719,717.42 4,315,580.00

负债合计 5,689,982.00 7,791,102.67

所有者权益：

实收基金 1,212,516,621.73 1,842,876,569.66

未分配利润 129,441,714.71 129,294,613.40

所有者权益合计 1,341,958,336.44 1,972,171,183.06

负债和所有者权益总计 1,347,648,318.44 1,979,962,285.73

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值2.7167元，基金份额总额493,962,646.00份。

6.2利润表

会计主体：易方达黄金交易型开放式证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

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2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 98,026,219.23 63,759,926.59

1.利息收入 4,935,419.19 756,785.12

其中：存款利息收入 90,480.91 58,663.42

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 4,844,938.28 698,121.70

2.投资收益（损失以“-”填列） 10,741,269.76 15,581,488.76

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 10,741,269.76 15,581,488.76

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 81,403,619.04 45,465,290.24

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 945,911.24 1,956,362.47

减：二、费用 6,038,007.91 1,437,012.78

1．管理人报酬 4,216,092.76 750,675.44

2．托管费 843,218.51 150,135.04

3．销售服务费 - -

4．交易费用 766,116.04 347,042.62

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 212,580.60 189,159.68

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,988,211.32 62,322,913.81

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,988,211.32 62,322,913.81

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达黄金交易型开放式证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,842,876,569.66 129,294,613.40 1,972,171,183.06

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 91,988,211.32 91,988,211.32

基金净值变动数（本期利

第11页共23页

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 -630,359,947.93 -91,841,110.01 -722,201,057.94

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,190,761,726.12 138,006,254.48 1,328,767,980.60

2.基金赎回款 -1,821,121,674.05 -229,847,364.49 -2,050,969,038.54

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,212,516,621.73 129,441,714.71 1,341,958,336.44

金净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 118,959,933.69 -11,237,793.74 107,722,139.95

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 62,322,913.81 62,322,913.81

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净 723,882,979.67 68,318,753.53 792,201,733.20

值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 1,180,452,101.81 103,546,886.11 1,283,998,987.92

2.基金赎回款 -456,569,122.14 -35,228,132.58 -491,797,254.72

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 842,842,913.36 119,403,873.60 962,246,786.96

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

易方达黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2013]1027号《关于核准易方达黄金交易型开放式证券投资基金及联接

基金募集的批复》注册，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达黄第12页共23页

金交易型开放式证券投资基金基金合同》于2013年11月29日正式生效，基金合同生效日的基金

份额总额为500,416,072.00份基金份额，其中认购资金利息折合32,272.00份基金份额。根据《易

方达黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》的约定，本基金为交易型开放式（ETF）基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

为了与上海黄金交易所挂盘交易的Au99.99现货实盘合约的收盘价进行对比，根据《易方达黄

金交易型开放式证券投资基金基金合同》和《易方达黄金交易型开放式证券投资基金招募说明书》的有关规定，易方达基金管理有限公司确定2013年12月11日为本基金的基金份额折算日。当日Au99.99现货实盘合约的收盘价为246.71元/克，本基金的基金资产净值为502,955,335.17元，折算前基金份额总额为500,416,072份，折算前基金份额净值为1.0051元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.40739099，折算后基金份额总额为203,862,646份，折算后基金份额净值为2.4671元。易方达基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2013年12月12日进行了变更登记。6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于

第13页共23页

全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点

金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、

国税发明电[2002]47号《黄金交易增值税征收管理办法》及其他相关财税法规和实务操作，主要税

项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

基金买卖黄金现货实盘合约和买卖债券的差价收入不征收营业税。自2016年5月1日起，金融业

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。基金买卖黄金现货实盘合约未发生实物交割的，免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖黄金现货实盘合约、买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。

6.4.7关联方关系

6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人

中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、申赎业务办理机构

广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、申购赎回代办证券

公司

易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金 该基金是本基金的联接基金

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.8.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

第14页共23页

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的管理费 4,216,092.76 750,675.44

其中：支付销售机构的客户维护费 142,714.39 36,429.22

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%的年管理费率计提。管理费的计算方法如

下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付的托管费 843,218.51 150,135.04

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年托管费率计提。托管费的计算方法如

下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。

6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

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6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末2017年6月30日 上年度末2016年12月31日

持有的基金

持有的基金份

关联方名称 份额占基金

持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份

总份额的比

额的比例

例

广发证券 1,048,770.00 0.21% 2,784,700.00 0.37%

易方达黄金交易

型开放式证券投 330,762,398.00 66.96% 469,624,215.00 62.55%

资基金联接基金

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行-活期存款 4,600,664.51 37,369.84 5,996,397.60 4,077.55

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.9期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

第16页共23页

6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为1,337,436,124.00元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2016年

12月31日：第一层次1,951,867,736.00元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：

同)。

第17页共23页

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 1,337,436,124.00 99.24

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 银行存款和结算备付金合计 6,441,091.28 0.48

7 其他各项资产 3,771,103.16 0.28

8 合计 1,347,648,318.44 100.00

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

第18页共23页

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

序号 贵金属代码 贵金属名称 数量（份） 公允价值（元）占基金资产净

值比例（％）

1 Au99.99 AU9999 4,894,240 1,336,616,944. 99.60

00

2 Au99.95 AU9995 3,000 819,180.00 0.06

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前

一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

第19页共23页

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 3,771,103.16

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,771,103.16

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

中国工商银行股份有

户均持有 限公司－易方达黄金

持有人户数 机构投资者 个人投资者

(户) 的基金份 交易型开放式证券投

额 资基金联接基金

占总份额 占总份 占总份额

持有份额 持有份额 持有份额

比例 额比例 比例

347,988,73 145,973,907 330,762,39

6,854 72,069.25 70.45% 29.55% 66.96%

9.00 .00 8.00

注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中国工商银行股份有限公司－易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。

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8.2期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 李清 15,369,700.00 3.11%

2 申万宏源证券有限公司 7,034,149.00 1.42%

3 朱新松 5,584,200.00 1.13%

4 郭红奇 5,347,600.00 1.08%

5 陈晨 5,000,000.00 1.01%

6 曾甲囡 4,210,000.00 0.85%

7 方正证券股份有限公司 3,047,721.00 0.62%

8 张清海 2,890,000.00 0.59%

9 夏军 2,556,600.00 0.52%

10 林牧茵 1,758,000.00 0.36%

中国工商银行股份有限

11 公司－易方达黄金交易 330,762,398.00 66.96%

型开放式证券投资基金

联接基金

注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

9开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2013年11月29日）基金份额总额 500,416,072.00

本报告期期初基金份额总额 750,762,646.00

本报告期基金总申购份额 485,100,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 741,900,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 493,962,646.00

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

第21页共23页

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2017年3月10日发布公告，自2017年3月10日起聘任关秀霞女士担任公司

首席国际业务官（副总经理级）；于2017年4月19日发布公告，自2017年4月19日起聘任高松

凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

申万宏源 1 - - - --

注：a)本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。

b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易

单元的选择标准如下：

1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能

力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

第22页共23页

c)基金交易单元的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

11影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基

金情况

投资者类别 持有基金份额比例 期初份 申购份 赎回份 持有份 份额占

序号 达到或者超过 额 额 额 额 比

20%的时间区间

中国工商银行股份有 2017年01月01日 479,624, 153,940, 302,802, 330,762, 66.96

限公司－易方达黄金 1 ~2017年06月 215.00 899.00 716.00 398.00 %

交易型开放式证券投 30日

资基金联接基金

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。

注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。

易方达基金管理有限公司

二〇一七年八月二十九日

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