鹏华中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金

2021 年第 1 季度报告

2021 年 3 月 31 日

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

报告送出日期：2021 年 4 月 21 日


§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 04 月 20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 03 月 31 日止。

§2 基金产品概况

基金简称 中证 500

场内简称 中证 500

基金主代码 159982

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2019 年 11 月 21 日

报告期末基金份额总额 222,211,253.00 份

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准
权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进
行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果
可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因
导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管
理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.2％以内，年跟踪误差控制在 2％以内。如因指数
编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，
基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
1、股票投资策略 （1）股票投资组合的构建 本基金在建仓期内，
将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在力求跟踪误差
最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到
成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成
份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素

时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 （2）股票投资组合的调整 本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况，对其进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。 1）定期调整 根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。 2）不定期调整 根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整； 根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数； 根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 （3）存托凭证投资策略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 2、债券投资策略 本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。 3、股指期货投资策略 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。同时，本基金将力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，从而达到稳定投资组合资产净值的目的。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 4、资产支持证券的投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 5、参与融资及转融通证券出借业务策略 本基金可在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素基础上，参与融资业务。为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎经营原则的前提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场环境、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。 本基金将密切跟踪国内关于基金参与融券业务法律法规的实施进展，待允许本基金参与融券业务的相关规定颁布后，将在届时相应法律法规的框架内，参与融券业务。 未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说


明书中更新公告。

业绩比较基准 中证 500 指数收益率。

风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债
券基金、混合型基金。同时本基金为交易型开放式指数基金，具有与
标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。

基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

注：无

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要财务指标

单位：人民币元

主要财务指标 报告期（2021 年 1 月 1 日-2021 年 3 月 31 日）

1.本期已实现收益 6,263,498.03

2.本期利润 -1,857,197.76

3.加权平均基金份额本期利润 -0.0096

4.期末基金资产净值 298,885,995.28

5.期末基金份额净值 1.3451

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较基

净值增长率 净值增长率 业绩比较基

阶段 准收益率标 ①－③ ②－④

① 标准差② 准收益率③

准差④

过去三个月 -0.16% 1.21% -1.78% 1.24% 1.62% -0.03%

过去六个月 5.40% 1.17% 0.99% 1.19% 4.41% -0.02%

过去一年 41.14% 1.32% 24.05% 1.33% 17.09% -0.01%

自基金合同

34.51% 1.36% 26.44% 1.50% 8.07% -0.14%
生效起至今
注：业绩比较基准=中证 500 指数收益率。

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2019 年 11 月 21 日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比
例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注：无。

§4 管理人报告

4.1 基金经理（或基金经理小组）简介

姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

陈龙先生，国籍中国，经济学硕士，12
年证券基金从业经验。曾任杭州衡泰软件
公司金融工程师，2009 年 12 月加盟鹏华
基金管理有限公司，历任监察稽核部金融
工程总监助理、量化及衍生品投资部量化
本基金基 研究总监助理，先后从事金融工程、量化
陈龙 金经理 2019-11-21 - 12 年 研究等工作，现任量化及衍生品投资部量
化研究副总经理、基金经理。2015 年 09
月至2018年05月担任鹏华钢铁分级基金
基金经理，2016 年 07 月至 2018 年 04 月
担任鹏华创业板分级基金基金经理，2016
年 09 月至 2018 年 04 月担任鹏华地产分
级基金基金经理，2016 年 09 月至 2018


年 05 月担任鹏华香港中小企业指数

（LOF）基金基金经理，2016 年 10 月至
2018 年 04月担任鹏华互联网分级基金基
金经理，2019 年 03 月至 2020 年 12 月担
任鹏华国防分级基金基金经理，2019 年
03 月至 2020 年 12 月担任鹏华证券分级
基金基金经理，2019 年 03 月担任鹏华空
天一体军工指数（LOF）基金基金经理，
2019 年 03 月至 2020 年 12 月担任鹏华证
券保险分级基金基金经理，2019 年 11 月
担任中证 500 基金基金经理，2019 年 12
月担任龙头券商基金基金经理，2020 年
01 月担任鹏华中证 500ETF 联接基金基金
经理，2021 年 01 月担任鹏华国防基金基
金经理，2021 年 01 月担任鹏华券商基金
基金经理，2021 年 01 月担任鹏华证券保
险基金基金经理，2021 年 02 月担任畜牧
ETF 基金基金经理。陈龙先生具备基金从
业资格。本报告期内本基金基金经理未发
生变动。

注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。

2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.1.1 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
4.3.2 异常交易行为的专项说明


报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 报告期内基金的投资策略和运作分析

本基金秉承指数基金的投资策略，力争跟踪指数的收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.5 报告期内基金的业绩表现

2021 年 1 季度，A 股先扬后抑，呈现宽幅震荡格局，春节之后经历了较大幅度的回撤。报告
期内上证指数下跌 0.90%，深证成指下跌 4.78%，本基金跟踪的中证 500 指数下跌 1.78%。

本报告期内，本基金净值增长率为-0.16%，业绩比较基准增长率为-1.78%，基金年化跟踪误差为 0.76%。
4.6 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

无。

§5 投资组合报告

5.1 报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 278,613,203.89 93.15

其中：股票 278,613,203.89 93.15

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 18,159,607.56 6.07

8 其他资产 2,324,428.06 0.78

9 合计 299,097,239.51 100.00

注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 5.2.1 的合计项不含可退替代款估值增值。5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

5.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 2,943,883.00 0.98

B 采矿业 9,045,879.24 3.03

C 制造业 178,404,838.50 59.69

D 电力、热力、燃气及水生产和 7,625,705.60 2.55
供应业

E 建筑业 4,451,245.00 1.49

F 批发和零售业 9,815,633.00 3.28

G 交通运输、仓储和邮政业 5,793,497.90 1.94

H 住宿和餐饮业 1,557,206.75 0.52

I 信息传输、软件和信息技术服 20,000,962.33 6.69
务业

J 金融业 14,757,939.78 4.94

K 房地产业 7,501,075.00 2.51

L 租赁和商务服务业 2,904,929.00 0.97

M 科学研究和技术服务业 2,665,918.86 0.89

N 水利、环境和公共设施管理业 2,834,545.60 0.95

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 163,917.00 0.05

Q 卫生和社会工作 2,497,915.00 0.84

R 文化、体育和娱乐业 2,373,566.00 0.79

S 综合 1,490,976.00 0.50

合计 276,829,633.56 92.62

5.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 1,489,981.89 0.50

D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业 67,750.68 0.02

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 20,493.82 0.01

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业 125,714.45 0.04

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 79,629.49 0.03


O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,783,570.33 0.60

5.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：无。
5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
5.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 300274 阳光电源 50,900 3,653,602.00 1.22

2 300012 华测检测 83,047 2,366,839.50 0.79

3 600426 华鲁恒升 56,831 2,134,004.05 0.71

4 600089 特变电工 185,500 2,075,745.00 0.69

5 600143 金发科技 90,000 1,953,900.00 0.65

6 002074 国轩高科 51,100 1,841,133.00 0.62

7 300496 中科创达 14,800 1,803,380.00 0.60

8 603882 金域医学 13,700 1,740,585.00 0.58

9 601233 桐昆股份 80,000 1,652,000.00 0.55

10 002340 格林美 191,200 1,636,672.00 0.55

5.3.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
例（%）

1 688617 惠泰医疗 1,070 150,784.40 0.05

2 688386 泛亚微透 3,217 127,135.84 0.04

3 688626 翔宇医疗 2,348 105,190.40 0.04

4 300999 金龙鱼 1,378 103,832.30 0.03

5 688578 艾力斯-U 3,652 96,814.52 0.03

5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
注：无。
5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：无。

5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资
明细
注：无。
5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：无。
5.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：无。
5.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
5.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量（买/卖） 合约市值(元) 公允价值变动 风险说明

（元）

IC2106 IC2106 13 15,845,440.00 294,240.00 -

公允价值变动总额合计（元） 294,240.00

股指期货投资本期收益（元） 23,883.49

股指期货投资本期公允价值变动（元） 129,120.00

5.9.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。同时，本基金将力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，从而达到稳定投资组合资产净值的目的。
5.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
5.10.1 本期国债期货投资政策

本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
5.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
5.10.3 本期国债期货投资评价


本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
5.11 投资组合报告附注
5.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

金发科技
一、处罚事由
根据中国证监会广东监管局出具的《关于对金发科技股份有限公司、袁志敏、宁凯军采取出具警示函措施的决定》（〔2020〕130 号）查明的事实，金发科技股份有限公司（以下简称公司）及有关责任人存在以下违规行为。

2020 年 5 月 18 日，公司披露《关于子公司签订特别重大合同的公告》称，控股子公司广东金发
科技有限公司（以下简称广东金发）于 5 月 16 日收到美国某公司（以下简称买方）关于 KN95 口
罩的采购订单，合同金额 9.75 亿美元；双方签订了《货物买卖合同》，在合同期限内，广东金发将根据合同约定向买方出售 KN95 口罩，并约定买方收到广东金发提供的形式发票之日起 3 个工作
日内，向广东金发支付订单金额 40%的前期款项。2020 年 5 月 23 日、6 月 11 日，公司 2 次披露
《关于子公司签订特别重大合同的进展公告》称，买方因资金归集及大额支付流程的原因，将迟
延支付相关前期款项，公司复函同意延迟支付申请并督促买方尽快完成支付。2020 年 8 月 10 日，
公司披露《关于子公司特别重大合同终止的公告》称，因买方未按约定支付相关前期款项且未就是否继续履行合同予以有效回复，双方签订的《货物买卖合同》终止。根据公司公告，上述合同
金额 9.75 亿美元，合同履行预计产生的净利润总额占公司 2019 年度经审计净利润的 50％以上。
另经查明，2020 年 7 月 10—11 日，买方向公司发来电子邮件表示要取消上述口罩订单。后续，
公司多次尝试与买方沟通是否继续履约，但买方一直未予回复。

经监管督促，公司在 2020 年 8 月 14 日披露的《关于特别重大合同终止事项监管工作函的回复公
告》中，仍未披露前期已收到买方拟终止合同的相关情况。
二、处罚机构及处罚结果
（一）责任认定
公司未按规定及时披露重大合同进展，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十二
条和《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第 1.4 条、第 2.1 条、第 2.3
条、第 7.5 条等有关规定。公司实际控制人暨时任董事长袁志敏作为公司负责人和信息披露第一责任人，时任副总经理兼董事会秘书宁凯军作为信息披露事务的具体负责人，未能勤勉尽责，对
公司上述违规行为负有责任。上述人员的行为违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4 条、第 3.1.5 条、第 3.2.2 条等有关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。
（二）纪律处分决定
针对公司及有关责任人在纪律处分过程中提出的异议理由与申辩意见，上海证券交易所（以下简称本所）认为：
一是，新冠疫情期间，公司控股子公司签订有关防护用品的重大合同，涉及金额巨大，可能对公司经营业绩产生较大影响，属于市场与投资者高度关注的重要事项。公司应当及时披露合同履行过程中的重要进展事项，并围绕相关进展情况进行有针对性的风险提示，充分保障投资者知情权。
根据中国证监会广东监管局认定的违规事实，公司在 2020 年 7 月 10—11 日收到买方拟取消合同
订单的邮件，属于应当及时披露的合同重要进展事项，但公司未能及时披露，违规事实清楚明确。公司及有关责任人所称不具有隐瞒重大不确定的主观故意，不影响违规事实的成立。
二是，合同是否继续生效不影响进展公告信息披露义务的履行。公司在收到买方拟取消合同订单的邮件后，应当根据信息披露及时性的要求，第一时间披露重大合同进展公告，并进行充分风险提示。在公司披露合同终止公告后，监管机构要求公司明确说明知晓买方拟取消合同相关事项的具体时间，但公司仅概括性描述了与买方的沟通情况，未确切披露前期已收到买方拟终止合同的具体事项。公司及有关责任人所称合同效力尚需进一步确认、出于谨慎性原则未予披露等异议理由不能成立。

三是，经核实，公司在 2020 年 5 月 18 日披露的《关于子公司签订特别重大合同的公告》中，对
合同交易对方履约能力风险、境外目的地国家地区疫情发展变化风险、交易销售和履约进度等不
确定性风险进行了提示。2020 年 5 月 23 日，公司披露《关于子公司签订特别重大合同的进展公
告》称，尚未收到占订单金额 40%的前期款项，并再次对合同履行可能遇到的各种风险进行提示。
2020 年 6 月 11 日，公司再次披露重大合同进展公告称，因买方经延期仍未支付前期款项，此次
交易可能存在无法继续履行的风险。对于公司在合同签订之初及后续进展公告中，多次通过特别风险提示方式在一定程度上对合同正常履行存在的重大不确定性进行揭示并向市场与投资者提示了相应风险，已酌情予以考虑。
此外，公司及有关责任人所称公司时任董事长和时任董事会秘书未通过披露临时公告配合减持、在披露合同终止公告后公司股票价格走势平稳、未对投资者及公司造成损失、公司为抗击疫情做出贡献等异议理由，与本案违规事实不存在直接联系，不予采纳。

鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第 16.2 条、第 16.3 条、第 16.4 条和《上海证
券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第 2号——纪律处分实施标准》的有关规定，上海证券交易所做出如下纪律处分决定：对金发科技股份有限公司和实际控制人暨时任董事长袁志敏、时任副总经理兼董事会秘书宁凯军予以通报批评。对于上述纪律处分，上海证券交易所将通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。
对上述股票的投资决策程序的说明：本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置，符合指数基金的管理规定，该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
国轩高科

2020 年 7 月 15 日，国轩高科公告收到中国证券监督管理委员会江苏监管局《关于对国轩高科股
份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2020]60 号），以及 2020 年 11 月 2 日，国轩高科公告收
到深圳证券交易所《关于对国轩高科股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》：
处罚事由：
一是 2018 年度，国轩高科控股子公司合肥国轩高科动力能源有限公司（以下简称合肥国轩）、南京国轩电池有限公司、青岛国轩电池有限公司与关联方国轩控股集团有限公司（以下简称国轩控股）、合肥企融国际村置业发展有限公司发生 4 笔合计 1.4 亿元的非经营性资金占用。国轩高科未按照《公开发行证券的公司信息拔露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2017 年修订）》第三十一条的规定在 2018 年年度报告中予以披露，亦未在《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》中如实披露，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。
二是 2019 年度，国轩高科控股子公司合肥国轩与控股股东珠海国轩贸易有限责任公司发生 1 笔4,000 万元非经营性资金占用，该笔关联交易未履行关联交易审议程序，违反了《上市公司信息披露管理办法》第四十八条的规定。

三是国轩高科在 2018 年度未按规定程序改变募集资金用途，涉及金额 5,000 万元，且未在 2018
年度《关于募集资金年度存与使用情况的专项报告》中真实、准确、完整地披露上述情况，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、《上市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》第五条的规定。

四是国轩高科 2019 年度的净利润比 2018 年度下降 91.75％，但未在 2020 年 1 月 31 日前披露 2019
年度业绩预告，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二十五条的规定。
处罚机构及处罚结果：
一是中国证监会江苏监管局根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条的规定，决定对国轩高科采取今改正的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

二是深圳证券交易所对国轩高科股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定
对该证券的投资决策程序的说明：本基金管理人对该公司进行了跟踪研究，认为公司的上述责令改正措施有助于公司改善经营管理，加强公司治理水平，提升内控合规水平，提高信息披露质量，并对存在的问题进行纠正。本基金为指数证券投资基金，其投资范围和比例依据所跟踪指数的成份股及其权重进行。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
5.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
5.11.3 其他资产构成

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 2,323,304.92

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,123.14

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,324,428.06

5.11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：无。
5.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
5.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：无。
5.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况

序号 股票代码 股票名称 值比例（%）

允价值（元） 说明

1 688617 惠泰医疗 150,784.40 0.05 锁定期股票

2 688386 泛亚微透 127,135.84 0.04 锁定期股票

3 300999 金龙鱼 103,832.30 0.03 锁定期股票

4 688578 艾力斯-U 96,814.52 0.03 锁定期股票

5.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§6 开放式基金份额变动

单位：份

报告期期初基金份额总额 188,211,253.00

报告期期间基金总申购份额 56,000,000.00

减：报告期期间基金总赎回份额 22,000,000.00

报告期期间基金拆分变动份额（份额减 -
少以“-”填列）

报告期期末基金份额总额 222,211,253.00

§7 基金管理人运用固有资金投资本基金情况

7.1 基金管理人持有本基金份额变动情况
注：无
7.2 基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细
注：无

§8 影响投资者决策的其他重要信息

8.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基
资 金情况

者序 份额
类号 持有基金份额比例达到或者超过 期初 申购 赎回 持有份额 占比
别 20%的时间区间 份额 份额 份额 （%）

机1 20210101~20210301,20210319~20 56,345,736.45,945,736.61,395,736.40,895,736. 18.4
构 210321 00 00 00 00 0

个- - - - - - -
人

产品特有风险

基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注：1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级基金合并份额和红利再投；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基金
拆分份额。
8.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§9 备查文件目录

9.1 备查文件目录

（一）《鹏华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》;

（二）《鹏华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》;

（三）《鹏华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 2021 年第 1 季度报告》（原文）。

9.2 存放地点

深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司。

9.3 查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。

鹏华基金管理有限公司
2021 年 4 月 21 日
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